KOSTER info is een uitgave van Stichting Koster Service Schrift, de informatieve uitgeverij van KOSTER verzekeringen b.v. Deze nieuwsbrief verschijnt wanneer de actualiteit daartoe aanleiding geeft.
Gebouw RIJNSTAETE Prins Bernhardlaan 10 - 2405 VT
info Arbowetswijziging, WIA, nieuw zorgstelsel, levensloop …
ALLE PLANNEN OP EEN RIJ!
Postbus 331 - 2400 AH ALPHEN AAN DEN RIJN - NL
Dat er veel gaat veranderen is Telefax + 31 (0)172 424035 zeker. Geen ArboE.mail
[email protected] Internet-site WWW.KOSTER.NL plicht meer vanaf 1 juli 2005, geen WAO meer vanaf 1 januari 2006 en een compleet nieuw ziektekostenstelsel eveneens vanaf 1 januari 2006. Maar dat is nog niet alles….. er komt een levensloopregeling en het VUT- en prepensioen wijzigt. Kortom, als werkgever krijgt u nogal wat voor uw kiezen. KOSTER en KMP zetten het voor u op een rijtje. Telefoon + 31 (0)172 424244
mei 2005
1 juli 2005: Arbodienst niet meer verplicht Per 1 juli 2005 wijzigt de Arbowet. Vanaf die datum hoeft u zich niet meer verplicht te laten bijstaan door de Arbo-diensten. Wél zult u gebruik moeten maken van alternatieven om de zorg voor goede arbeidsomstandigheden en het voorkomen en begeleiden van ziekteverzuim te regelen. U heeft daarbij 3 opties; 1. U kunt de Arbo-dienstverlening naar keuze volledig uitbesteden aan een externe Arbodienst. 2. U kunt de Arbo-dienstverlening zelf organiseren in een interne Arbo-dienst. 3. U kunt de Arbo-dienstverlening deels inhuren en deels zelf inrichten. De verandering zit vooral in de laatste optie. Daar kunt u als werkgever geld besparen door voordelig en beter maatwerk te bereiken doordat geen dure en onpraktische artsen meer ingeschakeld worden. De Arbo-bijstand kan worden ingericht met deskundigen (extern en intern) die in de organisatie staan en de omgeving en cultuur goed kennen. Naast een interne gecertificeerde arbodeskundige die in dienst is van uw bedrijf, heeft u een contract met drie arbodeskundigen: - een gecertificeerde Arbo-deskundige die de Risico inventarisatie & Evaluatie (RI&E) toetst;
- een gecertificeerde bedrijfsarts die de verzuimbegeleiding , het periodiek arbeidsgeneeskundig onderzoek (PAGO), het arbeidsgezondheidskundig spreekuur en de eventuele aanstellingskeuring verzorgt; - een preventiemedewerker (verplicht voor bedrijven met meer dan 15 medewerkers) die de RI&E uitvoert. (Bij bedrijven met minder dan 15 medewerkers kan de werkgever dit zelf zijn.) Diverse verzekeringsmaatschappijen bieden oplossingen in combinatie met uw verzuimverzekering waar bij 1 ziektemelding direct alle betrokken partijen worden geïnformeerd. Verzekeringsmaatschappijen hebben ruime ervaring in het reïntegreren van medewerkers. Daarbij wordt niet gekeken naar wat uw medewerker niet meer kan maar juist naar de mogelijkheden van uw medewerker. Bovendien begeleiden verzekeringsmaatschappijen u bij uw verplichtingen met betrekking tot de wet Poortwachter. Een geruststellende gedachte nietwaar? Loopt uw contract met de Arbo-dienst binnenkort af, neem dan contact op met afdeling Zorg en Inkomen, telefoon 0172 424244 of e-mail
[email protected] voor een helpende hand bij het vinden van een goed alternatief.
