ABBÁZIA Apartman Club Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság január december 31

ABBÁZIA Apartman Club Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság (Nyilvántartási szám: 20-10-040184, Adószám: 11828673-2-20)

2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló

Készült: 2017. június 13. (17:07:26) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. február 14.

i

A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2017. 06. 13. 17:07:26) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.

1 / 9 oldal

Közzétevő cég adatai: ABBÁZIA Apartman Club Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási szám: 20-10-040184 Adószám: 11828673-2-20 KSH szám: 11828673-5510-114-20 Székhely: Magyarország, 8360 Keszthely Erzsébet királyné utja 21. Első létesítő okirat kelte: 1998. december 20.

A vonatkozó időszak: 2016. január 01. - 2016. december 31. A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró Beszámoló típusa: Éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Igen Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei ■ mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar) ■ eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) ■ kiegészítő melléklet (szövege: magyar) ■ adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 3/2017. (II.28); szövege: magyar) ■ független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar) Könyvelő

Könyvvizsgáló

HELIKON Utazási Iroda Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvánt. szám: 20-09-060182 Adószám: 10242986-2-20 Székhely: Magyarország, 8360 Keszthely Erzsébet királyné útja 21.

Optik '97 KFT Nyilvánt. szám: 20-09-073213 Adószám: 24201188-2-20 Székhely: Magyarország, 8360 Keszthely Lovassy utca 8. Dr. Domonkos István Regisztrációs száma: 000984

Hospely Antalné Regisztrációs száma: 130561 Beküldő

Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk

HELIKON Utazási Iroda Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvánt. szám: 20-09-060182 Adószám: 10242986-2-20 Székhely: Magyarország, 8360 Keszthely Erzsébet királyné útja 21.

A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére biztosításra került, továbbá lehetővé lett téve, hogy arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthessen.

Hospely Antalné Beküldő személy képviseleti minősége: Egyéb az Art. 7. § (2) bekezdése alapján képviseletre jogosult A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték

Tárgyévi üzleti évben

Tárgyévet megelőző üzleti évben

Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben

0

0

0

Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma


i


2 / 9 oldal

Aláírásra önállóan jogosult:

Elfogadás időpontja: 2017. február 14. A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló a gazdálkodó működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), pénzügyi helyzetéről és tevékenysége eredményéről.

Dr. Koltai Péter


i


3 / 9 oldal

A cég elnevezése: ABBÁZIA Apartman Club Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási száma: 20-10-040184 Adószáma: 11828673-2-20 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám

001.

Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások **

Előző üzleti év adatai *

Tételsor elnevezése

Pénznem: HUF Pénzegység: ezer

Tárgyévi adatok

Eszközök (aktívák)

002.

A. Befektetett eszközök

6 085 942

6 334 040

003.

I. Immateriális javak

0

0

15 021

10 733

15 021

10 733

6 070 921

6 323 307

6 070 921

6 323 307

97 300

116 833

0

0

004.

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

005.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

006.

3. Vagyoni értékű jogok

007.

4. Szellemi termékek

008.

5. Üzleti vagy cégérték

009.

6. Immateriális javakra adott előlegek

010. 011.

7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök

012.

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

013.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

014.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

015.

4. Tenyészállatok

016.

5. Beruházások, felújítások

017.

6. Beruházásokra adott előlegek

018. 019.

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök

020.

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

021.

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

022.

3. Tartós jelentős tulajdoni részesedés

023.

4. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban

024.

5. Egyéb tartós részesedés

025.

6. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

026.

7. Egyéb tartósan adott kölcsön

027.

8. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

028.

9. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

029.

10. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

030.

B. Forgóeszközök

031.

I. Készletek

032.

1. Anyagok

033.

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

034. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


4 / 9 oldal


Sorszám


035.

4. Késztermékek

036.

5. Áruk

037.

6. Készletekre adott előlegek

038.

II. Követelések

039.

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

040.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

041.

3. Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

042.

4. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

043.

5. Váltókövetelések

044.

