KOSTER info is een uitgave van Stichting Koster Service Schrift, de informatieve uitgeverij van KOSTER verzekeringen b.v. Deze nieuwsbrief verschijnt wanneer de actualiteit daartoe aanleiding geeft.
Gebouw RIJNSTAETE Prins Bernhardlaan 10 - 2405 VT Postbus 331 - 2400 AH ALPHEN AAN DEN RIJN - NL
Dat er veel gaat veranderen is Telefax + 31 (0)172 424035 zeker. Geen ArboE.mail
[email protected] Internet-site WWW.KOSTER.NL plicht meer vanaf 1 juli 2005, geen WAO meer vanaf 1 januari 2006 en een compleet nieuw ziektekostenstelsel eveneens vanaf 1 januari 2006. Maar dat is nog niet alles….. er komt een levensloopregeling en het VUT- en prepensioen wijzigt. Kortom, als werkgever krijgt u nogal wat voor uw kiezen. KOSTER en KMP zetten het voor u op een rijtje. Telefoon + 31 (0)172 424244
juli 2005
info De Zorgverzekeringswet, Arbo, levensloop, WIA …
ALLE PLANNEN OP EEN RIJ! Het vervolg... De Zorgverzekeringswet De nieuwe Zorgverzekeringswet treedt per 1 januari 2006 in werking. Per die datum zal het onderscheid tussen particuliere en ziekenfondsverzekerden komen te vervallen. Alle Nederlandse ingezetenen zijn onder de nieuwe wet verplicht zich tegen ziektekosten te verzekeren. Slechts militairen in werkelijke dienst en gemoedsbezwaarden vallen niet onder deze verplichting. Er komt een verplichte basisverzekering waarvan de dekking globaal (en voorlopig) overeenkomt met die van de huidige ziekenfondsverzekering. Voor de
basisverzekering geldt een acceptatieplicht voor de zorgverzekeraars. Naast de basisverzekering kunnen uw medewerkers kiezen uit verschillende aanvullende verzekeringen. Dit zijn verzekeringen voor kosten van medische behandelingen die niet vergoed worden op grond van de basisverzekering, zoals bepaalde vormen van tandheelkundige hulp of alternatieve geneeswijzen. Collectiviteiten Bestaande collectiviteiten blijven in 2006 gehandhaafd. Volgend jaar mag er ook naast de korting op de aanvullende verzekeringen ook korting gegeven worden op het basispakket. Wij houden u op de hoogte van de definitieve invulling van uw ziektekostencollectiviteit. Lastenbeperking? De introductie van de nieuwe zorgverzekering kan voor u een beperking van uw administratieve lasten opleveren. Het onderscheid tussen particulier en ziekenfonds vervalt. De weg is vrij om voor alle medewerkers dezelfde ziektekostenverzekering af te sluiten. Dit maakt combinaties met een verzuimverzekering ook een stuk eenvoudiger. En als u al uw medewerkers via één ziekte-
kostencontract verzekert, hoeft u niet langer uw medewerkers af te melden bij verschillende zorgverzekeraars. Ook hoeft u niet meer door te geven of medewerkers boven de loongrens uitkomen. Alle inkomens worden gelijk behandeld. Daarentegen zal uw salarisadministratie aangepast moeten worden. U bent straks verplicht de inkomensafhankelijke bijdrage voor al uw medewerkers te vergoeden. Deze bijdrage wordt ingehouden via het loon. Het brutoloon zal moeten worden verhoogd met de inkomensafhankelijke premie. De werkgeversbijdrage wordt door de fiscus als inkomen gezien en de medewerker zal daarom belasting en sociale premies moeten afdragen.
schatting wordt bepaald of de belastingplichtige in aanmerking komt voor een zorgtoeslag. Uitgangspunt is dat er niet meer dan 5% van het drempelinkomen op gaat aan zorgpremie (3,5% voor alleenstaanden). De zorgtoeslag wordt na de invoering van de wet in maandelijkse termijnen uitgekeerd. Aan de hand van de aangifte inkomstenbelasting wordt nadien de definitieve zorgtoeslag berekend waarna eventueel een verrekening plaatsvindt. Naar de huidige inzichten ontvangt een alleenstaande op het niveau van het wettelijk minimumloon maximaal een toeslag van rond de € 425,- per jaar. Voor gehuwden/samenwonenden bedraagt dat € 1.200,- per huishouden per jaar.
