AKCIOVÁ SPOLEC ČNOST
170 04 Praha 7 - Holešovice, Ortenovo nám. 16 Zapsána u Městského soudu v Praze v oddíle B, vložka 1496
(Uveďte v odpovědi)
VÁŠ DOPIS ZNAČKY ZE DNE
NAŠE ZNAČKA
VYŘIZUJE / LINKA
Ing. Mejstřík
PRAHA
16. 4.2007
Představenstvo akciové společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a. s., IČ 45273448 se sídlem Praha 7 - Holešovice, Ortenovo nám. 16, PSČ 170 04, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem V Praze v oddíle B, vložce 1496 svolává tímto
řádnou valnou hromadu která se bude konat dne 12. června 2007 v 10.00 hodin v zasedací místnosti ( číslo dveří 108 ) v budově SCZ České pošty, s. p. na adrese Praha 7 - Holešovice, Ortenovo nám. 16, v Praze. Program řádné valné hromady : 1. zahájení a kontrola schopnosti usnášení 2. volba předsedy valné hromady, zapisovatele, ověřovatelů zápisu a osob pověřených sčítáním hlasů 3. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti o stavu jejího majetku za rok 2006 včetně informace o řádné účetní závěrce , Zpráva o výroku auditora a Návrh na rozdělení zisku za rok 2006 4. Zpráva dozorčí rady společnosti k účetní závěrce za rok 2006, ke Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami a k Návrhu na rozdělení zisku 5. schválení řádné účetní závěrky za rok 2006 6. rozhodnutí o rozdělení zisku a stanovení tantiém a dividend za rok 2006 7. návrh na způsob výplaty dividend za rok 2006 8. návrh projektu vyřazení akcií PTC Praha a.s. z obchodování na oficiálním akciovém trhu 9. závěr Zápis do listiny přítomných bude probíhat v den a místě konání valné hromady od 9.00 hod. Právo účasti na řádné valné hromadě mají akcionáři evidovaní ve Středisku cenných papírů jako majitelé akcií Poštovní tiskárny cenin Praha a. s. k rozhodnému dni, t. j. k 5. červnu.2007 . Prokazování totožnosti akcionářů a zástupců akcionářů probíhá při prezenci takto: Akcionář – fyzická osoba se prokáže průkazem totožnosti. V případě zastupování předloží zástupce akcionáře průkaz totožnosti a plnou moc opatřenou úředně ověřeným podpisem zastupovaného akcionáře, z níž vyplývá rozsah zástupcova oprávnění. Statutární orgán akcionáře – právnické osoby se prokáže průkazem totožnosti, originálem výpisu z obchodního rejstříku ne starším 6 měsíců nebo jeho úředně ověřenou kopií. Není-li osobně přítomen statutární orgán akcionáře, prokáže se zástupce navíc plnou mocí opatřenou úředně ověřeným podpisem statutárního orgánu zastupovaného akcionáře, z níž vyplývá rozsah zástupcova oprávnění. Plné moci, výpisy z obchodního rejstříku a kopie výpisu z obchodního rejstříku akcionáři a zástupci akcionářů při prezenci odevzdají.
Poštovní tiskárna cenin Praha a. s.
VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2006
I.
Tabulková část informační povinnosti emitenta registrovaných cenných papírů
II.
Textová část výroční zprávy 1. Údaje o emitentovi 2. Údaje o činnosti 3. Údaje o finanční situaci 4. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu
III.
Grafická část 1. Vývoj výnosů z běžné činnosti společnosti 2. Vývoj nákladů dle hlavních druhů
IV.
Účetní závěrka 1. Účetní závěrka v nezkrácené podobě 2. Příloha k účetní závěrce 3. Výrok auditora
V.
Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou
VI.
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku
Základní údaje
Název emitenta Poštovní tiskárna cenin Praha a. s. Emitent
IČ 45273448 Adresa sídla Ortenovo nám. 542/16
Jméno Pavel Mejstřík, ing. Kontaktní osoba
Informační povinnost
Další informace k formulářům
Funkce ředitel společnosti, člen představenstva E-mail
Telefon
[email protected]
2667212250
Datum vzniku IP
Typ informační povinnosti
Konsolidovaná zpráva
31.12.2006
Výroční zpráva
2Ne
Jednotky
Měna
1000
1CZK
Aktiva
Datum
Běžné období
Minulé období
31.12.2006
31.12.2005
Dlouhodobá aktiva celkem
44 596
51 513
Budovy, pozemky, zařízení
44 596
51 513
Dlouhodobé investice
0
0
Jiné dlouhodobé finanční investice k prodeji
0
0
Goodwill
0
0
Jiný nehmotný majetek
0
0
Jiná dlouhodobá aktiva
0
0
Krátkodobá aktiva celkem
47 515
39 277
Hotovost a peněžní ekvivalenty
29 172
18 019
Zásoby
13 990
12 555
4 309
6 954
44
1 749
92 111
90 790
Pohledávky z obchodního styku Jiná krátkodobá aktiva Aktiva celkem
Pasiva
Datum
Běžné období
Minulé období
31.12.2006
31.12.2005
Vlastní kapitál celkem
84 629
83 494
Upsaný základní kapitál
33 124
33 124
Fondy
32 140
32 140
Nerozdělený zisk / (neuhrazená ztráta)
12 740
11 605
0
0
Ostatní vlastní kapitál
6 625
6 625
Dlouhodobé závazky
3 203
2 801
0
0
3 203
2 801
Dlouhodobé rezervy
0
0
Ostatní dlouhodobé závazky
0
0
Krátkodobé závazky
4 279
4 495
Závazky z obchodního styku
1 462
1 152
Krátkodobé úvěry
0
0
Krátkodobá část dlouhodobých úvěrů
0
0
Splatná daň ze zisku
0
0
Krátkodobé rezervy
0
0
2 817
3 343
92 111
90 790
Menšinový vlastní kapitál (menšinové podíly)
Dlouhodobé úvěry Odložená daň
Ostatní krátkodobé závazky Vlastní kapitál a závazky celkem
Výsledovka
Datum
Běžné období
Minulé období
31.12.2006
31.12.2005
Provozní výnosy celkem
65 172
67 911
Provozní náklady celkem
62 305
57 331
a) Osobní náklady
23 288
24 602
b) Suroviny, materiál, energie a související služby
28 249
29 714
c) Jiné provozní náklady
1 257
3 015
Provozní zisk (EBITDA)
12 378
10 580
d) Odpisy
9 511
9 755
1. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku
9 509
9 735
2
20
2 867
825
Výnosové úroky
196
98
Nákladové úroky
15
57
-217
-210
Výnosy z dlouhodobých investic
0
0
Jiné výnosy a náklady netto
0
0
2 831
656
402
274
2 429
382
2. Odpisy nehmotných aktiv Provozní zisk (EBIT)
Jiné finanční výnosy a náklady netto
Zisk před zdaněním (EBT) Daň z příjmů Zisk po zdanění (včetně menšinových podílů) -
Přiřaditelný většinovým podílům
0
-
Přiřaditelný menšinovým podílům
0
0
Cash Flow
Datum Peněžní toky z hlavní (provozní) činnosti
Běžné období
Minulé období
31.12.2006
31.12.2005 14 791
12 500
2 831
