contacts RegioJet a.s. Sídlo společnosti: Dům pánů z Lipé, nám. Svobody 17, Brno 602 00, Czech Republic
STUDENT AGENCY, s. r. o. Centrála/Central office Dům pánů z Lipé, náměstí Svobody 17, Brno 602 00, Czech Republic
tel.: +420 542 424 242
[email protected] www.regiojet.cz
tel.: +420 542 424 242, fax: +420 542 424 240 infolinka/toll free: 800 100 300
[email protected] www.studentagency.cz
annual report
2011 výroční zpráva RegioJet
Auditor’s Opinion In our opinion, the financial statements give a true and fair view of the assets and liabilities of the company RegioJet a. s. as of 31/12/2011 and its costs and revenues and profit and loss and cash flows over the period from 01/01/2011 to 31/12/2011, in compliance with the Czech accounting regulations.
SA GROUP
In Brno on 29 June 2012
BDO CA s. r. o., auditor’s licence no. 305 Represented by the partner:
Ing. Radim Jančura
100 %
STUDENT AGENCY, s. r. o.
100 %
RegioJet a. s. v ČR
80 %
STUDENT AGENCY, s. r. o. Slovensko
100 %
100 %
ORBIX, s. r. o.
20 %
(Signature) Ing. Jiří Kadlec Auditor’s licence no. 1246
(Stamp: Chamber of Auditors of the Czech Republic BDO CA s.r.o. M. Steyskalové 14 616 00 Brno Licence no. 305)
DPL real, s. r. o.
100 %
RegioJet a. s. v SR
80 %
20 %
ORBIX, s. r. o. Slovensko
BDO CA s. r. o., a Czech limited liability company (reg. no. 25 53 52 69, recorded with the Register Court of Brno, Section a, Rider C 31321, auditor’s licence of the Chamber of Auditors of the Czech Republic no. 305), is a member of BDO International Limited (a limited liability company in the Great Britain) and is included in the international BDO network of independent member firms.
Vážení partneři, pokračujeme v cestě za úspěchem a oceněními. V roce 2011 jsme opět upevnili náskok před konkurencí. Obrat skupiny STUDENT AGENCY poprvé překročil 5 miliard a podobně jako jsme v roce 2010 vstoupili nově do segmentu prodeje dovolených a zájezdů se značkou dovolena.cz, začali jsme 26. září provozovat pod značkou RegioJet nejkomfortnější dálkové vlaky v České republice. Obrat celé skupiny za rok 2011 činil rekordních 5,5 miliard Kč (5 miliard přímé tržby z prodeje služeb spojených s dopravou a cestováním). Skupina STUDENT AGENCY si udržuje pozici největšího prodejce letenek na českém trhu a jednoho ze dvou největších na trhu slovenském. Díky uživatelsky příjemnému online rezervačnímu systému získáváme každý rok tisíce nových zákazníků. Neustále rozšiřujeme naše luxusní domácí i zahraniční autobusové linky a patříme mezi největší dopravce v České republice i na Slovensku. Od 26. září 2011 měníme trh železniční dopravy v České republice, kde se vlaky IC RegioJet spojující Ostravsko s Prahou staly synonymem nové kvality služeb na kolejích. Náš vlakový úspěch jsme rozšířili už také na Slovensko a od března 2012 jezdí naše regionální vlaky na trase Bratislava–Dunajská Streda–Komárno, kde denně přilákaly tisíce nových zákazníků.
Dear Partners, We continue on our path to success and awards. In 2011, we strengthened our lead over competitors again. The turnover of the STUDENT AGENCY group exceeded CZK 5 billion for the first time and similarly – as we entered newly the holiday and tour sale segment with the dovolena.cz brand in 2010, we started to operate the most comfortable long distance trains under the RegioJet brand in the Czech republic on September 26. The 2011 turnover of the whole group amounted to record CZK 5.5 billion (5 billion from the direct sales of services related to transport and travelling). The STUDENT AGENCY group keep its position of the largest flight ticket seller in the Czech market and one of the two largest sellers in the Slovak market. Thanks to our user-friendly online booking system we win thousands of new customers every year. We continue to extend our luxury bus lines, both domestic and international, and rank among the largest providers of transport services in the Czech Republic and Slovakia. Since 26 September 2011 we have been changing the rail transportation market in the Czech Republic, where the IC RegioJet trains, connecting the Ostrava region with Prague, have become a synonym to the new quality of services on rail tracks. We have extended our success also to include Slovakia and since March 2012 our regional trains
Radim Jančura majitel skupiny STUDENT AGENCY/ Owner of the STUDENT AGENCY Group
[email protected]
have been running on the Bratislava– Dunajská Streda–Komárno route, where they attract thousands of new customers every day.
společnosti spojené se jménem Radima Jančury a jejich historie STUDENT AGENCY působí v České republice a na Slovensku od roku 1993. Společnost založil Radim Jančura, který je dosud jediným vlastníkem celé skupiny. Neobvyklé jméno STUDENT AGENCY vzniklo v době, kdy Radim Jančura studoval technickou univerzitu (VUT Brno, 1990–1994); služby společnosti měly být původně
určeny primárně studentům. Nejprve šlo o agenturu zprostředkující au pair pobyty, postupně se podle zájmu klientů přidaly další služby. Nyní si mohou děti, mládež, dospělí i profesionálové vybírat z nabídky studia deseti jazyků ve více než třiceti zemích. Populární jsou také pracovní programy určené především mladým lidem. V roce 2002 byla založena sesterská společnost ORBIX, která se zaměřuje na firemní klientelu. Skupina STUDENT AGENCY se stala jedničkou v prodeji letenek a nejoblíbenějším autobusovým dopravcem na trhu. V roce 2009 jsme získali licenci k provozování železniční dopravy v České republice a naše dceřiná
společnost RegioJet vstoupila v roce 2011 na trh pravidelné dálkové železniční dopravy v České republice a na Slovensku. V roce 2010 jsme také vstoupili na trh se zájezdy a dovolenými. Unikátní webové řešení online prodeje zájezdů přes web www.dovolena.cz přináší lidem v České republice možnost vybírat z nejširší nabídky za bezkonkurenčně nejnižší ceny na trhu. Každý den těží naši klienti z dlouhodobých zkušeností a využívají naší nabídky kvalitních a profesionálních služeb. Těší nás vědomí, že se na nás mohou naši klienti i obchodní partneři spolehnout.
companies Connected with the Name of Radim Jančura and Their History STUDENT AGENCY has been operating in the Czech Republic and Slovakia since 1993. The company was founded by Radim Jančura, who still remains the sole owner of the whole group. The rather unusual name ‚STUDENT AGENCY‘ was created while he was studying at the University of Technology in Brno (1990–1994), the services of the company were aimed primarily at students. The company originally started as an au pair agency, and gradually other services have been added to meet customers’ needs. Children, young people, adults as well as professionals can now choose from language stays offering the study of 10 languages in over 30 countries. Work experience programmes abroad, primarily for young people, have also become popular. In 2002 the sister company ORBIX, which focuses on corporate clients, was established.
STUDENT AGENCY Group became number one in flight tickets sales, and the most popular coach transport provider on the market. In 2009, we obtained a license to operate rail transport in the Czech Republic and RegioJet, our subsidiary, entered the regular long-distance rail transport market in the Czech Republic and the Slovak Republic in the year 2011. In 2010 we also entered the package holidays market. Our unique web solution of online sales of package holidays via the website www.dovolena.cz brings the people in the Czech Republic a new opportunity to choose from the widest range of package holidays for by far the lowest prices on the market. Every day our customers benefit from our long experience and take advantage of the high-quality professional services we offer. We are happy to know that both our clients and business partners can rely on us.
konsolidovaný obrat prodeje produktů ve skupině STUDENT AGENCY v letech 2010 — 2011/consolidated turnover of the sales of products in the group STUDENT AGENCY in 2010 — 2011 Fakta skupiny: • 11 poboček ve všech významných městech České republiky a 3 pobočky na Slovensku jsou řízeny z centrály v Brně • celkem více než 1100 zaměstnanců • konsolidovaný obrat – zde je uveden obrat prodaných produktů jak vlastních (provoz autobusů), tak nakoupených (letenky, jazykové pobyty, zájezdy...)
