Obsah A) Základní údaje o organizaci k 31. 12. 2014___________________________________ 3 B) Vyhodnocení závazných ukazatelů _________________________________________ 4 1. Dotace z rozpočtu MŠMT _____________________________________________________________ 4 2. Dotace od zřizovatele – Statutární město Opava ____________________________________________ 5
C) Vyhodnocení hospodaření organizace _______________________________________ 6 1. Hospodářský výsledek ________________________________________________________________ 6 2. Náklady, analýza čerpání prostředků hodnoceného roku______________________________________ 6 3. Výnosy ____________________________________________________________________________ 8 4. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat _____________________________________________ 9 5. Peněžní fondy a jejich krytí ___________________________________________________________ 10 7. Pohledávky________________________________________________________________________ 11 8. závazky __________________________________________________________________________ 11 9. Informace o inventarizaci majetku______________________________________________________ 11
D) Výsledky kontrol _______________________________________________________ 12 E) Seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a projednání školskou radou______ 13 F) Přílohy _______________________________________________________________ 13
2
A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI K 31. 12. 2014 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ŠKOLE: Název školy:
Základní škola Nový svět, Opava, příspěvková organizace
Adresa školy:
Komenského 13, 746 01 Opava
Právní forma:
příspěvková organizace
IČO:
72074183
Identifikátor právnické osoby: 691 003 939 IZO školy:
181 034 247
Webové stránky:
http://www.zsnovysvet.cz
E-mail:
[email protected]
Celková kapacita školy:
70 žáků
Celková kapacit školského zařízení – družina: 60 žáků NÁZEV A ADRESA ZŘIZOVATELE: Statutární město Opava, Horní náměstí 69, 746 26 Opava DRUH A TYP ŠKOLY: Druh školy:
základní škola
Studijní obor:
79-01-C/01 Základní škola
Základní škola Nový svět je veřejnou státní školou, která zajišťuje 1. stupeň základního vzdělávání. Škola, která pracuje na principech Montessori pedagogiky, vznikla k 1. září 2012 a je první v Moravskoslezském kraji. Zázemí a prostorové podmínky pro výuku poskytlo Základní škole formou pronájmu ve své budově Slezské gymnázium, Opava, p. o. Statutárním orgánem organizace je ředitelka jmenovaná Radou SMO. Ředitelka školy řídí práci učitelek, vychovatelky, administrativní pracovnice a ekonomky.
3
ŘEDITELKA ŠKOLY: Jméno a příjmení: e-mail:
Ing. Milada Pazderníková
[email protected]
ZÁSTUPKYNĚ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU: Jméno a příjmení:
Mgr. Eva Anna Drastichová
e-mail:
[email protected]
EKONOMKA ŠKOLY: Jméno a příjmení:
Martina Procházková
e-mail:
[email protected]
POČET ŽÁKŮ:
42 (stav k 30. 9. 2014)
POČET ZAMĚSTNANCŮ:
10 (stav k 31. 12. 2014) 7 pedagogických 3 nepedagogičtí
B)
VYHODNOCENÍ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ
Základní škola Nový svět hospodařila v roce 2014 s prostředky přidělenými zřizovatelem v rámci normativů a závazných ukazatelů. Mimorozpočtovými zdroji jsou finanční dary rodičů žáků. Doplňkovou činnost dosud organizace neprovozuje.
