ISSN:2087-2038
PENGARUH PELATIHAN TERHADAP MOTIVASI DAN KINERJA STAF AKADEMIK U N IVERSITAS TERBUKA
DeviAyuni & Heriyanni Mashithoh
CONTEMPLATION
OF ISLAMIC BANK FINANCING
MODE
TOGETHERWITH ITS REGULATION AND SUPERVISION Agus Ridwan
MONETARY DYNAMICS AND COIVMODITY MON EY: A Discussion in the Context of a Fiat Money vs Commodity Money
AliRama
ANALISIS KEBIJAKAN MONETER TERHADAP DEPOSITO MUDHARABAH DI INDONESIA (STUDI KASUS PADA PT, BANK SYARIAH MANDIRI, TBK)
Herni Ali & Miftahurrohman
KOMPOSISI PEMBIAYAAN DAN RISIKO KREDIT PADA BANK SYARIAH
Titi DewiWarninda MEMAHAMI PENDIDIKAN INTEGRITAS/ANTIKORUPSI : PROMOSI, TANTANGAN DAN HAMBATAN PENGALAMAN IIEN (INDONESIA INTEGRITY EDUCATION NETWORK
sriHidayati
J*ural
i3is
llis dan M;rn.:jel*e*
Tim Redolgi Editoi Ahli
: Leis SLzana$aq.,
Editor Pelaksana
: Ade Subetlan,
Editor
UIN
S1-arif Hidar.anrllah Jakarta
UIN Sprif Hidar.atullah Jakarta
i
Abdul l.{amid : IIIN Srarif Iddayatullah -fakarta Ahmad Rotloni : UIN Svatif Hidavatullah Jakarta Pheni Chalid : IJIN Sr,arif Hidaratuliah JaLarta Rahmau,'ati : UIN Svarif FlidalatLrllah Jakarta
Nl. Arif l{ufraini : LJIN Svarif llidalatullahJakata Yahi a llamza : UIN Syadf FlidaranrLlah Jakarta Suhenclra : UIN Si,arif Hiclavanrllah Jakarta
Ahmad Dumyarhi Ilasl.rori : UIN Slarif Hidayatullah Jakara Pudji Asnrti : Univcrsitas BorobLrdut-lakarta
Tri Siu'i Agustina : Uoiversitas Airlangga Surabala Jackv Sumartarv : Unir.ctsitas S.rmraolangi N{anado Nlusa Hubcis : Institut Pertanian l3ogor
Joeliati' : Univ. PadjrLjamn Bandung Stanlei'J. Ferdinandrs : Uoir'. Panimus Nlaluku NI. Rizao : Uoiversrtas Negeti JaLnrta
Sri Daryanti : Llniversitas Indonesia
Hapsari Setvo$'ardhani : UniYersitas lndooesia
i$t${itilll}
fr:rnai llir*is *an M:l*aje*** Daftar Is;
I
lJlrl -ATIH,\r.r" TF.RI 1lD.\P lI( )TI PL.ING,\RUI S'I'AF AK,\DEXI]1{ L,NIVERSI'1'AS'T'ItIBUI!{
\r.\Sl DAN
KINL-IRJ,\
Devi Ayuni & Heriyanri Mashithoh.
TOC;Ir'lllltiR \\'1f
H
(]I
ISl-AI\.IIC R-\NK FINANCTNG }IOD}T, ITS REC;UI-\TION .'\ND SLIPIR\/]SI()N
rcNTEXPIA'T]ON
, 20-29
Agus Ridu an.....
IIONIITARY DYNAAIICS AND C()\l\l()DT'I'Y NI()NFY: A DlscLLssion in thc Context of a Fiat trhrncv vs Comrnodin Nltrne)
Ali Rama..... ...........
.\NAI-ISIS
hliBll,\K-\\ XIONETI]R TDRltlD.\P
},ILI )I I,\R-\RA}I D-I INDONHSIA (S'fL.I)I SYAR]AH XIANDIR], 1'BK)
-'\SLS
DLPOSITO Pi\DA PT. B-\\K
Herni Ali & Mifi ahrrrrohman KONIPOSISI ?F,NIBIAYIAN SYARL\Fl
DA\. RISIKO KRIDIT PADI\
Titi Dewi Waninda. ........
...... . ..
.
..
.
l, -MAIIAIIL PENDIDIKAN
B,,\NK
tN'IEGIUTAS/,{NTIK()RLPSl: PRONIOS], T,\NTAN(]A.\ D,\N. I I,\\IR-\.T.AN I,ENGAIANIAN iIIIN 0NDONESiA INTI,(;RlT\- rl)U( IATION NETWORI<
Sti Hidavati
t
k()\lLr()sl.'\l Pli\llll \\',\'\N D\l\ RlSlli() hRfil)ll L)'\D'\ ll\\L \\,\Ri,\J I KONlPOSISI PENTBIAYA.qN DAN RISIKO KRF]DIT T'ADA BANK SYARL\H
lilr Drsi \\ !nxrh
ltluhr.' IlL,,n{'ni
(LNi
Bi'Fi!
t l\
S' rr 1{ }
liJr\ :l'L:lhir
itLlrr
'lBSTRACT
,,
trrr ,,. ',1,,,', lti' !'tat'i'ii'lit t/nt lttitu)t,'aii 1.a I ,,',t,r,,rn',t)')11,rtt.-,t.\ 4ttttatatl;ti:! t t.r"\ lntt;ilt '1t t"'t' t! t't1t\tt t.t tutt! ,,,.t,' i:,'*,' ilt,',,,,i ,'1i,i) ru,qn, i,",i',''.''" . t t;tttt tt tlt;, t,,,trl trt ,,tit'nry l rtnt ll'ttr t tt n! ' t"t' '/1
,,
,
',!
