ABBÁZIA Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság január december 31

ABBÁZIA Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság (Nyilvántartási szám: 20-10-040029, Adószám: 10645444-2-20)

2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló

Készült: 2017. június 13. (16:58:39) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. február 28.

i

A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2017. 06. 13. 16:58:39) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.

1 / 9 oldal

Közzétevő cég adatai: ABBÁZIA Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási szám: 20-10-040029 Adószám: 10645444-2-20 Székhely: Magyarország, 8360 Keszthely Arany János utca 1. Első létesítő okirat kelte: 1998. február 16.

KSH szám: 10645444-5510-114-20

A vonatkozó időszak: 2016. január 01. - 2016. december 31. A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró Beszámoló típusa: Éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Igen Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei ■ mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar) ■ eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) ■ kiegészítő melléklet (szövege: magyar) ■ adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 3/2017.(II.28); szövege: magyar) ■ független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar) Könyvelő

Könyvvizsgáló

HELIKON Utazási Iroda Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvánt. szám: 20-09-060182 Adószám: 10242986-2-20 Székhely: Magyarország, 8360 Keszthely Erzsébet királyné útja 21.

KÓGENS Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Korlátolt Felelősségü Társaság Nyilvánt. szám: 08-09-006810 Adószám: 11468066-2-08 Székhely: Magyarország, 9021 Győr Árpád utca 21.

Hospely Antalné Regisztrációs száma: 130561

Csémyné Virányi Éva Regisztrációs száma: 004326

Beküldő

Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk

HELIKON Utazási Iroda Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvánt. szám: 20-09-060182 Adószám: 10242986-2-20 Székhely: Magyarország, 8360 Keszthely Erzsébet királyné útja 21.

A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére biztosításra került, továbbá lehetővé lett téve, hogy arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthessen.

Hospely Antalné Beküldő személy képviseleti minősége: Egyéb az Art. 7. § (2) bekezdése alapján képviseletre jogosult A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték

Tárgyévi üzleti évben

Tárgyévet megelőző üzleti évben

Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben

0

0

0

Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma


i


2 / 9 oldal

Aláírásra önállóan jogosult:

Elfogadás időpontja: 2017. február 28. A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló a gazdálkodó működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), pénzügyi helyzetéről és tevékenysége eredményéről.

Dr. Koltai Péter


i


3 / 9 oldal

A cég elnevezése: ABBÁZIA Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási száma: 20-10-040029 Adószáma: 10645444-2-20 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám

001.

Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások **

Előző üzleti év adatai *

Tételsor elnevezése

Pénznem: HUF Pénzegység: ezer

Tárgyévi adatok

Eszközök (aktívák)

002.

A. Befektetett eszközök

4 005 113

4 061 309

003.

I. Immateriális javak

85

85

0

0

004.

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

005.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

006.

3. Vagyoni értékű jogok

007. 008.

0

0

85

85

4. Szellemi termékek

0

0

5. Üzleti vagy cégérték

0

0

009.

6. Immateriális javakra adott előlegek

0

0

010.

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

318 648

309 685

318 648

308 213

011.

II. Tárgyi eszközök

012.

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

013.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

0

0

014.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

0

1 339

015.

4. Tenyészállatok

0

0

016.

5. Beruházások, felújítások

0

133

017.

6. Beruházásokra adott előlegek

0

0

018.

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

3 686 380

3 751 539

019.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

020.

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

2 405 885

2 446 219

021.

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

0

0

022.

3. Tartós jelentős tulajdoni részesedés

0

0

023.

4. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban

0

0

024.

5. Egyéb tartós részesedés

1 280 495

1 305 320

025.

6. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

0

0

026.

7. Egyéb tartósan adott kölcsön

0

0

027.

8. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

0

028.

9. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

029.

10. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

0

0

141 343

155 118

0

0

030.

B. Forgóeszközök

031.

I. Készletek

032.

1. Anyagok

0

0

033.

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

0

0

0

0

034. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


4 / 9 oldal


Sorszám





Tárgyévi adatok

035.

4. Késztermékek

0

0

036.

5. Áruk

0

0

037.

6. Készletekre adott előlegek

0

0

038.

550

9 999

039.

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

378

134

040.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

159

9 794

041.

3. Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

042.

4. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

043.

5. Váltókövetelések

044.

6. Egyéb követelések

045. 046. 047.