1. DOTACE Z ROZPOČTU MŠMT DOTACE NA PŘÍMÉ NÁKLADY Dotace na přímé náklady na vzdělávání ................................................... Kč prostředky na platy ....................................................................................... Kč OPPP ............................................................................................................ Kč zákonné odvody............................................................................................. Kč FKSP ............................................................................................................. Kč přímý ONIV .................................................................................................. Kč
4
1 852 000,00 1 281 000,00 64 000,00 458 000,00 12 000,00 37 000,00
Přímá dotace byla vyčerpána. Byla použita na platy zaměstnanců a výplatu odměn za dohody. Dalšími náklady, které škola z této dotace hradila, byly odvody zdravotního a sociálního pojištění ke mzdám, příděl do FKSP a náhrady za dobu pracovní neschopnosti. Nevyčerpané prostředky poskytnuté na zákonné odvody byly použity především pro nákup učebních pomůcek, učebnic a knih potřebných pro výuku. Z přímých ONIV byly hrazeny také náklady na další vzdělávání pedagogů, cestovné a osobní ochranné oděvy pro nepedagogické zaměstnance. DOTACE NA ROZVOJOVÝ PROGRAM „ZVÝŠENÍ PLATŮ PEDAGOGICKÝCH PRACOVNÍKŮ“ UZ 33051 Rozvojový program UZ 33051 ................................................................... Kč prostředky na platy ....................................................................................... Kč zákonné odvody............................................................................................. Kč FKSP ............................................................................................................. Kč
3 149,00 2 333,00 793,00 23,00
Dotace na rozvojový program „Zvýšení platů pedagogických pracovníků regionálního školství v roce 2014“ byla vyčerpána v souladu se svým určením. Byla použita na platy pedagogických zaměstnanců a vyplacena formou nenárokové složky. DOTACE NA ROZVOJOVÝ PROGRAM „ZVÝŠENÍ PLATŮ PRACOVNÍKŮ REGIONÁLNÍHO ŠKOLSTVÍ“ UZ 33052 Rozvojový program UZ 33052 ................................................................... Kč prostředky na platy ....................................................................................... Kč zákonné odvody............................................................................................. Kč FKSP ............................................................................................................. Kč
7 794,00 5 773,00 1 963,00 58,00
Dotace na rozvojový program „Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v roce 2014“ byla vyčerpána v souladu se svým určením. Byla použita na zvýšení platů všech zaměstnanců.
2. DOTACE OD ZŘIZOVATELE – STATUTÁRNÍ MĚSTO OPAVA Provozní dotace celkem .............................................................................. Kč Provozní dotace ............................................................................................. Kč Příspěvek na vybavení nové třídy ................................................................. Kč Příspěvek na režijní náklady stravování........................................................ Kč
431 740,00 351 900,00 46 000,00 33 840,00
Dotace zřizovatele byla v roce 2014 zcela vyčerpána. Finanční prostředky byly použity především na nákup vybavení školy, úhradu nájmu za pronajaté prostory, úhradu nákupu dalšího materiálu a služeb.
5
C) VYHODNOCENÍ HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE 1. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Hospodářský výsledek celkem ...................................................................... Kč
0,00
2. NÁKLADY, ANALÝZA ČERPÁNÍ PROSTŘEDKŮ HODNOCENÉHO ROKU Náklady celkem ........................................................................................... Kč z toho: 1. spotřeba materiálu ..................................................................................... Kč 2. opravy a udžování ..................................................................................... Kč 3. cestovné..................................................................................................... Kč 4. ostatní služby............................................................................................. Kč 5. mzdové náklady......................................................................................... Kč 6. zákonné soc. pojištění ............................................................................... Kč 7. jiné sociální pojištění................................................................................. Kč 8. zákonné soc. náklady, FKSP, jiné sociální náklady.................................. Kč 9. ostatní náklady z činnosti .......................................................................... Kč 10. náklady z drobného dlouhodobého majetku............................................ Kč 11. ostatní finanční náklady, daň z příjmů z úroků ....................................... Kč
4%
1%
0%
Náklady r. 2014 0% 0% 0%
100 796,56 7 664,00 3 326,00 313 357,00 1 355 596,00 433 458,00 4 783,00 13 159,96 1 600,00 89 099,82 8,17
materiál služby
4%
mzdové náklady 14%
19%
2 322 849,05
zákonné soc. pojištění náklady z DDHM a DDNM zákonné soc. náklady cestovné opravy
58%
ostatní nákl. jiné soc. pojištění
Graf 1 Podíl nákladů
6
ČLENĚNÍ PODLE JEDNOTLIVÝCH NÁKLADOVÝCH DRUHŮ Spotřeba materiálu celkem......................................................................... Kč z toho: učební pomůcky ........................................................................................... Kč ostatní majetek .............................................................................................. Kč knihy, tiskoviny, materiál pro výuku ............................................................ Kč ostatní materiál (kancelářský, čisticí prostředky, všeobecný) ....................... Kč
100 796,56 3 785,50 55 154,28 11 599,29 30 257,49
