ANALYSE SECTORIELLE DES HOPITAUX EN BELGIQUE SECTORANALYSE ALGEMENE ZIEKENHUIZEN IN BELGIE
MAHA 2008-2011
Frank Lierman, Chief Economist Algemene vergadering, Assemblée générale UNAMEC Beersel, le 22 mai 2013 1
22/05/2013
Inhoud Sectorale studie 2008 - 2011
1.
Situering ziekenhuissector
2.
Socio-economische context
3.
Balans
4.
Resultatenrekening
5.
Investeringen
6. Aankopen en diensten & leveringen 7. Gecombineerde test
2
22/05/2013
Inhoud Sectorale studie 2008 - 2011
1.
Situering ziekenhuissector
2.
Socio-economische context
3.
Balans
4.
Resultatenrekening
5.
Investeringen
6. Aankopen en diensten & leveringen 7. Gecombineerde test
3
22/05/2013
Situering ziekenhuissector Algemene ziekenhuizen: aantal instellingen en bedden
Statuut Aantal
4
Privaat
Publiek
Totaal
Instell.
Bedden
Instell.
Bedden
Instell.
Bedden
Vlaanderen
42
17.500
13
8.411
55
25.911
Wallonië
20
8.285
15
6.575
35
14.860
Brussel
5
2.482
4
2.208
9
4.690
Totaal
67
28.267
32
17.194
99
45.461
22/05/2013
Situering ziekenhuissector Universitaire ziekenhuizen: aantal instellingen en bedden
Statuut Aantal
5
Privaat
Publiek
Totaal
Instell.
Bedden
Instell.
Bedden
Instell.
Vlaanderen
2
2.380
1
1.062
3
3.442
Wallonië
0
0
1
925
1
925
Brussel
3
2.557
0
0
3
2.557
Totaal
5
4.937
2
1.987
7
6.924
22/05/2013
Bedden
Situering ziekenhuissector Psychiatrische ziekenhuizen: aantal instellingen en bedden
Statuut Aantal
Publiek
Totaal
Instell.
Bedden
Instell.
Bedden
Instell.
Vlaanderen
36
8.751
3
1.411
39
10.162
Wallonië
15
2.319
7
2.164
22
4.483
Brussel
9
860
0
0
9
860
60
11.930
10
3.575
70
15.505
Totaal
6
Privaat
22/05/2013
Bedden
Inhoud Sectorale studie 2008 - 2011
1.
Situering ziekenhuissector
2.
Socio-economische context
3.
Balans
4.
Resultatenrekening
5.
Investeringen
6. Aankopen en diensten & leveringen 7. Gecombineerde test
7
22/05/2013
Contexte socio-économique Hôpitaux généraux (HG) en 2011 (100%) Données financières en 2011 . Chiffre d’affaires . Infrastructure existante . Investissements
13,6 mia € 7,1 mia € 1,2 mia €
Activité en 2011 . Nombre d’hosp. classiques (*) 1.592.319 . Nombre d’accouchements 131.226 . Nombre de jours de séjours 12.165.483 . Croissance honoraires medico-techniques (*) Substitution vers hosp. de jour: forfaits
Emploi direct en 2011 (hors médecins) . Nombre d’ETP global 91.447 Personnel infirmier et soignant 51.020 Personnel paramédical 9.530 Autre personnel (*) 30.897 (*) Personnel administratif, ouvriers et autres 8
22/05/2013
croissance (p. rap. à 2010) +4,95% +7,34% +9,20% croissance (p. rap. à 2010) +1,40% +0,12% -0,50% +6,34% +8,60% croissance (p. rap. à 2010) +2,03% (+1.816 ETP) +1,48% (+ 745 ETP) +5,94% (+ 535 ETP) +1,76% (+ 536 ETP)
Economische context Universitaire ziekenhuizen (UZ) in 2011 (100%) Financieel in 2011 . Omzet 3,4 mia € . Bestaande infrastructuur (MVA) 1,1 mia € . Investeringen 226 mio €
groei (t.o.v. 2010) +4,65% +6,04% +8,21%
Psychiatrische ziekenhuizen (PZ) in 2011 (100%) Financieel in 2011 . Omzet 1,6 mia € . Bestaande infrastructuur (MVA) 1,6 mia € . Investeringen 180 mio €
groei (t.o.v. 2010) +4,16% +5,52% -7,08%
Ziekenhuissector: AZ + UZ + PZ in 2011 (100%) Financieel in 2011 . Omzet 18,6 mia € . Bestaande infrastructuur (MVA) 9,8 mia € . Investeringen 1,6 mia €
9
22/05/2013
groei (t.o.v. 2010) +4,83% +6,89% +6,85%
Inhoud Sectorale studie 2008 - 2011
1.