II. Követelések

0

0

13

71

7. Követelések értékelési különbözete

0

0

8. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

0

0

0

0

048.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

049.

2. Jelentős tulajdoni részesedés

0

0

050.

3. Egyéb részesedés

0

0

051.

4. Saját részvények, saját üzletrészek

0

0

052.

5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

053. 054.

III. Értékpapírok

6. Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök

055.

1. Pénztár, csekkek

056.

2. Bankbetétek

057.

0 145 119

221

603

140 572

144 516

348

232

058.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

104

93

059.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

244

139

060. 061. 062. 063. 064. 065.

C. Aktív időbeli elhatárolások

0 140 793

3. Halasztott ráfordítások Eszközök (aktívák) összesen

0

0

4 146 804

4 216 659

4 144 809

4 215 033

3 862 220

3 862 220

0

0

0

0

Források (passzívák) D. Saját tőke I. Jegyzett tőke Ebből: ─ Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

066.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke

067.

III. Tőketartalék

068. IV. Eredménytartalék * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

0

0

128 796

282 589


i


5 / 9 oldal


Sorszám





Tárgyévi adatok

069.

V. Lekötött tartalék

0

0

070.

VI. Értékelési tartalék

0

0

0

0

071. 072. 073. 074.

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Adózott eredmény

0 70 224

0

0

075.

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

0

0

076.

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

0

0

077.

3. Egyéb céltartalék

0

0

1 222

1 430

0

0

078. 079.

E. Céltartalékok

0 153 793

F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek

080.

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

081.

2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

082.

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

083.

4. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

0

0

528

528

084.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

085.

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

0

086.

2. Átváltoztatható és átváltozó kötvények

0

0

087.

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

0

0

088.

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

0

0

089.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

0

0

090.

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

091.

7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

0

0

092.

8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

528

528

694

902

0

0

0

0

093. 094. 095. 096.

9. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: ─ Az átváltoztatható és átváltozó kötvények

097.

2. Rövid lejáratú hitelek

0

0

098.

3. Vevőktől kapott előlegek

0

0

099.

4. Kötelezettségek áruszállításból és

0

128

* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


6 / 9 oldal


Sorszám





Tárgyévi adatok

szolgáltatásból (szállítók) 100.

5. Váltótartozások

0

0

101.

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

9

0

102.

7. Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

0

0

103.

8. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

104.

9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

685

774

105.

10. Kötelezettségek értékelési különbözete

0

0

106.

11. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

0

0

107.

773

196

108.

G. Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

109.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

773

196

110.

3. Halasztott bevételek

111. Források (passzívák) összesen * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

0

0

4 146 804

4 216 659


i


7 / 9 oldal

A cég elnevezése: ABBÁZIA Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási száma: 20-10-040029 Adószáma: 10645444-2-20 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám


001.

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

002.

02. Exportértékesítés nettó árbevétele

003. 004. 005.

0 20 542

03. Saját termelésű készletek állományváltozása

0

0

04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

0

0

III. Egyéb bevételek Ebből: ─ Visszaírt értékvesztés

009.

05. Anyagköltség

010.

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke

011.

07. Egyéb szolgáltatások értéke

012.

08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások

015.

10. Bérköltség

016.

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

017.

12. Bérjárulékok

018.

V. Személyi jellegű ráfordítások

019.

VI. Értékcsökkenési leírás

020.

VII. Egyéb ráfordítások

021. 022. 023. 024. 025. 026. 027.

Ebből: ─ Értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedésekből származó bevételek, árfolyamnyereségek Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek

028.

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott

029.

16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

030.

20 542

21 166

007.

014.

21 166

I. Értékesítés nettó árbevétele

II. Aktivált saját teljesítmények értéke

013.

Tárgyévi adatok

0

006. 008.




0

178

169

0

63

4

33

7 655

7 139

636

786

0

0

5 384

4 863

13 679

12 821

0

0

507

0

0

0

507

0

11 065

11 217

1 342

1 308

92

55

-5 249

-4 635

11 058

8 892

6 395

4 263

912 760

2 816 244

0

2 446 219

0

0

0

0

1 474

808

0

0

031.

17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

0

0

032.

Ebből: ─ Értékelési különbözet

0

0

925 292

2 825 944

766 250

2 751 085

033.

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott

0

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

18. Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem 034.


i


8 / 9 oldal

A cég elnevezése: ABBÁZIA Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási száma: 20-10-040029 Adószáma: 10645444-2-20 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám

035. 036.




Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek


Tárgyévi adatok

0

2 405 885

0

0

037.

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

0

0

038.

20. Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások

0

0

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

039.

0

0

040.

21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése

0

0

041.

22. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

0

0

042. 043.

Ebből: ─ Értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai

0

0

766 250

2 751 085

044.

B. Pénzügyi műveletek eredménye

159 042

74 859

045.

C. Adózás előtti eredmény

153 793

70 224

0

0

153 793

70 224

046.

X. Adófizetési kötelezettség

047. D. Adózott eredmény * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


9 / 9 oldal

ABBÁZIA Idegenforgalmi Zrt. 8360 Keszthely, Arany János u. 1.

Kiegészítő melléklet a 2016. december 31-i évi beszámolóhoz

I. Általános rész 1. A cég elnevezése: Abbázia Idegenforgalmi Zrt. 2. Általános adatok: Alakulás időpontja: 1991. november 22. Székhelye: Keszthely, Arany János u. 1. Alapítói vagyon: 78.760.000,- Ft Honlap:abbazia-apartman.hu 3. A cég rövid története, tevékenységének rövid bemutatása: A társaság az Abbázia Idegenforgalmi Kft. 70 %-os és a Pláninvest Kft. 30 %-os tulajdoni hányaddal, zártkörű alapítással jött létre. Alapításkor 7.876 db, egyenként 10.000,- Ft-os névértékű névre szóló törzsrészvény került kibocsátásra. Az alapítók a tulajdonukat képező részvényeiket 1991. decemberében nyilvános forgalomba hozatal révén megvételre felajánlották. 1993., 1994., 1995., 1996., 1997., 1998., 1999. és 2000. 2001. évben a társaság alaptőke-emelést hajtott végre, amelynek eredményeképpen a jegyzett tőke nagysága 3.862.220.000,- Ft, amely 386.222 db, egyenként 10.000,- Ft-os névértékű törzsrészvényből áll. Az alaptőke emelések a következőképpen történtek: 1993. 11. 20. 341.240.000,- Ft 420.000.000,- Ft 1994. 05. 14. 230.000.000,- Ft 650.000.000,- Ft 1994. 12. 08. 262.960.000,- Ft 912.960.000,- Ft 1996. 02. 28. 449.260.000,- Ft 1.362.220.000,- Ft 1996. 04. 17. 200.000.000,- Ft 1.562.220.000,- Ft 1996. 10. 19. 400.000.000,- Ft 1.962.220.000,- Ft 1997. 01. 06. 500.000.000,- Ft 2.462.220.000,- Ft 1997. 08. 16. 300.000.000,- Ft 2.762.220.000,- Ft 1998. 02. 16. 300.000.000,- Ft 3.062.220.000,- Ft 1999. 07. 09. 200.000.000,- Ft 3.262.220.000,- Ft 1999. 12. 08. 200.000.000,- Ft 3.462.220.000,- Ft 2000. 10. 06. 150.000.000,- Ft 3.612.220.000,- Ft 2001. 10. 29. 250.000.000,- Ft 3.862.220.000,- Ft A részvénytársaság, a PTK. rendelkezésivel összhangban – 2016.február 29. napján történt módosítással - zártkörűen működik.

A társaság létrehozásának alapvető célja az volt, hogy a tagjai részére üdülési jogot biztosítson. A társaság fő tevékenysége a tagok részére nyújtott szálláshely szolgáltatás, amelyért a tagok bérleti díjat fizetnek. A szálláshely értékesítése korlátozott, ezért jelentős árbevétel és nyereség elérésére nem lehet számítani. A társaság más tevékenységet nem folytat. A piaci helyzetet az üdülési jog cseréjének lehetősége minősíti, amely az alakulás óta eltelt időszakban jó volt, az elkövetkező években sem számítunk a cserejogok korlátozásával. Képviseletre jogosult személy: Dr. Koltai Péter, (an.:Görgey Márta) 8372 Cserszegtomaj, Hévizi út.1. Igazgatóság: Dr. Koltai Péter, (an.:Görgey Márta) 8372 Cserszegtomaj Hévizi út 1. Gróf Anna (an.: Petrovics Eszter) 1158 Budapest, Budapesti út 3. Berei Katalin (an: Magyari Katalin) 8360 Keszthely, Ruszek u. 48. 2016. február 29-én megtartott közgyűlés az alapszabály módosításával rendelkezett a Felügyelő Bizottság megszűntetéséről, mivel törvényi előírás nem teszi kötelezővé. A törlést a Zalaegerszegi Törvényszék Cégbírósága 2017.január 19-én jegyezte be.