Škole každým rokem přibude jedna třída, kterou je nutno vybavit nábytkem, pomůckami a materiálem. Spotřeba energie celkem ............................................................................. Kč
0,00
Základní škola nemá v pronajatých prostorách své vlastní měřiče energií. Veškerá spotřeba je zahrnuta do platby za pronájem a služby. Opravy a udržování celkem ....................................................................... Kč z toho: malování učeben ........................................................................................... Kč
7 664,00
Cestovné celkem .......................................................................................... Kč z toho: cestovné tuzemské ........................................................................................ Kč
3 326,00
Ostatní služby celkem ................................................................................. Kč z toho: poštovní služby.............................................................................................. Kč telefonní poplatky.......................................................................................... Kč služby školení a vzdělávání DVPP ............................................................... Kč služby školení a vzdělávání ostatní, BOZ a PO ........................................... Kč služby zpracování dat (zpracování mezd) ..................................................... Kč nájemné ......................................................................................................... Kč služby plavání................................................................................................ Kč věcná režie – strava žáků .............................................................................. Kč nákup software, služby k programům ........................................................... Kč služby peněžních ústavů ............................................................................... Kč revize ............................................................................................................ Kč ostatní služby, kopírování ............................................................................ Kč
313 357,54
7 664,00
3 326,00
1 143,00 4 248,00 3 850,00 7 200,00 11 627,00 180 000,00 8 576,00 25 830,00 28 270,64 5 434,90 701,00 36 477,00
ÚDAJE O POUŽITÍ PROSTŘEDKŮ DVPP V roce 2014 bylo použito na další vzdělávání pedagogických pracovníků celkem Kč 3 850,-. Veškerá účast pedagogických pracovníků na seminářích je v souladu s plánem vzdělávání, plně zohledňuje plán školy a napomáhá tak odbornému a pedagogickému růstu učitelů. 7
Mzdové náklady celkem.............................................................................. Kč z toho: mzdové náklady pedagogických zaměstnanců z přímé dotace .................... Kč mzdové náklady nepedagogických zaměstnanců z přímé dotace ................ Kč mzdové náklady rozvojový program UZ 33051 .......................................... Kč mzdové náklady rozvojový program UZ 33052 .......................................... Kč OON pedagogických zaměstnanců z přímé dotace ...................................... Kč OON nepedagogických zaměstnanců z přímé dotace .................................. Kč dávky NP ...................................................................................................... Kč
1 355 596,00
Zákonné sociální pojištění celkem ............................................................. Kč z toho: sociální pojištění ........................................................................................... Kč zdravotní pojištění ........................................................................................ Kč
433 458,00
Jiné sociální pojištění celkem ..................................................................... Kč z toho: sociální pojištění Kooperativa ...................................................................... Kč
4 783,00
Zákonné sociální náklady celkem .............................................................. Kč z toho: příděl do FKSP ............................................................................................. Kč příspěvek na obědy zaměstnanců ................................................................. Kč
13 083,96
Jiné sociální náklady (pracovní oděvy)....................................................... Kč
76,00
Ostatní náklady celkem ............................................................................. Kč
1 600,00
Náklady z drobného dlouhodobého majetku............................................ Kč z toho: drobný dlouhodobý hmotný majetek............................................................. Kč drobný dlouhodobý hmotný majetek – učební pomůcky .............................. Kč
89 099,82
Ostatní finanční náklady celkem (haléřové vyrovnání)............................. Kč
2,01
Daň z příjmů z úroků ................................................................................. Kč
6,16
1 164 799,00 116 201,00 2 333,00 5 773,00 47 960,00 16 040,00 2 490,00
317 435,00 116 023,00
4 783,00
12 885,96 198,00
59 573,32 29 526,50
3. VÝNOSY Výnosy celkem ............................................................................................. Kč z toho: výnosy z prodeje služeb – školní družina...................................................... Kč zúčtování fondů – čerpání rezervního fondu................................................. Kč úroky ........................................................................................................... Kč ostatní finanční výnosy – haléřové vyrovnání............................................... Kč provozní dotace ............................................................................................. Kč 8
2 322 849,05 26 160,00 1 971,71 32,87 1,47 431 740,00
přímá dotace .................................................................................................. Kč přímá dotace rozvojový program UZ 33051 ................................................. Kč přímá dotace rozvojový program UZ 33052 ................................................. Kč
1 852 000,00 3 149,00 7 794,00
Rezervní fond tvořený z darů byl použit k úhradě části nákladů na provoz.