Werkgeversbijdrage In de nieuwe Zorgverzekeringswet dient u een inkomensafhankelijke premie te betalen. Dit werkgeversdeel zal 6,25% van het brutoloon bedragen tot een maximum van € 30.798,- (2005). De bijdrage wordt berekend over het inkomen uit tegenwoordige arbeid waarbij persoonlijke aftrekposten zoals hypotheekrente niet worden meegenomen.
Gecombineerd ziektekosten- en ziekteverzuimcontract Zorg en sociale zekerheid komen in Nederland steeds dichter bij elkaar te liggen. Zo heeft de overheid diverse maatregelen afgekondigd die werkgevers moeten stimuleren om het ziekteverzuim van hun medewerkers zo laag mogelijk te houden. Een maatregel die ook voordelen heeft. Minder ziekteverzuim betekent hogere productiviteit en minder kosten voor extra arbeidskrachten. Uw ziektekostencollectiviteit combineren met de ziekteverzuimverzekering is dan ook een prima keuze.
Medewerkers met een laag inkomen zullen in de Zorgverzekeringswet meer gaan betalen voor hun ziektekostenverzekering dan zij nu voor hun ziekenfondsverzekering doen. Hiervoor zal een fiscale compensatieregeling worden geïntroduceerd: de zorgtoeslag. Zorgtoeslag De overheid begint binnenkort met een campagne over de Zorgverzekeringswet. In september zal de fiscus aan elke belastingplichtige een formulier met toelichting sturen. Op dit formulier wordt de belastingplichtige gevraagd een schatting te maken van zijn inkomen in 2006 en dat van de partner. Op basis van deze
Hoe nu verder? Verzekeringsmaatschappijen komen met een breed scala aan zorgproducten. Verschillen tussen de maatschappijen zullen zitten in de hoogte van de nominale premie, de wijze waarop de zorg wordt aangeboden en in de aanvullende verzekeringen. KOSTER volgt alle ontwikkelingen voor u op de voet en zal alle mogelijkheden voor u vergelijken. Daarbij kijken wij naar vergoedingen, prijs, de dienstverlening en de
beste service. Uiterlijk 16 december 2005 ontvangt u van uw Zorgverzekeraar een voorstel voor voortzetting van uw collectiviteit. 1 Januari 2006 is de ingangsdatum van uw nieuwe ziektekostencollectiviteit. Om niet op het allerlaatste moment de bakens te hoeven verzetten of te beslissen, doet u er goed aan ons nu al een overzicht te verstrekken van alle bij u in loondienst zijnde medewerkers en hun te verzekeren gezinsleden. Het formulier om deze gegevens bij uw medewerkers op te vragen vindt u bij deze KOSTER Info (‘Voorbereiding Stelselwijzing Ziektekosten’). Tip: voeg dit bij de eerstvolgende salarisstrook. U weet dan zeker dat u aan iedereen dit formulier heeft uitgereikt. We kunnen de tekst ook digitaal aanleveren zodat u dit op eigen briefpapier kunt afdrukken. Stuurt u even een mail naar
[email protected]. Ook in 2006 zorgt KOSTER er voor dat u en uw mensen van goede zorg verzekerd zijn. KOSTER zorgt er voor dat u uw verzuim en arbeidsongeschiktheid gekoppeld is aan een uitstekend zorgarrangement.