6. Egyéb követelések

045.

7. Követelések értékelési különbözete

046.

8. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

047.

III. Értékpapírok

048.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

049.

2. Jelentős tulajdoni részesedés

050.

3. Egyéb részesedés

051.

4. Saját részvények, saját üzletrészek

052.

5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

053. 054.

Tárgyévi adatok

1 225

561

58

388

1 167

173

0

0

96 075

116 272

6. Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök

055.

1. Pénztár, csekkek

056.

2. Bankbetétek

057.




C. Aktív időbeli elhatárolások

129

448

95 946

115 824

209

231

058.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

20

059.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

189

231

6 183 451

6 451 104

6 183 197

6 450 976

5 374 000

5 374 000

0

0

060. 061. 062. 063. 064. 065.

3. Halasztott ráfordítások Eszközök (aktívák) összesen Források (passzívák) D. Saját tőke I. Jegyzett tőke Ebből: ─ Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

066.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke

067.

III. Tőketartalék

068. IV. Eredménytartalék * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

0

0

197 987

809 197


i


5 / 9 oldal


Sorszám





Tárgyévi adatok

069.

V. Lekötött tartalék

0

0

070.

VI. Értékelési tartalék

0

0

611 210

267 779

0

0

77

95

0

0

0

0

77

95

25

0

071. 072. 073. 074.

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Adózott eredmény E. Céltartalékok

075.

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

076.

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

077. 078. 079.

3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek

080.

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

081.

2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

082.

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

083.

4. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

084.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

085.

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

086.

2. Átváltoztatható és átváltozó kötvények

087.

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

088.

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

089.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

090.

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

091.

7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

092.

8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

093. 094. 095. 096.

9. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: ─ Az átváltoztatható és átváltozó kötvények

097.

2. Rövid lejáratú hitelek

098.

3. Vevőktől kapott előlegek

099.

4. Kötelezettségek áruszállításból és

* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


6 / 9 oldal


Sorszám





Tárgyévi adatok

szolgáltatásból (szállítók) 100.

5. Váltótartozások

101.

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

102.

7. Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

103.

8. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

104.

9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

105.

10. Kötelezettségek értékelési különbözete

106.

11. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

107.

G. Passzív időbeli elhatárolások

108.

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

109.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

110.

3. Halasztott bevételek

111. Források (passzívák) összesen * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

2

29

50

66

177

33

177

33

6 183 451

6 451 104


i


7 / 9 oldal

A cég elnevezése: ABBÁZIA Apartman Club Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási száma: 20-10-040184 Adószáma: 11828673-2-20 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám


001.

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

002.

02. Exportértékesítés nettó árbevétele

003. 004. 005.

I. Értékesítés nettó árbevétele

007.

III. Egyéb bevételek 05. Anyagköltség

010.

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke

011.

07. Egyéb szolgáltatások értéke

012.

08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások

015.

10. Bérköltség

016.

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

017.

V. Személyi jellegű ráfordítások

019.

VI. Értékcsökkenési leírás

020.

VII. Egyéb ráfordítások

022. 023. 024. 025. 026. 027.

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés

0

7 579

7 090

545

741

515

1 321

8 639

9 152

0

0

4 287

4 288

785

403

-6 834

-6 492

13 679

21 474

4 234 967

2 088 340

918

411

4 249 564

2 110 225

3 631 520

1 835 954

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott

029.

033.

0

15. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott

032.

0 383

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedésekből származó bevételek, árfolyamnyereségek

16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

031.

7 351

Ebből: ─ Értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

028.

030.

6 494

12. Bérjárulékok

018.

021.

7 351

Ebből: ─ Visszaírt értékvesztés

009.

014.

6 494

04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke

013.

Tárgyévi adatok

03. Saját termelésű készletek állományváltozása

006. 008.




Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: ─ Értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

18. Részesedésekből származó ráfordítások, 034. árfolyamveszteségek * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


8 / 9 oldal

A cég elnevezése: ABBÁZIA Apartman Club Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság Nyilvántartási száma: 20-10-040184 Adószáma: 11828673-2-20 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám

035. 036.


Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

038.

20. Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

040.

21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése

041.

22. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

042. 043.

Tárgyévi adatok

19. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

037.

039.




Ebből: ─ Értékelési különbözet 3 631 520

1 835 954

044.

B. Pénzügyi műveletek eredménye

618 044

274 271

045.

C. Adózás előtti eredmény

611 210

267 779

0

0

611 210

267 779

046.

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai

X. Adófizetési kötelezettség

047. D. Adózott eredmény * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


9 / 9 oldal

Abbázia Apartman Club Idegenforgalmi Zrt. 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21.

Kiegészítő melléklet a 2016. évi beszámolóhoz

I. Általános rész A cég elnevezése: Abbázia Apartman Club Idegenforgalmi Zrt. Rövidített elnevezés: Abbázia Apartman Zrt. Székhely: 8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21. Honlapja: www.abbazia-apartman.hu Általános adatok: A jogelőd cég 1990. július 15-én alakult, „GRAVÍR” Gépkölcsönző Kft. néven. A Kft. tulajdonosai dr. Koltai Péter és Gróf László. 1997. december 02-án a Helikon Utazási Iroda Kft. megvásárolta Gróf László örököseinek üzletrészét. 1998. október 25-én dr. Koltai Péter megvásárolta a Helikon Utazási Iroda Kft. üzletrészét és ez által a Kft. egyszemélyes tulajdonosa lett. 1998. december 20-án az alapító okiratban rögzítésre kerül a Kft., Nyilvánosan Működő Részvénytársasággá alakulása és az alaptőke 20.000 e Ft-ra emelése. 1999. augusztus 10-én a Cégbíróság zártkörben bejegyezte a 280.000 e Ft-os alaptőke-emelést, így az Nyrt. alaptőkéje 300.000 e Ft-ra emelkedett. 1999. szeptember 08-án törölte a Cégbíróság a „GRAVÍR” Rt. cég elnevezést és hatályba helyezte az Abbázia Apartman Club Rt. cég elnevezést. Az 1997. évi CXLIV. évi, a gazdasági társaságokról szóló törvény 177.§ 4. bekezdése 2005. július 1-i hatállyal előírja, hogy a részvénytársaságok nevében a működési forma szerepeljen, a módosításra 2006. június 30-ig ad lehetőséget. 2006. február 23-án megtartott közgyűlés az alapszabály módosításával rendelkezett a névváltozásról, mely szerint a társaság új elnevezése Abbázia Apartman Club Idegenforgalmi Nyilvánosan Működő Részvénytársaság, rövidített neve: Abbázia Apartman Nyrt. A módosítást a Cégbíróság 2006. június 14-i hatállyal jegyezte be. A Polgári törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 2016. március 15. napjától előírja a részvénytársaság működési formáját. A Ptk. 3:211. §-a értelmében az a részvénytársaság működhet nyilvánosan, akinek a részvényeit tőzsdére bevezették. Az a részvénytársaság, amelynek részvényei nincsenek bevezetve tőzsdére, zártkörűen működő részvénytársaságnak minősül. 2016. február 29-én megtartott közgyűlés az alapszabály módosításával rendelkezett a működési forma megváltoztatásáról, mely szerint a részvénytársaság új elnevezése Abbázia Apartman Club Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság. Rövidített elnevezése: Abbázia Apartman Zrt. A változást a Zalaegerszegi Törvényszék Cégbírósága 2016. április 12-én jegyezte be.