Obraty skupiny/ Group Turnovers STUDENT AGENCY, s. r. o. ORBIX, s. r. o. RegioJet v ČR/RegioJet in CR ostatní/Others
Data on the group: • 11 branches in all important towns of the Czech Republic and 3 branches in Slovakia are controlled from the central office in Brno • More than 1100 employees in total • Consolidated turnover – the turnover of products sold, both own (bus operation) and purchased (air tickets, language stays, tours, trips…), is given here.
2009
2010
2011
3 247 375
3 162 309
4 272 045
672 933
785 171
803 061
0
492
318 885
244 108
306 744
360 252
4 164 416
4 254 716
5 754 243 v tisících Kč/CZK'000
kontakty/ contacts RegioJet a. s. náměstí Svobody 17, Brno 602 00, Czech Republic tel.: +420 542 424 242 www.regiojet.cz
[email protected] Pobočky/Branch offices RegioJet: Praha, Ostrava, Havířov, Olomouc, Pardubice
STUDENT AGENCY, s. r. o. Centrála/Central office Dům pánů z Lipé, náměstí Svobody 17, Brno 602 00, Czech Republic tel.: +420 542 424 242 fax: +420 542 424 240 infolinka/toll free: 800 100 300
[email protected] www.studentagency.cz Pobočky/Branch offices: Brno, Praha, Liberec, Plzeň, Karlovy Vary, České Budějovice, Hradec Králové, Olomouc, Ostrava, Zlín, Bratislava, Košice, Banská Bystrica Orbix, s. r. o. Ječná 37, 120 00 Praha tel.: +420 221 592 159 fax: +420 221 592 155
[email protected] www.orbix.cz
Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2011 Název společnosti:
RegioJet a.s.
Sídlo společnosti:
Brno, nám. Svobody 86/17, PSČ 602 00
IČ:
283 33 187
Právní forma účetní jednotky:
akciová společnost
Předmět podnikání:
provozování dráhy a drážní doprava
Okamžik sestavení účetní závěrky:
27. červen 2012
Podpisový záznam statutárního orgánu: Ing. Radim Jančura člen představenstva Ing. Jiří Schmidt člen představenstva
Osoba odpovědná za sestavení účetní závěrky: Ing. Lenka Holoubková finanční ředitelka
Financial Statements for the Year Ended 31 December 2011 Company name:
RegioJet a.s.
Registered office:
Brno, nám. Svobody 86/17, PSČ 602 00
Reg. no.:
283 33 187
Legal status of the accounting entity:
Joint stock company
Line of business:
Railway operation and railway transport
Time of making up:
27 June 2012
Record of signature of the authorized representatives: Ing. Radim Jančura Member of the Board of Directors Ing. Jiří Schmidt Member of the Board of Directors
Person responsible for drawing the financial statements: Ing. Lenka Holoubková Finance Director
Přehled o změnách vlastního kapitálu (v tisících Kč)
Základní kapitál
Rezervní fondy
Ostatní fondy
Kumulované zisky/ztráty
Celkem
Rok končící 31. prosince 2010 Stav k 1. lednu 2010
2 000
0
0
-812
1 188
Doplnění ostatních fondů
0
Čerpání ostatních fondů
0
Čistý zisk za období Stav k 31. prosinci 2010
-4 441
-4 441
2 000
0
0
-5 253
-3 253
2 000
0
0
- 5 253
-3 253
Rok končící 31. prosince 2011 Stav k 1. lednu 2011 Doplnění ostatních fondů
185 534
185 534
Čerpání ostatních fondů
0
Čistý zisk za období Stav k 31. prosinci 2011
187 534
0
0
-59 614
-59 614
-64 867
-122 667
List of Changes in the Equity Capital (CZK'000)
Registered Capital
Reserve Funds
Other Funds
Other Funds
Total
Year ended 31 December 2010 Balance as of 1 January 2010
2 000
0
0
-812
1 188
Replenishment of the other funds
0
Drawing the other funds
0
Net profit for the period Balance as of 31 December 2010
-4 441
-4 441
2 000
0
0
-5 253
-3 253
2 000
0
0
- 5 253
-3 253
Year ended 31 December 2011 Balance as of 1 January 2011 Replenishment of the other funds
185 534
185 534
Drawing the other funds
0
Net profit for the period Balance as of 31 December 2011
187 534
0
0
-59 614
-59 614
-64 867
-122 667
Příloha k účetní závěrce za rok končící 31. prosince 2011 Popis společnosti Společnost RegioJet a.s. (dále jen „Společnost“) vznikla 20. března 2009. Společnost je vedena v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Brně v oddílu B, vložce číslo 5816. Sídlo společnosti je v Brně na náměstí Svobody 86/17. Rozhodujícím předmětem činnosti je provozování dráhy a drážní dopravy. Dalším předmětem podnikání je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. IČ: 283 33 187 Společnost má základní kapitál ve výši 187 534 tis. Kč
Členové statutárního orgánu předseda představenstva
Radim Jančura
člen představenstva
Jiří Schmidt
Dozorčí rada: předseda dozorčí rady
Martina Blahová
člen dozorčí rady
Lenka Holoubková
člen dozorčí rady
Petr Pšenička
Společníci a jejich podíl na základním kapitálu podíl 100 %
STUDENT AGENCY, s.r.o., IČ: 253 17 075
Notes to the Financial Statements for the Year Ended 31 December 2011 Description of the Company The company RegioJet a.s. (hereinafter referred to as the “Company”) was created on 20 March 2009. The Company is recorded in the Commercial Register with the Regional Court in Brno, Section B, Rider 5816. The registered office of the company is in Brno, náměstí Svobody 86/17. The core line of business is railway and railway transport operation. Another line of business is manufacture, sale and services not listed in Annexes 1 to 3 to the Trade Act. Reg. no.: 283 33 187 The Company has the registered capital in an amount of CZK 187,534 thousand.
Members of the Statutory Body Chairman of the Board of Directors
Radim Jančura
Member of the Board of Directors
Jiří Schmidt
Supervisory Board: Chairman of the Supervisory Board
Martina Blahová
Member of the Supervisory Board
Lenka Holoubková
Member of the Supervisory Board
Petr Pšenička
Members and Their Share in the Registered Capital 100% share
STUDENT AGENCY, s.r.o., Reg. no.: 253 17 075
Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách, způsobech oceňování a odpisování Základní zásady vedení účetnictví Roční účetní závěrka společnosti k 31. prosinci 2011 je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisíci korunách českých (Kč), pokud není uvedeno jinak. a) Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 5 tisíc Kč za jednu položku. Nehmotný majetek, jehož pořizovací cena nepřevyšuje 5 tisíc Kč za jednu položku, je účtován do nákladů při pořízení. Odepisování nehmotného majetku v pořizovací ceně nad 5 tisíc Kč za jednu položku je uvedeno níže. Firma v roce 2011 pořídila software. RegioJet a.s. - ČR Nehmotná aktiva (v tisících Kč)
Jiný dlouhodobý
Poskytnuté zálohy
Nedokončený majetek
Zřizovací výdaje
Software
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Přírůstky
82
82
Vyřazení
0
0
Vyřazení oprávky
0
0
Zůstatková cena
0
0
Účetní hodnota
Celkem
2010 Rok končící 31. prosince 2010 Počáteční účetní hodnota (netto)
