BAGIAN ANGGARAN 089
LAPORAN BULANAN REALISASI ANGGARAN PERWAKILAN BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PROVINSI SULAWESI SELATAN BULAN JANUARI 2012
JALAN TAMALANREA RAYA NOMOR 3 BTP MAKASSAR 90245
BAGIAN ANGGARAN 089
LAPORAN BULANAN REALISASI ANGGARAN PERWAKILAN BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PROVINSI SULAWESI SELATAN BULAN JANUARI 2012
NOMOR TANGGAL
: LAP–782/PW21/1/2012 : 28 Februari 2012
JALAN TAMALANREA RAYA NOMOR 3 BTP MAKASSAR 90245
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
PERWAKILAN PROVINSI SULAWESI SELATAN Jl. Tamalanrea Raya No. 3 Bumi Tamalanrea Permai (BTP) Makassar Telepon 0411- 590591 Fax : 0411-590595 Po-Box : 176
Nomor Lampiran Hal
: : :
LAP-297/PW21/1/2013 Satu berkas Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Bulan Januari 2013
13 Februari 2013
Yth. Sekretaris Utama BPKP c.q. Kepala Biro Keuangan di Jakarta Bersama ini disampaikan Laporan Bulanan Realisasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Bulan Januari 2013 dengan pokok-pokok sebagai berikut: I. Realisasi Anggaran Belanja II. Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) III. Neraca IV. Ekualisasi Laporan Realisasi Anggaran dan Neraca dengan Laporan BMN V. Lain-lain I.
REALISASI ANGGARAN BELANJA Alokasi Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan yang disediakan dalam DIPA Nomor SP-089.01.2.450624-00/AG/2013 tanggal Tahun Anggaran 2013 adalah sebesar Rp19.812.237.000,00 yang terdiri dari: No. 1
2
3
Kode
Program/Kegiatan
Program Dukungan Manajemen Dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPKP 3676 Fasilitas Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP 3676.002 Laporan Kegiatan Pengelolaan Sumber Daya Pengawasan 3676.994 Layanan Perkantoran 089.01.02 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur BPKP 3678 Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana Perwakilan BPKP 3678.996 Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi 3678.997 Peralatan dan Fasilitas Perkantoran 3678.998 Gedung/Bangunan 089.01.01
089.01.06 Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah 3689 Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP K/L Bidang dan Investasi-SPIP 3689.003 Peserta Diklat SPIP Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan 3701 Pembinaan Penyelenggaraan SPIP 3701.001 Laporan Hasil Pengawasan JUMLAH ANGGARAN DIPA
Anggaran (Rp) 14.509.251.000 14.509.251.000 2.150.533.000 12.358.718.000 300.000.000 300.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000
5.002.986.000
38.347.000 38.347.000 4.964.639.000 4.964.639.000 19.812.237.000
1
Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Jumlah Realisasi Anggaran Belanja (netto) sampai dengan bulan Januari 2013 pada
Perwakilan
BPKP
Provinsi
Sulawesi
Selatan
adalah
sebesar
Rp653.457.184,00 atau 3,30% dari dana yang tersedia dalam DIPA sebesar Rp19.812.237.000,00. Tidak terdapat hambatan signifikan berkaitan dengan capaian realisasi anggaran bulan berjalan. Realisasi anggaran (netto) yang bersumber dari DIPA sampai dengan bulan Januari 2013 pada Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan sebesar Rp653.457.184,00 atau 3,30% dari dana yang tersedia dalam DIPA sebesar Rp19.812.237.000,00 dengan rincian sebagai berikut: BELANJA 1. Belanja Pegawai 2. Belanja Barang 3. Belanja Modal Total
ANGGARAN (Rp) 10.257.719.000 9.231.738.000 322.780.000 19.812.237.000
REALISASI NETTO Rp % 619.938.229 6,04 33.518.955 0,36 653.457.184 3,30
SISA (NETTO) (Rp) 9.637.780.771 9.198.219.045 322.780.000 19.158.779.816
Realisasi Belanja Pegawai (netto) sebesar Rp619.938.229,00 atau 6,04% dari dana yang tersedia dalam DIPA sebesar Rp10.257.719.000,00, dengan rincian sebagai berikut:
BELANJA PEGAWAI 1. Belanja Gaji dan Tunjangan PNS 2. Belanja Lembur 3. Belanja Pegawai Transito Total