Ke)lordsi i1l,,'1 ,attir )il;/ r^!..
litrn!1n.!:
i.b' Jnun'\! tq/i)q;/tot l!1h"ir!t't
tl/n1ti1!
I. PI]NDAHULUAN
Prrll un L'u1l rdrhh brdrn u\rh) 1!.1.c 'lcnghinPu r (lxu I ktp tla urs\ rraltlrt dil'lD henrli LlrrL nesr rral'rr Jahn bcrtL I sLmprnan. rln nenrdL'rktnr rrnf Ltlup "r;rsir|rLrt rre,lir drr rt,.r br|rrl ber l hin:l.r 'lahrr rxlrsla DiediigLrtkan rnrxr: L,:r' r.,, I!ig. r'trnli,:.:r,{xirtr:Jrl.,b stb.,r::i lernbrgr irrronrtJiasi !1xo |enrttNri Jxntr' ;: ,r- .,, = ;.lilrir ri .1:.rr r .l.ngrn fir rl' ' r:r ntr:rnurllrkrn I):r,rl!r.,n-r..li:.:r,:-r,::i'r:..r.'::L'}il:trrr'\srrlixr<'lthllr.]rrntutncnlrltnjtdl trr::, ,rrtr:r-1,Lrn r o.ar.i::.1'.r:rr brnl ntnghrdrpi !ijiltL' Licdir i'l4r zli) Risi|o lrtdlr tr1^l (hPxr nr'm'ifhl :J..1rr LrnrnrlrIrr: rilli:ilrn i'r""]. t't')ntl ;i!aa\' at[ n!t.!nrttu (1!i Korn'rlrMr kcrrl,L,-n:\. r,it '!'l!: tlltri mcmbr\rtr k!\riibrlrni! \l'nLir!r '\runlumlr rl11 rn1 it rl:r. ,rrr rrl:rrcrlonrnbu.i (tl)crtir -1)11i, dlri t{)til ris;liD \rng dihldtti r)lch bldi .ltlu Pen$ixrren l-'slh! d I 1'c- rk1n ir'lr, lrl)itr xs.t lxng drriilili bxnl rrlahh b$upa lr.dlt fireninglrrkrr l' rli ' trntlr\ mcning|ltkin hLLllllt.! P.!rbix\ilIr tliin berpcngaruh be*r dalaLrr \L.nL,fui tlnLl^lrg Lrr.ixig
Lreclit
\lcnurutArunhururdlnl\"rleslirarf20ll5),\!Lrl:sllxdllddxmmrnricLncnrlsiLrr lreJi( rene Ltrl1lisul Jrltnt aspil PIiienli' tl(lahh nchlrlan dircrsiriksi tortoiin('
drlor mantiLner rilllo ltdir' lied i rr'lJ Porn)foLi,,.trpr't 'littrlpl'r ptfir|idero Loterrr pcml,L r.rn irrg rlibtrlk r rlJrl lrrnrr prdr "tl'Lr! rer"trnL rr$ Ptlh itrrrs sri! tetati fr.h bt'rl,agrl scirtor rriu icils fcDlbirtrun .LlrLrlr uri!'li monl']cnruk Pon'nnr' rhhl unnrl trrlrflne isrli' krclir L!'lrlLri dr\'rsltk'ri pcmbidfuo iLrngrn
dcngrn bailr.
Id,i
;.cmbi,:i'ut
riipl
rrri Ilcslqln mdr r;; mrrlplkx:r Llsiko 'lcnern pr"poni
nr.nrxl,iiLjin i"r.
,'/
tcrl'cset rrng rlLhadrpi brrh'
rr'il h'rLrir'n p.ncirran mtngcLrar tltror trLlrrr 1lng nxJnPtnginrbi risiio htcrht 1c11rrim! rltr$n drcrslfihrsi lircdr ltN! Pcmblrlralr disih s2ngil n'(lLl'ii Pcrcllr;rn m"q(nrl j.:tn;iilrn risiro !rctliL rang mcrgeuorlrl lcnisr'loryrssi lteJit rtat peurtrlaan
sclnqri
C'ER'I Ju
!!l.l-, ii'Li \.rii.L
rna I Bisnis dan Manajemen
. 1nL!r. hi! .llilul'!r .le| \lis.rn i:ri11) mtnihr tll'1or r'4
,n.tnpcn$rtrl,i , isil{,) lireclir prrl.r l,nrk lsirF
11i
IIaler sir I eng mratr la].