2000. évben a Cégbíróság által zártkörben bejegyzett alaptőke-emelés 1.072.000 e Ft volt, aminek a következtében az Nyrt. alaptőkéje 1.372.000 e Ft-ra emelkedett. 2001. évben a Cégbíróság által zártkörben bejegyzett alaptőke-emelés 340.000 e Ft volt, aminek következtében az alaptőke összege 1.712.000 e Ft-ra emelkedett, 2002. évi alaptőke-emelés összege 962.000 e Ft, a jegyzett tőke összege 2.674.000 e Ft. A 2003. évi alaptőke-emelés 500.000 e Ft, így a jegyzett tőke 2003.12.31-én 3.174.000 e Ft. A 2004. évi 500.000 e Ft alaptőke-emelést követően a jegyzett tőke összege 3.674.000 e Ft, a 2005. évi 600.000 e Ft alaptőke-emelést követően a jegyzett tőke összege 4.274.000 e Ft-ra nőtt. A 2007. évi 500.000 e Ft alaptőke-emelést követően a jegyzett tőke összege 4.774.000 e Ft-ra nőtt. A 2008. évi 600.000 e Ft zártkörű alaptőke-emelést követően a jegyzett tőke összege 5.374.000 e Ft-ra nőtt, melyet a Cégbíróság 2008. április 24-én jegyzett be. A Zrt. tevékenységi körei: A Társaság főtevékenysége a „55.10 Szállodai szolgáltatások

41.10 46.16 46.17 47.11 47.25 47.26 49.31 49.39 55.10 56.10 56.29 56.30 68.10 68.20 68.32 77.11 78.10 79.90 81.10 85.51 93.11 93.12 93.19 93.29 96.02

Épület építési projekt szervezése Textil, ruházat, lábbeli, bőráru ügynöki nagykereskedelme Élelmiszer, ital, dohányáru ügynöki nagykereskedelme Élelmiszer jellegű bolti vegyes kiskereskedelem Ital-kiskereskedelem Dohányáru-kiskereskedelem Városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás M.n.s. egyéb szárazföldi személyszállítás Szállodai szolgáltatás Éttermi mozgó vendéglátás Egyéb vendéglátás Italszolgáltatás Saját tulajdonú ingatlan adásvétele Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlankezelés Személygépjármű kölcsönzése Munkaközvetítés Egyéb foglalás Építményüzemeltetés Sport, szabadidős képzés Sportlétesítmények működtetése Sportegyesületi tevékenység Egyéb sporttevékenység M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység Fodrászat, szépségápolás

2

Az alaptőke-emelések a következőképpen történtek: összesen 1998. 03. 20. 20.000.000 Ft 1999. 06. 24. 300.000.000 Ft 2000. 11. 25. 700.000.000 Ft 2000. 06. 01. 872.000.000 Ft 2000. 08. 17. 1.372.000.000 Ft 2001. 07. 31. 1.712.000.000 Ft 2002. 04. 11. 2.140.000.000 Ft 2002. 12. 05. 2.674.000.000 Ft 2003. 06. 27. 3.174.000.000 Ft 2004. 06. 16. 3.674.000.000 Ft 2005. 11. 15. 4.274.000.000 Ft 2007. 07. 23. 4.774.000.000 Ft 2008. 04. 24. 5.374.000.000 Ft

alkalmankénti emelés 20.000.000 Ft 280.000.000 Ft 400.000.000 Ft 172.000.000 Ft 500.000.000 Ft 340.000.000 Ft 428.000.000 Ft 534.000.000 Ft 500.000.000 Ft 500.000.000 Ft 600.000.000 Ft 500.000.000 Ft 600.000.000 Ft

Kibocsátott részvények 2016. 12. 31-én: Részvény megnevezése ABBÁZIA Apatman Zrt. osztalékelsőbbségi ABBÁZIA Apatman Zrt. törzs Összesen:

db 268698 268702 537.400

névérték Ft 2.686.980.000,2.687.020.000,5.374.000.000,-

Képviseletre jogosult személyek: Dr. Koltai Péter (an.: Görgey Márta) 8372 Cserszegtomaj, Hévízi út 1. Berei Katalin (an.: Magyari Katalin) 8360 Keszthely, Ruszek u. 48. Sonja Jiricek (an.: Christa Bauer) 8372 Cserszegtomaj, Hévízi út 1. Igazgatóság: Dr. Koltai Péter (an.: Görgey Márta) 8372 Cserszegtomaj, Hévízi út 1. Berei Katalin (an.:Magyari Katalin) 8360 Keszthely, Ruszek u. 48. Sonja Jiricek (an.: Christa Bauer) 8372 Cserszegtomaj, Hévízi út 1. 2016. február 29-én megtartott közgyűlés az alapszabály módosításával rendelkezett a Felügyelő Bizottság megszüntetéséről, mivel törvényi előírás nem teszi kötelezővé. A törlést a Zalaegerszegi Törvényszék Cégbírósága 2017. január 26-án jegyezte be. Kapcsolt vállalkozások: Club Dobogómajor Kft. Kalmainvest Kft.

(8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21.) (8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21.)

3

Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások: (8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21.)

Helicomplex Kft.

Társaságunk alkalmaz könyvvizsgálót, amelyet törvényi előírás nem tesz számára kötelezővé. Könyvvizsgáló adatai: - megnevezése : Optik ’97 Adótanácsadó és Könyvvizsgáló KFT - időtartama:

2016.02.29 - 2020.05.31.

Könyvvizsgáló díjazása 2016. évben: Alap 27 % - os 660

e Ft ÁFA 178

A könyvvizsgáló egyéb szolgáltatásért díjazásban nem részesült. A Társaság számviteli-, adózási- és ezzel kapcsolatos feladatait a Helikon Utazási Iroda KFT (Keszthely, Erzsébet királyné útja 21. Adószám: 10242986-2-20) végzi, mely társaság felelős számviteli vezetője Hospely Antalné főkönyvelő, aki rendelkezik a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 151 § 1. bekezdésében előírt képesítéssel. Hospely Antalné 8900 Zalaegerszeg, Csácsi hegy 020714 hrsz. regisztrációs száma: 130561

A Társaság képviseletére jogosult személy:

Dr. Koltai Péter 8372 Cserszegtomaj, Hévízi út 1.

Társaságunk a valós értéken történő értékelést nem alkalmazza. Az adózás előtti eredmény terhére, a jövőbeni költségekre céltartalék képzés 2016. évben nem történt. Társaságunknál 2016. évben nem volt beruházás, terven felüli értékcsökkenés elszámolása nem történt. A Társaságot a környezetvédelemmel való kitettség csak annyiban érinti, hogy a számítástechnikai eszközök kiselejtezése úgy történik, hogy az eszközöket egy arra hivatott Társaság részére átadjuk.

4

II. Számviteli politika rövid ismertetése: A társaság kettős könyvvezetésre kötelezett. Az éves könyvviteli zárlat időpontja január 31. Az éves beszámoló mérlege, és eredménykimutatása "A" típusú összköltség eljárással készül. Az értékcsökkenés lineáris módon, a bruttó érték alapján történik havi rendszerességgel. A tárgyi eszközök közül a 100.000,- Ft egyedi beszerzési értékhatárt el nem érő eszközök használatba vételkor teljes egészében leírásra kerülnek. Jelentős összegű hiba Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során – ugyanazon évet érintően – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (elejétől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forint. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredménykimutatásban külön oszlopban kell kimutatni. A vevőként, adósként kisösszegű követelések értéke Azt tekintjük kisösszegű követelésnek, amely nem haladja meg az 50 e Ft-ot. Tartós részesedés változás bemutatása kedvezményes átalakulás miatt A 2015. július 31-i taggyűlés döntött a HCH Invest KFT, és az Abbázia CC KFT kedvezményes átalakulással történő összeolvadásáról. A létrejött új cég a Kalmainvest KFT 8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21. A megszűnt társaságok részesedése a pénzügyi műveletek ráfordításai között került elszámolásra összesen 1.835.954 e Ft értékben. A létrejött társaság részesedése a pénzügyi műveletek bevételei között került elszámolásra 2.088.340 e Ft értékben. A piaci értéken történő átalakulással a Kalmainvest KFT-ben megszerzett részesedés bekerülési értéke a végleges átalakulási vagyonmérlegben kimutatott saját tőke összegéből a névértékre jutó arányos rész. A 2015. évi rendkívüli tételek átsorolása a 2016. évi beszámoló előző évi adatok oszlopában A 2015. évi beszámolóban a rendkívüli bevételek között szerepelt összesen 4.235.350 e Ft, amely összegből a pénzügyi bevételek közé került átsorolásra 4.234.967 e Ft tartós részesdés, az egyéb bevételek közé 383 e Ft behajtási költségátalány bevétele. A 2015. évi beszámolóban a rendkívüli ráfordítások között szerepelt 3.631.520 e Ft megszűnt részesedés, amely összeg a pénzügyi műveletek ráfordításai közé került átsorolásra.