Arbodienst niet langer verplicht Vanaf 1 juli 2005 mogen bedrijven kiezen hoe ze preventie en begeleiding van ziekteverzuim regelen. Nu bent u nog verplicht om daarvoor een Arbodienst in de arm te nemen. Ondernemingen krijgen straks meer mogelijkheden om te kiezen op welke manier zij de deskundige hulp bij arbo- en verzuimbeleid willen inrichten. Meer maatwerk wordt mogelijk. De werkgever kan zich bij het uitvoeren van het verzuimbeleid laten ondersteunen door een (gecertificeerde) Arbodienst maar moet zich minimaal laten ondersteunen door een gecertificeerde bedrijfsarts. Daarnaast worden de regels voor een RI&E soepeler. Nieuw is ook dat de werkgever een preventiemedewerker moet aanstellen. Maatwerk Als u als werkgever wilt kiezen voor een eigen vorm van arbodienstverlening moet u rekening houden met een van de volgende voorwaarden: ● voor ziekteverzuimbegeleiding, arbeidsomstandighedenspreekuur, arbeidsgezondheidskundig onderzoek en aanstellingskeuringen moet een bedrijfsarts beschikbaar zijn; ● u moet het over de door u gekozen vorm van arbodienstverlening eens zijn met uw medewerkers, via de CAO van uw branche of via uw ondernemingsraad of personeelsvertegenwoordiging; ● u moet voor de beoordeling van uw RI&E een gecertificeerde arbodeskundige inschakelen. Verzuimbegeleiding Bij de verzuimbegeleiding blijft bijstandverplichting van de bedrijfsarts vereist. Indien deze bedrijfsarts extern wordt betrokken dient er sprake te zijn van een contractuele beschikbaarheid en moet de Ondernemingsraad of Personeelsvertegenwoordiging toestemming geven. De bedrijfsarts wordt minimaal ingezet waar de Wet Verbetering Poortwachter dat eist, namelijk voor het Reïntegratieverslag, het opstellen van het Plan van Aanpak en vorming van het medisch dossier.
Risico-inventarisatie en evaluatie (RI&E) De regels rond toetsing van de RI&E worden versoepeld. De toetsing en het bedrijfsbezoek worden afgeschaft voor werkgevers tot en met 10 medewerkers. Voor werkgevers vanaf 11 tot en met 25 medewerkers hoeft er geen bedrijfsbezoek plaats te vinden. Een zogenaamd papieren toets door een bedrijfsarts, veiligheidskundige, arbeidshygiënist of arbeids- & organisatiedeskundige is dan voldoende. In beide gevallen dient er een goedgekeurde branche RI&E gebruikt te worden. Voor bedrijven of organisaties met meer dan 25 medewerkers blijft de huidige situatie bestaan. Echter toetsing hoeft, na inwerkingtreding van de wijziging van de Arbeidsomstandighedenwet, maar door één deskundige te worden uitgevoerd, bijvoorbeeld de bedrijfsarts. Goedgekeurde branche RI&E's kunt u vinden op www.rie.nl. Preventiemedewerker Ieder bedrijf dient uiterlijk vóór 1 januari 2006 een preventiemedewerker te hebben aangesteld. Bij bedrijven met 15 medewerkers of minder kan de werkgever zelf de preventiemedewerker zijn; voor bedrijven van 16 werknemers of meer moet dit een (geschoolde) werknemer binnen de organisatie zijn. Bijvoorbeeld de aangestelde arbocoördinator of bedrijfshulpverlener. Een preventiemedewerker is iemand die zorgt voor de dagelijkse veiligheid en gezondheid
binnen het bedrijf. Na invoering van de wetswijziging moet elk bedrijf tenminste één medewerker aanwijzen voor deze taak. Dit geldt als u kiest voor een maatwerkoplossing en ook als u blijft aangesloten bij de Arbodienst. De preventiemedewerker hoeft geen algemene cursus te volgen of gecertificeerd te worden, zolang hij of zij maar over specifieke kennis van arborisico's beschikt die voor het bedrijf relevant is. Inwerkingtreding De bepaling inzake de deskundige ondersteuning treedt in werking per 1 juli 2005. In de meeste gevallen zal het zo zijn dat het contract van de werkgever met de Arbodienst loopt van januari tot januari, wat kan betekenen dat werkgevers effectief pas per 1 januari 2006 een beslissing hoeven te nemen over het al dan niet inschakelen van een Arbodienst. De wijziging van de arbeidsomstandighedenwet heeft niet tot gevolg dat een werkgever zijn contract met zijn Arbodienst tussentijds kan beëindigen. Bestaande contracten kunnen dus niet tussentijds worden beëindigd (tenzij dit natuurlijk bij wederzijds goedvinden van de werkgever en Arbodienst plaatsvindt). Wilt u meer weten? Lees de meest gestelde vragen over de Wet Maatwerk Arbodienstverlening. Ga naar WWW.KOSTER.NL en klik op 'Laatste nieuws' of bel even met de mensen van afdeling Zorg en Inkomen, telefoon 0172 424244.