frengg!.elln \ lrixl']cl
lntr: vrrl,,t4;.! rt t illi fi.tttttiit 'lan trt 'iltr)n,,/i\i,1,ll.t4,,7'(' \r1iil)'l tirttttt t r t1Jttt,l rirt't ttt,l 1lt,r;;tr1 d,,n rrr,r,.,,jinrrq t,r! tuntt {:tNtr.il: Jrn rr:r.Lbcl ittttt ttrtt'.1' rtt)ilii1t.): rt,t ii!4nr!: Atn n1 .li r.!: t ti,litti",4 ttt,i ii'ttttt: llNS l''eJr'liriln lhirn:' (2rllll t rrcnrnrrllrr hrhrr rrlrhel riirr4r urul ';tl'tt:.t: t;tr itti fit'Lt:att: daL t 'tti;t;r I r ' :' tt'al ' .' tiitr'i,.!: an'.rtitl.tl tirrrtttt rrrrl ',iiir:;t ti|i irLd iijtui,! Ja11 ui rlktj)t!. alt beqJ;nqiruh fosiLrlrh,r sLgniti]an rcrb,rhp rsL0 Lrctlit
(hn 5.r&r)i (ltrlLrr f,LliL l,.fl t!l!ln (lr \lil2rsl b.r ul!!11 rrnruL rn.,rganriisls pcngrrLn: snL,ltrr peml,lalra rcrhad:1-' Lisrl,o lrccllr urrr pcrgrrLLLL:i"rt 'rrli'' litlar.+ f ;,i:::i,,';r rdrg IenurjLLLrn Lcsrmrr k|n'enrrr'i r r Jtrdsrtllxsi 'l1l'jrrr
l)coclrrr l{rh
rLrr
rr.r!ni,,tli.nr !r1, r,1lr\.,r .rrhr.irl drlrm lrnl'r'srsi 1c:nlllrl I)'rsi'l rncrgsrn'irr' ,i'l1rbcl LonrL,l r:r:ir:] .})csiti- Lr:i.|. ;r.,\ 1.i.|lxr R.il'rrn .li.ir SnLhni .2r)lo' mcr:uniui^.u L:lr.r:',. ':. i',' . 'h: t:;"'ti''t t t:t'r:1 :'i''l''r b'tl'cngrruh s+iilllen .crLN(lrp ri:rl.LJ i.rt.i:: l.r:p :.rl,.h( rtr:.5!r ntnlrJi orirk 1'rrpcrt uh krLik!iitrmrrlrllr
ktrol l,l.,brl :r.r.:liL:nrtr ,\l -\nrtLi lL l, :r.nt|! t,lJor m.|rorltunom drn liktor sl)"rfii brL''r ilng mcurptrgrruhl ri:ih ll.Jlr;.Lttr rrnl dl llrJuie dtr4rrrr "el:h slr! \ldibtl h(lipendcr re'g Jrgunal'rr: :JifJ- j'i; ,',:'r' 'libLi a'i)i t''t' iLLt)'\') IIisil Pt'ellrrn '\l Snr i nrtnLtjrkLrrr ,
enrbcl
irrlr\'r\rrx:).1 la-1)\i)rFrf:rru|lrlriJi..slgnil*.i.'luJrP'isikol'ri'lir P!,li t-..ril,ri.m il!h!:lti ,ji,::!s b!lum tcr(1,:fll peotliuu rrng Lncnegrnrliln lionU ' ' arau ierLs ptmbila:t p,Lrl: l,:,ri..rrrirrr \Ecrx lcl,ill \Pcsirll' l)adrhd banl srerrh oerrilili Lirrnt,olrsi rJlgrmk:r:
rr& cr: p.nbi.L,:1,,;t ,anr: berltdr btd.r rlikatcn:*m pcrbtcitln icris rLi'l nr3 padr ptmi,,lr... Lr.rl,d.LrIr lrLh iiiis aLrd rrnq rJrg"nakr 1)a(l' Pcnbixrm! dtrPa'
'lttit diLliril J'rl lri'il l,cnrhi;lrLlnhl,,:li1i1.,,s.d!!l.i!rr!lriLurlll'ircLllr!r!LLfcmbi!\a'nrlrhr(l:|flsih"lir'!|r' llxs;] fc..li!'rn .\trnLr,1 Jrn 1':iii'lllL- :tr.ncdr.ti 'lct.rni:rr risik0 lrerirt berbttai nqrre lr€rl.snrrfulen biL\i.im ln blrr rr"lr '"'i'' r, !i,'')i iiti' al'rn orcninglrtltn risilo l'rctllt' 1':hlr Serlangkrn hrsil penclinrr, \lLner il{lllr P.!li l'rnl' lsltr Lli '\llllsre mtnurlrl'hro mcnLmbuLl.r.
prrht,h:r. p.r1,:rL:h rrrlr.rhP
rLsrl!(,
lreJLr' Htl inl ilsN
\ ttii.cl r)tui li rtj,t ix< ri /,/a' ./ r../ bc{. ngiiul icctrL I i(ri
[l-' silo l"cd]t
FIxsll
Fc!clrrr'f '\l SInldi f2lit(jj prda blnli dr.lor.h.j! jugr ncLrL:niukhn brJNr rin!b'l /i"r'.4r"r'l/' Lcf'n.qrnrll ncqatii tcrhadrp tisil(, hctliL. BtbeuPa Penclitiir tetscbul nrtnrijuLLillll lrrsil i'rnq l-'erbe{la
ItLh lnh$r junnrb krcrlit,/ptLrl,ir, fun '.ng ctibuihrn l.rhaJrf ri(iLl, liuln.
r1r
daper
1r
bdpc4rruh
'1is'11il 'trLr
P(*rh;
KOIIPOSISI PEI{RI,'\Y,\r\N DAN RISIKO KRli-DIl PADA RANK SYARIAH Adanya perbedaan pada pengaruh kredit/pembiayam terbadap risiLo kredit dapat disebabt
yang membentuk total pembial,aan. Bar <
sgriah mcmiliki
pembiayaan
berbeda beda sehingqa memilikr altematif
jenii pmbiavaan
,vang
dengn akad 1'ang
lebih banyak vang dapat
dlqunakan unnrk membuat ponofoho pembial'aan rzng lebih baik. Adanra jenis
pobrrrarn
-rang lain1ang berhubungan rlengan penggunaan pembialaan seperti pembjalnan untuk Usaha
Kecil Nlenengrh (UKND mauputr Non UKM dan pembiaF.n unruk modat kcia matrpun untuk
koosumsi, mcmiLiki potcnsi pula untuk dapat digunakan d21,fl dive6i6Lasi Lomposjsi
Berdasir pada latai bclakaag di atas, diperlukan aaalisis mengenai penganb komp.srsr atau jcnis pembiayaan pada aank Svariah sena faktor-fakror larn rang dapat menjadi detenmnrn nsLl
kedit pada Barni
Sr"arirh
di Indonesia. Hzsil aslisis lJu atlln menunjukkan Mnabd
malnlah vang beryenganrh positif naupuf, tang berpe.gerul negatif terhadap risiko krcdiL Karena itLr tujuan penelitian ini adalah untuk oenganalisis faltor faktd 1'ang beryerganh tetlradap risiko kredit pada Bank Srariah di Indonesir
Penelitian
AIPF, rcbagai
id
menggunakan prosenuse
lruy tsiko kredir
);@ P4MiRg Finan.in! terht<1zp Total
Peogunaan
j\?F im
Fntanong
antara lain adal,n scper! dalam
penelitian Nlisman (2011), Boudriga, Taktak, d,n Jellouli (2009), Rahman dan Shahimi (2010), dan Ahmad dan AJiff (2007).