Situering ziekenhuissector
2.
Socio-economische context
3.
Balans
4.
Resultatenrekening
5.
Investeringen
6. Aankopen en diensten & leveringen 7. Gecombineerde test
10
22/05/2013
Balansverhoudingen en ratio’s Balansgegevens: rubrieken actief en passief 99 AZ / geaggregeerde gemiddelde
Actief
Absoluut: x 1000.000 EUR
Passief
Vaste activa
2010 6.842
2011 7.339
•Materiële vaste activa -Terreinen & gebouwen -Medische uitrusting -Niet-medisch uitrusting -Vaste activa in aanbouw
6.639 4.411 782 490 789
7.126 4.604 782 493 1.097
Vlottende activa •Vorderingen > 1 jaar •Vorderingen prestaties - patiënten - verzekeringsinstellingen - inhaalbedragen - geneesheren •Beleg. & liq. middelen
6.410 301 3.518 447 2.764 264 75 1.789
6.860 336 3.786 441 3.020 286 80 1.887
Totaal
13.252
14.199 +7,1%
11
22/05/2013
Absoluut: x 1000.000 EUR Eigen vermogen (33%)
2010 4.418
2011 4.679
•Investeringssubsidies
1.396
1.408
Voorzieningen
831
929
Schulden lang
3.630
3.869
•Financiële LT-schuld - kredietinstellingen Schulden kort
3.453 3.007 4.224 439 423 1.065 346 791
3.708 3.303 4.546 477 436 1.167 370 850
149
176
13.252
14.199
•Vervallende LT-schuld •Financiële KT-schuld •Leveranciers •Inhaalbedragen •Bezold. & soc. lasten Overlopende rekeningen Totaal
Bilan et ratios financiers Fonds de roulement 99 HG / moyenne agrég.
A Actifs immobilisés (+ créances > 1 ans)
Actifs Circulants (- créances > 1 ans)
P Capitaux propres Fonds de tiers LT + % + Fonds roul.12,5 12,7% Dettes CT
Le fonds de roulement est l’excédent des capitaux permanents par rapport aux actifs immobilisés 12
22/05/2013
Capitaux permanents
Bilan et ratios financiers Fonds de roulement Evolution fonds de roulement en % bilan 20 15
%
Echantillon 99 HG / moyenne agrég.
16,3
15,6
15,7
13,4
12,3
10
13,1
12,7 9,0
8,5
8,3
6,7
14,8
HG Global
5
Privé Public
0 2008
13
22/05/2013
2009
2010
2011
Balansverhoudingen en ratio’s Bedrijfskapitaal (% balanstotaal) Evolutie 2008 - 2011 / 99 AZ & 7 UZ Bedrijfskapitaal 2011
UZ
private AZ
publieke AZ
60% 40%
Mediaan 20% 0% -20% -20%
Geaggregeerd gemid.
0%
20%
40%
60%
Bedrijfskapitaal 2008 Opmerking: Grootte bubbels berekend in functie van het balanstotaal. Bubbels vanaf bepaalde grootte even groot of klein (anonimiteit). 14
22/05/2013
Bilan et ratios financiers Taux d’endettement financier 99 HG / moyenne agrég.
A Actifs immobilisés
Actifs Circulants
P Capitaux propres Dette financ. LT Dette LT à échéance 12,5 % Dette fin. à CT
Dettes CT
Le taux d’endettement financier exprime le degré de financement auprès du secteur financier
15
22/05/2013
Taux d’endettem. financier 32,5%
Bilan et ratios financiers Taux d’endettement financier Evolution taux d’endettement financier en % bilan Echantillon 99 HG / moyenne agrég.
