Obsah A) Základní údaje o organizaci k 31. 12. 2012___________________________________ 3 B) Vyhodnocení závazných ukazatelů _________________________________________ 4 1. Dotace z rozpočtu MŠMT _____________________________________________________________ 4 2. Dotace od zřizovatele – Statutární město Opava ____________________________________________ 4
C) Vyhodnocení hospodaření organizace _______________________________________ 5 1. Hospodářský výsledek ________________________________________________________________ 5 2. Náklady, analýza čerpání prostředků hodnoceného roku______________________________________ 5 3. Výnosy ____________________________________________________________________________ 7 4. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat _____________________________________________ 8 5. Peněžní fondy a jejich krytí ____________________________________________________________ 8 7. Pohledávky_________________________________________________________________________ 9 8. závazky ___________________________________________________________________________ 9 9. Informace o inventarizaci majetku______________________________________________________ 10
D) Výsledky kontrol _______________________________________________________ 11 E) Seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a projednání školskou radou______ 11 F) Přílohy _______________________________________________________________ 11
2
A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI K 31. 12. 2013 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ŠKOLE: Název školy:
Základní škola Nový svět, Opava, příspěvková organizace
Adresa školy:
Komenského 13, 746 01 Opava
Právní forma:
příspěvková organizace
IČO:
72074183
Identifikátor právnické osoby: 691 003 939 IZO školy:
181 034 247
Webové stránky:
http://www.zsnovysvet.cz
E-mail:
[email protected]
Celková kapacita školy:
70 žáků
Celková kapacit školského zařízení – družina: 60 žáků NÁZEV A ADRESA ZŘIZOVATELE: Statutární město Opava, Horní náměstí 69, 746 26 Opava DRUH A TYP ŠKOLY: Druh školy:
základní škola
Studijní obor:
79-01-C/01 Základní škola
Základní škola Nový svět je veřejnou státní školou, která zajišťuje 1. stupeň základního vzdělávání. Škola, která pracuje na principech Montessori pedagogiky, vznikla k 1. září 2012 a je první v Moravskoslezském kraji. Zázemí a prostorové podmínky pro výuku poskytlo Základní škole formou pronájmu ve své budově Slezské gymnázium, Opava, p. o. Statutárním orgánem organizace je ředitelka jmenovaná Radou SMO. Ředitelka školy řídí práci učitelek, vychovatelky, administrativní pracovnice a ekonomky. ŘEDITELKA ŠKOLY: Jméno a příjmení: e-mail:
Ing. Milada Pazderníková
[email protected] 3
ZÁSTUPKYNĚ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU: Jméno a příjmení:
Mgr. Eva Anna Drastichová
e-mail:
[email protected]
EKONOMKA ŠKOLY: Jméno a příjmení:
Martina Procházková
e-mail:
[email protected]
POČET ŽÁKŮ:
27 (stav k 30. 9. 2013)
POČET ZAMĚSTNANCŮ:
8 (stav k 31. 12. 2013) 5 pedagogických 3 nepedagogičtí
B)
VYHODNOCENÍ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ
Základní škola Nový svět hospodařila v roce 2013 s prostředky přidělenými zřizovatelem v rámci normativů a závazných ukazatelů. Mimorozpočtovými zdroji jsou finanční dary rodičů žáků. Doplňkovou činnost dosud organizace neprovozuje.
1. DOTACE Z ROZPOČTU MŠMT Přímé náklady na vzdělávání ..................................................................... Kč prostředky na platy ....................................................................................... Kč OPPP ............................................................................................................ Kč zákonné odvody............................................................................................. Kč FKSP ............................................................................................................. Kč přímý ONIV .................................................................................................. Kč
1 474 000,00 1 049 000,00 23 000,00 364 000,00 11 000,00 27 000,00
Přímá dotace byla vyčerpána. Byla použita na mzdy zaměstnanců a výplatu odměn za dohody. Dalšími náklady, které škola z této dotace hradila, byly odvody zdravotního a sociálního pojištění ke mzdám, příděl do FKSP a náhrady za dobu pracovní neschopnosti. Nevyčerpané prostředky poskytnuté na zákonné odvody byly použity především pro nákup učebních pomůcek, učebnic a knih potřebných pro výuku. Z přímých ONIV byly hrazeny také náklady na další vzdělávání pedagogů, cestovné a osobní ochranné oděvy pro nepedagogické zaměstnance.