Information on the Used Accounting Methods, General Accounting Principles, and Methods of Valuation and Depreciation Basic Principles of Keeping Accounts The Company’s annual financial statements as of 31 December 2011 are made up in accordance with accounting standards applicable in the Czech Republic. The accounting respects the general accounting principles, especially the principle of the valuation of assets using historical costs, the principle of accounting in relation to the subject and time, the principle of precaution, and the assumption concerning the accounting unit’s capability of continuing with its activities. The data in these financial statements are expressed in thousand Czech crowns (CZK) unless otherwise stated. a) Long-Term Intangible Assets A long-term intangible asset is to be understood an asset the usable life of which is longer than one year and the valuation of which is over CZK 5 thousand per one item. An intangible asset the acquisition price of which does not exceed CZK 5 thousand per one item is entered into costs when acquired. The depreciation of an intangible asset at the acquisition price over CZK 5 thousand per one item is given below. In 2011 the company acquired software. RegioJet a.s. - Czech Republic Intangible Assets (CZK'000)
Start-up Costs
Software
Other longTerm
Advances Provided
Unfinished Assets
Total
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Increases
82
82
Liquidation
0
0
Liquidation of accumulated depreciation
0
0
Residual cost
0
0
Book value
2010 Year ended 31 December 2010 Initial book value (net)
Odpisy
0
0
Odúčtování odpisů
0
0
Kurzový přepočet (rozdíl)
0
0
0
0
0
0
82
82
0
0
0
0
82
82
Oprávky
0
0
Kurzový přepočet (rozdíl)
0
0
Konečná účetní hodnota K 31. prosinci 2010 Pořizovací cena (náklady)
Účetní hodnota
0
0
0
0
82
82
0
0
0
0
82
82
2011 Rok končící 31. prosince 2011 Počáteční účetní hodnota (netto) Přírůstky
124
178
279
Vyřazení
0
-146
-124
Vyřazení oprávky
0
0
0
Zůstatková cena
0
0
0
Odpisy
-7
0
-7
Kurzový přepočet
0
0
0
0
117
0
0
114
231
Pořizovací cena (náklady)
0
124
0
0
114
237
Oprávky
0
-7
0
0
0
-7
Zůstatková hodnota
0
117
0
0
114
231
Konečná zůstatková hodnota K 31. prosinci 2011
Depreciations
0
0
Depreciation clearing
0
0
Conversion of currency (difference)
0
0
0
0
0
0
82
82
0
0
0
0
82
82
Accumulated depreciations
0
0
Conversion of currency (difference)
0
0
Final book value As of 31 December 2010 Acquisition price (costs)
0
0
0
0
82
82
0
0
0
0
82
82
124
178
279
Liquidation
0
-146
-124
Liquidation of accumulated depreciation
0
0
0
Residual cost
0
0
0
Depreciations
-7
0
-7
Conversion of currency
0
0
0
Book value
2011 Year ended 31 December 2011 Initial book value (net) Increases
0
117
0
0
114
231
Acquisition price (costs)
0
124
0
0
114
237
Accumulated depreciations
0
-7
0
0
0
-7
Residual value
0
117
0
0
114
231
Final residual value As of 31 December 2011
Odepisování Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován lineární metodou. Odpisy jsou stanoveny ve výši daňových odpisů pro nehmotný majetek. Účetní a daňové odpisy se sobě rovnají. Kategorie majetku
Doba odpisu v letech
Software
6
Zřizovací výdaje
5
b) Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 5 tisíc Kč za jednu položku. Hmotný majetek, jehož pořizovací cena nepřevyšuje 5 tisíc Kč za jednu položku, je účtován do nákladů při pořízení. Firma pořídila majetek pro zařízení nově vzniklých poboček sloužících k prodeji produktů. Stroje a Drobný Prodejní přístroje majetek Stavby stánky a a inventář inventář
Pozemky, budovy a zařízení (v tisících Kč)
Motorové Drobný dopravní majetek prostředky LEAS
Účetní hodnota
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Přírůstky
1 140
156
1 296
Vyřazení
0
0
0
Zůstatková cena
0
0
0
Korekce oprávek
0
0
0
Odpisy
0
0
0
Nedaňový odpis
0
0
0
Vyřazení oprávky
0
0
0
Kurzový přepočet (rozdíl)
0
0
0
1 140
156
1 296
Pozemky Nedok. investice
Poskytnuté zálohy
Celkem
Rok končící 31. prosince 2010 Počáteční účetní hodnota (netto)
Konečná zůstatková hodnota
0
0
0
0
0
0
0
Depreciation A long-term intangible asset is depreciated using the straight line method. The depreciation is determined in an amount of tax depreciation for intangible assets. The book depreciation and the tax one are equal. Asset Category
Depreciation Period in Years
Software
6
Start-up costs
5
b) Long-Term Tangible Assets A long-term tangible asset is to be understood an asset the usable life of which is longer than one year and the valuation of which is higher than CZK 5 thousand per one item. A tangible asset the acquisition price of which does not exceed CZK 5 thousand per item is entered into costs when acquired. The company acquired assets for furnishing the newly established branches serving to sell products.
Land, Buildings, Plants and Equipment (CZK'000)
Motor Small Means of Assets Transport LEAS
OpenAir Stands
Machinery and Instruments and Articles of Inventory
Small Assets and Articles of Inventory
Structures
Land
Unfinished Investments
Advances Total Provided
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 140
156
1 296
Liquidation
0
0
0
Residual cost
0
0
0
Correction of depreciations
0
0
0
Depreciations
0
0
0
Non-tax depreciation
0
0
0
Liquidation of accumulated depreciatio Conversion of currency (difference)
0
0
0
0
0
0
1 140
156
1 296
Book value Year ended 31 December 2010 Initial book value (net) Increases
Final residual value
0
0
0
0
0
0
0
K 31. prosinci 2010 Pořizovací náklady
0
0
0
0
0
0
0
1 140
156
1 296
Oprávky
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Zůstatková hodnota
0
0
0
0
0
0
0
1 140
156
1 296
0
0
0
0
0
0
0
1 140
156
1 296
Přírůstky
4 892
514
0
0
213 123
2 792
221 322
Vyřazení
0
0
0
0 -188 027
0 -188 027
Zůstatková cena
0
0
0
0
0
0
0
Korekce oprávek
0
0
0
0
0
0
0
-256
-52
0
0
0
0
-308
Nedaňový odpis
0
0
0
0
0
0
0
Vyřazení oprávky
0
0
0
0
0
0
0
Kurzový přepočet (rozdíl)
0
0
0
0
0
0
0
Rok končící 31. prosince 2011 Počáteční účetní hodnota (netto)
Odpisy
Konečná zůstatková hodnota
0
0
0
4 636
462
0
0
26 236
2 948
34 282
Pořizovací náklady
0
0
0
4 892
514
0
0
26 236
2 948
34 590
Oprávky
0
0
0
-256
-52
0
0
0
0
-308
Zůstatková hodnota
0
0
0
4 636
462
0
0
26 236
2 948
34 282
K 31. prosinci 2011
Odepisování Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován lineární metodou. Odpisy jsou stanoveny ve výši daňových odpisů pro hmotný majetek. Je odepisováno podle nižších sazeb než maximálních možných stanovených v zákoně o dani z příjmů. Účetní a daňové odpisy se sobě rovnají.
As of 31 December 2010 Acquisition costs
0
0
0
0
0
0
0
1 140
156
1 296
Accumulated depreciations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Residual value
0
0
0
0
0
0
0
1 140
156
1 296
0
0
0
0
0
0
0
1 140
156
1 296
4 892
514
0
0
213 123
2 792
221 322
Liquidation
0
0
0
0 -188 027
0 -188 027
Residual price
0
0
0
0
0
0
0
Accumulated depreciations correction
0
0
0
0
0
0
0
-256
-52
0
0
0
0
-308
Non-tax depreciation
0
0
0
0
0
0
0
Liquidation of accumulated depreciation
0
0
0
0
0
0
0
Conversion of currency (difference)
0
0
0
0
0
0
0
Year Ended 31 December 2011 Initial book value (net) Increases
Depreciations
Final residual value
0
0
0
4 636
462
0
0
26 236
2 948
34 282
Acquisition costs
0
0
0
4 892
514
0
0
26 236
2 948
34 590
Accumulated depreciations
0
0
0
-256
-52
0
0
0
0
-308
Residual value
0
0
0
4 636
462
0
0
26 236
2 948
34 282
As of 31 December 2011
Depreciation A long-term tangible asset is depreciated using the straight line method. The depreciation is determined in an amount of tax deduction for tangible assets. Deduction is made according to lower rates than the maximum possible ones prescribed by the Income Tax Act. The book depreciation and the tax depreciation are equal.
c) Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zahrnuje všechny náklady spojené s jejich pořízením včetně nákladů na dopravné, balné a clo. O zásobách je účtováno metodou B. Na zásoby nebyly v roce 2011 vytvářeny opravné položky. Zásoby
2011
2010
Materiál
1 126
0
581
0
1 707
0
Zboží
d) Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány nominální hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám. Pohledávky a zálohy (v tisících Kč) Pohledávky z obchodního styku
2011
2010
37 265
1 401
0
0
Obchodní pohledávky – čisté
37 265
1 401
Poskytnuté zálohy – krátkodobé
20 157
0
Minus: Opravná položka k nedobytným a pochybným pohledávkám
Pohledávky k podnikům ve skupině Stát daňové pohledávky Dohadné účty aktivní Ostatní pohledávky
- do lhůty splatnosti - po lhůtě splatnosti do 30 dnů
294
8
0
1 393
0
0
316
0
20 767
1 401
37 069
0
55
0
- po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dnů
95
0
- po lhůtě splatnosti od 91 do 365 dnů
46
0
0
0
37 265
0
- po lhůtě splatnosti nad 365 dnů
c) Stocks Purchased stocks are valuated using the acquisition price reduced by the adjusting entry. An acquisition price includes all costs arising from the acquisition thereof, including the transport costs, the packaging costs, and the customs duties. Method B is applied for inventory accounting. No adjusting entries were created for the inventory in 2011. Stocks
2011
Material
1 126
0
581
0
1 707
0
Goods
2010
d) Receivables On their creation, receivables are valued using the nominal value, subsequently reduced by the appropriate adjusting entries for doubtful and uncollectible amounts. Receivables and Advances (CZK'000) Trade receivables
2011
2010
37 265
1 401
0
0
Trade receivables – net
37 265
1 401
Advances provided – short-term
20 157
0
Minus: Adjusting entry for uncollectible and doubtful receivables
Receivables – companies within the group State – tax receivables Estimated receivables Other receivables
- within maturity date - after maturity date within 30 days
294
8
0
1 393
0
0
316
0
20 767
1 401
37 069
0
55
0
- after maturity date from 31 to 90 days
95
0
- after maturity date from 91 to 365 days
46
0
- after maturity date 365 days and more
0
0
37 265
0
e) Úvěry Společnost dosud úvěry nemá. f) Rezervy Společnost v roce 2011 žádné rezervy nevytvořila. g) Závazky Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány v nominální hodnotě. Součástí závazků z obchodních vztahů jsou i zálohy přijaté Společností, které souvisejí svou povahou s obchodním vztahem realizovaným Společností. Obchodní a jiné závazky (v tisících Kč) Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům Závazky k podnikům ve skupině
2011
2010 71 347
36 473
0
0
178 568
3 875
Závazky k zaměstnancům
2 559
219
Závazky ze sociálního zabezpečení
1 544
119
Stát – daňové závazky a dotace
5 864
0
Přijaté zálohy
0
0
Dohadné účty pasivní
0
2
Jiné závazky
239
4
260 121
40 692
Dodavatelé
71 347
36 473
- do lhůty splatnosti
30 078
40 692
- po lhůtě splatnosti do 30 dnů
11 683
- po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dnů - po lhůtě splatnosti od 91 do 365 dnů - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů
8 732 13 211 7 643 71 347
40 692
e) Loans The company still has no loans. f) Reserves In 2011 the company created no reserves. g) Liabilities Trade liabilities are entered in the nominal value. The trade liabilities also include such advances received by the Company that are connected by their nature with a business relation realized by the Company. Trade and Other Liabilities (CZK'000) Trade liabilities Liabilities to members Liabilities to companies within the group
2011
2010 71 347
36 473
0
0
178 568
3 875
Liabilities to employees
2 559
219
Liabilities from social security
1 544
119
State – tax liabilities and subsidies
5 864
0
Advances received – short-term
0
0
Estimated payables
0
2
Other liabilities
239
4
260 121
40 692
71 347
36 473
- within maturity date
30 078
40 692
- after maturity date within 30 days
11 683
Suppliers
- after maturity date from 31 to 90 days
8 732
- after maturity date from 91 to 365 days
13 211
- after maturity date 365 days and more
7 643 71 347
40 692
h) Přepočet cizích měn Majetek a závazky v cizí měně se přepočítávají směnným kurzem ČNB – během roku denním kurzem v den uskutečnění účetních případů a v účetní závěrce kurzem platným k 31. 12. 2011. Kurzové rozdíly se účtují výsledkově. i) Odložená daň Společnost ve sledovaném období neúčtovala o odložené dani. j) Finanční leasing Společnost v roce 2011 pořídila na leasing lokomotivy a vlaky. Leasingové splátky (v tisících Kč)
2011
splacené splátky v běžném roce
8 583
akontace 2011 – ING Lease
139 608
akontace 2011 – SGEF
118 167
splátky splatné do 1 roku
35 007
splátky splatné 1 až 5 let
140 027
splátky splatné nad 5 let
22 179 463 571
k) Zaměstnanci Osobní náklady (v tisících Kč)
2011 Celkem
Mzdové náklady Náklady sociálního zabezpečení Ostatní sociální náklady Počty zaměstnanců
2010
Z toho řídící prac.
Celkem
Z toho řídící prac.
14 691
3 767
2 156
1 894
4 811
1 301
733
629
221
37
30
26
19 723
5 105
2 919
2 549
48
8
5
2
h) Conversion of Foreign Currencies The assets and liabilities in a foreign currency are converted using the Czech National Bank’s exchange rate – the daily rate on the day when the accounting transactions were made in the course of the year and the rate valid on 31/12/2011 in the financial statements. The exchange differences are entered as results. i) Deferred Tax The company did not enter any deferred tax into accounts in the period under consideration. j) Financial Leasing In 2011 the company leased locomotives and trains. Lease Payments (CZK'000)
2011
Payments made in the current year
8 583
2011 advance payment – ING Lease
139 608
2011 advance payment – SGEF
118 167
Payments due within 1 year
35 007
Payments due within 1 to 5 years
140 027
Payments due over 5 years
22 179 463 571
k) Employees Staff Costs (CZK'000)
2011 Management staff from that
Total Labour costs Social security costs Other social costs Numbers of employees
2010 Management staff from that
Total
14 691
3 767
2 156
1 894
4 811
1 301
733
629
221
37
30
26
19 723
5 105
2 919
2 549
48
8
5
2
l) Výnosy a náklady Výnosy a náklady se účtují do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Za rok 2010 firma žádné výnosy ze své činnosti nevykazovala. Výrazným nákladem za rok 2010 byla PROMO AKCE „Žluté vlaky na železnici“, kdy společnost v rámci aktivní reklamní kampaně provozovala 3 měsíce regionální vlakovou dopravu v krajích ČR. m) Transakce se spřízněnými stranami Transakce se spřízněnými stranami (v tisících Kč)
2011
2010
Se spřízněnými stranami se uskutečnily následující transakce: Nákup zboží a služeb Nákup služeb: STUDENT AGENCY, s. r. o.
193 715
10 148
193 715
10 148
30 731
34 154
30 731
34 154
Závazky ke spřízněným stranám STUDENT AGENCY, s. r. o.
V roce 2011 společnost RegioJet získala financování na nákup a provoz vlakové dopravy. V červnu 2011 navýšila společnost základní kapitál o 185 534 000 Kč. V roce 2011 došlo k pořízení lokomotiv a vozů pro provozování osobní železniční dopravy od matky – společnosti STUDENT AGENCY, s.r.o. a následnému prodeji leasingovým společnostem. (ř. 19 a 22 Výkazu zisků a ztrát) Na ř. 65 Rozvahy je v částce 34 090 tis. Kč zahrnutý náklad příštího období, který souvisí s budoucím provozováním osobní železniční dopravy jako například promo akce „Žluté jaro na kolejích“. Tyto náklady budou rozpouštěny do konce roku 2014 a zahájení rozpouštění bude jeden rok od zahájení ostrého provozu osobní železniční dopravy, tj. od prosince roku 2012 v poměru počtu měsíců od zahájení ostrého provozu osobní železniční dopravy (náklady příštích období z roku 2009 – 13 měsíců a z roku 2010 – 25 měsíců). Po rozvahovém dni žádné podstatné skutečnosti nenastaly.
l) Revenues and Costs The revenues and costs are entered into the period to which they relate in terms of both subject and time. The company showed no revenues from its activities over 2010. A considerable expense during 2010 was the “Yellow Trains on Railways” PROMOTIONAL EVENT when the company operated regional rail transport in regions of the Czech Republic for 3 months within its active advertising campaign. m) Transactions with Related Parties Transactions with Related Parties (CZK'000)
2011
2010
The following transactions with related parties took place: Purchase of goods and services Purchase of services: STUDENT AGENCY, s. r. o.
193 715
10 148
193 715
10 148
30 731
34 154
30 731
34 154
Payables to related parties STUDENT AGENCY, s. r. o.