lenoul (20@), dd .\IGtrlan (2011) mengenal deteminan nsiko vznabd loan bs ps,t;a (PPAP). L1a" hs Pruiiafi png lebih besar
Boudnga, Taktak, dlln
krcdit mcnsqunatan
Hit
diperlul n untuk meflg-antisiprsi risiko positifterhadap nsiko Rrhman
kredit
dm Shahimi
I2r€ tcbih besai sehingg'.r PPAP
berpe.garuh
'
(2010) men2gunatan variabel tingkat inflasi scbagai dctetminan
tisilo kredit. fiogkat inflasi rzrg tingi atan
menlebabkan meniigkamrz tingkat bung
seh4gga senakin malBl dngkat pergembalim pidamm I'ang menyebabl
d{a /LN[e0utrrtRa}Era'1dan Shahimi (2010) pula, ekuitas Gotal ekuitas dibagi totat aktiva) dlpat menFdi odar€afl unnrk menghadapi ketugian sehingga semestinra ekuitas berpeng,fth negatif terhadap dsiko kredir.
.Almad dan A-hmad p009 mcnggunal
Ariff
(2007) sebagai detcminan
dsiko Lredit, j'ang mengh2silk"n kesimputan LEV betpenpruh positrf chn signifikan pada risiko
ktedit di Meksiko dao J€parg.
Hasil penelitiar Alrlud
&n
.qtritr p007) mengenai deterninin risiko kredit bcrbagai
negara berkesimpulafl bahNa s€makin besar rasio IrdR tu dlPast tutia
66
^k^n
menjngkatkaf, dsGo
(r:ntl lurnal Bisnis dan Manajemen izlrLrir
ncm{un.[!f r^.ix])cl /,"r.Y,/,.rrr lnlr/ /rir h t.tui.:1.tut) srh.,g.:! Jrrirxr:nxi .iiiko lirtdn \rn! i,erP..garnb fositif cirn siqnrriL;rf. Scdrnelen l'rsil i.rfflr:r.r- \':.J.ijr llll,.'ri:l,eL 17,tt:r1r^itt!: ia b/. i d ni I l)erpcil{,xrL h nclrtii erh,r,1;rf r.l(, l:-::
hrdr
Rrhnr:r.1.1.,
SrrrFi
I
\
:.
\IETODOI-OGI I'ENELITLA-\
Ruing Lingk,tp Pefleliti.rn Iren.Lr,
Jai rrki.r
r
,ni ncngsrnrlrn ,l^|'t
llii.Lor
lril I pr.!tr tlanli
rt
licai
buhnan'Lisil,,
tg nrcmpcngrLrhrvt Jrri l,uhnJenurn tahLn
Urrrunr Smnah drn
letFrll pid! lr1)!l
, t eiia
l-ot llsa]ll
Smnrh di
!;r. " 2LI): sinP!] densln I rrr rri tuh !rl,r,ttn!
;
hloncsir dcngrn deslrlpsi r:rirnel
I
ihel l. D('slr;psi Variahcl
I
Lambang
:\rx
tusrlio lircdrt
t\ltti. I;.r
L
indr.nt\
Pernhix\rln,uudh!
\tt
Pcnbii\ trin
N( )\
I,
i\o: LIi\l :l.t3l Fmlncing
\I I\I! 'lLl,\
trl11!nci..e QuNlin'
tNll
lnUisi
mbihxlr dib.ll
-l
r.,,,i l\on.u.\r P.r;i:irr..:r ,..i!: : .:r., P.Dbr.rx!r !1r-J^ \,,. .lib:tq I onl Pcilbiru,. Torel i'rmbitrr.rn rlibrg, T,,r.tl lk,.r lJcnrisfixn P.nra,lr.!n .\knri Pr,,,l{k!a 1otel l-ieLilltes
I.C()ST
Nluvnkrh Jlb.r.i
balr
(,ll Porbirrrrn L nLrL lL,drl l.rr! a,llrui Lii"i ,UL,
\l
i i-u
h\l
,tq lnnn]/F JiLagi lorLl T']cmLieuarr
L.lf ,\11)l\R
t
I\1it
cLb,rgi
Toul,\ktrr
Tor, Eliujtas dibagi Total ALlr\a 'tln2l Blgj Hisil lr!estxsi Tidali Tingkar I'r0a-i bulitun
Metode An^lisis Data
frnt (rhr S\ffilt dlsurnl.n llr/l;pt R.llstun.Le1rgan lina .icl tgYcsi be'ganda. ltngruixrn l' :nrr L:ni!'li mcnganJrsis .lcrcrmrun nsrko kredrt padr Brnk Lrmum Sraml rlin
rndel
Lni etltl.rh
untrL nLelihat pcnqrrLrh ratirbct irdepenLlcn ttrutror rntLrL nrclirrt ptrgrnrh
6l
K{]NIPOSNI PI,]\IBIAYI!\N DAl'\ RIS]KO I(RI-DIT PADA BANK SYARTI\ H
nrenghasilLan modcl lang
jenis pembiavaan yaqg berbeda rerhadeP risiko kicdir, sefta
"nt.,k tcrbcbm dari pelanrgarao asumsi ldasik pada regreri. Kclima n,odcl fttyesi tersebut adalah' Model
1
N?F =
a
+ b1l
bIiIiNl + brINF + LT5EQF
Modcl2 NPIr =
a
+ bitiosM + bzpPAp + b;I_Ey + b..Nuli\f + b:tNI' + b6tQF
Mo.lel 3
'l"lP\t
bl l.-\l L,TLTA+L l\F -L rQ;
\PF--
L,
NPF = r +
bllIDLIt + b:I'COST + b;NUKNI + b4EQF + bTTLTA + b6PPAP
t\( )5Ir
Mode15
-
N PF
r + brNtuF + bTTLIA + brKOSXt + b4NUI{XI + bsP?AI' + b6EQF
Uji Asumsi Klasil< Persamaan
iegrsi rnoe bajk hatus terbcb2s
deri Permasalahan-Permasalahan vang benpa
pelanggaran asumsi klasjk scbab secara stadstili permxsalahafl Pcmasalahan tersebut (l2Prr mengganggu model, bahkan daprt meflresnd
tcrbentuk. ?eflelinan ini mengunakan pengujian pelmsaran asumsi l:Iasik ]aitu uli normalitas (njt latq"".Bpra), nji rmlt-lllohneariras (menshituns Loefisien korelasi antar variabel indcpendcn)
uii hctercskedastjsitas
3.