% 45
41,8 32,4
32,4
30
40,0
26,9
38,5 32,6
28,1
29,2
38,0 32,5
29,4
HG Global
15
Privé Public
0 2008
16
22/05/2013
2009
2010
2011
Balansverhoudingen en ratio’s Financiële schuldgraad (% balanstotaal) Evolutie 2008 - 2011 / 99 AZ & 7 UZ Fin. schuldgraad 2011
UZ
private AZ
publieke AZ
75%
Mediaan 55% 35%
Geaggregeerd gemid. 15% -5% -5%
15%
35%
55%
75%
Fin. schuldgraad 2008
17
22/05/2013
Balansverhoudingen en ratio’s Solvabiliteit Evolutie in % v/h balanstotaal Evolutie 99 AZ / geagg. gemiddelde
% 50 40 30
38,9
38,8
33,2
38,5
33,2
37,8
33,3
23,5
23,4
33,0 24,4
24,2
20
AZ Globaal
10
Privaat Publiek
0 2008
18
22/05/2013
AZ Globaal: HG Privaat: 2011 Publiek:
2009 38,8% 43,4% 25,6%
Global: Privé: Public:
2010 26,3% 24,7% 28,1%
2011 Global:
24,4%
Balansverhoudingen en ratio’s Solvabiliteit (% balanstotaal) Evolutie 2008 - 2011 / 99 AZ & 7 UZ Solvabiliteit 2011
UZ
private AZ
publieke AZ
85% 65%
Mediaan
45% 25%
Geaggregeerd gemid.
5% -15% -15%
5%
25%
45%
65%
85%
Solvabiliteit 2008
19
22/05/2013
Bilan et ratios financiers Fonds propres subsides d’investissements excl. (%) 99 HG / moyenne agrég.
A
Actifs immobilisés
P Capitaux propres 23,0% Fonds de tiers LT
Actifs circulants
Dettes CT
La solvabilité indique la part des fonds propres dans le bilan total -> indicateur de l’indépendance financière 20
22/05/2013
Solvabilité
Bilan et ratios financiers Fonds propres subsides d’investissements excl. (%) Evolution en % bilan
%
Echantillon 99 HG / moyenne agrég.
35 30 25 20 15
27,7
27,6
27,7
22,3
22,3
13,0
27,5 23,0
22,8
13,2
14,3
15,1
10
Privé
5
Public
0 2008
21
22/05/2013
HG Global
2009
2010
2011
Balansverhoudingen en ratio’s Betalingsuitstel t.a.v. de leveranciers in dagen: AZ Schulden leveranciers / aankopen + levering. & diensten* Evolutie 70 AZ / medianen dagen 120 114
110 104
100
100 100 99
100 100
100 97 98 97
98
AZ Globaal Privaat Publiek
90
2008 (*) Exclusief artsen
22
22/05/2013
2009
2010
2011
Balansverhoudingen en ratio’s Betalingsuitstel t.a.v. de leveranciers in dagen: UZ Schulden leveranciers / aankopen + levering. & diensten Evolutie 7 UZ / medianen dagen 110
100
101
103 98 92
90
80
2008
23
22/05/2013
2009
2010
2011
Balansverhoudingen en ratio’s Betalingsuitstel t.a.v. de leveranciers in dagen: PZ Schulden leveranciers / aankopen + levering. & diensten Evolutie 40 PZ / medianen dagen 90
80
78 76
77 72
70
60
2008
24
22/05/2013
2009
2010
2011
Inhoud Sectorale studie 2008 - 2011
1.
Situering ziekenhuissector
2.
Socio-economische context
3.
Balans
4.
Resultatenrekening
5.