656
-9 511
-9 755
Příjem z investic
0
0
Nákladové úroky
-181
-41
22 069
21 971
-15
-57
-402
-274
0
0
Peněžní toky z investiční činnosti
-2 594
-830
Výdaj za nákup pozemků, budov a zařízení netto
-2 594
-840
Přijatý úrok, přijaté dividendy a ostatní investiční činnost netto
0
10
-1 044
-2 588
Příjem z vydání základního kapitálu
0
0
Příjem z (vydání) dlouhodobého dluhu netto
0
0
-1 294
-2 697
250
109
0
9 082
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty k počátku období
18 019
8 937
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty ke konci období
29 172
18 019
Zisk před zdaněním (EBT) Odpisy
Snížení (zvýšení) čistého pracovního kapitálu Placené úroky Placená daň ze zisku Ostatní provozní položky
Peněžní toky z financování
Zaplacené dividendy Ostatní aktivity financování Netto přírůstek peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů
Vlastní kapitál
Základní kapitál
POČÁTEČNÍ ZŮSTATEK
Emisní ážio
Oceňovací rozdíly z přecenění
Ostatní fondy
Fond z přepočtu měn
Ostatní složky vlastního kapitálu
Nerozdělený zisk
CELKEM (přiřaditelné většinovým vlastníkům)
MENŠINOVÝ PODÍL
CELKEM
33 124
0
32 140
0
0
11 605
6 625
0
0
83 494
Změna v účetních pravidlech
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Přepočtený zůstatek
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Přebytek z přecenění majetku
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Deficit z přecenění majetku
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Zajištění peněžních toků
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kurzové rozdíly z přepočtu zahraničních majetkových podílů
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Daň z položek nevykázaných ve výsledovce
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Čistý zisk / ztráta nevykázaná ve výsledovce
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Čistý zisk / ztráta za účetní období ve výsledovce
0
0
0
0
0
2 429
0
0
0
2 429
Celkové uznané zisky a ztráty za účetní období
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Upsaný základní kapitál
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dividendy
0
0
0
0
0
-994
0
0
0
-994
Převody do fondů, použití fondů
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Vydané opce na akcie
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Vlastní akcie
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-300
0
0
0
-300
33 124
0
32 140
0
0
12 740
6 625
0
0
84 629
Ostatní změny KONEČNÝ ZŮSTATEK
II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY
1) Údaje o emitentovi Obchodní firma: Sídlo: IČ: Zápis v obchodním rejstříku:
Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. Ortenovo náměstí 542/16 Praha 7 – Holešovice PSČ 170 04 452 73 448 Městský soud v Praze oddíl B, vložka 1496
Místem, na kterém je možno nahlédnout do veškeré dokumentace a materiálů uváděných ve výroční zprávě za rok 2006, je sídlo emitenta cenného papíru. Kompletní Výroční zpráva za rok 2006 je kromě toho k dispozici i na veřejných webových stránkách společnosti www.ptcpraha.cz. Předmět podnikání: podle ustanovení článku 5 platných stanov společnosti - výrobní a obchodní činnost v oblasti polygrafického průmyslu, - tisk poštovních cenin, kolků a jiných ceninových nebo ochraňovaných tiskovin, - tisk veřejně obchodovatelných cenných papírů a ostatních cenných papírů podle znění Zákona o cenných papírech, - výroba ostatních polygrafických výrobků - polygrafická výroba. Vydané cenné papíry: Druh: Forma: Podoba: Počet kusů: Jmenovitá hodnota: Celkový objem emise: ISIN:
akcie kmenová na majitele zaknihovaná 33 124 ks 1 000 Kč 33 124 000 Kč CZ0008439254
V roce 2006 byly akcie společnosti obchodovány na veřejných trzích: RM – Systém, a.s. Nenastaly žádné změny ve struktuře akcií a v právech vztahujících se k nim. Internetová adresa společnosti je : www.ptcpraha.cz. Na základě skutečnosti, že akcie společnosti jsou prostřednictvím RM-Systému obchodovány na veřejném trhu v rámci Evropské unie, je PTC Praha a. s. povinna v souladu s § 19 Zákona o účetnictví vést účetnictví od roku 2005 v souladu s normami IFRS. V některých případech výše uvedená skutečnost ovlivňuje i data za rok 2004, na která bylo nutno aplikovat metodiku IFRS. Aby byly údaje v tabulkách srovnatelné, je vždy uvedeno, zda se jedná o data dle IFRS o data podle Českých účetních standardů (dále jen „ČUS“).
1
Dále z této skutečnosti vyplývá povinnost Prověrky řízení kvality ve smyslu mezinárodního standardu pro řízení kvality ISQC 1., bodu 60., písm a. Tuto prověrku pro naši společnost provedl Ing. Jiří Karvánek, auditor a daňový poradce, číslo osvědčení Komory auditorů ČR 1315. Dividendy jsou vypláceny prostřednictvím firmy M3V Praha, a.s., Drahobejlova 2215/6, 190 00 Praha 9, IČ 25614011 na základě Smlouvy o správě dividend. Firma M3V Praha, a.s. provádí výpočty daně z příjmů vybíraných srážkou právnickým a fyzickým osobám podle § 36 písmeno d a § 38 zákona č. 586/1992 Sb. v platném znění. Daň je odváděna prostřednictvím účtu Poštovní tiskárny cenin Praha a.s. na účet příslušného Finančního úřadu. Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. nemá majetkovou účast v žádné obchodní společnosti a není povinna sestavovat konsolidovanou účetní závěrku. Většinovým vlastníkem emitenta je Česká pošta, s.p., která k datu 31.12.2006 vlastnila přímo 51,03 % podílu na základním kapitálu společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. Mezi emitentem a Českou poštou, s.p. není uzavřena ovládací smlouva. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou je součástí této výroční zprávy. Soupis akcionářů společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. k 31.12.2006 s více než 3% podílem na základním kapitálu: Česká pošta, s.p. Het Tsjechie en Slowakije Fonds N. V. Chmelík Karel AFIN BROKERS a. s. Hála Bohumil, Ing.