Kapcsolt vállalkozás: Helicomplex Kft., 8360 Keszthely, Erzsébet kné útja 21.

Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék

E Ft 4.590.310 1.533.000 2.270.079 514.671 272.560

A részvénytársaság a Helicomplex Kft.-ben 53,29%-os részesedéssel rendelkezik. A Helicomplex Kft. legutolsó üzleti év adózott eredményéről nincs releváns adat. Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás: Kalmainvest Kft., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21 Club Dobogómajor Kft.,8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21. T.S. Apartman Club Zrt., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21. Abbázia Apartman Kft., 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21.

II. A számviteli politika rövid ismertetése: A társaság kettős könyvvezetésre kötelezett. Az éves könyvviteli zárlat időpontja január 31. Az éves beszámoló eredménykimutatás "A" típusú összköltség eljárással készül. Az értékcsökkenés lineáris módon, a bruttó érték alapján történik. A tárgyi eszközök közül a 100.000,- Ft egyedi beszerzési értékhatárt el nem érő eszközök használatba vételkor teljes egészében leírásra kerülnek. 2

Jelentős összegű hiba Ha a hiba évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások – eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő – értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a számviteli politikában meghatározott értékhatárt. Minden esetben jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során – ugyanazon évet érintően – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forint. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredmény-kimutatásban külön oszlopban kell kimutatni. A vevőnként, adósonként kisösszegű követelések értéke Kisösszegű követelésnek kell tekinteni azokat az egy vevővel, adóssal szemben összesítetten a fordulónapon fennálló követeléseket, melyek összege a számviteli szabályzat szerint jelentősnek (utolsó lezárt év beszámoló mérlegfőösszegének 1%-át ) minősülő összeg értékhatárát nem éri el. Behajthatatlan követelések esetében aránytalan költség Behajthatatlan követelések esetében maximum a végrehajtás költségeinek háromszorosában határozzuk meg azt az értéket, amikor a végrehajtással kapcsolatos költségek már nincsenek arányban a követelésből várhatóan megszerezhető összeggel. Alkalmazott leírási módszer Az évenként elszámolható értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát, az egyedi eszköz várható használatára, ebből adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembevételével kell megszervezni, és azokat a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételről, az üzembe helyezéstől kell alkalmazni. Maradványérték nagysága Az eszköz maradványértékét – az egyedi értékelés elve alapján – a hasznos élettartam végére számított eszköz, üzembe helyezésének időpontjában fellelhető hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg. Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentős, akkor a maradványértéket nullának tekintjük. Értékhelyesbítés, értékelési tartalék Amennyiben a vállalkozó tevékenységét tartósan szolgáló vagyoni értékű jog, szellemi termék, tárgyi eszköz, tulajdoni részesedést jelentő befektetés piaci értéke jelentősen meghaladja az adott eszköznek a könyv szerinti értékét, a piaci érték és a könyv szerinti érték közötti különbözet az