4. MZDOVÉ NÁKLADY A ZAMĚSTNANCI, PRŮMĚRNÝ PLAT Mzdové náklady za rok 2014 celkem..........................................................Kč 1 289 106,00 pedagogové.................................................................................................... Kč nepedagogové................................................................................................ Kč
1 172 039,00 117 067,00
Průměrný plat pedagogického zaměstnance ..................................................Kč Průměrný plat nepedagogického zaměstnance...............................................Kč
29 660,00 19 511,00
Přepočtený počet pedagogických zaměstnanců ............................................... ................. 3,293 Přepočtený počet nepedagogických zaměstnanců............................................ ................. 0,500 Přepočtený počet zaměstnanců celkem ........................................................ ................. 3,793 Prostředky na OPPP hlavní činnosti v roce 2013..................................... Kč z toho: OON pedagogové.......................................................................................... Kč OON nepedagogové ...................................................................................... Kč
23 000,00 14 820,00 8 180,00
Platy zaměstnanců 30000 25000 20000
2012
15000
2013 2014
10000 5000 0
průměrný plat pedagogové
průměrný plat nepedagogové
Graf 2 Platy zaměstnanců
9
5. PENĚŽNÍ FONDY A JEJICH KRYTÍ Investiční fond Organizace investiční fond nemá a nevytváří. Fond kulturních a sociálních potřeb Stav FKSP k 1. 1. 2014 .................................................................................... Kč Příděl 1% z hrubých mezd a náhrad v roce 2014 ............................................. Kč Čerpání v roce 2014 ......................................................................................... Kč Zůstatek k 31. 12. 2014 .................................................................................... Kč
11 145,79 12 885,96 10 664,00 13 367,75
Čerpání fondu kulturních a sociálních potřeb Celkem............................................................................................................. Kč
10 664,00
Stravování zaměstnanců ................................................................................... Kč Rekreace .......................................................................................................... Kč Kultura.............................................................................................................. Kč Tělovýchova a sport ......................................................................................... Kč Rehabilitace a masáže ...................................................................................... Kč Ostatní použití .................................................................................................. Kč
990,00 600,00 2 004,00 600,00 1 700,00 4 770,00
Fond FKSP je finančně plně krytý. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Organizace rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nemá a nevytvoří ani v roce 2015, protože výsledek hospodaření za rok 2014 je nulový. Rezervní fond z ostatních titulů Stav rezervního fondu k 1. 1. 2014 .................................................................. Kč Příjem sponzorských darů – finančních ........................................................... Kč Čerpání v roce 2014 – použití daru .................................................................. Kč Zůstatek k 31. 12. 2014 .................................................................................... Kč
17 545,48 0,00 1 971,71 15 573,77
Fond odměn Organizace fond odměn nemá a nevytvoří ani v roce 2015, protože výsledek hospodaření za rok 2014 je nulový.
6. PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK Základní škola Nový svět nespravuje vlastní budovu. Sídlí v pronajatých prostorách Slezského gymnázia Opava. Veškeré vybavení školy je nové a nevyžaduje dosud opravy, náklady na opravu a údržbu v roce 2014 tvořilo malování tříd. 10
7. POHLEDÁVKY Veškeré pohledávky a závazky jsou podloženy účetními doklady a jsou vedeny v souladu se zákonem o účetnictví. Celkem ......................................................................................................... Kč z toho: 377 jiné pohledávky (převody FKSP)........................................................... Kč
50,00 50,00
8. ZÁVAZKY Celkem............................................................................................................. Kč
219 397,00
z toho: 321 dodavatelé (fa za lavice a židle) ................................................................ Kč 331 zaměstnanci (výplata mezd za prosinec) ................................................... Kč 336 zúčtování s OSSZ (odvody za prosinec) ................................................... Kč 336 zúčtování s ZP (odvody za prosinec) ........................................................ Kč 342 ostatní přímé daně (odvod daně ze mzdy za prosinec).............................. Kč 378 jiné závazky (převody FKSP) .................................................................. Kč
13 250,00 73 333,00 72 483,00 31 066,00 29 215,00 50,00
Vše je podrobně vyčísleno v dokladové inventarizaci k 31. 12. 2014.