51,03% podíl na základním kapitálu 12,63% podíl na základním kapitálu 9,79% podíl na základním kapitálu 4,66% podíl na základním kapitálu 4,36% podíl na základním kapitálu
Dne 2. 2. 2006 oznámili v souladu s § 122, odst. 9 Zákona o podnikání na kapitálovém trhu pan Chmelík Karel, který vlastní 9,79 % podílu na základním kapitálu a akciová společnost AFIN BROKERS, která vlastní 4,66 % podílu na základním kapitálu, že jednají ve shodě. 2) Údaje o činnosti Společnost vyráběla v roce 2006 poštovní ceniny pro Českou poštu, s. p., (cca za 46,8 mil. Kč) dále pro Slovenskou poštu (cca za 7,2 mil. Kč) a pro Slovinskou poštu (cca 1,6 mil. Kč), Naše společnost vyráběla a i nadále vyrábí i další druhy cenných papírů, kolky a ostatní tiskoviny běžné nebo s určitým stupněm ochrany proti padělání hlavního produktu 2006. Údaje o plnění ročního plánu, struktura nákladů i vývoj výnosů z běžné činnosti i členění výnosů podle teritorií ( zemí odběratele ) jsou uvedeny v grafické části. Emitent je držitelem povolení Komise pro cenné papíry České republiky pro tisk kotovaných cenných papírů. Společnost nemá žádnou organizační složku v zahraničí ani nemá odloučené pracoviště mimo vlastní sídlo společnosti Emitent neprovádí výzkum ani vývoj nových výrobků.
2
Sortimentní skladba výroby: (tis. Kč) ( r.2001 až 2003 dle ČUS, r. 2004 až 2006 dle IFRS ) 2001
známky obálky 1.dne vydání dopisnice kolky a ostatní ceniny běžný tisk tržby za vl. výrobky celkem
45 619 2 068 9 271 2 554 11 538 71 050
2002
54 916 1 622 9 107 2 515 7 469 75 629
2003
57 279 753 8 634 2 200 8 295 77 161
2004
38 668 1 391 6 712 2 397 13 637 62 804
2005
2006
44 702 1 222 8 287 2 798 11 211 68 220
42 755 1 275 3 737 2 270 11 390 61 427
V roce 2005 společnost zahájila prostřednictvím svých právníků soudní spory s významnými dlužníky po splatnosti – Diana, spol. s r. o. a CONGA, spol. s r. o. Z výše uvedených důvodů společnost vytvořila opravné položky do výše 100 % za těmito dlužníky. Společnost nevedla s nikým rozhodčí ani správní řízení. Podrobný rozklad těchto pohledávek je uveden v Příloze k účetní závěrce v částech 7. a 26. Souhrnný popis nemovitostí vlastněných společností k 31. 12. 2006 dle IFRS v zůstatkových cenách : stavby pozemky
19 092 tis. Kč 7 341 tis. Kč
Podrobný rozpis nemovitostí vlastněných společností je uveden v Příloze k účetní závěrce v části 12.. Žádný nemovitý majetek emitenta není zatížený zástavním právem. V roce 2006 nebyl proveden žádný nákup ani prodej nemovitého majetku. V lednu 2006 zakoupila společnost 111m2 pozemku Ostatní plocha v Katastrálním území Holešovice za cenu celkem 191 tis. Kč v areálu sídla společnosti. Tímto nákupem je umožněn samostatný přístup z ulice k provozovně společnosti „J“ bez závislosti na ostatních subjektech. Údaje o investicích: Celkem byly pořízeny investice ve výši 2 595 tis. Kč tis. Kč. Jedná se o přístavbu hlavní budovy „C“ - strojovna ofsetového tisku. Kolaudační rozhodnutí nabylo právní moci dne 13. 12. 2006. V roce 2006 došlo k sestěhování provozu a strojů z provozovny v budově „J“ do hlavní budovy „C“.Vzdálené pracoviště v témže areálu je ekonomicky nevýhodné ( vytápění, povětrnostní vlivy při převozech materiálu a produkce), neumožňuje zrychlení produkce, sníží nebezpečí poškození produktů společnosti i zvýšení přehledu o stavu jednotlivých zakázek a zajištění jejich plynulejší návaznosti. Investice v roce 2006 byly financovány z vlastních zdrojů. Nebyly a nejsou prováděny žádné finanční investice.