5

Behajthatatlan követelések esetében aránytalan költség Behajthatatlan követelések esetében maximum a végrehajtás költségeinek háromszorosában határozzuk meg azt az értéket, amikor a végrehajtással kapcsolatos költségek már nincsenek arányban a követelésből várhatóan megszerezhető összeggel. III. A Zrt. vagyoni jövedelmezőségi, pénzügyi helyzete e Ft-ban: Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

2015.12.31 2016.12.31 6.085.942 6.334.040 0 0 15.021 10.733 6.070.921 6.323.307

változás 248.098 0 -4.288 252.386

% 104.08 0 71.45 104.16

Forgóeszközök követelések értékpapírok pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen:

97.300 1.225 0 96.075 209 6.183.451

116.833 561 0 116.272 231 6.451.104

19.533 -664 0 20.197 22 267.653

120.08 45.80 0 121.02 110,53 104.33

Saját tőke jegyzett tőke eredmény tartalék adózott eredmény

6.183.197 5.374.000 197.987 611.210

6.450.976 5.374.000 809.197 267.779

267.779 0 611.210 -343.431

104.33 100.00 408.71 43.81

77 77

95 95

18 18

123.38 123.38

177 6.183.451

33 6.451.104

-144 267.653

18.64 104.33

Kötelezettségek rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen:

A befektetett eszközök állománya 248.098 e Ft-al nőtt, ezen belül az immateriális javak értéke változatlanul 0 Ft, a tárgyi eszközök értéke az értékcsökkenés elszámolása miatt 4.288 e Ft-al csökkent, míg a befektetett pénzügyi eszközök között a tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban összege kedvezményes átalakulás következtében 252.386 e Ft-al nőtt. Tárgyi eszköz változása e Ft Megnevezés Immateriális javak Egyéb berend.,felsz.,járművek Beruházások Összesen

Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték 693 693 21 682 21 682 22 375 22 375

6

Terv szerinti értékcsökkenés változása e Ft Megnevezés Nyitó Növeked Csökkenés Záró Nettó érték és érték érték Immateriális javak 693 693 0 Egyéb berend.,felsz.,járm. 6 661 4 288 - 10 949 10 733 Összesen 7 354 4 288 - 11 642 10 733 A terv szerinti értékcsökkenés leírása lineáris módon történik. Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban forintban 2015.12.31. 4 234 967 000 2 088 340 000 6 323 307 000

Club Dobogómajor KFT Kalmainvest KFT Összesen

A forgóeszközök állománya 19.533 e Ft-al nőtt, ezen belül a követelések értéke 664 e Ft-al csökkent, a pénzeszközök értéke 20.197 e Ft-al nőtt.

forintban Rövid lejáratú követelések

Megnevezés Vevők összesen Helikon Utazási Iroda KFT Egyéb követelések össz. Társasági adó Innovációs járulék Mind összesen

vevők 388 026 388 026 173 000 168 000 5 000 561 026

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

Követelések egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben

egyéb követelések

388 026

388 026

0

168 000 5 000 173 000

0

Bevételek aktív időbeli elhatárolása: nulla forint Kiadások aktív időbeli elhatárolása

forintban

Megnevezés Összeg Felügyeleti díj/Setech-Meta Hungária KFT 2017.01.01-04.30-ig 20.282 HU domain meghosszabbítás/ATW Internet KFT 2017.01.01 – 11.07-ig 1.278 Biztosítás/Generali Biztosító Zrt. 2017.01.01-05.08-ig 172.624 Minősített bronz csomag/Microsec Zrt. 2017.01.01 – 06.15-ig 11.370 Support/Kulcs-Soft Nyrt. 2017.01.01 – 12.31-ig 25.415 Összesen 230.969