(u ji
wi\,
da:'\
nji Ntokotetasi (nji Brc"$h'Cadlt4 senal CanPlatutn
,
LU.
ANAIISIS DAN PEMBAI{ASAN
Hasil Uii Regresi Berganda
lelna
mo!]el regtesi tcrsebut telah memennhi uji asumsi klasik untuk pennmaan regrc'i
yaitu data rclnh terrljstribusi normal dengan nrJai ptobabilitas
Jar|k4ra
leblh besar
.lai
0,05,
ddak rerdapat autokorclasi maupun heteroskedastisitas dengan nrlal ProLabllt^s Ob!*R:q dftd
hbih
besar daripada 0,05, dafl ddak terdapat mlltikoiinearitas dengan koefisien kordasi
variabel independen lebih kecil datipada
dcterrninm nsiko kredit dapnt
0,110.
antr
Hasil uji tegmi betgnda Pada varlabel variabel
dLtrhat pada Tabel 2-
Tabel 2. Hasil Uji Statistik Detetminan Risiko Kredit
Mo.lel KOSM
PPAP
LEV
68
1
Model 2
0,r92
t
Model 3
Model4
Modcl 5
0,169
lt,2t)6 ( 3,578++Y)
c
12,290r+*)
12.644*++)
( 8,386***)
2,072
2,092
1,963
3,200
2,867
(8,515**+)
(8,572+**)
6,20s*+l
(e,620***)
(9,112+++)
0,070
0,068
ct:0rt Jurnal Bisnis dan Manajemen
I l.,,r28rl lr,l4J
UKNI
( 2,t1I
INF (
1r,046
c'*'
{r.094
.0.0!l
l.6la'i-)
( 4,5!2++*'
0.i1i
0,;18
EQF
2,lsrj*r'l 0.11t ( i.r'9,r'i"'1 (
0,261
0.-11(.)
i 9,6'12+ +l
( 4,ai6l*+')
0,0.t1
{r.1l4t
r),r)62
(2.112'+)
t1.r2.)
i2,2t)')'r)
i r,89;*,+i
5.32a'1+l
i
NUKM
TI]TA
0.{17:
(2.3"6'+\
MDKR
r
.l+9
(1().841"i1
FCOST
(l,la9l
TLTA
ir,{198
3.41:'**)
(
(-2,er6+*')
MUF
().i)2(l l.
t),26t
C
F st.tistik
\).20+)
r),216
{1,112
1t,{r;j
tl.2t1l
f.518'*1
[.i82"-.)
(ii,tl94'+rl
|i.381'1')
i2,246t ^)
8r.1531,*i
rJ:,9'6**i
85,4rq**-
51.6r4i**
-i9,68qr'+
Adi. R 1t.E91
Krr.: I narisr!L {L dat.lnr k!runr Tan(ia +i*,t+.+ DenunruLlxn \igddl,trn p".d1
r:n-lrrsiglrilrnslL:.:,d:r.
lri'
Van a be t F i n anc in e Q u ali +-
Pa(la lrclina mo.iel icgrcsi, ranroel
l,ir,.r;r a.);:ttin
tpp.\p
fosltit dan slgr]tk^o Frda dngkat sigritrklnsi 1! o rcrnxdtrf F:srttr) l.,rc!L. Ft.,t rix mcnunjukkan l)al,vx lenailm I,I,AP al
tusrLo I{licirt pada Bxnk Lmum Smrirh drn Lrmr usaha SirrieL. Srmakn l'cnris ihen Pen,
u s
uern
Ako\2
L)i(
rl ul.tit incnu,rjL
llrn
se'rakin b,ny,k
l,e rl
junr tah rtrr \
r
pf,
lunrhLr )LtLr
Lrif
rang t,crDasahh r.rng bcreft scmekin nngg nsiko krcdjr. Penglruh PPAI) rxng fostrf dxn sisnitilian nri scnui d.ngxn Fendirie Boudriga, ral,uk, d!' letlolri p009) den llisD.in r2lr11). Vadabc I Tingkat Ia 11a s i
V:rriebcl tinglat lnflasi (IND
ringkit sigflfknsi
19'i,
rora
konssre0 berpcngrmh neg2rii cldr stgnifikan peJr
rcrhadip rnlio hrcdlr pada Lcr]ga modcl rans mcnggunaL r vrjabcl
INF. Hrl lni mcnunjukk.n balLs.r kcnailin ringl(at ilrflasl al\xn mcrrebabt n pcnurunan prJr
fls*o kftd1t padx bark uoun slmah
dan unit L,sxh s!rri2h. Pcngrruh negndf
tmqllt mrta\i
rang signrfikan sesu.l rlengan hasl penthorn,N Smarli (2010) p.da bank {li.toraxii.r jrr(t! smi perLqlc 1rflrsi. barl< Lurang berkerqqinm unn,k menbcnkrn pdnbl.\'Mn ja.gl(r p.rnjlnq rh'r
69
KOI,IPOS6I PDJ\IBI,{YAAN DAN RISIKO KREDIT PADA BANT{ SYARTAH cenderung untuk memelihara poirofolio kredit
rang sangat Likuid dcngan
mengalol
pembiavaan pada sektor tenentu vang dirasa hkuid. Bank cendemg lebih selcktif dalam
mcmilih usabzh peninjam Larena kondisi ckonom yang lcbih tdak mcncntu pada innasi. l{al ifli akan beLkontflbusi dalm menquradsr nsiko
saat periode
kedit
Vanabel Equity
Varinbel total ekultas dibagi total aset ([ETA) berpeflgafth positif dan sEnifikan terhadap Rrsiko Ktcdit pada Bank Umum Si'ariah da'l UInt Us2ha Sj'aflah pada taraf sgmfrkansi 5%. HaI
hi
bernrti semakin meningkat ekuitas batrk syariah nkan meningkadian risil
?engaruh positif ini betentmgan dengan peflelitinn terdahulu }aitu peneLitran Rahman dan Shahimi (2010) dan Alisman (2011) padr b,.1< Islam di Nlalarsia. Tetapi pengatub positif
ckuitls terhadap risiko kredit ini sesuai dengan hasil penelitian Berger dan DeYourg
(1997).