3
Budoucí investice se i nadále zaměří na posílení komerčního tisku, případně investice umožňující operativnější reakci a výrobu podle požadavků zákazníků, a na již zmíněné sestěhování provozů společnosti do jedné budovy. PTC Praha a. s. zakoupila na začátku roku 2006 pozemek s vjezdem z vozovky přilehlý k budově „J“. Po přestěhování provozu do budovy „C“ je budova „J“ nabízena k pronájmu prostřednictvím realitní kanceláře. 3)Údaje o finanční situaci Účetní závěrka v rozsahu rozvahy,výkazu zisků a ztrát a přílohy za poslední účetní období je uvedena v části IV. výroční zprávy . Protože je společnost povinna účtovat od roku 2005 dle norem IFRS, je pro přehlednost vždy v záhlaví jednotlivých sloupců tabulek uvedeno, zda se jedná o data dle ČÚS nebo dle IFRS. Do konce roku 2003 jsou všechna data dle ČÚS, v roce 2004 jak dle ČÚS tak i dle IFRS a v roce 2005 a 2006 pouze dle IFRS. Společnost má stabilní cash flow především díky seriozní platební morálce hlavních odběratelů ( Česká pošta, Pošta Slovenia, Libra, s. r. o. ). Zvýšení stavu peněžních prostředků bylo způsobeno lepším výsledkem hospodaření a nižší investiční činností v roce 2006. Výše pohledávek po lhůtě z konce roku 2005 ve výši 2,328 mil. Kč se v roce 2006 nezměnila. Na nejvýznamnějšího dlužníka, společnost Diana, s. r. o. byla v této souvislosti v únoru roku 2005 podána žaloba k soudu. V roce 2006 nepřibyly žádné pohledávky po splatnosti. Přehled o změnách vlastního kapitálu za posledních pět účetních období: (v tis. Kč)
2002
základní kapitál kapitálové fondy zákonný rezervní fond statutární fondy nerozd.zisk min.období výsledek hospodaření Vlastní kapitál celkem
ČUS 33124 1 019 3 675 110 33 478 18 021 79 427
2003
ČUS 33 124 15 418 4 576 53 23 478 9 991 86 640
2004
2004
ČUS 33 124 32 140 6 625 87 11 977 1 010 84 963
IFRS 33 124 32 140 6 625 0 13 920 1 842 85 809
2005
IFRS 33 124 32 140 6 625 0 11 223 382 83 494
2006
IFRS 33 124 32 140 6 625 0 10 311 2 429 84 629
Rozdílný zisk v roce 2004 dle ČUS a dle IFRS je způsoben jinou metodikou účtování leasingu ( 72 tis. Kč ), opravy střechy (1027 tis. Kč) a odloženou daní z příjmu (- 267 tis. Kč). Zákonný rezervní fond byl již doplněn do zákonné výše 20 % základního kapitálu společnosti a nemusí být z tohoto důvodu již dále při stejných legislativních podmínkách doplňován. Naše akciová společnost v roce 2006 nenabyla, nevlastnila a ani neprodala vlastní akcie. ( v Kč)
2001 2002 2003 2004
hospodářský výsledek /1 akcii
výše dividendy /1 akcii
219,18 Kč 544,05 Kč 301,62 Kč 30,49 Kč
65 Kč 50 Kč 50 Kč 50 Kč
Do roku 2004 byl rozdělován hospodářský výsledek dle ČUS.
4
2004 dle IFRS 55,61 Kč 50 Kč 2005 dle IFRS 11,53 Kč 30 Kč 2006 dle IFRS 73,33 Kč Společnost v roce 2006 nečerpala, nesjednávala ani nepřijala žádný úvěr. Od data ukončení běžného účetního období do doby zpracování Výroční zprávy nedošlo ve společnosti k žádným změnám, které by se týkaly účetní závěrky roku 2006. Údaje o očekávané hospodářské a finanční situaci: (v tis. Kč dle IFRS) náklady celkem výnosy celkem zisk před zdaněním
2007
61 014 63 958 2 944
2008
58 310 59 670 1 360
2009
56 380 59 170 2 790
Pro rok 2007 je zpracován konkrétní finanční a výrobní plán na základě dodávek pro Poštu Slovenia, předpokladů dodávek pro Českou poštu a ostatní zákazníky, v roce 2007 až 2009 jsou uvedeny hodnoty z návrhu Strategie společnosti do roku 2010. Z hlediska finanční likvidity má společnost stabilní seriozní odběratele Českou poštu, Poštu Slovenia, připadně odběratele tisku poštovních cenin na Slovensku. Po negativních zkušenostech se špatnou platební morálkou některých nových odběratelů se vedení společnosti větší měrou věnuje řešení pohledávek a předcházení vzniku pohledávek po lhůtě. Údaje o počtu zaměstnanců: 2001 2002 2003 2004 2005 2006
fyzický stav k 31.12. 112 101 94 80 73 70
průměrný evidenční 111 101 110 85 79 72
Údaje o statutárních a dozorčích orgánech a vedoucích pracovnících společnosti: Představenstvo: Ing. Vlasta Svobodová
předseda představenstva, r.č. 456110/071, do 30. 11. 2006 Praha 9, Šluknovská 316/12 Vzdělání : VŠ, délka praxe 32 let
Ing. Ladislav Musil
předseda představenstva, r.č. 670618/1196 od 30. 11. 2006 Zdiby, Platónská 198 Vzdělání: VŠ, délka praxe 14 let
Ing. Pavel Mejstřík
člen představenstva, r.č.591031/1484 5
Ing. Karel Kohout
Dozorčí rada: Ing. Miroslav Špaček
Mukařov, Svojetice 210 Vzdělání : VŠ, délka praxe 24 let člen představenstva, r.č. 471213/020 Plzeň, Vojanova 45 Vzdělání : VŠ, délka praxe 35 let předseda dozorčí rady, r.č. 460126/150 Černošice, Sadová 150 Vzdělání : VŠ, délka praxe 36 let
Jaroslav Štefek
člen dozorčí rady, r.č. 710725/0502 Praha 3, Koněvova 203 Vzdělání : SŠ, délka praxe 17 let
Hana Zemanová
člen dozorčí rady, r.č. 556219/0106 Praha 7, Vrbenského 1497/44 Vzdělání : SŠ, délka praxe 27 let
Ing. Jarmila Mykytynová
člen dozorčí rady, r.č. 536025/045 Praha 4, Na Návrší 1329/2 Vzdělání : VŠ, délka praxe 30 let
Ing. Jozef Páleník
člen dozorčí rady, r.č.510606/161 do 28. 6. 2006 Praha 8, Pomořanská 481/12 Vzdělání : VŠ, délka praxe 32 let
Ing. Jan Balák
člen dozorčí rady, r.č. 650612/0951 od 30. 11. 2006 Praha 6, Bělohorská 183/516 Vzdělání : VŠ, délka praxe 16 let
Mgr. Marcela Uherková
člen dozorčí rady, r. č. 545504/2934 Praha 3, Husinecká 21 Vzdělání : VŠ, délka praxe 29 let
Vedení společnosti : Ing. Pavel Mejstřík
ředitel společnosti – viz Představenstvo
Jaroslav Štefek
výrobní náměstek – viz Dozorčí rada
6
III. GRAFICKÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY 1. Vývoj výnosů Vývoj výnosů z běžné činnostii společnosti ( v tis. Kč, r. 2001 až 2003 ČUS, r. 2004 až 2006 IFRS ) 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0
2001
2002
2003
2004
2005
2006
známky
45 619
54 916
57 279
38 668
44 701
42 755
obálky FDC
2 068
1 622
753
1 391
1 222
1 275
dopisnice
9 271
9 107
8 634
6 712
8 287
3 737
kolky a ostatní ceniny
2 554
2 515
2 200
2 397
2 798
2 270
běžný tisk
11 538
7 469
8 295
13 636
11 212
11 390
celkem
71 050
75 629
77 161
62 804
68 220
61 427
Vývoj tržeb vlastní výroby podle sortimentu výroby ukazuje, že stěžejní činností společnosti je i nadále tisk poštovních známek. Jeho podíl proti předchozímu roku stoupl na 69,6 % ( z 65,5 % v r. 2005 ) a má hlavní podíl na celkové výši tržeb v roce 2006. Celkový meziroční pokles tržeb vlastní výroby společnosti v roce 2006 o 11,06% je způsoben dlouhodobým klesajícím zájmem odběratelů o dopisnice. Meziročně tržby u tisku známek poklesly o 4,35% oproti roku 2005. Snahou vedení společnosti je jak návrat k tisku známek pro Slovenskou poštu, tak i hledání jiných poštovních správ jako potenciálních odběratelů. Naše akciová společnost dodávala i v roce 2006 na základě vítězství ve výběrovém řízení poštovní známky do Slovinska. Ve výběrovém řízení na rok 2007 pro Slovinsko byla naše společnost opět úspěšná a bude v tisku známek nadále pokračovat. Obálky prvního dne (FDC) mají viditelný dlouhodobý klesající trend vyjma výkyvu v r. 2001 a 2003 a jsou velmi závislé především na zájmu konečných odběratelů - filatelistů a sběratelů.