7

A saját tőke állománya 267.779 e Ft-al nőtt. A kötelezettségek állománya rövid lejáratú kötelezettségből tevődik össze, összege 18 e Ft-al nőtt az előző évhez képest.

forintban Rövid lejáratú kötelezettségek

szállítók szállítók összesen Helikoninvest KFT

28 600 28 600

egyéb röv. lejár.köt.össz. ÁFA Iparűzési adó 1999.fel nem vett o. Mind összesen

65 872 58 000 600 7 272 94 472

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben

egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

28 600

0

0

Költségek passzív időbeli elhatárolása

28 600

58 000 600 7 272 65 872

forintban

Megnevezés 12. h. bankköltség 12. h. rendszerfelügyelet/CEPHEUS Összesen

Összeg 3 118 30 000 33 118

A Zrt. vagyoni, pénzügyi helyzetét az alábbi mutatószámok reprezentálják: e Ft-ban Vagyoni helyzete: Befektetett eszközök aránya Befektetett eszk. -------------------Összes eszk.

=

2015.12.31.

6.085.942 ------------- = 98,42 % 6.183.451

2016.12.31.

6.334.040 ------------ = 98,19 % 6.451.104

Forgóeszközök aránya Forgóeszk. + aktív időb. 97.509 ----------------------------- = ------------- = 1,58 % össz. eszk. 6.183.451

117.064 ------------ = 1,81 % 6.451.104

Saját tőke aránya saját tőke -------------- = össz. forrás

6.183.197 ------------- = 99,99 % 6.183.451

6.450.976 ------------ = 99,998 % 6.451.104

8

Eladósodási mutató összes kötelezettség -----------------------saját tőke

77 ------------- = 0,001 % 6.183.197

=

95 ------------ = 0,001 % 6.450.976

A befektetett eszközök és a forgóeszközök aránya azt mutatja, hogy a Zrt. rendelkezésre álló vagyona többségében befektetett eszközökből tevődik össze. Saját tőke aránya azt mutatja, hogy a társaság működése során szinte teljes egészében saját forrásból gazdálkodott, az eladósodási mutató %-a is ezt támasztja alá. A mérleghez kapcsolódó információk: Pénzügyi helyzet: Működő tőke és forgótőke alakulása e Ft-ban

Jegyzett tőke Eredm. tartalék Adózott eredmény Működő tőke

2015.12.31.

2016.12.31.

5.374.000 197.987 611.210 6.183.197

5.374.000 809.197 267.779 6.450.976

Működő tőke aránya a forgóeszközök között e Ft 2015.12.31. működő tőke ------------------ = összes forrás

2016.12.31.

6.183.197 ------------- = 99,99% 6.183.451

6.450.976 ------------ = 99,998 % 6.451.104

Befektetett eszközök fedezettsége: működő tőke ------------------------ = befektetett eszköz

6.183.197 ------------ = 101,60 % 6.085.942

6.450.976 ------------ = 101,85% 6.334.040

Likviditási mutatók: likvid. pénzeszköz ------------------------ = rövid lej. kötelez.