Menurut Bcrgcr dan DeYoung (1997), pengaruh posidf dapat disebabkao olch jika bant mensaftsipasj rlf€gjn'Ja ,0n ?ofominefnanrlx4 ztat nsrko krcdit dimasa dcpan, bank tctscbut akan nreningkatkm modi sebagai antisipasi terhadap meningkatn]'a ffin p fztt tir ftutnanr. Disisi lain, baak rang telah memiliki tingkat modal tingti xkan rclitif kurang memperhatikan i$ahe A, n&, sebingg kurang dalam melakukan monitoting terhad,p Pinjam,fl. Ekuitas )ang
tlnggi dapat mendorong bank untuk membnat
Pana.forio
ft1anciry \^ng lebrh bensiko vang
akhimya dapat meningL^*.en m" Pefan hAfndnar3 dimasa depar. Sedangkan rnenurut Angbazo (199D, meflingkamla ekuitas aLafl meninglGtl
rt
af ca?ital. l'{al
ini karena eLuitas mempakan sumbet nodal yar€ lebih mahal
pinjaman. Schingg semakin tingl4 rasio
toti
ekrdtas
dib€i tocll
danpada
aset al
meflngkad
Yatiabel
l*venge
Variabel liabilnas dibagi total aset
PE\) sora
Lonsisten berpengamb negatif dan
signifikan pada tingLat signElansi 10% pada kedua model yang menggunnkan vaiabel I-Ev.
llal ini berani penngkatm
ljabilitas pada banli umum syariah dan unit usala syatiah
a1
mcnuftnkan risiko krcdit meskipun pengamln),a kecjl. Penganrh ncgatif dan sigoifilan yariabel total liabi]itas dibagi total aset densan hasil penelltlan dlhrnad dzn
tuifr
@00D pada bank kometsial di Nleksiko dan Jepan5.
Tet,rpi pengaruh oegatif variabel total liab itas dibagi total aset mengenai pengaruh positif \.ariabel ekultas ekuitas akai
id tidal sesuJ
ini
sesuai de+oan malisls
GETA) tefiadaP dsiko kredit di atas Peningkatrn
moaiklan dsiko kr€dit kareM ekuitas merupakan sumber
moda.I yang lebih mahal
danpada Liabilitas. Maka pemngLatan JiabiLius pada banh syanah akan dapat mennnLnlan risiko
Icedit. Hal ini dikarenakao banl< slariah dapat marggmakan lebih baai aL sumber dana yang lebrh murah scnirgla
tirylot
pengembalian yang harus dibayatkan nasabal peminjam akan lebih
murah sehinsgn dapat menglrlangi lisil
70
C'CO'I lurnal
Bisnis dan Manajemen
V.tirbcL Total Financing
\ ritbtl
nati
ftart;its n r r,trl Ferrbiatarrr ilibrgi rord
eset
scca,r k,nsi cn
llll,1l
pilli Le(lln m,llcl ring mcnggunakan \m.b.l Tl.n\. tirl ln bcrar! mrirbcl rr,rrl /)i /1L sangL bcrpcngrruh rcrh? rp isilo lredrr Kerlik.. ,.it lnrnit! ikl]l ruenlebrlrk,n rri.lruurlr bcrytrqrruh ieglrLfJrn signifiken pxda trmfsignifikrnsi
111
tcrhedrp
rirko
lrtrd11
tisiLo krctlir.
fengrtu| neg;uil tonl pcnbLlua ni r rk sctrL
Llcngan l,a(il
pcfcli,ixn Ahmll rhn
,,\nff l2ir!') prrh l,rnk Li,nt*]al TcLrp, pcflqoh fuqi,Ji tL,nl p.mbi!, aan ,nl scsr:u dcnglr
il rcrh,(jrp risilo lredit dm hrsil pcrcilurn .\1 Smx.li l2r 1rr, Llan:\ircditrr. llohnor. drn Tinri l2rll2) brhur /aa,r:arri LrcTrnlrrI ncgrrii t.Irrlit ir\ili,) Irclllr Pcnq.ruh rrlrtir tuhtt /i)n,..).' tcrhrdNli rtsilo ttdir Lni .hpii hcrlri brlsr ncr!:tgllrur terLrrxrtrdr prrrbiN\x,tl ltlt.t. hrsll pcnclltian }lismrn l2rr11r brh\
t ',/'r /4,/'tljLrgr
!LnJ iscr l,crtcnq.rulr ncq
mcolcbrllm balk srrmb scmrlln sclclrl Jrl.nr rncnrlih nrsrl,ah pcminjrm,lan scnaLin bcrhar hatr dalen, ,nemorlror agff pemjl]jam dxpat ncnn,e!,r I'cNaiibdmlx. sr|tnggr ltal
rkn
menurunl-an
rr
risllo Ltedir.