U dopisnic se podařilo stejně jako u známek udržet dalšího odběratele - Slovinskou poštu, a přesto je u této položky meziroční pokles o 45,1%. Celkový dlouhodobý trend je i u této položky klesající.
Plnění ročního plánu výnosů dle sortimentu - rok 2006 ( tis. Kč, IFRS ) Rok 2006 Meziroční Plán Skutečnost růst/pokles 42 500 42 755 101% 1 150 1 275 111% 5 150 3 737 73% 3 000 2 270 76% 11 700 11 390 97% 63 500 61 427 97%
Sortiment známky obálky FDC dopisnice kolky a ostatní ceniny běžný tisk Celkem
Plán výnosů v rozhodujícím druhu sortimentu, t. j. v tisku známek, byl dodržen. U obálek prvního dne (FDC) byly plánované tržby překročeny, a to na základě skutečných objednávek zákazníků. Tisk dopisnic poklesl oproti plánu vlivem snížených objednávek od hlavního smluvního odběratele této komodity - České pošty, s. p. Tisk kolků a ostatních cenin dosáhl 76% plánované úrovně a běžný tisk dosáhl 97% plánované úrovně.
Výnosy společnosti podle sortimentu a teritorií - rok 2006 ( tis. Kč, IFRS ) z toho : Sortiment známky obálky FDC dopisnice kolky a ostatní ceniny běžný tisk Celkem Podíl teritorií v %
Skutečnost 42 755 1 275 3 737 2 270 11 390 61 427 100,0
ČR
34 160 1 275 3 434 2 270 11 390 52 529 85,5
Slovensko Slovinsko 7 218 1 377 303
7 218 11,8
1 680 2,7
Z hlediska teritorií jsme kromě České republiky v roce 2006 dodávali poštovní známky - jak již bylo uvedeno - na Slovensko a do Slovinska, kde jsme vyhráli výběrové řízení pro tisk známek v roce 2006. Veškerá ostatní produkce byla dodávána odběratelům v České republice.
2. Vývoj nákladů dle hlavních druhů ( tis. Kč )
Text Materiálové náklady Energie Opravy Služby Osobní náklady Odpisy Ostatní náklady Mimořádné náklady Náklady celkem
Text Materiálové náklady Energie Opravy Služby Osobní náklady Odpisy Ostatní náklady Mimořádné náklady Náklady celkem
ČUS 2002 23809 1422 1710 3660 26199 4535 -2669 22791 81457
2002 29,23 1,75 2,10 4,49 32,16 5,57 -3,28 27,98 100,00
IFRS 2004 19515 1974 2285 5270 25094 9981 2136 0 66255
IFRS 2005 20592 1941 1146 6035 24602 9755 3335 0 67406
IFRS 2006 18257 2127 1879 5986 23288 9511 1892 0 62940
( v % z celkových nákladů ) 2003 2004 2004 33,07 28,97 29,45 2,41 2,93 2,98 5,05 4,92 3,45 4,61 8,02 7,95 37,91 37,26 37,87 10,99 14,53 15,06 -3,38 1,66 3,22 9,34 1,71 0,00 100,00 100,00 100,00
2005 30,55 2,88 1,70 8,95 36,50 14,47 4,95 0,00 100,00
2006 29,01 3,38 2,99 9,51 37,00 15,11 3,00 0,00 100,00
ČUS 2003 24853 1808 3793 3467 28488 8256 -2539 7021 75147
ČUS 2004 19515 1974 3312 5401 25094 9786 1119 1154 67355
Materiálové náklady Z tabulek je zřejmé, že podíl materiálových nákladů v roce 2006 proti předchozímu roku klesl. Důvodem je zdokonalená kontrola spotřeby materiálů při výrobě a motivací pracovníků. Energie Podíl nákladů na energie se meziročně zvýšill. Tento negativní jev je způsoben zvýšením cen energií oproti roku 2005. Opravy Opravy jsou vyšší oproti roku 2005 a to zejména z důvodu dostavby objektu "C", pro nové prostory ofsetového tisku, které však přinesou v dalších letech úspory v údržbě a úspory ve vytápění objektu a dojde ke zkrácení výrobních časů z důvodu přepravy materiálu. Rovněž bude posílena i ochrana ceninové produkce. Služby Podíl služeb se ustálil na úrovni objemů kooperací při realizaci komerčních zakázek . Ostatní služby mírně klesají. Osobní náklady Podíl osobních nákladů se meziročně stabilizoval. Tento pozitivní jev je způsoben částečnou optimalizací počtu pracovníků a zlepšením organizace práce . Z toho vyplývá i meziroční růst produktivity práce na jednoho přepočteného pracovníka z 864 tis. Kč v roce 2005 na 905 tis. Kč pro rok 2006, což je nárůst o 4,75 %, při meziročním růstu průměrné mzdy o 2,5 %. Odpisy Podíl odpisů mírně poklesl vlivem nižších investic v roce 2006. Ostatní náklady Podíl ostatních nákladů se oproti roku 2005 snížil, je to způsobeno především nižší tvorbou opravných položek k pohledávkám po lhůtě. Mimořádné náklady Mimořádné náklady dle IFRS nelze vykazovat.