96.075 116.272 -------- = 124.772,72 % -------- = 122.391,57 % 77 95

össz. pénzeszk. + követelések 97.300 ------------------------------------ = ---------- = 126.363,63% rövid lej. kötelezettség 77

116.833 ---------- = 122.982,10 % 95

9

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó információk(e Ft): 2015.12.31 -

2016.12.31 -

7.579 34 1.608 4.800 660 360 14 2 60 41

7.090 64 987 4.800 660 385 41 2 61 38 17 35

3. Egyéb szolgáltatások - hatósági díjak - kamarai tagdíj - biztosítás - bankköltség

545 8 5 478 54

741 185 5 488 63

4. Közvetített szolgáltatás

515

515

0

0

4.287

4.288

785 120 18 97 167 383

403 121 18 97 167 -

3.631.520 3.631.520

1.835.954 1.835.954

6.494

7.351

383

-

4.249.564 13.679 918 4.234.967

2.110.225 21.474 411 2.088.340

1. Anyagköltség 2. Igénybevett szolgáltatások - terembérlet - hirdetés, reklám, közzététel - számviteli szolgáltatás - könyvvizsgálat - szoftverszolgáltatás - postaköltség - telefon, fax, internet - felügyeleti díj/vagyonvédelem - ügyvédi díj - közjegyzői díj - egyéb

5. Személyi jellegű ráfordítások 6. Értékcsökkenés 7. Egyéb ráfordítások - iparűzési adó - innovációs járulék - gépjárműadó - cégautó adó - behajtási költségátalány 8. Pénzügyi műveletek ráfordításai - tartós részesedések ráfordításai 9. Értékesítés nettó árbevétele 10. Egyéb bevételek 11. Pénzügyi műveletek bevételei - kapott osztalék - kapott kamatok - tartós részesedések bevételei

10

Társaságunknak nincs alkalmazottja, bérköltség nem merült fel.

2015.12.31. Adózás előtti eredmény Társasági adó 10 % Adózott eredmény

2016.12.31. ezer forintban 267.779 267.779

611.210 611.210

Adóalap korrekció: e Ft -

-

Eredményt növelő  Terv szerinti écs.  Részesedés bekerülési érték kedv.átalakulás miatt  Összesen

4.288 1.835.954 1.840.242

Eredményt csökkentő  Terv szerinti écs.  Kapott osztalék  Részesedés bekerülési érték kedv. átalakulás miatt  Összesen

4.288 21.474 2.088.340 2.114.102

Keszthely, 2017. február 28. Dr. Koltai Péter elnök-igazgató

11

CASH FLOW-KIMUTATÁS Beszámolási időszak 2016.01.01-2016.12.31 Sorszám a 1

A tétel megnevezése

adatok E Ft-ban 2015

2016

c

d

1

b Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény ±

2

Kapott osztalék, részesedés

3

Elszámolt amortizáció +

4 288

4 288

4

Elszámolt értékvesztés és visszaírás ±

0

0

5

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ±

0

0

6

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ±

0

0

7

Szállítói kötelezettség változása ±

-682

-25

8

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ±

-4

43

10

9

Passzív időbeli elhatárolások változása ±

53

-144

11

10 Vevőkövetelés változása ± 11 Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ±

577

-330

I.

2 3 4 5 6 7 8 9

12

651 987

251 109

611 210

267 779

-13 679

-21 474

50 206

994

12 Aktív időbeli elhatárolások változása ± 13 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) -

18

-22

0

0

0

0

16

14 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés 15 Eredménytartalék változás

0

0

17 18 19 20 21

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 16 Befektetett eszközök beszerzése 17 Befektetett eszközök eladása + 18 Kapott osztalék, részesedés + 19 Részesedés bekerülési érték kedvezményes átalakulás miatt

-589 768 0 0 13 679

-230 912 0 0 21 474

-4 234 967

-2 088 340

22

20 Részesedés kivezetése kedvezményes átalakulás miatt

3 631 520

1 835 954

23

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 21 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele +

0

0

0 0

0 0

0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0

0 0

0

0

62 219

20 197

13 14 15

24 25

22 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 23 Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, 24 megszüntetése, beváltása + 25 Véglegesen kapott pénzeszköz + 26 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 27 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 28 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 29 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek -

26 27 28 29 30 31 32 33 34 35

30 Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 31 változása ± IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

Keltezés:

Keszthely, 2017. február 28.

12

13

ABBÁZIA Apartman Club Idegenforgalmi Zártkörűen Működő Részvénytársaság január december 31

Recommend Documents