BAB IV ANALISIS PRODUK PEMBIAYAAN BSM CICIL EMAS DI BANK SYARIAH MANDIRI PEMALANG
A. Analisis Implementasi Produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang Menurut Bapak Yan Eka Firmanto bagian Analis Gadai, bagi calon nasabah yang ingin melakukan pembiayaan Cicil Emas di BSM ada beberapa syarat dan kriteria yang harus dipenuhi oleh calon Nasabah antara lain : 1) Kriteria umum Syaratnya : (a) Cakap hukum atau mengerti tentang hukum. (b) Warga Negara Indonesia (WNI). (c) Usia: - Minimal : 21 tahun atau sudah menikah pada saat pengajuan. - Maksimal: 55 tahun/belum pensiun pada saat pembiayaan jatuh tempo. - Profesional dan wiraswasta berusia maksimal 60 tahun pada saat pembiayaan jatuh tempo. - Pensiunan berusia maksimal 70 tahun pada saat pembiayaan jatuh tempo. Pembiayaan kepada pensiunan mengacu kepada ketentuan Bank.
62
63
(d) Tidak masuk daftar hitam BI dan PPATK. (a) Memiliki kolektibilitas lancar di semua Bank.1 2) Segmen umum (a) Pegawai tetap 1.
Pegawai Negeri Sipil berstatus tetap tanpa memperhatikan masa kerja.
2.
Pegawai Swasta atau Pegawai Badan Usaha Milik Negara (BUMN) berstatus tetap.
3.
Memiliki/bersedia
membuka
rekening
BSM
berupa
BSM
berupa
Tabungan/Giro. (b) Profesional 1.
Memiliki surat izin profesi.
2.
Terdaftar/teregister pada asosiasi profesi.
3.
Menjalankan profesi minimal 2 tahun.
4.
Memiliki/bersedia
membuka
rekening
Tabungan/giro. (c) Wiraswasta 1.
Memiliki surat izin usaha.
2.
Memiliki ijin minimal SKU (SKDP,SIUP, SITU & TDP).
3.
Menjalankan usaha minimal 2 tahun.
4.
Memiliki/bersedia
membuka
rekening
BSM
berupa
Tabungan/Giro. 1
Wawancara dengan Bapak Yan Eka Firmanto (Analis Gadai) pada tanggal 1 Mei 2015. Pukul 16.40 WIB di Bank Syariah Mandiri Pemalang.
64
5.
Memiliki buku mutasi penerimaan2
Tahapan pengajuan pembiayaan BSM Cicil Emas terdiri dari: 1.
Permohonan nasabah a) Nasabah datang ke Bank bertemu dengan Petugas yaitu Petugas Penaksir untuk mengajukan permohonan BSM Cicil Emas. b) Kemudian Petugas menjelaskan kepada nasabah tentang semua fitur dan karakteristik produk BSM Cicil Emas seperti : (1)
Persyaratan calon nasabah.
(2)
Biaya-biaya yang akan dikenakan. -
Biaya pengelolaan pembiayaan dan administrasi dilakukan pada saat penandatanganan akad pembiayaan
-
Biaya materai dikenakan sesuai ketentuan yang berlaku.
(3)
Besarnya uang muka yang harus dibayar nasabah.
(4)
Tata cara pelunasan.
(5)
Tata cara penyelesaian apabila terjadi tunggakan angsuran atau nasabah tidak mampu membayar.
(6)
Konsekuensi apabila terjadi tunggakan angsuran atau nasabah yang tidak mampu membayar.
(7)
2
Ibid,
3
Ibid,
Hak dan kewajiban nasabah apabila terjadi eksekusi agunan emas.3
65
c) Petugas memastikan ketersediaan emas dan harga kepada supplier emas. Selanjutnya konfirmasi sebelum melakukan akad dengan nasabah. d) Nasabah
menyerahkan
semua
dokumen
terkait
permohonan
pembiayaan.4 2.
Penilaian agunan Emas yang akan dijadikan agunan, ditaksir terlebih dulu oleh petugas gadai dan hasil taksiran tersebut, berpengaruh terhadap nilai pembiayaan yang diajukan oleh nasabah.
3.
Penyusunan NAP (Nota Analisa Pembiayaan)
4.
Pemutusan Pembiayaan Bagian pembiayaan memberikan keputusan pembiayaan BSM Cicil Emas nasabah sesuai pemutusan Kepala Unit.
5.
Pelaksanaan Akad Pembiayaan Nasabah dan Bank melakukan akad pembiayaan.
6.