Vývoj nákladů v letech 2002 až 2006 ( tis, Kč,do r. 2004 ČUS, r. 2005 a 2006 IFRS ) 35000
30000
25000
20000
Materiálové náklady Energie Opravy Služby Osobní náklady Odpisy Ostatní náklady Mimořádné náklady
15000
10000
5000
0 2002 -5000
2003
2004
2005
2006
Příloha k účetní závěrce dle IFRS k 31. prosinci 2006 1. Obecné údaje a hlavní činnosti Název společnosti: Poštovní tiskárna cenin Praha a. s. Sídlo společnosti : Ortenovo náměstí 542/16, 170 04 Praha 7 IČO : 45273448 DIČ : CZ45273448 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku v České republice jako akciová společnost. K hlavním činnostem PTC Praha a. s. patří: - výrobní a obchodní činnost v oblasti polygrafického průmyslu - tisk poštovních cenin,kolků a jiných ceninových nebo ochraňovaných tiskovin - tisk veřejně obchodovatelných cenných papírů a ostatních cenných papírů podle znění Zákona o cenných papírech - výroba ostatních polygrafických výrobků - polygrafická výroba Den vzniku společnosti : 1. 5. 1992 Společnost je emitentem cenných papírů registrovaných na regulovaném trhu cenných papírů (RMS) a dle § 19 odst. 9 zákona o účetnictví má povinnost účtovat a sestavovat účetní závěrku dle Mezinárodních účetních standardů od roku 2005. Organizační struktura společnosti: Pro zajištění hlavní funkce společnosti je vytvořena výkonná složka, jejíž organizační struktura je členěna na: ředitel společnosti úsek OBO (odd. bezpečnosti objektu) úsek výrobní úsek obchodní úsek ekonomický Vnitřní organizaci upravuje organizační řád ve smyslu č. 29 Stanov společnosti. Jména a příjmení členů statutárních orgánů: Představenstvo: předseda Ing. Vlasta Svobodová Ing. Ladislav Musil člen Ing. Pavel Mejstřík člen Ing. Karel Kohout Dozorčí rada:
předseda člen člen člen člen člen člen
do 30. 11. 2006 od 30. 11. 2006
Ing. Miroslav Špaček Ing. Jarmila Mykytynová Ing. Jozef Páleník do 28. 6. 2006 Ing.. Jan Balák od 30. 11. 2006 Mgr. Marcela Uherková Hana Zemanová Jaroslav Štefek
2. Události roku 2006 Výplata dividend PTC za rok 2005 Valná hromada PTC dne 15. června 2006 rozhodla o výplatě dividend za rok 2005 ve výši 30 Kč na jednu akcii před zdaněním. Pro výplatu dividend tak bylo určeno 994 tis. Kč z celkového zisku po zdanění podle českých účetních standardů ve výši 309 tis. Kč a nerozděleného zisku z min. období ve výši 685 tis. Kč.
3. Základní účetní pravidla Při sestavování účetní závěrky byla použita níže uvedená účetní pravidla. a) Účetní principy Účetní závěrka byla sestavena v souladu s mezinárodními standardy IFRS platnými pro období k 31. prosinci 2006 a vychází z akruálního principu, tzn., že účetní případy byly zaúčtovány v době jejich vzniku a zaúčtovány v účetní závěrce v období, ke kterému se věcně a časově vztahují. Účetní závěrka obsahuje rozvahu, výkaz zisku a ztrát, výkaz změny ve vlastním kapitálu, výkaz peněžních toků (cash flow) a přílohu k účetním výkazům obsahující účetní pravidla a vysvětlující komentář. Společnost vykazuje údaje v tisících korun (tis. Kč). b) Vykazování operací v cizích měnách Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu byl prováděn platným denním kurzem České národní banky. Neuhrazené pohledávky a závazky v cizí měně k 31. 12. 2006 byly přepočteny kurzem ČNB do výsledku hospodaření. c) Opravné položky Společnost tvoří opravné položky k pohledávkám po splatnosti uplatněným i neuplatněným v soudním řízení ve výši rozdílu mezi nominální hodnotou pohledávky a její zpětně získatelné částky. d) Cenné papíry Společnost nevlastní žádné investiční majetkové cenné papíry a majetkové účasti v tuzemsku nebo v zahraničí. e) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky. Dlouhodobý majetek se odepisuje z odepisovatelné částky, stanovené po promítnutí očekávané zbytkové hodnoty aktiv. Odpisy se provádějí rovnoměrně po dobu jeho odhadované doby použitelnosti. Uplatnění komponentního přístupu pro aktiva, která se skládají z více součástí s rozdílnou dobou životnosti. Během účetního období byly uplatněny následující doby použitelnosti v letech. Výpočetní technika, dopravní prostředky Účelové stroje a zařízení Budovy a haly Najatý majetek
4 roky 6 let 77 let 3 roky
f) Leasing Aktivum využívané na základě smlouvy o finančním leasingu je kapitalizováno v částkách rovnajících se reálné hodnotě na počátku leasingu. Toto aktivum je odepisováno po dobu jeho předpokládané použitelnosti. Leasingové splátky se rozdělují na úrok vykazovaný ve finančních nákladech a úrok vykazovaný jako snížení nesplaceného závazku. Finanční náklady jsou alokovány do období v průběhu leasingu dle implicitní úrokové míry leasingu. g) Rezervy Společnost v roce 2006 netvořila ani nečerpala žádnou rezervu. h) Zaměstnanecké požitky Společnost poskytuje příspěvky na penzijní a životní pojištění, které jsou vykazovány v nákladech v okamžiku jejich vzniku. i) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady jsou zaúčtovány do výkazu zisků a ztrát v období, se kterým věcně i časově souvisejí. j) Daň z příjmů Daň z příjmů je počítána v souladu s příslušným zákonem České republiky na základě výsledku hospodaření vykázaného ve výkazu zisků a ztrát sestaveného podle českých účetních standardů. Daň z příjmů je účtována dle přiznání k dani z příjmu. Odložená daň z příjmů se stanovuje použitím závazkové metody na základě rozdílů mezi daňovými základnami aktiv a jejich účetními hodnotami pro účely výkazů hospodaření. Odložená daň z příjmů je počítána pomocí daňových sazeb platných v období, kdy se odhaduje uplatnění dočasného rozdílu. Dočasné rozdíly vznikají zejména z odepisování dlouhodobého hmotného majetku a opravných položek k pohledávkám. k) Základní kapitál Základní kapitál se v roce 2006 nezměnil, vlastní kapitál společnosti se snížil o vyplacené dividendy, tantiemy a příspěvky zaměstnancům odsouhlasené valnou hromadou zvýšil se o výsledek hospodaření běžného období.