3

eszközök között „Értékhelyesbítés”-ként, a saját tőkén belül „Értékelési tartalék”-ként mutatjuk ki. A 2016-ban zárt körűen működő részvénytársaság a számviteli törvényben meghatározott értékelési eljárásokat alkalmazza. Rendkívüli tételek megszűnése A Szt. változásaival összhangban, 2016.évtől már nem szerepel a társaság eredménykimutatásában rendkívüli tétel. Az eddigi rendkívüli bevételek a részesedésekből származó egyéb bevételek közé kerültek, a korábban rendkívüli ráfordítások között elszámolt tételek pedig a részesedésekből származó egyéb ráfordítások között kerültek kimutatásra. Részesedésekből származó egyéb bevételek között 2.816.244 e Ft, a részesedésekből származó egyéb ráfordítások között 2.751.085 e Ft szerepel, melyek az alábbiakban részletezett tételekből tevődnek össze. A részvénytársaság részesedéssel rendelkezik a Helicomplex Kft.-ben – amely összeolvadással alakult meg 2015.12.31-én. Jogelődjei a Helikoninvest Kft., valamint az Abbázia Invest Kft. voltak, melyekben részesedéssel rendelkezett a társaság. A Helicomplex Kft.-ben megszerzett részesedés bekerülési értékeként a megszűnt részesedésre jutó saját tőke összege került kimutatásra a részesedésekből származó egyéb bevételek között, 2.446.219 e Ft értékben. Kivezetésre került a nyilvántartásból a Helikoninvest Kft. 2.403.235 e Ft, az Abbázia Invest Kft. 2.650 e Ft üzletrésze nyilvántartási áron, melyek összege a részesedésekből származó egyéb ráfordítások között került kimutatásra. A részvénytársaság továbbá részesedéssel rendelkezik a Kalmainvest Kft.-ben is – amely összeolvadással alakult meg 2015.12.31-én. Jogelődjei az Abbázia Country Club Kft., illetve HCH Invest Kft. voltak, melyekben részesedéssel rendelkezett a társaság. A Kalmainvest Kft.ben megszerzett részesedés bekerülési értékeként a megszűnt részesedésre jutó saját tőke összege került kimutatásra a részesedésekből származó egyéb bevételek között, 370.025 e Ft értékben. Kivezetésre került a nyilvántartásból az Abbázia Country Club Kft. 135.000 e Ft, a HCH Invest Kft. 210.200 e Ft üzletrésze nyilvántartási áron, melyek összege a részesedésekből származó egyéb ráfordítások között került kimutatásra.

III. A nyilvánosan működő részvénytársaság vagyoni, jövedelmezőségi és pénzügyi helyzete 1.) A társaság vagyoni struktúrájának alakulása: 2015. Befektetett eszközök immateriális javak tárgyi eszköz befektetett pü. eszk. Forgóeszközök követelések pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások

2016.

%

4.005.113 85 318.648 3.686.380

4.061.309 85 309.685 3.751.539

103,50 101,40 97,19 101,77

141.343 550 140.793

155.118 9.999 145.119

109,75 1818 103,07

348

232

66,67

4

Saját tőke jegyzett tőke jegyzett, de be nem fiz. tőke eredménytartalék értékelési tartalék adózott eredmény

4.144.809

4.215.033

101,69

3.862.220 128.796 153.793

3.862.220 282.589 70.224

100 219,41 45,66

1.222 773

1.430 196

117,02 25,36

Céltartalék Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolás

A mérleg alapján a társaság vagyoni pénzügyi helyzetét az alábbi mutatószámok reprezentálják: Vagyoni helyzet: 1.) befektetett eszközök aránya befektetett eszköz összes eszköz

2015.

4.005.113 4.146.804 = 96,58%

2.) forgóeszközök aránya forgóeszköz + aktív idb. elhat. összes eszköz

141.691 4.146.804= 3,42 %

2016.

4.061.309 4.216.659 = 96,32 %

155.350 4.216.659 = 3,68 %

3.) saját tőke aránya saját tőke összes forrás

4.144.809 4.146.804 = 99,95 %

4.215.033 4.216.659 = 99,96 %

4.) eladósodási mutatók összes kötelezettség saját tőke

1.222 4.144.809 = 0,029 %

1.430 4.215.033 = 0,034 %

Pénzügyi helyzet 2015.

2016.

Működő tőke és a forgótőke alakulása, az értékelési tartalékkal: jegyzett tőke jegyzett, be nem fizetett eredménytartalék

3.862.220 ---128.796

3.862.220 ---282.589

5

adózott eredmény működő tőke

153.793 4.144.809

70.224 4.215.033

Működő tőke aránya a források között működő tőke 4.144.809 összes forrás 4.146.804 = 99,95 %

Befektetett eszközök fedezettsége: működő tőke befektetett eszköz

4.215.033 4.216.659 = 99,96 %

4.144.809 4.005.113 = 103,49 %

4.215.033 4.061.309 = 103,79 %

Likviditási mutatók: likvid pénzeszköz rövid lej. kötelezettség

140.793 694 = 20.287,18%

145.119 902 = 16.088,58 %

összes pénzeszköz + követelések rövid lejáratú kötelezettség

141.343 155.118 694 = 20.366,43 % 902 = 17.197,12 %

A mérleghez kapcsolódó kiegészítő információk

A társaság jegyzett tőkéjét 1995. évig ingatlanvásárlásra, ettől kezdve közgyűlési felhatalmazással üzletrész vásárlására fordította. 1.) Ingatlanvásárlások: Keszthely, Arany J. u. 1. Keszthely, Erzsébet kné. u. 23. Keszthely, Vörösmarty u. 2. Keszthely, Vörösmarty u. 5. Egyéb építmények Összesen:

2.) Befektetések: Üzletrészvásárlások: Helicomplex Kft. Kalmainvest Kft. TS D. részvények Zalai Hitelszöv. KTA r Club Dobogómajor Kft Befektetett eszközök összesen:

bruttó érték 86.291 e Ft 347.651 e Ft 31.693 e Ft 85.329 e Ft 10.807 e Ft 561.771 e Ft

Tul. hányad (%) 100,0 70,0 41,0 40,0

(%) 2.446.219 e Ft 370.025 e Ft 22.525 e Ft 10 e Ft 912.760 e Ft 3.751.539 e Ft

53,29 10,22 0,61 15,43

6

Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.446.219 e Ft Egyéb tartós részesedés 1.305.320 e Ft.

A saját ingatlanok mellett az üzletrészvásárlással érintett társaságok tulajdonában lévő, valamint a cégcsoporthoz tartozó társaságok ingatlanaiban történik vendégeink kiszolgálása:

Club Dobogómajorban (Cserszegtomaj) - Helicomplex Kft. tulajdonában lévő 5 apartmanház, - Club Dobogómajor Kft. tulajdonában lévő 6 bioház, a Szállás I., II., III., IV., V., VI., VII. a strand-büfé, lóistálló, lovarda, teniszcsarnok, H-0 apartmanház van.

Hévízen - Helicomplex Kft. tulajdonában az ApartHotel, - Kalmainvest Kft. tulajdonában a 2004. évben átadott Hotel KALMA szálloda épület, valamint a Kalma Villa Apartmanház van.

Keszthelyen - Helicomplex Kft. tulajdonában az Ezüst I., és Ezüst II., valamint a Zöld apartmanház, - T.S. Apartman Club Zrt. tulajdonában lévő Fehér apartmanház 59 %-a a PI. épület 100 %-a, PII. épület 60 %-a, a KÉK apartmanház 30 %-a.

Nemesnépen - Kalmainvest Kft. tulajdonában lévő Fogadóépület és Hotelépület, Konferenciaterem, valamint lovarda, lóistálló, strandmedence áll a vendégek rendelkezésére a szabadidő hasznos eltöltésére. Részvényeseinket ugyanazon jogok illetik meg fentieknél, mint saját épületeinkben.

2016. évben a tárgyi eszközök értéke a következőképpen alakult: Tárgyi eszköz változása eFt Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Berendez. felszer. Kis ért.t.eszk.

Nyitó 484 561.130 856 -----

Növekedés ----641 1.480 -----

Csökkenés -----------------

Záró 484 561.771 2.336 -----

7

Összesen:

562.470

Megnevezés

-----

Értékcsökkenés változás növekedés csökkenés záró

nyitó Immateriális javak Ingatlanok Berendez.felszer. Kis ért.t.eszk Összesen

2.121

399 242.481 856 ----243.736

---11.077 141 ----11.218

------------------------

564.591

Tárgyi eszköz nettó értéke

399 253.558 997 ----254.954

85 308.213 1.339 ----309.637

Forgóeszköz állományunk 141.343 e Ft-ról 155.118 e Ft-ra nőtt. A követelések állománya, 550 e Ft-ról 9.999 e Ft-ra nőtt. Utóbbi részleteiben: Követelések 2016. december 31-i

9.999.369 Ft

Vevők Vevők IPA köv.évi ÁFA Összesen

9.928.753

Köv.kapcsolt váll.

134.611

Köv.egyéb rész.

Egyéb követelés

9.794.142

2700

2.700

67.916 9.999.369

67.916 378.121

9.794.142

0

70.616

Belföldi követelésekre képzett értékvesztés : az éven túli követeléseinkre 15 % értékvesztést számoltunk el, ami 2016-os évben 55 e Ft volt. Ezt az összeget egyéb ráfordításként számoltuk el.