ANGGARAN (Rp) 9.828.722.000 141.576.000 287.421.000 10.257.719.000
REALISASI NETTO Rp % 619.938.229 6,31 619.938.229 6,04
Realisasi anggaran belanja barang (netto) sebesar Rp33.518.955,00 atau 0,36% dari dana yang tersedia dalam DIPA sebesar Rp9.231.738.000,00 dengan rincian sebagai berikut:
2
Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan REALISASI NETTO Rp %
ANGGARAN (Rp)
BELANJA BARANG 1. Belanja Barang Operasional - Belanja Keperluan Perkantoran - Belanja untuk Menambah Daya Tahan Tubuh - Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat - Honor yang Terkait Operasional Satuan Kerja - Belanja Barang Operasional Lainnya - Honor Terkait Output Kegiatan - Belanja Barang Non Operasional Lainnya Sub Jumlah 2. Belanja Jasa - Belanja Langganan Listrik - Belanja Langganan Telepon - Belanja Langganan Air - Belanja Jasa Profesi Subjumlah 3. Belanja Pemeliharaan - Belanja Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan - Belanja Biaya Pemeliharaan Peralatan dan Mesin Sub Jum lah 4. Belanja Perjalanan Dinas Dalam Negeri - Belanja Perjalanan Biasa Subjumlah
764.385.000 60.000.000 30.000.000 141.730.000 61.172.000 9.875.000 1.500.351.000 2.567.513.000
0
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
206.748.000 59.400.000 6.000.000 37.500.000 309.648.000
33.518.955 33.518.955
16,21 0,00 0,00 0,00 10,82
453.720.000 316.036.000 769.756.000
0
0,00 0,00 0,00
-
0,00
5.584.821.000 5.584.821.000
JUMLAH
9.231.738.000
33.518.955
0,36
Realisasi anggaran belanja modal sebesar Nihil dari dana yang tersedia dalam DIPA sebesar Rp322.780.000,00 dengan rincian sebagai berikut: BELANJA MODAL 1. 2. 3. 2.
Layanan Perkantoran Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi Peralatan dan Fasilitas Perkantoran Gedung/Bangunan
Total
ANGGARAN (Rp) 22.780.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 322.780.000
REALISASI NETTO Rp % -
Realisasi anggaran belanja yang berasal dari DIPA sampai dengan
-
bulan
Januari 2013 dirinci menurut program adalah sebagai berikut: Kode
Uraian Program
Program Dukungan 089.01.01 Manajemen Dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPKP Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur BPKP Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan 089.01.06 Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah Jumlah 089.01.02
Anggaran (Rp)
Realisasi (Netto) Rp %
14.509.251.000
653.457.184
4,50
300.000.000
-
0,00
5.002.986.000
-
0,00
19.812.237.000
653.457.184
3,30
Laporan Realisasi Anggaran Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Januari 2013 dapat dilihat pada Lampiran 1a.
3
Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Laporan Realisasi Pengembalian Belanja Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Januari 2013 dapat dilihat pada Lampiran 1b. Laporan Kinerja Satuan Kerja untuk bulan yang berakhir 31 Januari 2013 dapat dilihat pada Lampiran 1c.
II. REALISASI PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK Realisasi PNBP sampai dengan bulan Januari 2013 pada Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan sebesar Rp3.573.940,00. Pada Tahun Anggaran 2013 estimasi pendapatan tidak dianggarkan dalam DIPA. Rincian
realisasi PNBP
sebagai berikut: ANGGARAN (Rp) -
Uraian 1. Pendapatan dari Pemanfaatan BMN 2. Pendapatan lain-lain Jumlah Pendapatan dan Hibah
REALISASI (Rp) 3.573.940 3.573.940
(%) -
Pendapatan dari Pemanfaatan BMN sebesar Rp3.573.940,00 adalah merupakan pendapatan sewa rumah dinas dari pegawai penghuni rumah dinas yang dipotong langsung dari gaji pegawai melalui KPPN. Pendapatan lain-lain sebesar Rp0,00 berasal dari penerimaan kembali persekot/uang muka gaji sebesar Rp0,00 dan pendapatan anggaran lain-lain sebesar Rp0,00. Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan Negara dan Hibah Satuan Kerja melalui KPPN dan BUN untuk bulan yang berakhir 31 Januari 2013 dapat dilihat pada Lampiran 2.