Investeringen
6. Aankopen en diensten & leveringen 7. Gecombineerde test
25
22/05/2013
Resultatenrekening Verhoudingen (% omzet)
99 AZ / geagg. gemiddelde Geagg. gem. % Abs. mio EUR 2010 - 2011 2010 - 2011 Bedrijfsopbrengsten 108,7 108,8 12.950 13.592 Omzet 100,0 100,0 11.917 12.497 Budget fin. mid. 38,8 38,8 4.621 4.854 Inhaalbedragen -0,1 -0,3 -12 -38 Supplementen 0,6 0,6 74 74 Forfaits 4,4 4,6 527 572 Nevenproducten 0,3 0,3 36 36 Farmaceut. prod. 15,3 15,1 1.826 1.889 Honoraria 40,7 40,9 4.845 5.110 Overige bedrijfsop. 8,5 8,6 1.012 1.072 Aank., lev., dienst. Aank. + voorr.wijz. Dienst. & leveringen -Externe diensten -Personeel tbg -Bezold. geneesh. Bruto marge
26
22/05/2013
56,8 22,4 34,4 2,3 2,9 24,7 51,9
56,6 22,1 34,5 2,3 2,7 24,7 52,1
6.767 2.669 4.098 267 331 2.835 6.184
7.076 2.764 4.312 283 332 2.992 6.515
∆ % abs +5,0 +4,9 +5,0 +207,7 +0,1 +8,6 +1,0 +3,5 +5,5 +5,9 +4,6 +3,6 +5,2 +6,0 +0,4 +5,5 +5,4
Details: slides 40 en 41
Resultatenrekening Verhoudingen (% omzet)
99 AZ / geagg. gemiddelde Geagg. gemiddelde / 99 AZ Geagg. gem. % 2010 - 2011 Bruto marge 51,9 52,1 Bezoldigingen 43,1 43,4 Brutobedrijfsres. 7,8 7,8 Niet-kaskosten 6,5 6,4 Netto bedrijfsres. 1,3 1,3 Financ. opbrengst. 1,0 1,0 Subs. kap. & Int. 0,6 0,6 Financ. kosten 1,1 1,2 LT kredieten 1,1 1,1 KT kredieten 0,0 0,1 Gewoon bedrijfsres. 1,2 1,1 Uitzonderlijk res. 0,1 0,4 Opbrengst vorige bj. 1,2 1,4 Kosten vorige bj. -0,7 -0,6 Resultaat 1,3 1,5 27
22/05/2013
Abs. mio EUR 2010 - 2011 6.184 6.515 5.137 5.423 931 970 774 805 157 165 116 124 70 75 134 146 126 134 4 6 139 143 17 46 139 170 80 72 156 189
∆ % abs +5,4 +5,6 +4,3 +4,1 +4,9 +7,4 +7,9 +8,9 +7,0 +46,1 +3,1 +176,9 +21,9 +10,0 +21,6
Compte de résultats Evolution résultat courant
Répartition & évolution / 99 HG % CA >5
Résultat courant positif 79 78
69
73
-30
-26
2 <> 5 1 <> 2 0 <> 1 0 <> -1 -1 <> -2 -2 <> -5 > -5
-20
-21
Résultat courant négatif 2008 28
22/05/2013
2009
2010
2011
Compte de résultats Evolution résultat courant Evolution résultat courant en % de CA
99 HG / moyenne agrégée
% 2,5 2,0
2,0 1,5 1,0
1,4
1,6
1,6
1,5 1,0
1,0
1,2
1,1
1,4 0,7
0,6
0,5
Privé Public
0,0 2008
29
22/05/2013
HG Global
AZ Globaal: Privaat: HG 2011 Publiek:
2009 1,6% 1,7% 1,5%
Global: Privé: Public:
2010 0,6% 0,7% 0,4%
2011 Global:
0,6%
Compte de résultats Cashflow
Analyse cashflow réalisé / 99 institutions mio EUR
Cashflow total 967
901
880
879
marge disp
509
465
440
490
dettes >1j échéant <1j
392
415
439
477
Cashflow / dettes >1an éch. <1an moy. agrég. médiane
2,30
2,12
2,00
2,03
2,45
2,03
2,01
2,14
institutions avec cashflow < dettes > 1 an éch < 1 an CF >0 CF négatif
30
22/05/2013
7
9
10
7
0
1
2
1
2008
2009
2010
2011
Compte de résultats Cashflow / dette LT à échéance Cashflow / dette LT à échéance
Evolution 99 HG / moyenne agrégée 3,5 2,9
3,0 2,5 2,0
2,6 2,3
2,4
2,1 1,6
1,5
2,0
2,0 1,6
1,5
2,3 1,6
HG Global
1,0
Privé
0,5
Public
0,0 2008
31
22/05/2013
2009
2010
2011
Resultatenrekening Evolutie omzetcomponenten Evolutie omzetcomponenten in % v/d omzet
%
Geagg. gemiddelde / 99 AZ
41,3
40,7
40,9 omzet honoraria
38,9
38,3
38,7
budget fin. mid. 38,5 + inhaalbedr.
15,2
15,0
15,3
15,1 Farmaceutische prod.