2. DOTACE OD ZŘIZOVATELE – STATUTÁRNÍ MĚSTO OPAVA Provozní náklady......................................................................................... Kč 4
664 600,00
Dotace zřizovatele byla v roce 2013 zcela vyčerpána. Finanční prostředky byly použity především na nákup vybavení školy, úhradu nájmu za pronajaté prostory, úhradu nákupu dalšího materiálu a služeb.
C) VYHODNOCENÍ HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE 1. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Hospodářský výsledek celkem ...................................................................... Kč
0,00
2. NÁKLADY, ANALÝZA ČERPÁNÍ PROSTŘEDKŮ HODNOCENÉHO ROKU Náklady celkem ........................................................................................... Kč z toho: 1. spotřeba materiálu ..................................................................................... Kč 2. opravy a udžování ..................................................................................... Kč 3. cestovné..................................................................................................... Kč 4. ostatní služby............................................................................................. Kč 5. mzdové náklady......................................................................................... Kč 6. zákonné soc. pojištění ............................................................................... Kč 7. jiné sociální pojištění................................................................................. Kč 8. zákonné soc. náklady FKSP ...................................................................... Kč 9. ostatní náklady z činnosti .......................................................................... Kč 10. náklady z drobného dlouhodobého majetku............................................ Kč 11. ostatní finanční náklady .......................................................................... Kč
0%
0%
Náklady r. 2013 0%
1% 8%
0%
2 154 659,19 273 068,96 6 144,00 4 629,00 259 137,00 1 082 082,00 351 716,00 3 809,00 13 921,82 500,00 159 649,12 2,29
materiál služby mzdové náklady
13%
zákonné soc. pojištění 16%
12%
náklady z DDHM a DDNM zákonné soc. náklady cestovné opravy
50%
ostatní nákl. jiné soc. pojištění
Obrázek 1 Podíl nákladů
5
ČLENĚNÍ PODLE JEDNOTLIVÝCH NÁKLADOVÝCH DRUHŮ Spotřeba materiálu celkem......................................................................... Kč z toho: učební pomůcky ........................................................................................... Kč ostatní majetek .............................................................................................. Kč knihy, tiskoviny, materiál pro výuku ............................................................ Kč ostatní materiál (kancelářský, čisticí prostředky, všeobecný) ....................... Kč
273 068,96 64 554,64 139 403,69 19 393,53 49 717,10
Škole každým rokem přibude jedna třída, kterou je nutno vybavit nábytkem, pomůckami a materiálem. Spotřeba energie celkem ............................................................................. Kč
0,00
Základní škola nemá v pronajatých prostorách své vlastní měřiče energií. Veškerá spotřeba je zahrnuta do platby za pronájem a služby. Opravy a udržování celkem ....................................................................... Kč z toho: malování učeben ........................................................................................... Kč
6 144,00
Cestovné celkem .......................................................................................... Kč z toho: cestovné tuzemské ........................................................................................ Kč
4 629,00
Ostatní služby celkem ................................................................................. Kč z toho: poštovní služby.............................................................................................. Kč telefonní poplatky.......................................................................................... Kč služby školení a vzdělávání DVPP ............................................................... Kč služby školení a vzdělávání ostatní, BOZ a PO ........................................... Kč služby zpracování dat (zpracování mezd) ..................................................... Kč nájemné ......................................................................................................... Kč služby plavání................................................................................................ Kč nákup software, služby k programům ........................................................... Kč služby peněžních ústavů ............................................................................... Kč revize ............................................................................................................ Kč ostatní služby ................................................................................................ Kč
259 137,00
6 144,00
4 629,00
899,00 3 659,00 7 550,00 3 480,00 9 965,00 180 000,00 10 720,00 19 861,40 4 049,60 600,00 18 353,00
ÚDAJE O POUŽITÍ PROSTŘEDKŮ DVPP V roce 2013 bylo použito na další vzdělávání pedagogických pracovníků celkem Kč 7 550,-. Veškerá účast pedagogických pracovníků na seminářích je v souladu s plánem vzdělávání, plně zohledňuje plán školy a napomáhá tak odbornému a pedagogickému růstu učitelů.