Yan a be I E 9 Dity Fnlanc i it g
V^tllbel qlt)t &nro4 .rrL pcoLidarLr muLlhr b,rh
musrrr*rh rlil,rqi roul pcnn,i:r,:d ll-il[] sL'crn honiisrcn l,crycnsarlh acgrrl drn sig:ttLlnn p!!1, nrgl]r !g.i1lLrn.l l' . llL :.i l..nni r a;rbtL ,?r'.- /ir.Dr,'ir lirsl llrprnqrrrl. trrb$rp risiL,r rrcJit ;rrir beni rLrLr
h.all,rn lllltr1- ..mi)i.r:,..,r nrlIrr:brl J]. rr.!.irtr.:| nxJi h:i,,1 .,.,,i.1i, i,.,r! rlrn nrn:LLr:rrg n:,b -rtJrt Pcrgrrrl ncein:,u/.:r: nr,r;':r lp,.t :r.i: . .:iil,Jr ::. :: :::!.:: 4.1:.r pt::,r:i: ::; di' signitllan irirr iin2l,a3 scpcni rcrstlNL ,Ji aks. Drpar 'j]rop:rli..n L.r.ir ., l-:;:-::rir : , j dnfl sjgnitil,in r,n,/ll/,,?rj rerhidit isiko kredrt ad.iah Lerasal drri ,,r;r. r;:,,ir 1lrrid:, , 'i s,.rnrh
c4tit linr tdn.\\x'lsnietupxli,r p.nnri"vzan dengln /rr,z,lxrr b';rqr hasil mcn:l,rn:li:rn roL,..r 1,, r.rrrs iehh bc5et clati barL rehingql l,nk lcbih selektf drn berheti hati drhm ncnganrl,sis liehmlixn nasabah peirlrnirnr scar mcningkrtkan zz.raorir4 untrtli nrc isliLan
LlhQ tusrblh
(lxl,rnl temLorinr drpxr me,uenuhi kcirajibannir Adxn\r seteintrtzs scrti Lehld had.rn nrcn,berilan pcnbiararn d.tn dreflun,nLan risiko krtdir.
Vari a bc1 Matk-Up Fi n a nci ng
Hrsil rcgrcsi pada \lodrt 5 mcnunlukkan brh$r mriabel M4.hf lrtmu.q ttri pcmbir.ran murrbahah dibrg trxal pembiaraan (IIt,lt rdal bcryensatuh signifikrn rcrhrdrp !.1,i4.l"dnnll tEtlF) tlan rctal iirrnt;nt risjln) tife{lr Scdaigla prdr -\iodel5 te$ebtrr '^tiebtl llllAr l,crpcngaruh s{rlfiken path lingkxr Jsflifili!,Nl 1vo ivhr.laf risik<, krcLlir. Hal iri
lt t.ki Jindan.\ t.rlrad.,F flsik(, lrreth rtar moururrr.i olci, kcnijl2n (t/'n tin i !..Ixr'l^d^,L!* /.j) fiaoirt
mrn!,rjtrlrltxn l,rhru pcngtrlrh :ncr risilro krcdrr lebl\ cLlfenq,nrhi
1I
KOI\IIOSISI PEA'JBIAY,{-,\N DAN RISIKO KRI-D]'-I' I'ADA BANK SYARL{I ]
Yanabel IIKM dan Non IIKM Variabel pembia) aan trntuk usaba kecil menengah dibagitotal pembial aan
konsisten bcrpcngatuh ncgatlf dan signifikan pada tingkat sjgnjfikansi
-5'70
QK,U
secara
pada kcdua model
\ang mengglnakm rzriabel UKNL SedangLm v'ariabel penbiaram untuk noo usaha kedl merengah OJUKNI) dibagi total pembia)aan 0\JUKNl) beeengalxh positil dan signjfikan pada
tingknt signifilaosi 5% pxda liodel 2 dan Nlodel 5. Hxl ini herlrti penirgkatan pcmberian pembia,r'aao utrruk
U.L!t akan mcnunnlaa rjsiko krcdir scdargkatr perungk2tan pembLnya,n
untuk NUK,\I justru aLan metungkadran rjsiko
Dapat disimpulkar bahva pcngaruh dGebabkan oleh pembialaan unnrk
ke.Iir
'\egarli
tatil fqd"d"g rerhadap risilo kreclit ]€bih
LILU deripada pmbia\"an
unnrl< NUI<,\L Llal
ini dapat
diseirabkan oleb lebib berhati hatinra bad< slariah dalam mclakukan seleksi dan mmomtor pcmbiavaan kepada UKNI dikarenal
mcrnenuhi kerajibannl a dibandingkan
NUKI{.
lebfi kec nya kemampuan UKNI dalam
Seleksi dan monitor yaflg lebih berhati hati
terhdap pembinyaan untuk ULM jd akan menurunkan dsiko kredit. Variabel Konsumsi dan Modal Ke4a Vzriabel pembiaram untuk konsumsi dibag total pembi,vaan (KOSID secara konsrsten
s'g fikan pada tiJ€kat
berpengafth negaflf den
slgnifikansi 1% pada kecmpat nodel
-vang
mcnggumkan vatiabel KOSNI. Hal ilLi berani variabel K()SM berpenpfth besar terhadap risiko ktedit. Meningkaml
junnal pembiaraan untuk kons"msi akan menurunkafl risilio kredit.
a
Sedangkan r-ariabel pembiala.ln
uflxk morlal Lerja dibagi toral
beryeflg,ruh positf dan sigl]rEkan tcrhadap
\lndel
I
' d ,g r.re
,Slnf,Lan
'
m"bel
isiko krcdit
pembiaiaan IIDKR)
dengan tingkar s'$rEkansi 1% pada
\IDKR
Dapat disimp"lkan bah\a peng,ruh n E ai i.tal jtMn.irs tethadap risrl
dikarenaka' pengembalian pembiayaan mod,l ke4a
akr
llal ini
dipensaruhi oleh berhasil tidaLnm
usaha dari nasabal peredma pembiayaan modal Le4" tersebur.