Vanaf 1 januari 2006: WAO wordt WIA: Wet werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen Op vrijdag 11 maart jl. heeft de ministerraad besloten om de nieuwe WAO per 1 januari 2006 in te voeren. Inmiddels is het wetsvoorstel Wet werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA) bij de Tweede Kamer ingediend. Hieronder leggen we uit wat deze wet voor u betekent. Hoe werkt het nieuwe stelsel Voor medewerkers die voor 1 januari 2004 arbeidsongeschikt werden blijft de huidige WAO van kracht. Voor medewerkers die na 31 december 2003 ziek zijn geworden geldt dat de werkgever verplicht is het loon gedurende 2 jaar door te betalen. Indien een zieke medewerker daarna nog steeds verzuimt, krijgen werkgever en medewerker te maken met de WIA. 2 Soorten uitkeringen De Wet werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen legt de nadruk op wat mensen nog wel kunnen in plaats van wat zij niet meer kunnen. De wet bestaat uit 2 delen: 1. De regeling Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA). 2. De regeling Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten (IVA). Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten (IVA) Medewerkers die volledig en duurzaam arbeidsongeschikt zijn, komen in de IVA. Een medewerker is volledig en duurzaam arbeidsongeschikt als hij niet meer dan 20% van zijn laatstverdiende loon kan verdienen en werkhervatting niet of nauwelijks meer mogelijk is. Uw medewerker wordt de eerste 5 jaar jaarlijks herkeurd om te bezien of er herstel optreedt. De IVA-uitkering bedraagt 70% van het laatstverdiende loon (maximaal € 43.770,(2005). Het recht op een IVA-uitkering geldt tot 65 jaar. De uitvoering van de IVA wordt door het UWV verzorgd.
Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA) Wanneer uit de keuring blijkt dat uw medewerker gedeeltelijk arbeidsongeschikt is, zal bekeken worden wat de verdiencapaciteit is. De verdiencapaciteit èn het loon dat de medewerker verdiende voordat hij gedeeltelijk arbeidsongeschikt werd, bepalen de mate van arbeidsongeschiktheid (AO-percentage). Indien het arbeidsongeschiktheidspercentage van uw medewerker tussen de 35 en 80% ligt en uw medewerker is niet volledig duurzaam arbeidsongeschikt, dan krijgen werkgever en medewerker te maken met de WGA. De WGA bestaat uit 2 uitkeringen: 1. Loongerelateerde uitkering. 2. Vervolguitkering. 1. WGA-loongerelateerde uitkering Deze uitkering is gebaseerd op het laatstverdiende inkomen. Als uw medewerker werkt, ontvangt hij 70% van het verschil van zijn (maximum) dagloon en het met werken verdiende inkomen. Indien uw medewerker geen arbeid verricht, ontvangt uw medewerker 70% van zijn (maximum) dagloon. De duur van de WGA-loongerelateerde uitkering is afhankelijk van het arbeidsver-
arbeidsverleden 4 jaar 5 jaar 10 jaar 15 jaar 20 jaar 25 jaar 30 jaar 35 jaar 40 jaar
leden en bedraagt een ½ jaar tot maximaal 5 jaar. Na afloop hiervan bestaat eventueel recht op een vervolguitkering. 2. WGA-vervolguitkering In de vervolguitkering wordt een onderscheid gemaakt tussen gedeeltelijk arbeidsgeschikten die voldoende werken en gedeeltelijk arbeidsgeschikten die onvoldoende werken. Een gedeeltelijk arbeidsgeschikte die niet of onvoldoende werkt, heeft recht op een vervolguitkering van 70% van het minimumloon, vermenigvuldigd met het arbeidsongeschiktheidspercentage. Iemand die werkt krijgt een loonaanvulling van 70% van het verschil tussen het laatstverdiende loon en het met werken verdiende loon. Daarvoor moet wel in voldoende mate gewerkt worden. Op die manier is het altijd lonend om (meer) te werken. Voldoende werken houdt in dat de restverdiencapaciteit minstens voor 50% benut wordt. In principe heeft een arbeidsongeschikte recht op een vervolguitkering tot zijn 65ste jaar. Bovenstaande regelingen zijn behoorlijk complex en laten zich het beste uitleggen aan de hand van enkele voorbeelden.
duur WGA-loongerelateerde uitkering 6 maanden 9 maanden 1 jaar 1,5 jaar 2 jaar 2,5 jaar 3 jaar 4 jaar 5 jaar
Voorbeeld 1
De WGA-loongerelateerde uitkering = = 70% (€ 40.000,- - € 0,-) Totale inkomsten
inkomen in euro’s
De voorbeelden zijn gebaseerd op de volgende gegevens:
50.000
Salaris voor ziekte (dagloon) € 40.000,-
=
35.000
Verdiencapaciteit € 20.000,-
=
Uw medewerker heeft geen werk en benut zijn verdiencapaciteit niet.