Změny účetních metod vyvolané zavedením IFRS s platností od 1. ledna 2005 Společnost provedla detailní analýzu změn ve standardech s cílem identifikovat relevantní změny a provést implementaci. Všechny nové IFRS a změny stávajících IAS byly implementovány s účinností od 1. ledna 2005. Níže jsou shrnuty tyto změny a odhadovaný dopad do nerozděleného zisku. Vliv na zahajovací rozvahu 1. ledna 2005 31. 12.2004 vl. kapitál
čistý zisk 2004
1. 1. 2004 vl. kapitál
částka vykázaná dle ČÚS
84 963
1 010
86 640
Leasing Střecha Vliv odložené daně
86 1 027 - 267
72 1 027 - 267
14 0 0
85 809
1 842
86 654
Částka vykázaná dle IFRS
IAS 16 Dlouhodobý hmotný majetek Zavedení komponentního přístupu Nová verze standardu IAS 16 jednoznačně požaduje, aby společnost určila výši odpisů separátně pro každou významnou komponentu dlouhodobého majetku. Aplikace tohoto ustanovení je v případě PTC relevantní pro provozní budovy , které je možné rozdělit na komponenty. Vzhledem ke skutečnosti, že PTC vlastní provozní budovy pořízené před relevantně dlouhou dobou, není možné jednoznačně určit pořizovací ceny jednotlivých komponent. Společnost provedla kvalifikovaný odhad do změny metody, který se dle získaných výsledků jeví jako nevýznamný. Společnost použila komponentní přístup pouze na opravu střechy provedenou v roce 2004. Tuto zařadila do dlouhodobého hmotného majetku a odepisuje ji. Dopad do nerozděleného zisku k 1. lednu 2005 je ve výši 760 tis. Kč.
AIS 17 Leasingy Aplikace tohoto standardu požaduje zařazení aktiva do dlouhodobého hmotného majetku a jeho následné odepisování po dobu jeho použitelnosti. Společnost proto zařadila toto aktivum (automobil Škoda SUPERB) do dlouhodobého majetku společnosti a odepisuje jej. Dopad do nerozděleného zisku k 1. lednu 2005 je ve výši 86 tis. Kč.
4. Zdroj výnosů Převážná část příjmu zahrnutého do provozních výnosů byla vytvořena výrobní činností v oblasti polygrafického průmyslu – tisk poštovních cenin, kolků a jiných ochraňovaných tiskovin, tisk ostatních polygrafických výrobků. Výkony zahrnují: tis. Kč tisk poštovních známek tisk obálek 1. dne vydání kolky a ostatní ceniny ostatní tisk tisk celkem tržby z prodeje služeb změna stavu zásob vlastní činnosti aktivace materiálu a služeb výkony
2006 42 755 1 275 2 270 15 127 61 427 2 040 1 331 220 65 018
2005 44 702 1 222 2 798 19 498 68 220 314 - 952 281 67 863
5. Výnosy z prodeje zboží, dlouhodob. majetku a materiálu a ostatní provozní výnosy tis. Kč tržby za zboží tržby z prodeje dlouhodobého majetku tržby z prodeje materiálu ostatní provozní výnosy provozní výnosy
2006 34
2005 0
0 10 110 120
10 37 1 48
6. Provozní náklady Provozní náklady zahrnují: tis. Kč spotřeba materiálu spotřeba energie spotřeba služeb spotřeba materiálu, energie a služeb
2006 18 257 2 127 7 865 28 249
2005 20 592 1 941 7 181 29 714
mzdové náklady odměny členům orgánů společnosti náklady a sociální a zdravotní pojištění ostatní sociální náklady osobní náklady
16 500 613 5 694 481 23 288
17 511 624 6 097 370 24 602
daně a poplatky odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku provozní náklady celkem
61 9 511 61 109
158 9 755 64 229
7. Tvorba opravných položek k pohledávkám tis. Kč zůstatek na počátku období opravné položky k pohledávkám zákonné opravné položky k pohledávkám účetní tvorba opravných položek k pohledávkám zůstatek opravných položek na konci období
2006 2 484 748 - 169 579 3 063
2005 179 912 1 393 2 305 2 484
8. Zisk/ztráta z finančních operací Zisk/ztráta z finančních operací zahrnuje: tis. Kč výnosové úroky nákladové úroky kurzové zisky kurzové ztráty bankovní poplatky celkem ztráta z finančních operací
2006 196 - 15 1 - 146 - 72 - 36
2005 98 - 57 53 - 203 - 60 - 169
2006 0 - 402 - 402
2005 0 - 274 - 274
9. Daň z příjmů Hlavní složky daně z příjmů zahrnují: tis. Kč Daň splatná Daň odložená Celkem daň z příjmů
10. Rozdělení zisku/ztráty Za vykazované účetní období 2006 vykazuje společnost zisk ve výši 2 429 tis. Kč. Účetní rozdělení zisku za rok 2006 bude provedeno v souladu s rozhodnutím valné hromady společnosti.
11. Zisk na akcii Zisk na akcii 73,33 Kč byl vypočítán tak, že zisk 2 429 tis. Kč byl vydělen počtem emitovaných akcií, tj. 33 124.
12. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek
tis. Kč Pořizovací cena Počáteční zůstatek k 1.1.2005 Přírůstek majetku Úbytek majetku Zůstatek k 31. 12. 2005 Přírůstek majetku Úbytek majetku Konečný zůstatek k 31. 12. 2006
Nehmotný majetek
tis. Kč Oprávky Počáteční zůstatek k 1. 1. 2005 Přírůstek oprávek Úbytek oprávek Zůstatek k 31.12.2005 Přírůstek oprávek Úbytek oprávek Zůstatek k 31. 12. 2006
Nehmotný majetek
Pozemky
Budovy a stavby
Stroje inventář a ostatní
Nedok. dlouh. majet.
Celkem
0 191 0
139 158 841 - 5 897
712 0 0
7 150 0 0
25 757 0 0
105 539 650 - 5 897
712 0 0
7 150 191 0
25 757 2 595 0
100 292 0 0
712
7 341
28 352
100 292
Pozemky
Budovy a stavby
Stroje inventář a ostatní
Nedok. dlouh. majet.