Levensloopregeling Op 1 januari 2006 gaat de levensloopregeling in. Hieronder leest u puntsgewijs wat de levensloopregeling inhoudt. Wat houdt de levensloopregeling precies in? ● Onderdeel van de wet Arbeid en Zorg, voortzetting van het verlofsparen. ● Sparen voor elk soort verlof, zoals zorgverlof, sabbatical, ouderschapsverlof, verlof voorafgaande aan pensioen, etc. ● Werkgevers moet het opnemen van verlof goedkeuren (behoudens ouderschapsverlof). ● Elke werknemer in Nederland kan hieraan deelnemen. ● De gespaarde bedragen, geld, wordt gestort op een speciale rekening of in een speciale verzekeringspolis. ● Banken, verzekeringsmaatschappijen en pensioenfondsen mogen deze speciale spaarrekening beheren.
Tot slot
●
●
Bij opname wordt het periodieke bedrag overgemaakt naar de werkgever, die dit uitbetaalt, onder inhouding van loonbelasting. Het opnamebedrag mag niet hoger zijn dan het reguliere salaris, voorafgaande aan het verlof. De levensloopregeling gaat niet samen met de spaarloonregeling. De medewerker moet dus kiezen wat hij/zij wil gaan doen. Het is het één of het ander. Dit geldt per kalenderjaar. Opname van één van beide regelingen kan wel in hetzelfde jaar plaatsvinden.
Welke voorwaarden worden gesteld aan de levensloopregeling? ● De medewerker mag maximaal 12% per jaar sparen van het brutoloon (in tijd of geld). Deze inleg is belastingvrij, maar er worden wel premies sociale verzekeringen over geheven. ● De medewerker die op 1 januari 2005 tussen de 50 en 55 jaar is, mag versneld verlof sparen, dus meer dan 12% per jaar. Dit om toch de 210% te kunnen halen. Zij mogen ook bovenwettelijke vakantiedagen en overuren storten op hun spaarrekening. ● Het maximale saldo op de rekening mag zijn 210% van het brutojaarsalaris. Het saldo is navulbaar. Let wel, de uitkeringen uit deze spaarregeling zijn wel belast. Overigens, om 210% te sparen moet een medewerker zo ongeveer 17,5 jaar 12%
●
● ●
●
●
●
van zijn inkomen opzij leggen. Gecombineerd met de 40 deelnemingsjaren en pensioen op 63-jarige leeftijd, en 210% gespaard verlof (3 jaren op 70%) , kan een medewerker met pensioen op 60-jarige leeftijd. De werkgever mag meesparen, belastingvrij, mits deze geen voorwaarden stelt aan het opnemen van verlof. In dit geval moeten zij aan de werknemers die niet meedoen aan de spaarregeling, hetzelfde bedrag ter beschikking stellen. Extra heffingskorting van € 183,- per ingelegd jaar. De uitvoering kan ook door pensioenfondsen worden gedaan, maar ook door andere instellingen. De medewerker mag zelf kiezen bij welke instelling hij/zij de regeling wil onderbrengen. Voor medewerkers die voor 1 januari 2005 tussen de 50 en 55 jaar oud zijn geldt een overgangsregeling. Zij mogen een onbeperkt deel van het loon aanwenden. Het jaarlijkse maximum van 210% geldt wel. Indien ouderschapsverlof en de opname uit de levensloopregeling samengaan, kan de medewerker in aanmerking komen voor een extra heffingskorting van ca. € 632,- per maand (aanvragen bij de belastingdienst). Als een medewerker, bij pensionering, nog geld op zijn levensloopregeling heeft staan, wordt dit bij pensionering als bedrag ineens, uitgekeerd.