4,2
4,4
4,4
4,6
2010
2011
40,3
2008
32
22/05/2013
2009
forfaits
Resultatenrekening Evolutie kostencomponenten Evolutie kostencomponenten in % v/d omzet
Geagg. gemiddelde / 99 AZ
%
33
22/05/2013
43,7
43,2
43,1
43,4 bezoldigingskost
33,3
34,1
34,4
34,5 lev & dienst
22,6
22,2
22,4
22,1 inkopen
6,4
6,3
6,5
6,4 niet-kaskosten
1,5
1,1
1,1
1,2 financiële kosten
2008
2009
2010
2011
Resultatenrekening Resultaat
Evolutie (% omzet) 2008 - 2011 / 99 AZ & 7 UZ Resultaat 2011
UZ
private AZ
publieke AZ
13% 9%
Mediaan
5% 1% -3%
Geaggregeerd gemid.
-7% -7%
34
22/05/2013
-3%
1%
5%
9% 13% Resultaat 2008
Inhoud Sectorale studie 2008 - 2011
1.
Situering ziekenhuissector
2.
Socio-economische context
3.
Balans
4.
Resultatenrekening
5.
Investeringen
6. Aankopen en diensten & leveringen 7. Gecombineerde test
35
22/05/2013
Données d'investissement Interprétation Deux indicateurs principaux: Continuité
Investissements bruts sont-ils
= supérieurs aux amortissements? • OK si ratio > 1 • Aussi calcul sur 3 années
Valeur comptable résiduelle
Ancienneté = Valeur comptable d’acquisition • Si 100% : bien = neuf • Si 0% = bien totalement amorti • Calcul pour # catég. immob.
36
22/05/2013
Données d'investissement Continuité ACI
Analyse sectorielle HG: évolution 2010 - 2011 Continuité actifs immobilisés corporelles
Continuité sur 3 ans
90
Invest. bruts terr & const. / amort. sur terr. & const. Continuité sur 3 ans
94
22/05/2013
moy. agr. 25%
95
Inv. bruts mat. non méd./ amort. sur mat. non méd. Continuité sur 3 ans
2011
# instit. moy. agr.
Invest. bruts ACI / amortissement ACI
Invest. bruts mat. médical/ amort. sur mat. médical Continuité sur 3 ans
37
2010
1,55
2,20
1,71
1,63
87 95
1,12
0,94
89 95 89
1,21
0,93
médiane 50%
75%
0,92
1,51
2,18
0,90
1,54
2,05
0,59
1,09
2,45
0,70
1,32
2,84
0,74
0,91
1,19
0,85
1,04
1,29
0,63
0,92
1,29
0,81
1,07
1,33
Données d'investissement Invest. bruts IC / amort. comptable IC
Evolution 2008 - 2011 / 90 HG (moyenne agrég.) 2,0 1,7
1,5
1,8
1,7 1,5
1,9
1,7 1,4
1,7 1,7 1,6
1,5 1,2
1,0 HG Global
0,5
Privé Public
0,0 2008
38
22/05/2013
AZ HG 2011
Globaal: Privaat: Publiek:
2009
1,8 1,7 1,9
2010
Global: Privé: Public:
1,7 1,7 1,6
2011
Global:
1,7
Données d'investissement Ancienneté ACI
Analyse sectorielle HG: évolution 2010 - 2011 Ancienneté actifs immob. corporelles
2010
# instit. moy. agr.
moy. agr.
médiane
%
%
25%
50%
75%
Val. compt. immob. corp / valeur acquisition
93
45,2
45,3
37,7
44,6
52,7
Val. compt. terr. & constr. / valeur acquisition
95
54,5
53,7
43,9
54,6
59,9
Val. compt. mat médical / valeur acquisition
95
21,8
20,4
15,3
18,9
24,6
Val. compt. mat non méd. / valeur acquisition
95
28,1
26,7
20,4
24,1
35,0
EUR
39
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Immob. corporelles / lit
95
145.083
156.010 118.444
149.960 188.686
Immob. corp. terrains excl. / lit
34
148.801
159.870 119.807
157.528 187.526
Invest. brut / lit
95
23.667
22/05/2013
25.434
13.538
23.203
34.421
Données d'investissement Evolution indicateur d’ancienneté Valeur comptable IC / valeur d’acquisition IC Evolution 2008 - 2011 / 93 HG (moyenne agrégée)
%
50 45
45,1
47,2
46,8
45,3
45,3
45,0 42,5
47,2
47,2
41,7
42,4
42,4
40 HG Global
35
Privé Public
30 2008
40
22/05/2013
2009
2010
2011
Investeringsgegevens Evolutie ouderdomsindicator Evolutie MVA 2008 - 2011 / 93 AZ & 7 UZ Ouderdomsindicator 2011
UZ
private AZ
publieke AZ
75% Geaggregeerd gemid.