6
Mzdové náklady celkem.............................................................................. Kč z toho: mzdové náklady pedagogických zaměstnanců z přímé dotace .................... Kč mzdové náklady nepedagogických zaměstnanců z přímé dotace ................ Kč OON pedagogických zaměstnanců z přímé dotace ...................................... Kč OON nepedagogických zaměstnanců z přímé dotace .................................. Kč dávky NP pedagogové .................................................................................. Kč dávky NP nepedagogové .............................................................................. Kč
1 082 082,00
Zákonné sociální pojištění celkem ............................................................. Kč z toho: sociální pojištění ........................................................................................... Kč zdravotní pojištění ........................................................................................ Kč
351 716,00
Jiné sociální pojištění celkem ..................................................................... Kč z toho: sociální pojištění Kooperativa ...................................................................... Kč
3 809,00
Zákonné sociální náklady celkem .............................................................. Kč z toho: příděl do FKSP ............................................................................................. Kč příspěvek na obědy zaměstnanců ................................................................. Kč preventivní lékařské prohlídky ..................................................................... Kč osobní ochranné pomůcky pro zaměstnance ................................................ Kč
13 921,82
Ostatní náklady celkem (projekt „Rodiče vítáni“) ..................................... Kč
500,00
Náklady z drobného dlouhodobého majetku............................................ Kč z toho: drobný dlouhodobý hmotný majetek............................................................. Kč drobný dlouhodobý hmotný majetek – učební pomůcky .............................. Kč
159 649,12
Ostatní finanční náklady celkem (haléřové vyrovnání)............................. Kč
2,29
922 803,00 126 197,00 14 820,00 8 180,00 8 936,00 1 146,00
257 305,00 94 411,00
3 809,00
10 590,82 415,00 550,00 2 366,00
100 936,82 58 712,30
3. VÝNOSY Výnosy celkem ............................................................................................. Kč z toho: výnosy z prodeje služeb – školní družina...................................................... Kč zúčtování fondů – čerpání rezervního fondu................................................. Kč úroky ........................................................................................................... Kč ostatní finanční výnosy – haléřové vyrovnání............................................... Kč provozní dotace ............................................................................................. Kč přímá dotace .................................................................................................. Kč Rezervní fond tvořený z darů byl použit k úhradě části nákladů na provoz. 7
2 154 659,19 15 520,00 498,78 38,65 1,76 664 600,00 1 474 000,00
4. MZDOVÉ NÁKLADY A ZAMĚSTNANCI, PRŮMĚRNÝ PLAT Mzdové náklady za rok 2013 celkem..........................................................Kč 1 082 082,00 pedagogové.................................................................................................... Kč nepedagogové................................................................................................ Kč
922 803,00 126 197,00
Průměrný plat pedagogického zaměstnance ..................................................Kč Průměrný plat nepedagogického zaměstnance...............................................Kč
27 097,00 20 341,00
Přepočtený počet pedagogických zaměstnanců ............................................... ................. 2,838 Přepočtený počet nepedagogických zaměstnanců............................................ ................. 0,517 Přepočtený počet zaměstnanců celkem ........................................................ ................. 3,355 Prostředky na OPPP hlavní činnosti v roce 2013..................................... Kč z toho: OON pedagogové.......................................................................................... Kč OON nepedagogové ...................................................................................... Kč
23 000,00 14 820,00 8 180,00
5. PENĚŽNÍ FONDY A JEJICH KRYTÍ Investiční fond Organizace investiční fond nemá a nevytváří. Fond kulturních a sociálních potřeb Stav FKSP k 1. 1. 2013 .................................................................................... Kč Příděl 1% z hrubých mezd a náhrad v roce 2013 ............................................. Kč Čerpání v roce 2013 ......................................................................................... Kč Zůstatek k 31. 12. 2013 .................................................................................... Kč
2 629,97 10 590,82 2 075,00 11 145,79
Čerpání fondu kulturních a sociálních potřeb Celkem............................................................................................................. Kč
2 075,00
Stravné zaměstnanců 2013 ............................................................................... Kč
2 075,00
FKSP byl v roce 2013 použit na příspěvek na stravu zaměstnanců. Fond je finančně plně krytý. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Organizace rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nemá a nevytvoří ani v roce 2014, protože výsledek hospodaření za rok 2013 je nulový. 8
Rezervní fond z ostatních titulů Stav rezervního fondu k 1. 1. 2013 .................................................................. Kč Příjem sponzorských darů – finančních ........................................................... Kč Čerpání v roce 2013 – použití daru .................................................................. Kč Zůstatek k 31. 12. 2013 .................................................................................... Kč
8 044,26 10 000,00 498,78 17 545,48
Fond odměn Organizace fond odměn nemá a nevytvoří ani v roce 2014, protože výsledek hospodaření za rok 2013 je nulový.
6. PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK Základní škola Nový svět nespravuje vlastní budovu. Sídlí v pronajatých prostorách Slezského gymnázia Opava. Veškeré vybavení školy je nové a nevyžaduje dosud opravy.