Wordt u vooral niet zenuwachtig van alle berichten in de media. Wij volgen de ontwikkelingen voor u op de voet en zullen alle mogelijkheden voor u vergelijken. Daarbij kijken wij naar vergoedingen, prijs, dienstverlening en de beste service. KOSTER en KMP zorgen er voor dat u ook in 2006 goed verzekerd bent. Daar hoeft u niets voor te doen. Uiteraard kunt u altijd contact met ons opnemen. Wij beantwoorden uw vragen graag! Houdt u in ieder geval onze informatiebulletins in de gaten. Daarin houden wij u op de hoogte.
Voorbereiding Stelselwijziging Ziektekosten Toelichting Op 1 januari 2006 zal de verzekering van ziektekosten ingrijpend wijzigen. Dit heeft gevolgen voor zowel ziekenfondsverzekerden als voor mensen die zich particulier tegen ziektekosten hebben verzekerd. Om er voor te zorgen dat u tijdig een ziektekostenvoorstel ontvangt, verzoeken wij u onderstaande vragen te beantwoorden. Gezinssamenstelling Voorletters
Geboortedatum
Naam
In loondienst: Thans verzekerd via: ja/nee Ziekenfonds/Particulier
Naam verzekeraar
Hoe belangrijk vindt u het dat u volledige vrijheid heeft in de keuze van de medicus tot wie u zich wendt voor een behandeling: ❑ Zeer belangrijk ❑ Belangrijk
❑ Neutraal ❑ Onbelangrijk
Indien de kosten voor een ziektekostenverzekering lager worden als u zich laat behandelen door een medicus waarmee de verzekeraar prijsafspraken heeft gemaakt, gaat uw voorkeur dan uit naar deze goedkopere verzekering of heeft u toch liever een verzekering met volledige vrijheid van keuze met betrekking tot de medicus tot wie u zich wendt voor een medische behandeling: Gebouw RIJNSTAETE Prins Bernhardlaan 10 - 2405 VT Postbus 331 - 2400 AH ALPHEN AAN DEN RIJN - NL Telefoon +31 (0)172 424244 Fax +31 (0)172 424035 E-mail
[email protected] Internet-site WWW.KOSTER.NL
❑ Voorkeur voor de goedkopere verzekering ❑ Voorkeur voor de verzekering met volledige vrijheid van keuze Is het voor u aantrekkelijk om te kiezen voor een eigen risico op uw ziektekostenverzekering? (Dat betekent dat de premie iets lager wordt, maar indien u medische kosten maakt, zullen deze eerst tot het maximum van uw eigen risico voor uw eigen rekening komen.) ❑ Nee ❑ Ja, namelijk:
❑ € 100
❑ € 200
❑ € 300
❑ € 400
❑ € 500 eigen risico
Beschikt u over een e-mailadres? Wilt u dit dan hier vermelden. Wij kunnen dan in de komende maanden zorgen dat u periodiek de meest actuele informatie ontvangt. E-mailadres: Naam bedrijf:
Stuur dit formulier volledig ingevuld terug naar KOSTER verzekeringen b.v. Antwoordnummer 10.170, 2400 VB Alphen aan den Rijn. Een postzegel is niet nodig. Wij danken u voor uw medewerking.