Celkem
-
191 0 191
134 102 2 786 191
0
136 697
690 20 0
0 0 0
8 447 405 0
69 593 9 331 - 5 897
0 0 0
78 730 9 756 - 5 897
710 2 0
0 0 0
8 852 408 0
73 027 9 102 0
0 0 0
82 589 9 512 0
712
0
9 260
82 129
0
92 101
191 0
51 513 44 596
Zůstatková hodnota dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku k 31. 12. 2005 k 31. 12. 2006
2 0
7 150 7 341
16 905 19 092
27 265 18 163
13. Zásoby Zásoby zahrnují: tis. Kč materiál nedokončená výroba zboží zásoby celkem
2006 9 075 4 685 230 13 990
2005 8 931 3 354 270 12 555
14. Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů zahrnují: tis. Kč Pohledávky za odběrateli Ostatní pohledávky Opravné položky k pohledávkám Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem
2006 6 941 28 - 3 063 3 906
2005 9 032 4 - 2 484 6 552
15. Stát – daňové pohledávky Stát - daňové pohledávky zahrnují: tis. Kč přeplatek záloh na daň z příjmu
2006 44
2005 1 749
2006 92 28 288 792 29 172
2005 105 6 824 11 090 18 019
2006 92
2005 120
2006 101 0 147 8 23 279
2005 75 7 178 2 20 282
16. Hotovost a běžné účty u bank Hotovost a běžné účty u bank zahrnují: tis. Kč peníze v pokladně běžný účet termínované vklady hotovost a běžné účty u bank celkem
17. Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky zahrnují: tis. Kč pohledávky za zaměstnanci - půjčka na studium
18. Jiné pohledávky zahrnují Jiné pohledávky zahrnují: tis. Kč poskytnuté zálohy na služby pohledávky za zaměstnanci – půjčka na byt.účely jiné pohledávky – správa nevyplacených dividend dohadné účty aktivní – úroky z termín.vkladů náklady příštích období jiné pohledávky celkem
19. Odložená daň Odložená daň je počítána z přechodných rozdílů mezi daňovou základnou a účetní hodnotou s pomocí daňových sazeb platných v obdobích, kdy se odhaduje uplatnění dočasného daňového rozdílu tj. 24 % od roku 2005 a 2006. Odložená daň zahrnuje: tis. Kč Odložený daňový závazek zůstatek na začátku účetního období odpisy opravné položky k pohledávkám zůstatek na konci období
2006
2005
2 801 565 - 163 3 203
2 527 556 - 282 2 801
2006 172 432 0 604
2005 222 797 10 1 029
2006 1 462
2005 1 152
20. Stát – daňové závazky Stát – daňové závazky zahrnují: tis. Kč ostatní přímé daně – srážka daně z příjmů zaměstnanců daň z přidané hodnoty ostatní daně – silniční daň , odvod za ZPS stát – daňové závazky celkem
21. Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodních vztahů zahrnují: tis. Kč závazky vůči dodavatelům – faktury ve splatnosti
22. Závazky k zaměstnancům, ze sociálního a zdravotního zabezpečení Závazky k zaměstnancům, ze sociálního a zdravotního zabezpečení zahrnují: tis. Kč 2006 závazky k zaměstnancům – mzdy 1 193 závazky ze sociálního a zdravotního zabezpečení 673 závazky k zaměstnancům, ze soc. a zdr. zabezpeč. celkem 1 866
2005 1 056 753 1 809
23. Výdaje příštích období, dohadné účty pasivní a jiné závazky Výdaje příštích období, dohadné účty pasivní a jiné závazky zahrnují: tis. Kč 2006 výdaje příštích období, dohad.účty pasivní 194 závazky z finančního leasingu 0 nevyplacené dividendy 147 jiné závazky 6 výdaje příštích obd.,dohad. účty pas. a jiné záv. celkem 347
2005 77 152 276 0 505
24. Základní kapitál Základní kapitál společnosti pravomocně zapsaný do obchodního rejstříku dne 1. 5. 1992 ve výši 33 124 tis. Kč je tvořen z 33 124 kusů akcií na majitele v nominální hodnotě po 1 000 Kč. Osoby, podílející se na základním kapitálu společnosti k 31. 12. 2006 s podílem vyšším než 3%: Název společnosti Česká pošta, s. p. Het Tsjechie en Slowakije Fonds N.V. Chmelík Karel AFIN BROKERS, a. s. Hála Bohumil, ing.
Sídlo Podíl na základním kapitálu Praha 3, Olšanská 9 51,03 % Nizozemí,Lochem,Zwiepseweg 27 12,63 % Praha 9, Podvinný mlýn 17 9,79 % Brno, Lidická 73 4,66 % Trutnov, Škroupova 541 4,36 %
25. Rozbor zůstatků hotovosti uvedených ve výkaze cash flow tis. Kč Hotovost a účty u ČSOB
2006 29 172
2005 18 019
Změna během roku 11 153
Zvýšení stavu peněžních prostředků bylo způsobeno lepším výsledkem hospodaření a nižší investiční činností v roce 2006.
26. Pohledávky Pohledávky z obchodního styku zahrnují neuhrazené faktury domácích i zahraničních odběratelů. Pohledávky se vykazují v původní částce účtované na faktuře snížené o případné opravné položky k pochybným pohledávkám. Tyto opravné položky se tvoří v případě, že inkaso pohledávky v plné výši již není pravděpodobné. Významnými dlužníky po splatnosti je Diana, spol s r. o., - pohledávka uplatněna v soudním řízení a opravná položka vytvořena do výše 100% a CONGA, spol. s r.o. - tato pohledávka byla uplatněna v soudním řízení a opravná položka byla vytvořena do výše 100%. Pohledávka Verlag R. Leutgeb není dosud uplatněna v soudním řízení a je na ni vytvořena opravná položka do výše 100%
27. Závazky z finančního leasingu Společnost měla uzavřenou smlouvu o finančním leasingu na automobil Škoda Superb na 36 měsíců, jeho platba byla ukončena v říjnu 2006. Analýza závazku 31.12.2006 budoucí leasingové splátky – splatné do jednoho roku 0 budoucí leasingové splátky – splatné za dva až pět let 0 budoucí leasingové splátky – celkem 0 z toho budoucí úrokové náklady 0 zůstatek závazku z finančního leasingu k 31.12. 0
31.12.2005 147 932 0 147 932 - 11 992 135 940