7. POHLEDÁVKY Veškeré pohledávky a závazky jsou podloženy účetními doklady a jsou vedeny v souladu se zákonem o účetnictví. Celkem ......................................................................................................... Kč z toho: 377 jiné pohledávky (převody FKSP)........................................................... Kč
26,00 26,00
8. ZÁVAZKY Celkem............................................................................................................. Kč
149 963,00
z toho: 321 dodavatelé (fa za revizi elektropřístrojů) .................................................. Kč 331 zaměstnanci (výplata mezd za prosinec) ................................................... Kč 336 zúčtování s ZP a OSSZ (odvody za prosinec)........................................... Kč 342 ostatní přímé daně (odvod daně ze mzdy za prosinec).............................. Kč 378 jiné závazky (převody FKSP) .................................................................. Kč
600,00 73 906,00 54 579,00 20 852,00 26,00
Vše je podrobně vyčísleno v dokladové inventarizaci k 31. 12. 2013.
9
9. INFORMACE O INVENTARIZACI MAJETKU Na základě směrnice a plánu inventur 2013 ze dne 31. 10. 2013 byla provedena řádná periodická inventarizace drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, zásob, finančního majetku (bankovních účtů, pokladny), pohledávek a závazků, k datu 31. 12. 2013, tj. k datu roční uzávěrky. Fyzická inventarizace proběhla v termínu 2. 12. 2013–31. 12. 2013. Dokladová inventarizace byla provedena v termínu 30. 12. 2013 – 21. 1. 2014. Inventarizace byla provedena v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb. a v souladu s vnitřní směrnicí školy o inventarizaci č. j. ZSNSO/00069/2012 ze dne 1. 11. 2012. Pro rok 2013 byly ustanoveny 2 inventarizační komise. Inventarizační zápis a inventurní soupisy jednotlivých komisí jsou uloženy u ekonomky školy. Inventarizací byl zjištěn soulad mezi skutečným a účetním stavem. Fyzická inventura proběhla bez organizačních závad. Stavy drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, zásob a finančního majetku souhlasí s inventurními soupisy a operativní evidencí. Evidence majetku je vedena v elektronické podobě v programu Gordic a na inventárních kartách. HODNOTA MAJETKU Stav majetku k 31. 12. 2013 dle hlavní účetní knihy a fyzické inventarizace 018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek.................................................. Kč 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek...................................................... Kč
11 880,00 458 543,03
Škola nakoupila především vybavení pro novou třídu – učební pomůcky pro matematiku, český jazyk, kosmickou výchovu, skříně, skříňky, sušáky na výkresy, počítač, notebooky, šatny, vitrínu, vysavač. HODNOTA FINANČNÍHO MAJETKU Stav finančního majetku k 31. 12. 2013 dle hlavní účetní knihy a výpisů z účtů 241 0010 běžný účet školy ............................................................................ Kč 241 0014 účet rezervních fondů ................................................................... Kč 243 0010 účet FKSP...................................................................................... Kč 261 10 pokladní hotovost ............................................................................. Kč
149 871,26 17 545,48 9 892,64 5 437,00
HODNOTA MAJETKU V PODROZVAHOVÉ EVIDENCI Stav majetku k 31. 12. 2013 dle hlavní účetní knihy a fyzické inventarizace 901 jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek........................................... Kč 902 jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek .............................................. Kč
25 071,00 422 674,60
Pro vybavení školy byly zakoupeny učební pomůcky pro výuku českého jazyka, matematiky, kosmické výchovy, tělesné výchovy, hudební nástroje, knihy, CD přehrávač, hry, stavebnice a vybavení dílny pro družinu, tabule, lavice, židle, věšáky, skříňky, psací stoly, regály. 10
D) VÝSLEDKY KONTROL Základní škola Nový svět zahájila svou činnost v září roku 2012. Žádné kontroly dosud nebyly provedeny.
E)
SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ SE ZPRÁVOU O ČINNOSTI A PROJEDNÁNÍ ŠKOLSKOU RADOU
Zaměstnanci školy byli se zprávou o činnosti a plnění úkolů Základní školy Nový svět za rok 2013 seznámeni na provozní poradě dne 19. 2. 2014. Školskou radou byla zpráva o činnosti a plnění úkolů Základní školy Nový svět za rok 2013 schválena dne 24. 2. 2014.
V Opavě dne 25. 2. 2014
Ing. Milada Pazderníková ředitelka školy Výroční zprávu zpracovala Martina Procházková - ekonomka.
F)
PŘÍLOHY
Tabulky závěrečného účtu Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Inventarizační zpráva za rok 2013
11