III. NERACA Jumlah aset per 31 Januari 2013 adalah sebesar Rp51.981.412.926,00 yang terdiri dari aset lancar sebesar Rp605.103.941,00, aset tetap sebesar Rp51.376.308.985,00. Jumlah kewajiban per 31 Januari 2013 adalah sebesar Rp500.000.000,00 yang merupakan uang muka dari KPPN. Jumlah
ekuitas
Rp51.481.412.926,00
dana yang
per
31
terdiri
Januari dari
ekuitas
2013 dana
adalah lancar
sebesar sebesar
Rp105.103.941,00 dan ekuitas dana investasi sebesar Rp51.481.412.926,00. Neraca Tingkat Satuan Kerja per 31 Januari 2012 dapat dilihat pada Lampiran 3.
IV. EKUALISASI LAPORAN REALISASI ANGGARAN DAN NERACA DENGAN LAPORAN BMN Ekualisasi LRA dengan Laporan BMN dimaksudkan untuk memastikan bahwa semua transaksi yang berasal dari realisasi anggaran belanja bulan berjalan yang berkaitan dengan perolehan dan/atau penambahan aset tetap, telah dilakukan perekaman seperlunya dalam SABMN.
4
Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan A. Ekualisasi LRA dengan Laporan BMN Realisasi Belanja Modal bulan berjalan: Tanah
Rp
0,00
Peralatan dan Mesin
Rp
0,00
Gedung dan Bangunan
Rp
0,00
Jalan, Jaringan, dan Irigasi
Rp
0,00
Konstruksi Dalam Pengerjaan
Rp
0,00
Rp
0,00
Pembelian
Rp
0,00
Pengembangan
Rp
0,00
Penyelesaian Pembangunan
Rp
0,00
Transfer Masuk
Rp
0,00
Jumlah
Rp
0,00
Perbedaan
Rp
0,00
Jumlah Mutasi penambahan SABMN bulan berjalan yang berasal dari transaksi:
B. Ekualisasi Neraca SAI dengan Neraca BMN 1) Saldo Aset Tetap menurut Neraca SAI per 31 Januari 2013 Tanah
Rp
35.795.076.000,00
Peralatan dan Mesin
Rp
4.143.153.385,00
Gedung dan Bangunan
Rp
11.130.529.600,00
Jalan, Jaringan, dan Irigasi
Rp
307.550.000,00
Rp
51.376.308.985,00
Tanah
Rp
35.795.076.000,00
Peralatan dan Mesin
Rp
4.143.153.385,00
Gedung dan Bangunan
Rp
11.130.529.600,00
Irigasi
Rp
107.550.000,00
Jaringan
Rp
200.000.000,00
Jumlah
Rp
51.376.308.985,00
Perbedaan
Rp
0,00
Jumlah 2) Saldo Aset Tetap menurut Neraca BMN per 31 Januari 2013
Laporan BMN Tingkat Satuan Kerja per 31 Januari 2013 dapat dilihat pada Lampiran 4a. Neraca BMN per 31 Januari 2013 dapat dilihat pada lampiran 4b.
5
Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan V. LAIN-LAIN A. Rekonsiliasi dengan KPPN Unit kerja telah melakukan rekonsiliasi realisasi anggaran dengan KPPN Makassar II pada tanggal 11 Februari 2013 sesuai Berita Acara Rekonsiliasi terlampir. B. Pengiriman Arsip Data Komputer (ADK) ADK berupa file pengiriman dari UAPPA-W ke UAPPA-E1, untuk satuan kerja, telah dikirim melalui e-mail pada tanggal 11 Februari 2013 (bukti pengiriman terlampir). C. Pengiriman Laporan Realisasi Anggaran dalam rangka penyusunan APBN Menindaklanjuti surat Direktur Jenderal Anggaran Departemen Keuangan Nomor S-360/AG/2007 tanggal 22 Maret 2007 tentang Permintaan Laporan Realisasi
Anggaran
Kementerian
Negara/Lembaga
dalam
Rangka
Penyusunan APBN, telah dilakukan pengiriman LRA pada tanggal 11 Februari 2013. D. Unit Akuntansi Susunan Organisasi Unit Akuntansi Pembantu Pengguna Anggaran/Barang Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan tahun anggaran 2011 ditetapkan sesuai SK Kepala Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan Nomor SK15/PW21/1/2013 tanggal 7 Januari 2013. Atas perhatian dan kerja sama Saudara, kami ucapkan terima kasih. Kepala Perwakilan
Hamonangan Simarmata NIP 19551204 198510 1 001
6