Pénzeszközök záró állománya 145.119 e Ft. Aktív időbeli elhatárolások 232 e Ft, melyből

Kiadások vagyonbiztosítás domain Kulcs-számla Plusz csomag bronz csom.éves

101 800 407 25 415 11 370 138 992

8

Bevételek vízdíj áramdíj áramdíj vízdíj

54 871 15 156 11 076 12 289 93 392

Források értékelése A saját tőke és a mérlegfőösszeg aránya 99,96 % mutatja, hogy a társaság majdnem teljes egészében saját forrásból gazdálkodik, az idegen forrás minimális szerepet játszik a vállalkozás gazdálkodásában. A 2016. évi 153.793 e Ft eredmény az eredménytartalék javára lett elszámolva a közgyűlés döntése alapján így ennek összege 282.589 e Ft-ra nőtt. A 2016. évi adózott eredmény 70.224 e Ft. Rövidlejáratú kötelezettségeink összege 901.811 Ft Kötelezettségek 2016.december 31-én

ÁFA Szállítók Visszajött túlfizetés Összesen

Egyéb Szállítók Köt.kapcsolt.váll. Köt.egyéb rész. kötelezetts. 768.943 0 768.943 128.241 128.241 0 4.627 901.811

128.241

0

0

4.627 773.570

Hosszú lejáratú kötelezettségek: 528 eFt A passzív időbeli elhatárolások összege 196 e Ft, melyből

számlavez.díj könyvvizsgálat áramdíj áramdíj

3 149 167 000 15 156 11 076 196 381

9

Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó információk

I. A belföldi értékesítés nettó árbevétele 20.542 e Ft, melynek részei: Részvényeseknek kiszámlázott bérleti díj 3.471 e Ft Üzemi ktg. továbbszámlázása 1.671 e Ft Üzemeltetési költségek árbev. 15.400 e Ft A bérleti díj a működési és fenntartási költségeket fedezi. A Szállodák üzemeltetését a Helicomplex Kft.-n keresztül Abbázia-Group Kft.végzi, melyért a Helicomplex Kft. 2016. évben 15,4 millió Ft-ot fizetett. A magánszemélyek felé kiszámlázott bérleti díj 3.471 e Ft összegben a működési és fenntartási költségek fedezetére szolgál, mely átutalásra került a Helicomplex Kft. részére.

II. Az egyéb bevételek 169 e Ft, melyből kártalanítás késedelmi kamat visszaírt értékvesztés peres ügyek bevételei

74 e Ft 12 e Ft 63 e Ft 20 e Ft

III. Anyagjellegű ráfordítások az előző évi 13.679 e Ft-ról 12.821 e Ft-ra változtak.

1. Anyagköltség 2. Igénybe vett szolgáltatások Hirdetés Számviteli szolgáltatás Könyvvizsgálói díj Jogi szolgáltatás Postadíj Nyomdai munkák Közjegyzői díj Konferenciaterem bérlet Informatikai szolgáltatás Egyéb

3. Egyéb szolgáltatások értéke Bankköltség Értékpapír számlavezetés Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Egyéb

2015.

2016.

4 e Ft 7.655 e Ft 1.357 e Ft 4.800 e Ft 1.017 e Ft 0 e Ft 66 e Ft 0 e Ft 0 e Ft 34 e Ft 377 e Ft 4 e Ft

33 e Ft 7.139 e Ft 684 e Ft 4.800 e Ft 1.017 e Ft 36 e Ft 106 e Ft 1 e Ft 13 e Ft 64 e Ft 402 e Ft 16 e Ft

2015.

2016.

636e Ft 138 e Ft 67 e Ft 8 e Ft 423 e Ft 0 e Ft

786 e Ft 135 e Ft 80 e Ft 158 e Ft 413 e Ft 0 e Ft

10

4. Eladott közvetített szolgáltatások értéke Továbbszámlázott költség Bérleti díjak IV. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések Gépkocsi költségtérítés 3. Bérjárulékok

5.384 e Ft 2.172 e Ft 3.212 e Ft

4.863 e Ft 1.672 e Ft 3.191 e Ft

507 e Ft 507 e Ft

0 e Ft 0 e Ft

507 e Ft

0 e Ft

0 e Ft

V. Értékcsökkenési leírás

0 e Ft

11.065 e Ft

11.217 e Ft

1.342 e Ft 92 e Ft 1.114 e Ft 0 e Ft 136 e Ft 8 e Ft 0 e Ft

1.308 e Ft 55 e Ft 1.111 e Ft 140 e Ft 0 e Ft 0 e Ft 2 e Ft

VII. Pénzügyi műveletek bevételei 925.292 e Ft Kapott osztalék 11.058 e Ft Kamatok 1.474 e Ft Részesedésekből szárm.bevételek,árf.nyer. 912.760 e Ft

2.825.944 e Ft 8.892 e Ft 808 e Ft 2.816.244 e Ft

VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai Részesedésekből szárm. ráf.,árf.veszt.