In 2011, the company RegioJet obtained financing for the purchase and operation of rail transport. In June 2011, the company increased its registered capital by CZK 185,534,000. In 2011, locomotives and cars for railway passenger transport operation were acquired from the parent company – STUDENT AGENCY, s.r.o. and then sold to leasing companies. (Profit and Loss Statement, lines 19 and 22.) The amount of CZK 34,090,000 on the Balance Sheet line 65 includes the prepaid expenses connected with the future railway passenger transport operation such as the “Yellow Spring on Tracks” promotional event. These expenses will be disposed by the end of 2014 and the start of the disposal will be one year after the start of the full operation of passenger railway transport, i.e. from December 2012, in proportion to the number of the months from the start of the full operation of railway passenger transport (the prepaid expenses of 2009 – 13 months and those of 2010 – 25 months.) No material facts have occurred after the balance sheet day.
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu ke dni 31. prosince 2011
Označení
Číslo řádku
(v celých tisících Kč)
a
b
I.
Tržby za prodej zboží
+
Obchodní marže
A.
c 01
Náklady vynaložené na prodané zboží II. II.
Výkony
minulém
1
2
2 163
02
3 279
(ř. 01-02)
03
-1 116
0
(ř. 05 až 07)
04
46 017
488
05
46 017
488
2.
Změna stavu zásob vlastní výroby
06
3.
Aktivace
07 08
69 670
1 104
1.
Spotřeba materiálu a energie
09
19 447
130
Výkonová spotřeba
B.
bežném
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
1.
B. B.
Skutečnost v účet. období
2. +
Služby Přidaná hodnota
C.
(ř. 09+10)
Osobní náklady
10
50 223
974
(ř. 03+04-08)
11
-24 769
-616
(ř. 13 až 16)
12
19 723
2 919
13
14 691
2 156
C.
1.
C.
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
C.
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
4 811
733
C.
4.
Sociální náklady
16
221
30
Daně a poplatky
17
257
14
D. E.
Mzdové náklady
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
(ř. 20+21)
18
315
19
262 676 262 676
III.
1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
III.
2.
Tržby z prodeje materiálu
21
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24)
22
263 948
F.
1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
263 948
F.
2.
Prodaný materiál
24
F.
0
0
Complete Profit and Loss Statement to 31 December 2011
Designation
Line Number
(CZK'000)
a
b
I.
c
Revenue from goods sold
A.
01
Cost of goods sold +
Sales margin
II. II.
Production
1
2
2 163
02
3 279
(l. 01-02)
03
-1 116
0
(l. 05 to 07)
46 017
488
05
46 017
488
2.
Change in own production inventory
06
3.
Capitalization
07 08
69 670
1 104
09
19 447
130
Production consumption 2. +
Services Staff costs
1.
(l. 09+10)
Consumption of material and energy Added value
C. C.
past
04
1.
B.
current
Revenues from own products and services sold
1.
B. B.
Reality in accounting period
10
50 223
974
(l. 03+04-08)
11
-24 769
-616
(l. 13 to 16)
12
19 723
2 919
13
14 691
2 156
Wages and salaries
C.
2.
Remunerations of members of the company and cooperative bodies
14
C.
3.
Social security and health insurance expenses
15
4 811
733
C.
4.
Social expenses
16
221
30
Taxes, fees, and charges
17
257
14
D. E.
Depreciation of long-term intangible and tangible assets III.
Revenues from long-term assets and material sold
(l. 20+21)
18
315
19
262 676 262 676
III.
1.
Revenues from long-term assets sold
20
III.
2.
Revenues from material sold
21 22
263 948
F.
1.
Residual price of long-term assets sold
23
263 948
F.
2.
Material sold
24
F.
Residual price of long-term assets and material sold
(l. 23+24)
0
0
Označení a
b
G. IV. H. V.
c
26
5 386
27
11 482
810
-52 432
-4 359
0
0
*
Provozní výsledek hospodaření [ř. 11-12-17-18+19-22-(+/-25)+26-27+(-28)-(-29)]
30
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
VII. 1.
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
Prodané cenné papíry a podíly
IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q.
2
Ostatní provozní výnosy
28
VIII.
minulém
1
Ostatní provozní náklady
29
K.
bežném
25
Převod provozních výnosů
J.
Skutečnost v účet. období
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období (+/-)
Převod provozních nákladů
I.
Q.
Číslo řádku
(v celých tisících Kč)
32 (ř. 34 až 36)
33
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
Náklady z finančního majetku
38
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-)
41
Výnosové úroky
42
1
Nákladové úroky
43
3 370
21
Ostatní finanční výnosy
44
2 643
2
Ostatní finanční náklady
45
6 608
64
Převod finančních výnosů
46
-7 335
-82
0
0
Převod finančních nákladů
47
Finanční výsledek hospodaření [ř. 31-32+33+37-38+39-40-(+/-41)+42-43+44-45+(-46)-(-47)].
48
Daň z přijmů za běžnou činnost
49
(ř. 50+51)
1.
- splatná
50
2.
- odložená
51
Designation
Line Number
(CZK'000)
a
b
G.
c
current
past
1
2
Change in reserves and adjusting entries in the operating area and complex prepaid expenses (+/-)
25
IV.
Other operating revenues
26
5 386
Other operating expenses
27
11 482
810
V.
Transfer of operating revenues
28 -52 432
-4 359
0
0
21
H. I.
Transfer of operating expenses
29
*
Operating profit/loss
30
VI.
Revenue from securities and interests sold
31
Securities and interests sold
32
J.
[l. 11-12-17-18+19-22-(+/-25)+26-27+(-28)-(-29)]
VII.
Revenue from long-term financial assets
VII. 1.
Revenue from interests in controlled and managed entities and in accounting units under substantial control
(l. 34 to 36)
34
33
2.
Revenue from other long-term securities and interests
35
3.
Revenue from other long-term financial assets
36
VIII.
Revenue from short-term financial assets
37
Financial assets costs
38
IX.
Revenue from revaluation of securities and derivates
39
L.
Costs from revaluation of securities and derivates
40
M.
Change in reserves and adjusting entries in the financial area (+/-)
41
K.
X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.
Reality in accounting period
Interest revenues
42
Interest costs
43
3 370
Other financial revenue
44
2 643
2
Other financial expenses
45
6 608
64
-7 335
-82
0
0
Transfer of financial revenue
46
Transfer of financial expenses
47
Profit/loss from financial operations [l. 31-32+33+37-38+39-40-(+/-41)+42-43+44-45+(-46)-(-47)].
48
Income tax from ordinary activities
(l. 50+51)
49
1.
- Due
50
2.
- Deferred
51
1
Označení
Číslo řádku
(v celých tisících Kč)
a
b
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
XIII.
Mimořádné výnosy
R.
Mimořádné náklady
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
S. * W.
c (ř. 30+48-49)
52
55
0
0
0
0
0
0
54 (ř. 56+57)
56
- odložená
57
Mimořádný výsledek hospodaření
(ř. 53-54-55)
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
2 -4 441
- splatná
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
minulém
1 -59 767
2.
****
bežném
53
1.
***
Skutečnost v účet. období
58 59
(ř. 52+58-59)
60
-59 767
-4 441
(ř. 30+48+53-54)
61
-59 767
-4 441
Designation
Line Number
(CZK'000)
a
b
**
Profit/loss from ordinary activities
XIII.
Extraordinary revenues
R.
Extraordinary expenses
S.
Income tax from extraordinary activities
S. * W.
c (l. 30+48-49)
52
55
0
0
0
0
0
0
54 (l. 56+57)
56
- Deferred
57 (l. 53-54-55)
Transfer of a profit/loss share to members (+/-) Profit/loss for the accounting period (+/-) Profit/loss before tax (+/-)
2 -4 441
- Due
****
past
1 -59 767
2.
***
current
53
1.
Extraordinary profit/loss
Reality in accounting period
58 59
(l. 52+58-59)
60
-59 767
-4 441
(l. 30+48+53-54)
61
-59 767
-4 441
Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. prosince 2011
Označení
a
b AKTIVA CELKEM
c (ř. 02+03+31+63) = ř. 67
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
B.
Dlouhodobý majetek
B.
I.
B.
I.
II.
B.
II.
001
Minulé úč. obd.
