ANALISIS PERBANDINGAN KECUKUPAN MODAL PADA BANK KONVENSIONAL DENGAN BANK SYARIAH
SKRIPSI
Oleh: Tridianti Fatma Hapsari 201110160311241
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG 2015 1
ANALISIS PERBANDINGAN KECUKUPAN MODAL PADA BANK KONVENSIONAL DENGAN BANK SYARIAH
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajad Sarjana Ekonomi
Oleh: Tridianti Fatma Hapsari 201110160311241
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG 2015
2
3
4
5
6
7
8
9
10
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikumWr.Wb Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas berkat, rahmat, taufik
dan
hidayah-Nya,
penyusunan
skripsi
yang
berjudul“AnalisisPerbandinganKecukupan Modal Pada Bank KonvensionalDengan Bank Syariah”dapat diselesaikan dengan baik. Adapunpenulisanskripsiini adalah sebagai slaah satu persyaratan untuk menyelesaikan
Program
Strata
1
(S1)
pada
Program
Sarjana
FakultasEkonomidanBisnisUniversitasMuhammadiyah Malang. Atas berkat bantuan dari berbagai pihak yang telah berkenan untuk memberikan segala yang dibutuhkan dalam penulisan skripsi ini, Perkenankan
penulis
mengucapkan banyak terima kasih kepada: 1. Dr.
H.
Nazaruddin
Malik,
M.Si.,selakuDekanFakultasEkonomidanBisnis
Universitas Muhammadiyah Malang yang telah memberikan kesempatan bagi penulis untuk mengikuti kegiatan perkuliahan di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang. 2. Dr. H.Marsudi, M.M., selaku Ketua Program studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang atas kebijakan dalam penyusunan mata kuliah sesuai konsentrasi penjurusan. 3. Dra. Dewi Nurjannah, M.M., AFP. Selaku Dosen Pembimbing I dan Drs. Warsono,M.M., selaku Dosen Pembimbing II yang telah meluangkan waktu dan
iii
penuh kesabaran memberikan pengarahan, saran dan serta dukungan hingga skripsi ini bisa terselesaikan dengan baik. 4. Drs. Eko Handayanto, M.M., selaku dosen wali yang telah membimbing dan memberikan banyak masukan kepada penulis selama menempuh studi di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang. 5. Ibu dan Bapak, Ibu Sudjiarti dan Bapak Suyanto serta semua keluarga dan someone special yang selalu memberikan do’a, dukungan, serta kasih sayang yang luar biasa hingga skripsi ini bisa terselesaikan. 6. Teman-teman D’zimawia (Dian, Zika, Gama, Wika, Anty), dan Teman-teman seperjuangan (Manajemen E), serta teman dan adek kos bidadari yang selama 4 tahun ini memberikan arti persahabatan dan kekeluargaan yang tidak akan pernah saya lupakan, terima kasih semuanya. Penulis menyadari bahwa dalam skripsi ini masih banyak terdapat kekurangan-kekurangan, sehingga penulis mengharapkan adanya saran dan kritikyang bersifat membangun demi kesempurnaan skripsi ini.Semoga skripsi ini bisa memberikan tambahan informasi bagi pembacanya dan bermanfaat khususnya bagi penulis. Wassalamu’alaikumWr.Wb. Malang, 10 April 2015 Penulis,
Tridianti Fatma Hapsari iv
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK .....................................................................................................
i
ABTRACT .....................................................................................................
ii
KATA PENGANTAR ....................................................................................
iii
DAFTAR ISI ...................................................................................................
v
DAFTAR TABEL ..........................................................................................
vii
DAFTAR GAMBAR ......................................................................................
viii
DAFTAR LAMPIRAN ..................................................................................
ix
BAB I PENDAHULUAN ...............................................................................
1
A. Latar belakang penelitian ....................................................................
1
B. Rumusan penelitian .............................................................................
5
C. Batasan penelitian ...............................................................................
5
D. Tujuan dan kegunaan penelitian ..........................................................
6
BAB II TINJAUAN PUSTAKA....................................................................
8
A. Tinjauan hasil penelitian terdahulu .....................................................
8
B. Tinjauan teori ......................................................................................
9
C. Kerangka Pikir ....................................................................................
26
D. Hipotesis ..............................................................................................
27
BAB III METODE PENELITIAN ...............................................................
29
A. Jenis penelitian ....................................................................................
29
v
Halaman B. Definisi operasional variabel .............................................................. 29 C. Populasi dan sampel ............................................................................
31
D. Data dan sumber data ..........................................................................
32
E. Teknik pengumpulan data ...................................................................
32
F. Teknik analisis data .............................................................................
33
G. Uji hipotesis ........................................................................................
34
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .............................
35
A. Gambaran Umum Sampel Penelitian ..................................................
35
B. Analisis Data .......................................................................................
44
C. Pembahasan Hasil Analisis Data .........................................................
57
BAB V KESIMPULAN DAN IMPLEMENTASI .......................................
61
A. Kesimpulan .........................................................................................
61
B. Implemetasi .........................................................................................
62
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN-LAMPIRAN
vi
DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 Kondisi permodalan bank konvensional dan bank syariah ............
5
Tabel 2.1 Kesehatan Bank dari Sisi Modal .............................................................
26
Tabel 4.1Daftar nama pemenang Indonesia Banking Award 2013 ...............
36
Tabel 4.2 Pemilihan sampel ...........................................................................
37
Tabel 4.3Perbankan yang menjadi sampel .....................................................
