B O V E N D E U R B V

O Vm E N Di En U Ri BsV t r a t i e k a n t o o r ABd Administratiekantoor

Stichting De Leesfabriek De bestuurders Patrijzenhof 51 3815 AW AMERSFOORT Jaarrekening 2012


Stichting De Leesfabriek De bestuurders Patrijzenhof 51 3815 AW AMERSFOORT Jaarrekening 2012

INHOUDSOPGAVE

Pagina

1. 1.1 1.2 1.3 1.4

Rapport Algemeen Resultaatvergelijking Financiële positie Kengetallen

2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6

Jaarrekening Balans per 31 december 2012 Winst- en verliesrekening over 2012 Kasstroomoverzicht over 2012 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de winsten verliesrekening

9 11 12 13 15 17

3. 3.1

Bijlagen Staat van de vaste activa

19

4 5 6 7


1. RAPPORT


Kerkstraat 91 3882 BP Putten T (0341) 55 99 10 F (0341) 56 01 60 Stichting De Leesfabriek De bestuurders Patrijzenhof 51 3815 AW AMERSFOORT

15 november 2013

> Putten

> Betreft Jaarrekening 2012

Geachte bestuurders, Hiermee brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2012 van uw onderneming. De balans per 31 december 2012, de winsten verliesrekening over 2012 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2012 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting De Leesfabriek te Amersfoort bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de winsten verliesrekening over 2012 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de vennootschap verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de vennootschap. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij uiteraard bereid. Hoogachtend, Administratiekantoor Bovendeur B.V.

Wim Bovendeur Directeur

WEBSITE

www.bovendeur.nl

E-MAIL [email protected]

RABOBANK BTW

REK.NR.

NR. NL

K.v.K. NR.

109997859

8136.93.433.B.01

08022789

Op al onze diensten zijn onze leveringsvoorwaarden van toepassing gedeponeerd bij de K.v.K. Veluwe en Twente.


1.1 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 28 oktober 2011 werd de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Stichting De Leesfabriek per genoemde datum opgericht. De vennootschap is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 53847563. Doelstelling De doelstelling van Stichting De Leesfabriek wordt in artikel 2 van de statuten als volgt omschreven: a. het stimuleren en realiseren van leesbevordering en leesplezier onder jongeren, het organiseren van ontmoetingen tussen jongeren onderling en jongeren en auteurs, jongeren de mogelijkheid geven hun passie voor lezen te delen met leeftijdsgenoten; b. het realiseren van de doorgaande leeslijn door te bewerkstelligen dat jongeren de stap maken van jeugdliteratuur naar volwassenenliteratuur, via jongerenliteratuur; c. het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Bestuur De directie wordt gevoerd door: - De heer J.M. Schrijnemakers - De heer W. Bovendeur - Mevrouw D.A.M. Postel - Mevrouw K.M. Wins - Mevrouw P.J. Schneider

Pagina 4

Stichting De Leesfabriek 2012


1.2 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winsten verliesrekening. 2012 €

2011 %

€

%

Netto-omzet

3.349

100,0%

5.750

100,0%

Bruto bedrijfsresultaat

3.349

100,0%

5.750

100,0%

216

6,4%

-

0,0%

32

1,0%

30

0,5%

1.532

45,7%

644

11,2%

Autokosten

107

3,2%

-

0,0%

Kantoorkosten

215

6,4%

-

0,0%

Afschrijvingen materiële vaste activa Exploitatiekosten Verkoopkosten

Algemene kosten

271

8,1%

1.637

28,5%

2.373

70,8%

2.311

40,2%

Bedrijfsresultaat

976

29,2%

3.439

59,8%

Rentelasten en soortgelijke kosten

-69

-2,1%

-

0,0%

Som der financiële baten en lasten

-69

-2,1%

-

0,0%

Resultaat

907

27,1%

3.439

59,8%

Som der bedrijfskosten

Pagina 5



1.3 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 31 december 2012

31 december 2011

€

€

€

€

Op korte termijn beschikbaar: Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa

2.814 1.026

Af: kortlopende schulden Werkkapitaal

2.717 3.840

2.717

352 3.488

352 2.365

Vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa

858

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen

1.074 858

1.074

4.346

3.439

4.346 4.346

3.439 3.439

Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen

Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2012 ten opzichte van 31 december 2011 gestegen met € 1.123.