Běžné účetní období Brutto
Korekce
1
2
Netto
Netto
3
4
390 746
-315
390 431
002
37 439
0
(ř. 04+13+23)
003
34 828
-315
34 513
1 378
(ř. 05 až 12)
004
238
-7
231
82
Dlouhodobý nehmotný majetek 1.
Zřizovací výdaje
005
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3.
Software
007
0 0 124
-7
117
4.
Ocenitelná práva
008
0
5.
Goodwill (+/-)
009
0
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
Dlouhodobý hmotný majetek
013
8. B.
Číslo řádku
Aktiva (v celých tisících Kč)
(ř. 14 až 22)
0 114
114
82
0 34 590
-308
34 282
1.
Pozemky
014
0
2.
Stavby
015
0
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
017
5 406
-308
1 296
5 098 0
5.
Základní stádo a tažná zvířata
018
0
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
0
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
26 236
26 236
1 140
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
2 948
2 948
156
9.
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-)
022
0
Complete Balance Sheet as of 31 December 2011
Designation
Line Num.
ASSETS (CZK'000)
a
b TOTAL ASSETS
c (l. 02+03+31+63) = l. 67
001
Past accounting period Net
Current accounting period Gross
Correction
1
2
Net 3
4
390 746
-315
390 431
37 439
A.
Receivables for subscribed registered capital
002
B.
Long-term assets
(l. 04+13+23)
003
34 828
-315
34 513
1 378
(l. 05 to 12)
004
238
-7
231
82
B.
I.
B.
I.
Long-term intangible assets 1.
Start up costs
005
2.
Research and development
006
3.
Software
007
4.
Valuable rights
008
0
5.
Goodwill (+/-)
009
0
6.
Other long-term intangible assets
010
7.
Unfinished long-term intangible assets
011
8. B.
II.
B.
II.
0
Advances provided for long-term intangible assets
012
Long-term tangible assets
013
(l. 14 to 22)
0 0 124
-7
117
0 114
114
82
0 34 590
-308
34 282
1.
Land
014
0
2.
Structures
015
0
3.
Single movables and sets of movables
016
4.
Perennial crops
017
5 406
-308
1 296
5 098 0
5.
Livestock and draft animals
018
0
6.
Other long-term tangible assets
019
0
7.
Unfinished long-term tangible assets
020
26 236
26 236
1 140
8.
Advances provided for long-term tangible assets
021
2 948
2 948
156
9.
Difference in valuation of assets acquired (+/-)
022
0
Označení
Aktiva (v celých tisících Kč)
Číslo řádku
b
c
a B.
III.
B.
III.
Dlouhodobý finanční majetek 1.
C.
I.
C.
II.
C.
II.
Korekce
Netto
Netto
1
2
3
4
0
0
0
024
0
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
0
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
0
4.
Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
027
0
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
0
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
0
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
0
Oběžná aktiva I.
023
Brutto
Podíly v ovládaných a řízených osobách
C. C.
(ř. 24 až 30)
Minulé úč. obd.
Běžné účetní období
(ř. 32+39+48+58)
031
62 810
0
62 810
1 933
(ř. 33 až 38)
032
1 709
0
1 709
0
1 128
Zásoby 1.
Materiál
033
2.
Nedokončená výroba a polotovary
034
3.
Výrobky
035
0
4.
Zvířata
036
0
5.
Zboží
037
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
Dlouhodobé pohledávky 1.
0
Pohledávky z obchodních vztahů
(ř. 40 až 47)
039
1 128 0
581
581 0
0
0
0
040
0
2.
Pohledávky – ovládající a řídící osoba
041
0
3.
Pohledávky – podstatný vliv
042
0
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
043
0
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
0
6.
Dohadné účty aktivní
045
0
7.
Jiné pohledávky
046
0
8.
Odložená daňová pohledávka
047
0
0
Designation
ASSETS (CZK'000)
Line Num.
a
b
c
B.
III.
B.
III.
Long-term financial assets 1.
C.
I.
C.
II.
C.
II.
Net
2
3
4
0
0
024
0
Interests in accounting units under substantial control
025
0
Other long-term securities and interests
026
0
4.
Loans and credits - controlling and managing entity, substantial influence
027
0
5.
Other long-term financial assets
028
0
6.
Acquired long-term financial assets
029
0
7.
Advances for long-term financial assets
030
0
Stocks
(l. 32+39+48+58)
031
62 810
0
62 810
1 933
(l. 33 to 38)
032
1 709
0
1 709
0
1 128
1.
Material
033
2.
Work in progress and semi-finished products
034
3.
Products
035
0
4.
Livestock
036
0
5.
Goods
037
6.
Advances provided for stocks
038
1.
Trade receivables
Long-term receivables
0
0
3.
Current assets I.
023
Correction
1
2.
C. C.
(l. 24 to 30)
Interests in controlled and managed entities
Gross
Past accounting period Net
Current accounting period
(l. 40 to 47)
039
1 128 0
581
581 0
0
0
0
040
0
2.
Receivables – controlling and managing entity
041
0
3.
Receivables – companies under substantial control
042
0
4.
Receivables – members, cooperative members, and association members
043
0
5.
Long-term advances provided
044
0
6.
Estimated receivables
045
0
7.
Other receivables
046
0
8.
Deferred tax receivable
047
0
0
Označení
Aktiva (v celých tisících Kč)
Číslo řádku
b
c
a C.
III.
C.
III.
C.
IV.
C.
IV.
Krátkodobé pohledávky
I.
D.
I.
Korekce
Netto
1
2
3
4
048
57 899
049
37 265
37 265
2.
Pohledávky – ovládající a řídící osoba
050
294
294
3.
Pohledávky – podstatný vliv
051
0
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
052
0
5.
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
0
6.
Stát – daňové pohledávky
054
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
8.
Dohadné účty aktivní
056
9.
Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek
(ř. 59 až 62)
0
57 899
0
1 401
1 393
20 157
20 157
057
183
183
8
0
058
3 202
3 202
532
Peníze
059
853
853
27
2.
Účty v bankách
060
2 349
2 349
505
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
1.
4. D.
Brutto
Pohledávky z obchodních vztahů
1.
(ř. 49 až 57)
Minulé úč. obd.
Běžné účetní období
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení
0
0
062 (ř. 64 až 66)
0
063
293 108
0
293 108
34 128
1.
Náklady příštích období
064
259 018
259 018
38
2.
Kompexní náklady příštích období
065
34 090
34 090
34 090
3.
Příjmy příštích období
066
0
Designation
ASSETS (CZK'000)
Line Num.
a
b
c
C.
III.
C.
III.
Short-term receivables
IV.
C.
IV.
D.
I.
D.
I.
Net
2
3
4
048
57 899
049
37 265
37 265
2.
Receivables – controlling and control entity
050
294
294
3.
Receivables – substantial influence
051
0
4.
Receivables – members, cooperative members, and association members
052
0
0
57 899
5.
Social security and health insurance
053
0
6.
State – tax receivables
054
0
7.
Short-term advances provided
055
8.
Estimated receivables
056
9. C.
Correction
1
Trade receivables
1.
(l. 49 to 57)
Gross
Past accounting period Net
Current accounting period
Other receivables Short-term financial assets
(l. 59 to 62)
20 157
1 401
1 393
20 157 0
057
183
058
3 202
0
183
8
3 202
532
1.
Cash
059
853
853
27
2.
Bank accounts
060
2 349
2 349
505
3.
Short-term securities and interests
061
0
4.
Acquired short-term financial assets
062
0
063
293 108
293 108
34 128
1.
Prepaid expenses
064
259 018
259 018
38
2.
Complex prepaid expenses
065
34 090
34 090
34 090
3.
Prepaid income
066
Accruals
(l. 64 to 66)
0
0
Označení
Pasiva (v celých tisících Kč)
a
b PASIVA CELKEM
A. I.
A.
I.
067
(ř. 69+73+78+81+84) (ř. 70 až 72)
Základní kapitál
II.
A.
II.
III.
A.
IV.
A.
IV.
I. I.
II.
B.
II.
2 000
(ř. 74 až 77)
0
0
0
0
-5 253
-812
073
Emisní ážio
074
2.
Ostatní kapitálové fondy
075
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-)
076
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-)
077
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
078 079
Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let
080 (ř. 82+83)
081
1.
Nerozdělený zisk minulých let
082
2.
