A tervezési (budgeting ) folyamat újjászervezése az Electroluxnál
MCE Workshop – 2007.október 11.
Az Electrolux főbb mutatói 2006.
Nettó árbevétel mrd SEK 104 Üzleti eredmény mrd SEK 4,6 Árbevétel aránys üzemi eredmény 4,4 % Alkalmazottak száma 56800 fő 2
Stratégiánk főbb elemei
Innovatív termékek
Alacsony Tehetség költségek
Vezető márkanév
Üzletfejlesztés
3
Üzleti területeink Konyhai berendezések Hűtő- és fagyasztókészülékek Mosogatógépek Mosógépek, Szárítógépek Professzionális - Konyhák - Mosodák
Padlóápolás 4
Electrolux Magyarországon
Nyíregyháza • Kombinált hűtőszekrénygyár
Jászberény Holding Porszívógyár
Budapest
Hűtőszekrénygyár Fagyasztóládagyár
Értékesítési és Marketing Divízió
5
Mi tette szükségessé a tervezési folyamat újragondolását ?
• mi volt az alapgond ? • milyen javaslat született budget 2007-re ? • hogyan vált be ? • miért módosítottunk BU2008-ra ?
6
A tervezési folyamat újragondolása 2006. januárban Mi volt az alapgond ( háttér): A jelen tervezési folyamat nem volt összhangban az új szervezeti felépítéssel A jelen tervezési folyamat nem volt rugalmas Az egész tervezési folyamat a részletekre fókuszált, nem az üzleti lehetőségekre
7
Mi volt a célja a projectnek ? Az új tervezési folyamat: -Termékvonalak által legyen irányított -Top-down tervezés a jelenlegi Bottom-up helyett -Ne legyen PNC szintű -Összehangolja a stratégia tervet az éves tervezéssel -Összehangolja az egész tervezési folyamatot 8
Hagyományos Bottom-up tervezési folyamat......... A PNCalapú megközelítés
„ bottom up” megközelítés
EMA - E
FC
DC
FP
FP
(BI)
Értékesítési szervezetek Szállítási lánc
Gyárak
PNC’ s PNC’s PNC’s 9
……..elmozdulás a Top-Down tervezési folyamat felé Electrolux Egyéb szektorok
EMA - E 1. OP2 cél
FC
DC
FS Ref Chest
FP
FP
2. Op2 cél lebontva termékvonalakra
(BI)
FS
FS
FS
Kitch
SD
SD
SD
SD
3. Op2 cél lebontva területekre
Termékvonal Managerek
SD
SD
SD
SD
SD
SD
(PLM) Központi európai funkciók
vízszintesl/allokált költségek
10
Melyek voltak a kritikus sikertényezők ?
• Össze tudja-e kapcsolni a szervezet minden területét ? • Megfelelő-e a kommunkáció a PLM , régiók és országok között ? • Tiszta, világos volt-e a döntés előkészítés folyamata ? • Maximális volt –e a fegyelem ?
11
Új tervezési folyamat részletei… Célok fejlesztése / megerősítés / véglegesítés May
June
July 14th
célok
ELT
PLM
Területek/ országok funkciók (INDOP, Finance, Brand & Marketing
Célok beállítása (értékesítés, PEC.)
célok Lebontva 4 PL-ra PLMs egyetértése a szétbontással FS & BI
Döntés, célok kiigazítás
célok
PLM / területek/ funkciók összehangolva országonkénti célok PL által (STK, ár, db, ktsg.)
5 FS + 1 BI
Jul y 21s t
Célok megerősítése
KommunikációPL-tól SD-ig
BU indító Értekezlet marketing terv SD ‘’ Célok jóváhagyása
Kommuni-káció ‘ 12
Új tervezési folyamat részlet….. July 24th
Sept 15th
Oct 9th
Sept 19th &20th
Oct 14th
Oct 17th
Oct 25th & 26th
Végső BU
PLM
Első áttekintés SD BU Termékvonalanként. tervezés
PL BU Jászberény Oct 25/26
Végső áttekintés Sept 21/ 22 BU áttekintés
SD BU termékvonalanként
BU Oct 11/14 áttekintés
INTEGRATED P&L
INDOP SCM / LOGISTIC PEC Integrated P&L betöltés
BU betöltés P&L ( PL) 13
Az új BU folyamat összekapcsolja a szervezet különböző területeit és segíti a véglegesítést termékvonalak
SD
Célok betöltése SD & KA BU letöltése
Célok letöltése SD Budget betöltése
KA
BU Upload
Célok letöltése KA Budget betöltése
Egyéb szervezetek Célok és BU letöltése
BU Web Portal
BU letöltése
14
Hagyományos BU tevékenységek
Hagyományos tervezési tevékenységek November
December
STK1 kalkuláció PNC szintű
Gyárak
Területek/ országok PNC lista
Helyi rendszere k apdate
TP2
BEE
TP2 kalkuláció
Adatok betöltése a rendszerekbe 15
Mi változott 2007-ben ?
• a db szám termékvonal szintű az egyes országokban • a közvetlen önköltség tervezés nem termékenkénti (PNC) • az indexek kalkulációja országonkénti, termékvonalas összetételen alapszik • nem a gyárak kommunikálják ki a tervet Stockholm felé • PL és SD együttesen felelősek az eredményért • PD és az európai funkcionális szervezetek együttesen felelnek a fix ktsg.-ek alakulásáért • nem márka specifikus a tervezés • a terv a stratégiai ( fő ) célok elérésére törekszik • a célok lebontása 16
BU2007 tervezés tanulságai
1. Gyorsan változó körülmények között született - nagy árfolyam ingadozás - az alapanyagárak változása - új könyvelési modell bevezetése - gyárak közötti termelések áthelyezése 2. Top-down + Bottom up tervezés együtt - Relatív célok kitűzése - Top-down - PNC alapú STK1 tervezés - Bottom up
17
BU2008 tervezési folyamat
1. 2. 3. 4.
BU2007. tanulságainak figyelembevétele Top-down célok fejlesztése Típus meghatározások Bottom-up tervezés- PNC alapú tervek fejlesztése 5. Célok lebontása a SD , PL felé 6. Központi ktsg.ek( PEC ).- SD fix ktsg.ek meghatározása 6. Közvetlen önktsg. ( STK1 ) javulás , fix ktsg. meghatározása a gyárak ( PD ) felé
18
Az Electrolux Csoport új, globális szlogenje
Köszönöm a figyelmet !
19