40.000 €40.000,-
= € 28.000,= € 28.000,-
Na de WGA-loongerelateerde uitkering volgt de WGA-vervolguitkering: 70% (€ 16.392,- x 50%) = € 5.737,Totale inkomsten = € 5.737,-
30.000
Loonverlies = AO-percentage = 50% Arbeidsverleden = 21 jaar (De duur van de loongerelateerde uitkering is 2 jaar) Wat gebeurt er met uw WAOhiaat, WAO-excedent- en de Pembaverzekeringen? Als de wet definitief is, worden uw bestaande WAO-hiaat- en WAO-excedentverzekering aangepast aan de nieuwe wetgeving. Ook wil het kabinet de Pemba afschaffen zodat de bestaande Pemba-verzekeringen komen te vervallen. Of en wanneer dat zal zijn, hangt af van het definitieve moment van de invoering van de WIA. De plannen hebben ook betrekking op bestaande levensverzekeringen met een aanvullende arbeidsongeschiktheidsdekking. KOSTER en KMP volgen de ontwikkelingen op de voet en hebben veelvuldig contact met verzekeringsmaatschappijen. Wij spelen een actieve rol bij de ontwikkeling van verzekeringsoplossingen. Wij zullen u tijdig informeren over concrete oplossingen voor u als werkgever en uw medewerkers.
25.000
€28.000,-
€28.000,-
WULBZ
loongerelateerde uitkering
20.000 15.000 10.000 5.000 WULBZ
€5.737,- vervolguitkering
0
jaren
1
Voorbeeld 2
3
4
5
6
7
Uw medewerker werkt 50% van de resterende verdiencapaciteit. De WGA-loongerelateerde uitkering = 70% (€ 40.000,- - € 10.000,-) Totale inkomsten incl. € 10.000,- loon
inkomen in euro’s
50.000 40.000 €40.000,-
35.000
2
= € 21.000,= € 31.000,-
Na de WGA-loongerelateerde uitkering volgt de WGA-vervolguitkering: 70% (€ 40.000,- - € 20.000,-) = € 14.000,Totale inkomsten incl. € 10.000,- loon = € 24.000,-
30.000 €28.000,-
25.000 20.000 15.000
€21.000,loongerelateerde uitkering
€14.000,vervolguitkering
€10.000,eigen inkomen
€10.000,eigen inkomen
10.000 5.000 WULBZ
WULBZ
0
jaren
1
Voorbeeld 3
3
4
5
6
7
Uw medewerker werkt voor 100% van de resterende verdiencapaciteit. De WGA-loongerelateerde uitkering = 70% (€ 40.000,- - € 20.000,-) Totale inkomsten incl. € 20.000,- loon
inkomen in euro’s
50.000 40.000 €40.000,-
35.000
2
= € 14.000,= € 34.000,-
Na de WGA-loongerelateerde uitkering volgt de WGA-vervolguitkering: 70% (€ 40.000,- - € 20.000,-) = € 14.000,Totale inkomsten incl. € 20.000,- loon = € 34.000,-
30.000
€14.000,€28.000,-
25.000 20.000
loongerelateerde uitkering
vervolguitkering
€14.000,-
15.000 10.000 5.000 WULBZ
€20.000,eigen inkomen
WULBZ
€20.000,eigen inkomen
0
jaren
1
2
3
4
5
6
7
Vanaf 1 januari 2006: de nieuwe Zorgverzekeringswet Op 22 december vorig jaar is de nieuwe Zorgverzekeringswet aangenomen door de Tweede Kamer. Dus dat de wet er komt, is bijna zeker. Maar wat betekent deze wet nu voor u? En hoe vindt u straks een goede ziektekostenverzekering voor uw medewerkers? Hoe is het nu geregeld? Heeft u medewerkers in dienst met een inkomen beneden de ziekenfondsgrens, dan zijn zij nu nog verplicht verzekerd volgens de ziekenfondswet. Medewerkers boven die grens zijn particulier verzekerd bij een verzekeringsmaatschappij, niet zelden als deelnemers aan een door u afgesproken collectieve regeling. Dat scheelt premie want een collectieve regeling is doorgaans goedkoper. Hoe gaat het straks? Per 1 januari 2006 kunt u die collectiviteit uitbreiden met alle nu nog verplichte ziekenfondsverzekerden. Alle medewerkers kunt u dan zonder uitzondering verzekeren tegen ziektekosten met de nieuwe basisverzekering. Die nieuwe zorgverzekering omvat een standaardpakket aan noodzakelijke zorg en is voor iedereen gelijk. Voor medewerkers die aanvullende verzekeringen willen sluiten, bijvoorbeeld voor tandartshulp of alternatieve geneeswijzen, kunnen individuele regelingen worden getroffen bij dezelfde maatschappij, binnen hetzelfde collectief.