Pencairan pembiayaan a) Sebelum dilakukan pencairan pembiayaan, nasabah wajib membayar seluruh biaya-biaya, seperti biaya administrasi, asuransi jaminan dan juga biaya materai. b) Hasil pencairan pembiayaan dikredit ke rekening nasabah, selanjutnya ditransfer ke rekening supplier emas. c) Bukti pembelian emas harus disimpan bank
4
Ibid,
66
d) Barang jaminan berupa emas batangan yang menjadi objek pembiayaan dapat diketahui nasabah melalui foto jaminan setelah proses pencairan. Bila nasabah menginginkan melihat langsung jaminannya dapat datang ke Bank setelah pencairan pembiayaan.5 7. Pelunasan Pembiayaan Nasabah dapat melakukan pelunasan atas pembiayaannya dari dana yang berasal dari nasabah sendiri. 8. Eksekusi Agunan Apabila nasabah tidak dapat melunasi pembiayaan BSM Cicil Emas pada saat jatuh tempo atau pembiayaan digolongkan macet maka agunan dapat dijual oleh bank setelah melampaui 1 (satu) tahun sejak tanggal akad pembiayaan. Sebelum dilakukan eksekusi jaminan, dilakukan tahapan sebagai berikut: 1. Apabila hingga 30 hari setelah tanggal jatuh tempobelum lunas, petugas marketing membuat dan mengirimkan Surat Peringatan I kepada nasabah. 2. Apabila hingga 60 hari setelah tanggal jatuh tempobelum lunas, ,petugas marketing membuat dan mengirimkan Surat Peringatan II kepada nasabah. 3.
Apabila hingga 90 hari setelah tanggal jatuh tempo belum lunas, , petugas marketing membuat dan mengirimkan Surat Peringatan III/Terakhir kepada nasabah.
5
Wawancara dengan Bapak Yan Eka Firmanto (Analis Gadai) pada tanggal 4 mei 2015. Pukul 16.30 di Bank Syariah Mandiri Pemalang.
67
4. Apabila setelah batas waktu yang ditetapkan dalam Surat Peringatan III/Terakhir, nasabah belum melunasi kewajibannya, Bank mengambil langkah sesuai kesepakatan dalam akad pembiayaan yaitu eksekusi jaminan, Dalam pelaksanaan eksekusi jaminan, hasil penjualannya memperhitungkan sisa kewajiban nasabah (pokok, margin dan biaya lainnya yang menjadi beban nasabah) dengan ketentuan: a)
Apabila hasil eksekusi agunan lebih besar dari sisa kewajiban nasabah, maka selisih lebih tersebut dikembalikan kepada nasabah.
b)
Apabila hasil eksekusi agunan lebih kecil dari sisa kewajiban nasabah maka selisih kurang tersebut menjadi kewajiban nasabah.6
6
Ibid,
68
Proses Pembiayaan BSM Cicil Emas7
13 6 5 Nasabah 12444 123
1
Penaksir Gadai
2
Officer Gadai
7 11
Toko Emas 10
4
4 3
Kepala Unit
9 8
Admin + Operation Officer
12 1) Nasabah mengajukan permohonan Pembiayaan BSM Cicil Emas & bertemu dengan penaksir gadai 2) Penaksir gadai menerima dokumen permohonan Pembiayaan BSM Cicil Emas nasabah dan memeriksa kelengkapannya. Selanjutnya menyerahkan seluruh dokumen ke Officer Gadai 3) Officer Gadai Melakukan verifikasi income dan dokumen untuk selanjutnya dituangkan dalam NAP (Nota Analisa Pembiayaan).Dalam penyusunan NAP, Officer Gadai melakukan konfirmasi dulu mengenai harga emas sebelum akad dilakukan dan keputusan komite pembiayaan. Kemudian NAP diserahkan kepada Kepala Unit (Kepala Cabang) untuk dimintakan persetujuan. 4) Kepala unit mereview NAP dan memberi keputusan. 7
Ibid,
69
5) Officer Gadai menghubungi nasabah untuk akad pembiayaan. 6) Nasabah dan Bank melakukan akad pembiayaan. 7) Officer Gadai menghubungi Toko Emasuntuk order emas nasabah. 8) Toko Emas mengantarkan emas ke BSM & diterima oleh petugas admin dan diketahui oleh Operation Officer, kemudian diserahkan ke Officer Gadai untuk dilakukan penilaian (penaksiran) jaminan, selanjutnya emas disimpan di Bank. 9) Officer Gadai membuat memo pencairan ke Petugas Admin dan Operation Officer. 10) Petugas Admin mencairkan pembiayaan ke rekening nasabah. 11) Hasil pencairan ditransfer ke rekening Toko Emas oleh Teller. 12) Nasabah melakukan pelunasan pembiayaannya kepada bank 13) Setelah nasabah melunasi pembiayaannya, maka selanjutnya bank menyerahkan emas beserta sertifikatnya kepada nasabah.8
