B E L S Ő E L L E N Ő R Z É S I M U N K A T E R V É V R E

Váci Mihály Gimnázium, Szakképző Iskola és Kollégium 3860 Encs, Petőfi út 60. Tel: 06-46/587-204 Fax: 06-46/587-205 [email protected]; [email protected] OM azonosító kód: 200598

BELSŐ ELLENŐRZÉSI MUNKATERV 2012. É V R E

Készült: az encsi Váci Mihály Gimnázium, Szakképző Isiskola és Kollégium belső ellenőrzési szabályzata alapján. A vezetőknek a 2012-es gazdasági évre szóló részletes, belső ellenőrzési feladataikra. Ellenőrzési feladatok: a munkafolyamatba épített ellenőrzési feladatokat minden dolgozó ismeri a részletes munkaköri leírásból, a vezetők az alábbi ellenőrzéseket kötelesek elvégezni.

1. / Költségvetés elkészítésének ellenőrzése: A takarékos gazdálkodás szem előtt tartásával a gazdasági vezető elkészíti az intézmény igényeinek megfelelő költségvetési tervet, az igazgatóval történt előzetes megbeszélés alapján. Az igazgató tételesen ellenőrzi, hogy a tételek, valóban a szükséges költségeket tartalmazzák-e, illetve összhangban van-e a tantárgy felosztással. A felügyelettel való költségvetéséi tárgyalást követően, a közgyűlés által jóváhagyott és intézményünk rendelkezésére bocsátott keretszám alapján a gazdaságvezető elkészíti a végleges költségvetést, melyet újra ellenőrzi az igazgató. Majd jóváhagyólag aláírja. Felelős: igazgató Határidő: a költségvetési tárgyalása, illetve az átadási határidő előtt 2 munkanappal.

2. / A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése: A gazdasági központ köteles negyed-évenként részletesen tájékoztatni az igazgatót, a költségvetés teljesítéséről. A tájékoztatás alapdokumentuma a felügyelet részére elkészített negyedéves, féléves, III. negyedéves és éves beszámolók. E megbeszélésen az igazgató utasítást ad a gazdasági vezetőnek a következő negyedév gazdálkodási irányelveire, illetve konkrét takarékossági intézkedésekre. Ha a gazdasági vezető hatáskörét meghaladja az intézkedés, az igazgató személyesen ad ki utasításokat. Pl.a tanárok figyelmeztetése az anyagokkal való takarékosságra. Felelős: igazgató Határidő: április, május, július, október.

1


3. / Létszám és bérgazdálkodás ellenőrzése: a. Az igazgató havonta figyelemmel kíséri a munkabér felhasználásának alakulását a tervezett előirányzathoz képest, a rendelkezésre álló pénzforgalmi jelentésből, és a bérkönyvelő által havonta elkészített analitikus (névszerinti) egyeztető nyilvántartás, bérfeladás-bérjegyzék feljegyzése alapján. Felelős: igazgató Határidő: minden hónap 20. Létszámalakulás figyelemmel kísérése, ha a megüresedett állás hosszú ideig (4 hónapot meghaladóan) üres felül kell vizsgálni az okát és a bérmegtakarítás mértékét. Felelős: igazgató Határidő: 4 havonta b. Túlórák, helyettesítések, korrepetálások megtartásának megfelelő adminisztrálása, rendelkezés szerint számfejtések ellenőrzése. Felelős: ig.h. Határidő: havonta. c. Sportköri foglalkozások megtartásának ellenőrzése Felelős: ig.h Határidő: április, december

d. Sportköri foglalkozások beírásának ellenőrzése. Felelős: ig.h. Határidő: havonta

e. IDB pénztárának ellenőrzése. Felelős: ig.h. Határidő: félévenként és rendezvények után.

4./ A számviteli bizonylati rend ellenőrzése: a. A vásárolt eszközök és anyagok készletnyilvántartó lapokra való felvezetése, azonnali felhasználás esetén a nyilvántartó füzetbe való felvezetése, az átvétel igazolásának ellenőrzése.

2


A főkönyvi könyvelés és az analitikus nyilvántartás számszaki ellenőrzése, vagyis annak biztosítása, hogy az analitikus napló értékösszege és a vonatkozó eszköz, illetve készlet számla egyenlege megegyezzen. Felelős: egyéb anyagok és eszközök esetében a gondnok Határidő: április, szeptember, december

b. Vállalkozók által végzett munkák megfelelő bizonylatolásának és a végzett munka valódiságának ellenőrzése. Felelős: igazgató Határidő: a végzett munka befejezését követően.

5./ A költségvetési beszámoló valódiságának ellenőrzése: a. Leltározási, selejtezési, pénztárkezelési, felülvizsgálata, módosításának elrendelése. Felelős: igazgató Határidő: január vége.

belső

ellenőrzési

szabályzatok

b. Gazdasági beszámolók ellenőrzése. Felelős: igazgató Határidő: negyedévenként.

e. A térítési díjak befizetésének az analitikus és főkönyvi könyvelés közötti egyezőség ellenőrzése. Sodexho által számlázott tételek ellenőrzése. Felelős: gondnok, gazd. üi. Határidő: havonta. 6./ Társadalmi tulajdon védelme: a. -

Eszközök, készletek megóvásáért, megőrzéséért felelősök: szertárakban: szertáros, szaktantermekben: szaktanterem felelős, könyvtárban: könyvtáros, tornateremben, sportudvaron: testnevelő tanárok, raktárakban: raktáros.

3


A fenti helyiségek rendjének, tisztaságának, anyagraktár esetében egy – két anyag szúrópróbaszerű ellenőrzése. Az anyagok szavatossági idejének ellenőrzése. Felelős: munkavédelmi felelős, gondnok Határidő: május, augusztus, október

b. Az épület belső rendjének, tisztaságának ellenőrzése. A takarítók és karbantartók munkavégzésének ellenőrzése. Felelős: gondnok. Határidő: március, június, augusztus, december karbantartókat hetente c. Az udvar rendjének, tisztaságának ellenőrzése. Felelős: gondnok Határidő: havonta Felelős: igazgató Határidő: havonta

7./ Munkaruha juttatás jogosságának ellenőrzése, szigorú számadású nyomtatványok nyilvántartásának ellenőrzése. Felelős: igazgató Határidő: félévenként.

8./ Tárgyi eszköz gazdálkodás ellenőrzése: Épület állapotának, állagának ellenőrzése, ennek alapján felújítási, karbantartási munkák tervezése. Felelős: igazgató, gondnok Határidő: havonta

9./ Energiafelhasználás ellenőrzése. a. A gáz takarékos felhasználását a termek hőfokának ellenőrzésével kell elvégezni. Figyelemmel kell kísérni a karbantartók által vezetett gázóra fogyasztás feljegyzéseit.

4


Felelős: gondnok Határidő: havonta, fűtési szezonban hetenként. b. Villamosenergia, víz felhasználásának ellenőrzése. Felelős:gondnok Határidő: havonta.

Encs, 2012. január 05.

Karsai Attila igazgató

5

B E L S Ő E L L E N Ő R Z É S I M U N K A T E R V É V R E

Recommend Documents