37
Tabel 4.4Rincian komponen modal inti dan modal pelengkap ......................
43
Tabel 4.5 Hasil perhitungan CAR PT. Bank Central Asia Tbk .....................
44
Tabel 4.6 Hasil perhitungan rasio TIER 1 (modal inti) .................................
45
Tabel 4.7 Hasil perhitungan selisih CAR ......................................................
46
Tabel 4.8 Hasil perhitungan CARPT. Bank Rakyat Indonesia Tbk ..............
47
Tabel 4.9 Hasil perhitungan rasio TIER 1 (modal inti) .................................
48
Tabel 4.10 Hasil perhitungan selisih CAR ...................................................
49
Tabel 4.11 Hasil perhitungan CAR PT. Bank Syariah Mandiri Tbk .............
50
Tabel 4.12 Hasil perhitungan rasio TIER 1 (modal inti) ...............................
51
Tabel 4.13 Hasil perhitungan selisih CAR ....................................................
52
Tabel 4.14 Hasil perhitungan CAR PT. Bank Muammalat Tbk ....................
53
Tabel 4.15 Hasil perhitungan rasio TIER 1 (modal inti) ...............................
54
Tabel 4.16 Hasil perhitungan selisih CAR ....................................................
55
Tabel 4.17 Rata-rata CAR bank konvensional dan bank ...............................
56
vii
DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 1. Kerangka Pikir Penelitian...............................................................
viii
27
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1: Perhitungan kecukupan modal PT Bank Central Asia Tbk tahun 2011 - 2013 Lampiran 2: Perhitungan kecukupan modal PT Bank Rakyat Indonesia Tbk tahun 2011 - 2013 Lampiran 3: Perhitungan kecukupan modal PT Bank Syariah Mandiri Tbk tahun 2011 - 2013 Lampiran 4: Perhitungan kecukupan modal PT Bank Muammalat Tbk tahun 2011 – 2013 Lampiran 5: Rata-rata CAR bank konvensional dan bank syariah tahun 2011 - 2013 Lampiran 6: Laporan keuangan triwulan PT Bank Central Asia Tbk tahun 2011 - 2013 Lampiran 7: Laporan keuangan triwulan PT Bank Rakyat Indonesia Tbk tahun 2011 - 2013 Lampiran 8: Laporan keuangan triwulan PT Bank Syariah Mandiri Tbk tahun 2011 - 2013 Lampiran 9: Laporan keuangan triwulan PT Bank Muammalat Tbk tahun 2011 - 2013
ix
DAFTAR PUSTAKA
Budisantoso, TotokdanNuritomo. 2014.BankdanLembagaKeuangan Lain. Edisi 3. Jakarta: SalembaEmpat. Darmawi, Herman. 2012. ManajemenPerbankan. CetakanKedua. Jakarta: Bumi Aksara. Faisal, M. Abdullah. 2003. ManajemenPerbankan: TeknikAnalisisKinerja Keuangan Bank. Edisipertama.Cetakanpertama. Malang: UMM Press. Ismail. 2010. ManajemenPerbankan: Dari TeoriMenujuAplikasi. EdisiPertama. Cetakan ke-2. Jakarta: KencanaPrenada Media Group. Kasmir. 2004. Dasar-DasarPerbankan; Edisi 1. Cetakan ke-3. Jakarta: PT RajaGrafindoPersada. Kasmir. 2008. Bank danLembagaKeuanganLainnya; EdisiRevisi. Jakarta: PT RajaGrafindoPersada. Kasmir. 2011. Dasar-DasarPerbankan. Cetakan ke-9. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada. Kasmir.2012. ManajemenPerbankan.EdisiRevisi. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada. Kurniati, Dewi. 2008. analaisis perbandingan kecukupan modal antara bank umum pemerintah dan bank umum swasta nasional yang go public di BEJ. Skripsi S1. Saunders, Antony., Cornett, Marcia Millon. 2008. Financial Institutions management: A Risk Managemen Approach.Sixth Edition. Singapore: McGraw-Hill Silvanita, Ktut. 2009. Bank danLembagaKeuangan Lain. Jakarta: Erlangga. Sudirman, I Wayan. 2013. ManajemenPerbankan: MenujuBankir yangProfesional. EdisiPertama.Cetakan ke-1. Jakarta: KencanaPrenada Media Group. Sugiyono. 2005. MetodologiPenelitianBisnis. Bandung: Alfabeta CV.
x
Sujiati, Sri Dewi. 2008. analisis perbandingan kecukupan modal antara PT. Bank NegaraIndonesia persero dan Pt bank centrak asia Tbk. Skripsi S1 www.idx.co.id.DiunduhSelasatgl 25 Nov 2014 jam 12.10 http://ekonomi.metrotvnews.com/read/2014/11/20/321394/peraturan-kpmmsetarakanpermodalan-bank-syariah-dan-bank-konvensional. DiunduhSelasatgl 25 Nov 2014 jam 12.10 http://www.gainscope.co.id/perbankan-ketat-jaga-permodalan-untuk-antisipasiperlambatan-bebera-indikator/.Diunduhselasatgl25 Nov 2014 jam 12.10 http://www.tempo.co/read/news/2013/10/02/087518369/Ini-Bank-Peraih-IndonesiaBanking-Award-2013.Diunduhselasatgl25 Nov 2014 jam 12.10 http://www.tribunnews.com/bisnis/2014/11/19/rasio-kecukupan-modal-bank-syariahjadi-100-persen. Diunduhselasatgl25 Nov 2014 jam 12.10
xi