Berdasarkan hasil wawancara dengan salah seorang nasabah Bank Syariah Mandiri Pemalang, dimana nasabah tersebut menggunakan produk pembiayan BSM Cicil Emas sejak bulan januari 2014. Menurutnya manfaat yang di dapat dari nasabah tersebut memilih
produkBSM Cicil Emas adalah karena emas
tersebut sebagi sarana perencanaan untuk investasi jangka panjang, persyaratan mudah tanpa menyiapkan dana besar.9
8
Ibid, Wawancara dengan Bapak Saiful Mujib selaku nasabah Bank Syriah Mandiri Pemalang pada Tanggal 11 Mei 2015. Pukul 09.00 WIB di Bank Syariah Mandiri Pemalang. 9
70
Selanjutnya menurut seorang nasabah Bank Syariah Mandiri Pemalang yang memilih produk BSM Cicil Emas selama 2 tahun, juga menyampaikan alasannya memilih produk BSM Cicil Emas, karena produk BSM Cicil Emas tersebut
menurutnya murah, aman dan juga menguntungkan. Selain itu,
kemudahan dalam memiliki emas dengan cicilan ringan untuk investasi jangka panjang.10 Menurut mereka, pihak nasabah tidak ada kendala dalam melakukan angsuran BSM Cicil Emas tersebut karena angsuran yang mereka bayar dan margin yang mereka peroleh juga tidak begitu besar. Dengan begitu mereka sangat puas dengan memilih produk Cicil Emas. Berdasarkan data di atas, maka dapat di analisakan. Bahwa jual beli emas saat ini cukup banyak diminati oleh masyarakat. Banyaknya lembaga-lembaga yang bersaing menjual belikan produk emas secara cicilan dengan harga yang relatif terjangkau. Begitupun halnya dengan produk BSM Cicil Emas yang pembayarannya dapat dicicil. Semua transaksi Pembiayaan BSM Cicil Emas berjalan lancar tanpa adanya kendala dalam melakukan angsuran pembiayaan BSM Cicil Emas dan persyaratan untuk memperoleh pembiayaan BSM Cicil Emas juga sangat mudah . Hal ini karena persyaratanuntuk mendapatkan pembiayaan BSM Cicil Emas sangat mudah dan tidak berbelit-belit. Nasabah cukup menyerahkan KTP/identitas resmi lainnya, mengisi formulir aplikasi pembiayaan BSM Cicil Emas, menyerahkan uang muka dan menandatangani akad. Dengan adanya kemudahan dalam 10
Wawancara dengan Ibu Erny Rudiana selaku nasabah Bank Syriah Mandiri Pemalang pada Tanggal 11 Mei 2015. Pukul 09.30 WIB di Bank Syariah Mandiri Pemalang.
71
pengajuan pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang akan menjadi daya tarik tersendiri bagi masyarakat yang ingin memilki emas batangan dengan cara menabung. Selanjutnya keuntungan yang harus diberikan lebih rendah dibandingkan dengan bank adalah karena keuntungan yang harus
diberikan nasabah pada
Pegadaian Syariah adalah lebih rendah dari bank yang menerapkan sistem bunga. Nasabah mengajukan pembiayaan BSM Cicil Emas ke Bank Syariah Mandiri Pemalang karena bebas bunga, mudah, dan barang dibeli adalah jenis investasi yang nilainya sangat stabil, likuid, dan aman secara riil. Adapun penerapan pembiayaan BSM Cicil Emas yang berlangsung di Bank Syariah Mandiri Pemalang adalah telah sesuai dengan aturan yang telah ditetapkan oleh hukum Islam serta peraturan Bank Indonesia, sebab tidak adanya pelanggaran terhadap prinsip-prinsip yang telah tertera pada pengajuan pembiayaan yang sudah ditetapkan oleh pihak bank, sehingga tercapainya akad kesepakatan antara kedua belah pihak yaitu antara bank dengan nasabah.