Neuhrazená ztráta minulých let (-)
083
-5 253
-812
Výsledek hospodaření běžného účetního období (ř. 01-69-73-78-81-85-118)=ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu
084
-59 767
-4 441
Cizí zdroje
(ř. 86+91+102+114)
085
259 990
40 692
(ř. 87 až 90)
086
0
0
0
0
Rezervy 1.
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
087
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
088
3.
Rezerva na daň z příjmů
089
4. B.
187 534
1.
B. B.
2 000
072
Kapitálové fondy
V.
B.
-3 253
071
2.
A.
122 514 187 534
070
1.
6
069
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
(ř. 79+80) A.
5
068
Základní kapitál
III.
Minulé účet. období 37 439
2.
Změny základního kapitálu (+/-)
Běžné účet. období 390 431
1. 3.
A.
A.
c (ř. 68+85+118)=ř. 001
Vlastní kapitál
A.
Číslo řádku
Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky
090 (ř. 92 až 101)
091
1.
Závazky z obchodních vztahů
092
2.
Závazky – ovládající a řídící osoba
093
3.
Závazky – podstatný vliv
094
Designation a
b TOTAL LIABILITIES
A. I.
A.
I.
067
(l. 69+73+78+81+84) (l. 70 to 72)
Registered capital
II.
A.
II.
A.
III.
A.
III.
A.
IV.
A.
IV.
I.
II.
B.
II.
187 534
2 000
0
0
0
0
-5 253
-812
072 (l. 74 to 77)
073
1.
Share premium
074
2.
Other capital funds
075
3.
Differences from revaluation of assets and liabilities (+/-)
076
4.
Differences from revaluation in transformation (+/-)
077
Reserve funds, undistributable fund, and other funds from profit (l. 79+80)
078
Statutory reserve fund/undistributable fund
079
1.
Statutory and other funds Profit/loss from previous years
080 (l. 82+83)
081
1.
Accumulated profit from previous years
082
2.
Accumulated losses from previous years (-) Profit/loss for the current accounting period (l. 01-69-73-78-81-85-118)=line 60 of the profit and loss statement in its entirety Other resources (l. 86+91+102+114)
083
-5 253
-812
084
-59 767
-4 441
085
259 990
40 692
Reserves
086
0
0
0
0
1.
(l. 87 to 90)
Reserves under special legal regulations
087
2.
Reserve for pension and similar liabilities
088
3.
Income tax reserve
089
4. B.
2 000
071
B. I.
-3 253
187 534
070
V.
B.
122 514
069
Company’s own shares and business shares ( - )
2.
B.
068
Registered capital Changes in registered capital (+/-)
Past accounting period 6 37 439
1.
Capital funds
Current accounting period 5 390 431
2. 3. A.
A.
c (l. 68+85+118)=l. 001
Equity
A.
Line Number
LIABILITIES (CZK'000)
Other reserves Long-term liabilities
090 (l. 92 to 101)
091
1.
Trade payables
092
2.
Liabilities – controlling and managing entity
093
3.
Liabilities – substantial influence
094
Označení
Pasiva (v celých tisících Kč)
Číslo řádku
Běžné účet. období
Minulé účet. období
b
c
5
6
a 4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
095
259 990
40 692
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
096
71 349
36 473
6.
Vydané dluhopisy
097
178 568
3 875
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
098
8.
Dohadné účty pasivní
099
9.
Jiné závazky
100
2 559
219
101
1 544
119
102
5 864
10. Odložený daňový závazek B.
III.
B.
III.
Krátkodobé závazky
(ř. 103 až 113)
1.
Závazky z obchodních vztahů
103
2.
Závazky – ovládající a řídící osoba
104
3.
Závazky – podstatný vliv
105
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
106
5.
Závazky k zaměstnancům
107
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
108
7.
Stát – daňové závazky a dotace
109
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
110
9.
Vydané dluhopisy
111
10. Dohadné účty pasivní
112
11. Jiné závazky B.
IV.
B.
IV.
C.
I.
C.
I.
Bankovní úvěry a výpomoci
(ř. 115 až 117)
113
106
4
114
0
0
118
7 927
0
1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
115
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
116
3.
Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení
2
117 (ř. 119+120)
1.
Výdaje příštích období
119
7 919
2.
Výnosy příštích období
120
8
Designation
LIABILITIES (CZK'000)
Line Number
a
b
c
III.
B.
III.
Liabilities to members, cooperative members, and association members
095
259 990
40 692
5.
Long-term advances received
096
71 349
36 473
6.
Bonds and debentures issued
097
178 568
3 875
7.
Long-term notes payable
098
8.
Estimated liabilities
099
9.
Other liabilities
100
2 559
219
101
1 544
119
102
5 864
Short-term liabilities
(l. 103 to 113)
1.
Trade payables
103
2.
Liabilities – controlling and managing entity
104
3.
Liabilities – substantial influence
105
4.
Liabilities to members, cooperative members, and association members
106
5.
Liabilities to employees
107
6.
Liabilities to social security and health insurance
108
7.
State – tax liabilities and subsidies
109
8.
Short-term advances received
110
9.
Bonds and debentures issued
111
10. Estimated liabilities
112
11. Other liabilities B.
IV.
B.
IV.
C.
I.
C.
I.
Past accounting period 6
4.
10. Deferred tax liability B.
Current accounting period 5
Bank loans and borrowings
(l. 115 to 117)
113
106
4
114
0
0
118
7 927
0
1.
Long-term bank loans
115
2.
Short-term bank loans
116
3.
Short-term financial borrowings Accruals and deferrals
2
117 (l. 119+120)
1.
Accrued expenses
119
7 919
2.
Deferred income
120
8
Přehled o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2011
Označení
běžné účetní období
(v celých tisících Kč)
P.
Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na začátku účetního období
532
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním
A
1
Úpravy o nepeněžní operace
A
1.
1
Odpisy stálých aktiv – zničení, fyzická likvidace, poškození, dary
A
1.
2
Změna stavu opravných položek a rezerv
A
1.
3
Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv
A
1.
4
Výnosy z dividend a podílů na zisku (s výjimkou invest. společ.)
A
1.
5
Vyúčtované nákladové a výnosové úroky (mimo kapitalizovaných)
A
1.
6
Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace
A
*
-59 767 A1.1 až A1.6
315 0 1 272 0 3 370 0
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu
4 957
-54 810 Z+A1
A
2
A2.1 až A2.4
-79 120
A
2.
1
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, akt. účtů čas. rozlišení a doh. účtů pas.
A
2.
2
Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pas. účtů čas. rozlišení a doh. účtů pas.
A
2.
3
Změna stavu zásob
A
2.
4
Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů
A
**
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami
A
3
Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků
0
A
4
Přijaté úroky
0
A
5
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně min. obd.
0
A
6
Příjmy a výdaje tvořící mimoř. HV, vč. daně z příjmů z mim. činnosti
0
A
7
Přijaté dividendy a podíly na zisku
0
A
***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
-130 077 52 665 -1 708 0 A*+ A2
A**+A3 až A7
-133 930
-133 930
Cash Flow Statement for the Year Ended 31 December 2011
Designation P.
Current accounting period
(CZK'000) Status of funds and money equivalents at the beginning of the accounting period
532
Cash flows from main economic activity (operating activity) Z
Accountable profit or loss from operations before tax Modifications for non-monetary operations
-59 767
A
1
A1.1 to A1.6
4 957
A
1.
1
Fixed assets depreciations and amortisation of rectifying item to acquired assets
A
1.
2
Changes in rectifying items and reserves
0
A
1.
3
Revenues (loss) from sale of fixed assets
1 272
A
1.
4
Dividend yields and shares in profit (except for investment companies)
A
1.
5
Accounted cost interests and accounted income interests (except capitalised ones)
A
1.
6
Eventual modifications with other non-monetary operations
A
*
Net cash flow from operations before tax, changes in working capital and special items
A
2
Changes in non-monetary components of working capital
A
2.
A
315
0 3 370 0 Z+A1
-54 810
A2.1 to A2.4
-79 120
1
Changes in receivables fro operations, accruals and deferrals accounts of assets and estimated payables
-130 077
2.
2
Change in short-term liabilities from operations, accruals and deferrals accounts of liabilities and estimated payables
A
2.
3
Change in inventories
A
2.