55% Mediaan
35%
15% 15%
41
22/05/2013
35%
55%
75% Ouderdomsindicator 2008
Investeringsgegevens AZ, UZ en PZ Jaarlijkse investeringen per categorie van MVA (mio euro)
Totaal
PZ
2010 2011 r % 2010 2011 r % 2010 2011 r % 2010 2011 r %
Terreinen en gebouwen (*)
655
801 22,3 114
111
-2,4 177
Materieel voor med. uitrusting
261
232 -11,2 63
86
35,1
1
1
12,8 325
319
Mat. voor niet-med. uitrust. (**) 126
101 -20,0 32
29
-7,9
13
20
52,0 171
150 -12,2
Overige materiële vaste activa
12
0
0
-
1
0
-66,5
13
209
226
8,2
193
179
Totaal
8
22/05/2013
62,5
1.050 1.147 9,2
(*) inclusief MVA in aanbouw en huurfinanciering (**) meubilair, (rollend) materieel en informatica
42
UZ
AZ
Investeringen (mio euro) Jaar
158 -11,1 947 1.070 13,1
9
-2,1
50,0
-7,0 1.452 1.552 6,9
Investeringsgegevens AZ, UZ en PZ Jaarlijkse investeringen categorieën MVA per bed Investeringen MVA in 2011 per bed in 000 € (geaggr. gemid.) AZ
UZ
PZ
Totaal MVA
Totaal MVA
32,7
8,8
0,3 2,3 5,2 Totaal MVA
25,7
18,0
• • • • 43
22/05/2013
Terreinen en gebouwen Medisch materiaal Niet med.-materiaal Anderen
Inhoud Sectorale studie 2008 - 2011
1.
Situering ziekenhuissector
2.
Socio-economische context
3.
Balans
4.
Resultatenrekening
5.
Investeringen
6. Aankopen en diensten & leveringen 7. Gecombineerde test
44
22/05/2013
Aankopen en diensten & leveringen AZ, UZ en PZ Detail aankoopkost 2011 (rubriek 60) AZ 2 5
% verhouding rubrieken aankopen
15
PZ
UZ
4
4 2 5 15
100
14 28
100
73
27
100 4 6
73 21
AZ
UZ
PZ
2.047
579
41
Andere medisch
431
136
2
Onderhoud Brandstoffen
57 149
13 40
9 31
Voeding & lever keuken
114
17
39
Absoluut (mio euro) Farma
* Anderen
45
22/05/2013
Aankopen en diensten & leveringen AZ, UZ en PZ Detail diensten & leveringen 2011 (rubriek 61) AZ
8
% verhouding diensten & leveringen
3 4
8
6 7
3 4
Bezoldigingen geneesheren Externe diensten Onderhoud Personeel TBG Administratie * Anderen
46
22/05/2013
8
6
100
7
3 4
6
100
72
Absoluut (mio euro)
PZ
UZ
7
100 72
72
AZ
UZ
PZ
3.185
62
74
301
85
48
263 354
74 15
16 2
153
32
23
Inhoud Sectorale studie 2008 - 2011
1.
Situering ziekenhuissector
2.
Socio-economische context
3.
Balans
4.
Resultatenrekening
5.
Investeringen
6. Aankopen en diensten & leveringen 7. Gecombineerde test
47
22/05/2013
Test combiné Critères Ratios pris en considération
Liquidité (acid test)
>1
FP subsides d’investissements excl.
> 20 %
CF / dette LT à échéance
> 1,1
Ratio d’investissement combiné (*) (*) Ancienneté ACI < 40% 40% - 60% > 60%
48
22/05/2013
Continuité ACI >2 > 1,5 -
OK
Test combiné Critères Critères auxquels répondent les HG
90 institutions
% 100 80
3,3
3,3
4,3
3,3
11,1
11,1
12,2
11,1
25,6
21,1
17,8
22,2
38,9
43,3
41,1
44,4
21,1
21,1
24,4
18,9
2008
2009
2010
2011
0 critères 1 critères 2 critères
60 40 20 0
49
22/05/2013
3 critères
4 critères