B. Analisis Penerapan Akad Pada Produk Pembiayaan BSM Cicil Emas11 Dari wawancara yang dilakukan peneliti dengan Bapak Yan Eka Firmanto selaku Analis gadai di BSM Pemalang, akad pembiayaan BSM cicil emas di BSM Pemalang menggunakan akad murabahah, yaitu jual beli di mana bank sebagai pihak penjual dan nasabah sebagai pembeli dengan ketentuan margin sudah
disepakati bersama. Dalam hal ini BSM menalangi untuk membeli 11
Wawancara dengan Bapak Yan Eka Firmanto (Analis Gadai) pada September 2015. Pukul 08.30 WIB di Bank Syariah Mandiri Pemalang.
tanggal 11
72
emas terlebih dahulu sebelum cicilan dari nasabah terlunasi dalam jangka waktu yang sudah ditentukan. Dalam melaksanakan akad pembiayaan BSM Cicil Emas, pihak BSM menjelaskan semua proses pembiayaan secara rinci kepada nasabah, dari mulai harga pokok, margin, jangka waktu pembayaran hingga jika terjadi wanprestasi. Hanya saja penentuan margin bukan atas dasar kesepakatan yang terjadi antara nasabah dan penjual (bank) namun sudah menjadi ketetapan pihak bank terlebih dahulu yang kemudian ditawarkan kepada nasabah.12 Selain akad murabahah, produk BSM Cicil Emas juga menggunakan akad rahn. Akad rahn digunakan sebagai pengikatan emas selama selama masa pencicilan emas berlangsung. Akad rahn dalam pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang, pihak bank menangguhkan atau menyimpan emas nasabah yang dibelinya selama masa penyicilan berlangsung dari 2 sampai 5 tahun. Setelah angsuran nasabah telah lunas, baru kemudian emas bisa diserahkan kepada nasabah beserta sertifikatnya. Jika dalam jangka waktu tersebut telah berakhir dan pihak nasabah belum bisa melunasi pembiayaan Cicil Emas selama masa pembiayaan, maka dari pihak bank memberikan peringatan sebanyak 3 kali dalam kurun waktu 30-90 hari setelah jatuh tempo. Apabila nasabah belum bisa melunasi juga maka jaminan atau emas akan dieksekusi. Dalam pelaksanaan eksekusi jaminan, hasil penjualannya memperhitungkan sisa kewajiban nasabah (pokok, margin
dan
biaya lainnya yang menjadi beban nasabah) dengan ketentuan, apabila hasil
12
Ibid,
73
eksekusi agunan lebih besar dari kewajiban nasabah, maka selisih lebih tersebut dikembalikan kepada nasabah. Apabila hasil eksekusi agunan lebih kecil dari sisa kewajiban nasabah maka selisih kurang tersebut menjadi kewajiban nasabah.
C. Simulasi Perhitungan Pembiayaan BSM Cicil Emas13 Bagi nasabah yang memperoleh pembiayaan dengan akad murabahah atau jual beli, besarnya margin akan tetap sampai periode pembiayaan berakhir sehingga mempermudah nasabah dalam melakukan perencanaan keuangan, karena besarnya angsuran fix sampai jatuh tempo. Misalnya seorang nasabah datang ke BSM untuk mengajukan pembiayaan BSM Cicil Emas jenis emas batangan seberat 10 gram.Harga jual yang berlaku Rp 520.000/gram. Yang akan diangsur selama 2 tahun (24 bulan) dengan margin 9,3%. Berapa besar margin yang ditentukan dan berapa angsuran perbulannya yang harus dibayar nasabah tersebut? Jawab : Biaya yang harus disiapkan di awal : 1.
Biaya uang muka 20% dari harga barang
2.
Biaya administrasi 1% dari plafond pembiayaan
3.
Biaya materai 6 lembar ( Rp 36.000)
13
Ibid,
74
Simulasi perhitungannya : Harga barang Rp 520.000 × 10 gram
= Rp 5.200.000
Uang muka
= Rp1.040.000
20% × Rp 5.200.000
Jangka waktu 2 tahun (24 bulan) Pembiayaan
80% × Rp 5.200.000
= Rp4.160.000
Pokok angsuran Rp4.160.000/24
= Rp 173.333,3/bulan
Margin bank Rp 4.160.000 × 9,3%
= Rp 386.880 × 2 tahun = Rp 773.760/24 = Rp 32.240/bulan
Total pembiayaan Rp 4.160.000 + Rp 773.760
= Rp 4.933.760
Angsuran perbulan Rp 4.933.760/24
= Rp 206.000
ANGSURAN PEMBIAYAAN BSM CICIL EMAS
Uang
24 Bulan
36 Bulan
48 Bulan
60 Bulan
2 thn
3 thn
4 thn
5 thn
4.160.000
206.000
149.000
121.000
104.000
2.600.000
10.400.000
515.000
371.000
301.000
259.000
26.000.000
5.200.000
20.800.000
1.029.000
742.000
601.000
517.000
100
52.000.000
10.400.000
41.600.000
2.057.000
1.484.000
1.201.000
1.034.000
250
130.000.000
26.000.000
104.000.000
5.142.000
3.708.000.000
3.001.000
2.585.000
Berat
Harga beli
LM
emas
10
5.200.000
1.040.000
25
13.000.000
50
muka (20%)
Plafond 80%