4.
KESIMPUI-AN DAN SARAN H^sA
m^sis ,t"t//'Pk ftgrefia, dengn
Lnra model menunjs|Lan bah$a jenis penbi,rt mn
rang betbeda mel liki peng!-ruh yang berbeda terhadap risilo kredit.Banl syariah memiliki
Lelebihn dibandinghan banl konvensiooal karena mmiliki pdbialaan dengan akad yang berbeda
beda sehingga memiliki lebih banlak altemauf untuk melakukan tii'ersifilasi
pembiaraan. Bairli syariah hams terus mcningkatkan komposisi pembiavaan menLpaLan kelebihan bank
12
$',Ji
e.q'itJ
f
dndrgtang
dibandingkan den$fl banli kotrvef,sioMl. Hasil penelibxn 1ni
ctcntt Jurnal Bisnis dan Menajemen
Li.nunlul*rn b,h\! mc nsk,rnl^ t.Jtd
fintnnl.< lctrih l)crpcngiruh rlahm
rncnuru*rn risik,,
kreilrr LLl,rndingkrn zrrL
\, trMnnt!, (telr,bia.\a^n rnumbrhah). Ih\il fenelirirn nx jurr menunjutltin bxh$i mcfl1]gk.,rtnli pembi.rrMn untlk U-\aha Ii(.il \lei,e!]g,lh ilrl
mcnngL:uIr pcmLi,laen !nluk Nt,r t l<\l aL.n menlngl,rh,n nsiko Lrc,liL. Scl2,n
mcningr:nrl tcml,i2laan unruk I<,,llsumsi hcqrc |aruh pada ncnurunnra risito seCanul,an ntl]tngLeuvr penblaraan unLuL llodal li.!.,r rnefllebibkNn ntningkatrre Lr
,Lu
krc{lir risiko
J.
lhL hm rang Llip.rolcLr ,lxri p..clirizr i,li rdrhh ptdr banli srarirh di Indor*,.1 Lrcrunglrtnrr lirbilltrs rLar mcnutrnkan risiko krctlir scJxnqkin mcninslrir.yr elilrjras btr;engrruh pi(li rne nslxin\;r rslLo hrecllt. Se|rn{ge lcbih rtlperlulan pcningkrLrn unrcr drm bcn,pr
Lirbdlr.rs
nrernperoleh
srmbr d:r. rrn! l.i)nr Frrih
rliLin(linqkln ckJiris icirqan fininglila:r sumbir
Llaoa
pihal, ),cugr untuL
REFERE\SI r\bedrtir. Pcimar llolrneu::. Ph:I,p. J..: l1l,'i,, \Ic1. I-1PL. .{hmad,
T::::: 'cr:. ttt:. ti:;: ,,: 1..,:
ll ,.i,:.
\c,r Ha,rn. d,r \rri. li.-r::r.r: " -
.U-Snladi, \f{)henned ()q]r.!
\lZiri.ud.l,rlr,.
;r furhrht Bt:i:. Phd D,s.en;flo.r { Ajrgbazo, t.azarus. 1997.
{)-flrkta
S:lrftt
B
(--,
,rLicgc
r.:r-:. li;:. o, tsu.::::s:. I
-
Bdrt )ix Inl.rcit ,\ldryirt. D.Jr,:i jiiL.. lznr.,v lv: Iir::-. ;'n "tEtial l.lnr"Joumxl and 2.
C
oitsanl,nrg
ilttug .r/"t (:o",tn /B
kr1.1 (.t.t.\rldt ri rlth B//r*r. $'orlnng I'apcr. CaFit,tl llarkcts (.orfcrcncc. In(lird
Arunkumer, R.,Jan l{otrcshvar, (;.2l)0a. Rjrk
P,rln hd lrn,nl.|d6
Fjnmcc,
Jnstitutc of tiapital ller kets.
Bcrgcr, ,\llcn, dar DrYoung, Robdt. 199 t-. lournal ol Banking and l-hancc, 21.
Pt"ilu bdr
drd
a. Il/ii./ tq in ao,lnnlti hnt!.
Rouclriga, {lxlclkarlcr, Tektrk, Ncila aoLrlila. Ll. r J.lu!h. S,rL 2D0n bd) t \!,,ilt'. ti\',t:eit. r,l lnnilkttun"l Er1itux/// t Din,nlann al ,\'1tf?li)n trX t tar| L.ilure fnn lIl..j\;A Currn.: $orliins L'japcr. Economic Resealch Forum 16th ,\nn!.r1(lonlercncc. Cairo, Flg\pt. l\Lisman. L-llfld.lh
2{)11. t-innna14
^-.junx. llalalhzr ltiatiL B,r,t. \Yorlijng
LN
\:/mitt6, hnk.l!ail. l'trr/b/5 dai (tutu tti'A:
Paper. School of llconomics and Finalcc. -1rol,c lnii'crsrti . ,\u stralia. Nlanagemcnt, I-a I rnrl
Faclrn
.i
tuhnrrn,.\s\.hA.,Slr"hn.Slahida.2Lrl0.CzlzrklknndFitundi!!/r1'/rra/ith/dttu/nt,hn, tsarrA,.
Journrl oI l-co,ronic (loopcretiofl r'rd Dcvcl(,pmcnt, 31, 3
73