9. INFORMACE O INVENTARIZACI MAJETKU Na základě směrnice a plánu inventur 2014 ze dne 31. 10. 2014 byla provedena řádná periodická inventarizace drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, zásob, finančního majetku (bankovních účtů, pokladny), pohledávek a závazků, k datu 31. 12. 2014, tj. k datu roční uzávěrky. Fyzická inventarizace proběhla v termínu 1. 12. 2014–31. 12. 2014. Dokladová inventarizace byla provedena v termínu 30. 12. 2014 – 21. 1. 2015. Inventarizace byla provedena v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb. a v souladu s vnitřní směrnicí školy o inventarizaci č. j. ZSNSO/00069/2012 ze dne 1. 11. 2012. Pro rok 2014 byly ustanoveny 2 inventarizační komise. Inventarizační zápis a inventurní soupisy jednotlivých komisí jsou uloženy u ekonomky školy. Inventarizací byl zjištěn soulad mezi skutečným a účetním stavem. Fyzická inventura proběhla bez organizačních závad. Stavy drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, zásob a finančního majetku souhlasí s inventurními soupisy a operativní evidencí. Evidence majetku je vedena v elektronické podobě v programu Gordic a na inventárních kartách. HODNOTA MAJETKU Stav majetku k 31. 12. 2014 dle hlavní účetní knihy a fyzické inventarizace 018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek.................................................. Kč 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek...................................................... Kč 11
11 880,00 547 642,85
Škola nakoupila především vybavení pro novou třídu – učební pomůcky pro matematiku, český jazyk, kosmickou výchovu, skříně, skříňky, počítač, notebook, tiskárnu. HODNOTA FINANČNÍHO MAJETKU Stav finančního majetku k 31. 12. 2014 dle hlavní účetní knihy a výpisů z účtů 241 0010 běžný účet školy ............................................................................ Kč 241 0014 účet rezervních fondů ................................................................... Kč 243 0010 účet FKSP...................................................................................... Kč 261 10 pokladní hotovost ............................................................................. Kč
228 778,60 15 573,77 11 046,88 4 000,00
HODNOTA MAJETKU V PODROZVAHOVÉ EVIDENCI Stav majetku k 31. 12. 2014 dle hlavní účetní knihy a fyzické inventarizace 901 jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek........................................... Kč 902 jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek .............................................. Kč
33 366,00 488 755,17
Pro vybavení školy byly zakoupeny učební pomůcky pro výuku českého jazyka, matematiky, kosmické výchovy, tělesné výchovy, hudební nástroje, knihy, lavice, židle, věšáky, skříňky.
D) VÝSLEDKY KONTROL V roce 2014 byly v naší organizaci provedeny tyto kontroly: -
kontrola Krajské hygienické stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě, č. j. KHSMS79/2014/OP/HDM-004, provedená dne 19. 2. 2014 zástupcem Krajské hygienické stanice. Předmětem kontroly bylo plnění povinností stanovených v zákoně č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů, Vyhláška č. 410/2005 Sb., o hygienických požadavcích na prostory a provoz zařízení a provozoven pro výchovu a vzdělávaní dětí a mladistvých, ve znění pozdějších předpisů, § 3a zákona č. 120/2002 Sb. o podmínkách uvádění biocidních přípravků a účinných látek na trh a o změně některých souvisejících zákonů, zákon č. 309/2006 Sb., kterým se upravují další požadavky bezpečnosti a ochrany zdraví při práci v pracovněprávních vztazích a o zajištění bezpečnosti a ochrany zdraví při činnosti nebo poskytování služeb mimo pracovněprávní vztahy ve znění pozdějších předpisů. Byla kontrolována školní družina. Kontrolou nebyly shledány nedostatky.
-
kontrola Krajské hygienické stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě, č. j. KHSMS78/2014/OP/HDM-010, provedená dne 19. 2. 2014 zástupcem Krajské hygienické stanice. Předmětem kontroly bylo plnění povinností stanovených v zákoně č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů, 12
ve znění pozdějších předpisů, Vyhláška č. 410/2005 Sb., o hygienických požadavcích na prostory a provoz zařízení a provozoven pro výchovu a vzdělávaní dětí a mladistvých, ve znění pozdějších předpisů, § 3a zákona č. 120/2002 Sb. o podmínkách uvádění biocidních přípravků a účinných látek na trh a o změně některých souvisejících zákonů, zákon č. 309/2006 Sb., kterým se upravují další požadavky bezpečnosti a ochrany zdraví při práci v pracovněprávních vztazích a o zajištění bezpečnosti a ochrany zdraví při činnosti nebo poskytování služeb mimo pracovněprávní vztahy ve znění pozdějších předpisů. Byla kontrolována základní škola. Kontrolou nebyly shledány nedostatky.
E)
SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ SE ZPRÁVOU O ČINNOSTI A PROJEDNÁNÍ ŠKOLSKOU RADOU
Zaměstnanci školy byli se zprávou o činnosti a plnění úkolů Základní školy Nový svět za rok 2014 seznámeni na provozní poradě dne 24. 2. 2015. Ve školské radě byla zpráva o činnosti a plnění úkolů Základní školy Nový svět za rok 2014 projednána dne 23. 2. 2015.
V Opavě dne 25. 2. 2015
Ing. Milada Pazderníková ředitelka školy Výroční zprávu zpracovala Martina Procházková - ekonomka.
F)
PŘÍLOHY
Tabulky závěrečného účtu Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Inventarizační zpráva za rok 2014
13