Voor de nieuwe basisverzekering gaan uw medewerkers een nominale premie betalen waarschijnlijk tussen de € 1.000,- en € 1.100,- per jaar. Met die nominale premie zijn we er niet. Uw medewerkers betalen ook een inkomensafhankelijke premie van 5,96% van het brutoloon (in 2005 is het brutoloon gemaximeerd tot € 30.798,-). U als werkgever houdt deze bijdrage in en bent tevens verplicht om deze volledig te compenseren naar de medewerker. Deze compensatie wordt niet belast. De nominale premie kan in de nieuwe Zorgverzekeringswet hoger zijn dan in het huidige ziekenfondsstelsel. De overheid gaat dit compenseren door fiscale maatregelen en een financiële tegemoetkoming (zorgtoeslag) zodat de premie voor iedereen betaalbaar is. Wat kunt u doen om de premies betaalbaar te houden? U mag straks uw medewerkers een collectieve zorgverzekering aanbieden. Het grootste voordeel van een collectiviteit is natuurlijk de premiekorting die wij voor uw medewerkers bij verzekeringsmaatschappijen gaan bedingen. Verzekeringsmaatschappijen bieden straks een scala aan zorgpakketten aan waardoor u waarschijnlijk door de bomen het bos niet meer ziet. KOSTER verzekeringen houdt alle ontwikkelingen nauwlettend in de gaten en blijft alert op alle aanbiedingen van de verschillende ziektekostenverzekeraars. Uw ziektekostenverzekeraar moet voor 15 december 2005 met een nieuw voorstel voor uw
huidige ziektekostencontract komen. Wij zullen u blijven informeren over uw ziektekostencontract en de Zorgverzekeringswet. Daarvoor hoeft u niets te doen. Van ons mag u, zoals gebruikelijk, een onafhankelijk advies verwachten. Heeft uw bedrijf een KOSTERExtranet, dan zullen we daar de meest recente informatie over de Zorgverzekeringswet plaatsen onder andere in de vorm van 'veelgestelde vragen'. U kunt uw medewerkers indien zij vragen hebben, hier naartoe verwijzen.
Vanaf 1 januari 2006: VUT/prepensioen en de levensloopregeling Op 22 februari 2005 is de 'Wet aanpassing fiscale behandeling VUT/prepensioen en introductie levensloopregeling' goedgekeurd door de Eerste Kamer. De wet heeft het stimuleren van werken tot latere leeftijd tot doel. Om dit te bereiken worden voor nieuwe pensioenregelingen per 01-01-2005 en voor bestaande regelingen per 01-01-2006 de fiscale kaders gewijzigd waardoor
regelingen die werknemers in staat stellen om voor hun 65ste met pensioen te gaan niet meer fiscaal gefacilieerd worden. Dit betekent dat de werknemerpremie niet meer aftrekbaar is en de werkgeverspremie als belastbaar loon beschouwd wordt. Voor werknemers die per 01-01-2005 ouder zijn dan 55 jaar bestaat de mogelijkheid om de huidige regeling (met vervroegde pen-
sionering) te handhaven. KMP zal contact met u opnemen indien de pensioenregeling van uw bedrijf aangepast zal moeten worden aan de nieuwe wetgeving. Zodra er meer bekend is over de levensloopregeling en de verzekeringsmaatschappijen met concrete producten komen, informeren wij u hierover nader.
Tot slot
Wordt u vooral niet zenuwachtig van alle berichten in de media. Wij volgen de ontwikkelingen voor u op de voet en zullen alle mogelijkheden voor u vergelijken. Daarbij kijken wij naar vergoedingen, prijs, dienstverlening en de beste service. KOSTER en KMP zorgen er voor dat u ook in 2006 goed verzekerd bent. Daar hoeft u niets voor te doen. Uiteraard kunt u altijd contact met ons opnemen. Wij beantwoorden uw vragen graag! Houdt u in ieder geval onze informatiebulletins in de gaten. Daarin houden wij u op de hoogte.