2.751.085 e Ft 2.751.085 e Ft

VI. Egyéb ráfordítások Követelések értékvesztése Önkormányzati adók Adóalap növelő költség Behajtási költségátalány Egyéb Vállalatoknak kés.kam.

766.250 e Ft 766.250 e Ft

A Szt. 2016.évi változásainak megfelelően, a rendkívüli tétek megszűntek az eredménykimutatás soraiból, és tartalmuk – kedvezményezett átalakulás - a pénzügyi műveletek bevételei, illetve, ráfordításai között kerültek kimutatásra. A zárt körűen működő Zrt-nek állományi létszáma nincs. A igazgatósági és felügyelő bizottsági tagok részére 2016. év folyamán tiszteletdíj kifizetésére nem került sor.

Adózás előtti eredmény Eredményt csökkentő tételek Eredményt növelő tételek Adóalap Adó fizetési köt. Adózott eredmény

2015. 153.793 e Ft - 934.975 e Ft 777.407 e Ft -3.775 e Ft 0 e Ft 153.793 e Ft

2016. 70.224 e Ft -2.836.408 e Ft 2.751.085 e Ft - 3.827 e Ft 0 e Ft 70.224 e Ft

11

Adóalap korrekció

2016.

Adóalap növelő Számv.tv.szerinti ÉCS leírás Értékvesztés Kedvezményezett átalakulás

2.762.357 e Ft 11.217 e Ft 55 e Ft 2.751.085 e Ft

Adóalap csökkentő Terv szerinti ÉCS leírás Kapott osztalék TAO szerinti értékvesztés Kedvezményezett átalakulás

2.836.408 e Ft 11.217 e Ft 8.892 e Ft 55 e Ft 2.816.244 e Ft

A követelések nagyságrendje nem indokolja a céltartalék képzését. A tárgyévben foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma: 0 A részvénytársaság alkalmazottat nem foglalkoztatott, így bérköltség sem került elszámolásra. 2016. évben a társaság a környezetre veszélyes anyagot nem használt ezzel kapcsolatos költség nem merült fel. A zárt körűen működő részvénytársaságnak kötelező független könyvvizsgáló foglalkoztatása, mely feladatok elvégzésére a KÓGENS Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft-vel kötött megállapodást. A KÓGENS Kft. - székhelye: 9022 Győr, Újvilág u. 6. I/6. - cégjegyzékszáma: 08-09-006810 - könyvvizsgálatért személyében felelős Csémyné Virányi Éva okl. könyvvizsgáló 9021 Győr, Újvilág u. 6. I/6. A zárt körűen működő részvénytársaság számviteli, -adózási és ezzel kapcsolatos feladatait a Helikon Utazási Iroda Kft. (Keszthely, Erzsébet királyné útja 21., adósz.: 10242986-2-20) végzi, mely társaság felelős számviteli vezetője Hospely Antalné főkönyvelő, aki rendelkezik a 2000. évi C tv. 151 § 1. bek. rendelkezéseivel.

Keszthely, 2017. február 28.

dr. Koltai Péter elnök-igazgató

12

1/1. oldal

Abbázia Idegenforgalmi Zrt.

10645444-5510-114-20 Statisztikai számjel

20-10-040029 Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS Beszámolási időszak 2016.01.01-2016.12.31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15. II. 16 17 18 III. 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 IV.

Keltezés:

adatok E Ft-ban

A tétel megnevezése

2015

2016

b Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Előző évekkel kapcsolatos saját tőke növekmény Kapott osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Hosszú lejáratra nyújtott egyéb kötelezettségek bankbetétek Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

c

d

162 669 153 793 11 065 92 0 0 -769 -121 78 -104 9 789 -96 0 0 0 -11 058 -135 452 -146 510 0 11 058 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27 217

62 847 70 224 11 217 -8 0 0 119 89 -577 252 -9 693 116 0 0 0 -8 892 -58 521 -67 413 0 8 892 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 326

Keszthely, 2017.február 28.

13

ABBÁZIA Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság január december 31

Recommend Documents