4
Change in short-time financial assets not falling in funds and monetary equivalents
A
**
Net cash flow from operations before tax and special items
A
3
Paid interests except capitalised ones
0
A
4
Received interests
0
A
5
Paid income tax for common operations and additional tax assessments for previous periods
0
A
6
Income and expenses which form the extraordinary profit/loss, including the income tax on extraordinary activities
0
A
7
Dividends and shares in profit received
0
A
***
Net cash flow from operations
52 665 -1 708 0
A*+ A2
A**+A3 to A7
-133 930
-133 930
Označení
(v tisících Kč)
Peněžní toky z investiční činnosti B
1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
-297 398
B
2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
262 676
B
3
Půjčky a úvěry spřízněným osobám
B
***
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti
0 B1 až B3
-34 722
Peněžní toky z finančních činností C
1
Dopady změn dlouhodobých (příp. krátk.) závazků spadajících do fin. činnosti
C
2
Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky
C
2.
1
Zvýšení peněžních prostředků z titulu zvýšení základního kapitálu nebo rez. fondu
0
C
2.
2
Vyplacení podílů na vlastním kapitálu společníkům
0
C
2.
3
Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů
0
C
2.
4
Úhrada ztráty společníky
0
C
2.
5
Přímé platby na vrub fondů
0
C
2.
6
Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku vč. srážkové daně a vypořádání se společníky VOS a komplementáři u komanditních společností
0
C
***
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti
F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období
171 323 C2.1 až C2.6
C1 až C2
0
171 323
A***+B***+C***
2 671
P+F
3 203
Designation
(CZK‘000)
Cash flow from investing activities B
1
Expenditures related to acquisition of fixed assets
-297 398
B
2
Income from sale of fixed assets
262 676
B
3
Loans and credits to related entities
B
***
Net cash flow related to investing activities
0 B1 to B3
-34 722
Cash flows from financial activities C
1
Change in balance of long-term (or short-term) payables falling within financing activities Impacts of changes in core capital on funds
C2.1 to C2.6
171 323
C
2
C
2.
1
Increase in cash on hand as a result of increased registered capital or reserve fund
0
0
C
2.
2
Payment of share in equity to partners
0
C
2.
3
Other deposits of funds from shareholders and partners
0
C
2.
4
Payment of a loss by shareholders
0
C
2.
5
Direct payments on account of funds
0
C
2.
6
Dividends or shares in profit paid, including withholding tax and settlement with partners Unlimited companies and general partners for limited partnership companies
0
C
***
Net cash flow related to financial activities
F. Net increase res. reduction of funds R. Status of funds and monetary equivalents at the end of the accounting period
C1 to C2
171 323
A***+B***+C***
2 671
P+F
3 203
Independent Auditor’s Report On Verification of the Financial Statements as of 31/12/2011 of the company RegioJet a.s. Date of issue: 15/10/2012
Business organization where
RegioJet a. s.
the verification of the financial statements was carried out:
Registered office:
náměstí Svobody 86/17 Brno
Registration number:
283 33 187
Legal form:
Joint stock company
The auditor’s report is intended for:
Sole shareholder
Verified period:
1 January 2011 to 31 December 2011
Verification carried out by: Audit firm:
BDO CA s. r. o., auditor’s licence no. 305 Marie Steyskalové 14 Brno
Auditors:
Ing. Jiří Kadlec, auditor’s licence no. 1246
Assistant auditors:
Ing. Alice Bujáková
Distribution list:
Copy no. 1–3:
RegioJet a. s.
Copy no. 4:
BDO CA s. r. o.
BDO CA s. r. o., a Czech limited liability company (reg. no. 25 53 52 69, recorded with the Register Court of Brno, Section a, Rider C 31321, auditor’s licence of the Chamber of Auditors of the Czech Republic no. 305), is a member of BDO International Limited (a limited liability company in the Great Britain) and is included in the international BDO network of independent member firms.
Independent Auditor’s Report For the Sole Shareholder of RegioJet a. s. We have conducted our audit of the enclosed financial statements of the company RegioJet a. s., with the registered office at náměstí Svobody 86/17, Brno, Czech Republic, registration number 283 33 187, which consist of the balance sheet as of 31/12/2011, the profit and loss statement and the list of changes in the equity capital over the period from 01/01/2011 to 31/12/2011 and the notes to these financial statements which contain a description of the important accounting methods used and other explanatory information. Responsibility of the Authorized Representatives of the Accounting Unit for the Financial Statements The authorized representatives of the company RegioJet a. s. are responsible for drawing such financial statements which give a true and fair view in compliance with the Czech accounting regulations and for such internal control system which they consider necessary for drawing accounting statements in such a way that they do not contain material misstatements caused by a fraud or by an error. Responsibility of the Auditor Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on the audit conducted. We conducted our audit in compliance with the Act on Auditors, international auditing standards and related application clauses of the Chamber of Auditors of the Czech Republic. In accordance with these regulations, we are obligated to observe ethical requirements and plan and conduct our audit in such a way that we obtain reasonable assurance that the financial statements are free of material misstatements. An audit includes performing auditing procedures to obtain evidentiary information on the amounts and data published in the financial statements. The selection of procedures depends on the auditor’s judgement, including also the assessment of the risks of any material incorrectness of data mentioned in the financial statements caused by a fraud or by an error. When assessing these risks, the auditor assesses the internal control system relevant to drawing such financial statements which give a true and fair view. The aim of this assessment is to propose suitable auditing procedures, not to give an opinion on the effectiveness of the internal control system of the accounting unit. An audit also includes assessing the suitability of the accounting methods used and the adequacy of accounting estimates made by the management and further assessing the overall financial statement presentation. We are convinced that the evidentiary information which we obtained provides a sufficient and adequate basis for expressing our opinion.
BDO CA s. r. o., a Czech limited liability company (reg. no. 25 53 52 69, recorded with the Register Court of Brno, Section a, Rider C 31321, auditor’s licence of the Chamber of Auditors of the Czech Republic no. 305), is a member of BDO International Limited (a limited liability company in the Great Britain) and is included in the international BDO network of independent member firms.
Auditor’s Opinion In our opinion, the financial statements give a true and fair view of the assets and liabilities of the company RegioJet a. s. as of 31/12/2011 and its costs and revenues and profit and loss and cash flows over the period from 01/01/2011 to 31/12/2011, in compliance with the Czech accounting regulations.
SA GROUP
In Brno on 15 October 2012
BDO CA s. r. o., auditor’s licence no. 305 Represented by the partner:
Ing. Radim Jančura
100 %
STUDENT AGENCY, s. r. o.
100 %
RegioJet a. s. v ČR
80 %
STUDENT AGENCY, s. r. o. Slovensko
100 %
100 %
ORBIX, s. r. o.
20 %
(Signature) Ing. Jiří Kadlec Auditor’s licence no. 1246
(Stamp: Chamber of Auditors of the Czech Republic BDO CA s.r.o. M. Steyskalové 14 616 00 Brno Licence no. 305)
DPL real, s. r. o.
100 %
RegioJet a. s. v SR
80 %
20 %
ORBIX, s. r. o. Slovensko
BDO CA s. r. o., a Czech limited liability company (reg. no. 25 53 52 69, recorded with the Register Court of Brno, Section a, Rider C 31321, auditor’s licence of the Chamber of Auditors of the Czech Republic no. 305), is a member of BDO International Limited (a limited liability company in the Great Britain) and is included in the international BDO network of independent member firms.
contacts RegioJet a.s. Sídlo společnosti: Dům pánů z Lipé, nám. Svobody 17, Brno 602 00, Czech Republic
STUDENT AGENCY, s. r. o. Centrála/Central office Dům pánů z Lipé, náměstí Svobody 17, Brno 602 00, Czech Republic
tel.: +420 542 424 242
[email protected] www.regiojet.cz
tel.: +420 542 424 242, fax: +420 542 424 240 infolinka/toll free: 800 100 300
[email protected] www.studentagency.cz
Liberec
Karlovy Vary
2011 výroční zpráva
Hradec Králové
Pardubice Praha Plzeň
Ostrava
RegioJet ČR
Havířov
Třinec
Olomouc České Budějovice
Žilina
Zlín Brno
Banská Bystrica
Bratislava Dunajská Streda
RegioJet SR
Komárno
annual report
Košice
RegioJet