Pagina 6



1.4 Kengetallen Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de onderneming in staat is op lange termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitspositie geeft de situatie per einde boekjaar weer. Er is dus sprake van een momentopname. 2012 Verhouding eigen vermogen / totaal vermogen

92,5%

2011 90,7%

Liquiditeit De liquiditeit geeft de mate aan waarin de onderneming in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de situatie per einde boekjaar weer. Er is dus sprake van een momentopname. 2012 Current ratio

2011

10,91

Vlottende activa / Kortlopende schulden

Pagina 7


7,72


2. JAARREKENING


2.1 Balans per 31 december 2012 (Na resultaatbestemming) 31 december 2012 ACTIVA

€

31 december 2011

€

€

€

Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris

858

1.074 858

1.074

Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen

2.814

2.717 2.814

2.717

Liquide middelen

1.026

-

Totaal activa

4.698

3.791

Pagina 9



2.1 Balans per 31 december 2012 (Na resultaatbestemming) 31 december 2012 PASSIVA Eigen vermogen Overige reserves

€

31 december 2011

€

€

4.346

€

3.439 4.346

Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen

352

Totaal passiva

Pagina 10

3.439

352 352

352

4.698

3.791



2.2 Winst- en verliesrekening over 2012 2012 € Netto-omzet Bruto bedrijfsresultaat Afschrijvingen materiële vaste activa Exploitatiekosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten

€

€

3.349 3.349 216 32 1.532 107 215 271

Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

2011 €

30 644 1.637 2.373

2.311

976

3.439

-69

Resultaat

Pagina 11

5.750 5.750

-69

-

907

3.439



2.3 Kasstroomoverzicht over 2012 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2012 € Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen

2011 €

€

€

976 216

3.439 -

216 Verandering in werkkapitaal: Vorderingen Kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

-97

352 -97 1.095

-69

-2.365 1.074 -

-69 1.026

Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-2.717

-

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Rentelasten en soortgelijke kosten

-

-

Mutatie geldmiddelen Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari Mutatie geldmiddelen Stand per 31 december

Pagina 12

1.074

-1.074 -

-1.074

1.026

-

1.026 1.026

-



2.4 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersoon. Activiteiten De activiteiten van Stichting De Leesfabriek, statutair gevestigd te Amersfoort, bestaan voornamelijk uit: a. het stimuleren en realiseren van leesbevordering en leesplezier onder jongeren, het organiseren van ontmoetingen tussen jongeren onderling en jongeren en auteurs, jongeren de mogelijkheid geven hun passie voor lezen te delen met leeftijdsgenoten. Valuta De jaarrekening is opgesteld in euro's. Vorderingen, schulden en verplichtingen in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode worden in de jaarrekening verwerkt tegen de koers van afwikkeling. Eventuele koersverschillen worden opgenomen in de winsten verliesrekening.

GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De materiële vaste activa waarvan de onderneming krachtens een financiële lease-overeenkomst het economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële lease-overeenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd ten laste van het resultaat gebracht. Afschrijvingspercentages: Inventaris

20 %

Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen vindt plaats onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.

Pagina 13



2.4 Toelichting op de jaarrekening Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Bedrijfskosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden.

GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Belastingen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

Pagina 14



2.5 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Inventaris € Aanschafwaarde

1.074 1.074

Boekwaarde per 1 januari Afschrijvingen

-216 -216

Mutaties 2012 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

1.074 -216 858

Boekwaarde per 31 december Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen.

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 31-12-2012 €

31-12-2011 €

Overige vorderingen R/c Het Leesbureau

R/c Het Leesbureau Stand per 1 januari Mutatie rekening courant Stand per 31 december

2.814

2.717

2.717 97 2.814

2.717 2.717

1.026

-

Liquide middelen Triodos 2546.84.556

Pagina 15



2.5 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN 2012 € Overige reserve Stand per 1 januari Uit voorstel resultaatbestemming Stand per 31 december

2011 €

3.439 907 4.346

3.439 3.439

352

352

352 352

352 352

KORTLOPENDE SCHULDEN Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting

Omzetbelasting Omzetbelasting suppletie Omzetbelasting suppletie voorgaande jaren

Pagina 16



2.6 Toelichting op de winsten verliesrekening 2012 €

2011 €

Netto-omzet Ontvangen vergoedingen, subsidies en bijdragen

3.349

5.750

De netto-omzet over 2012 is ten opzichte van het vorige boekjaar met 41,8% gedaald.

Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris

216

-

32

30

1.532 1.532

644 644

107

-

35 58 122 215

-

100 171 271

100 1.537 1.637

69

-

Exploitatiekosten Klein inventaris

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Stand manuscripta

Autokosten Overige reis en verblijfkosten

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Portikosten Communicatiekosten

Algemene kosten Administratiekosten Overige algemene kosten

Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten en provisie

Pagina 17



3. BIJLAGEN


3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde Omschrijving

Datum

Aanschaffingen tot 01-01-2012 €

Investeringen 2012 €

Desinvesteringen 2012 €

Aanschaffingen t/m 31-12-2012 €

Materiële vaste activa Inventaris Akimoto website

31-12-2011

Totaal vaste activa

1.074

1.074

Pagina 19

1.074

-

-

1.074



Afschrijvingen Afschrijvingen tot 01-01-2012 €

-

Afschrijvingen 2012 €

Afschrijving desinvesteringen €

Afschrijvingen t/m 31-12-2012 €

Boekwaarde per 31-12-2012 €

216

-

216

858

216

-

216

858

Pagina 20

Residuwaarde

Afschrijvingspercentage %

€

20,00

-


B O V E N D E U R B V

Recommend Documents