A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. 2014. évi beszámolója
2015. március 30.
KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS ÜZLETI JELENTÉS MÉRLEG EREDMÉNY KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS
Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. (a továbbiakban RHK Kft. vagy Társaság) 2014. évi Üzleti Jelentése
AZ ÜGYVEZETŐ IGAZGATÓ BESZÁMOLÓJA .......................................................................................... 2 I.
AZ RHK KFT. VAGYONI HELYZETE .............................................................................................. 4 I.1. I.2.
ESZKÖZÖK ...................................................................................................................................... 5 FORRÁSOK ...................................................................................................................................... 6
II.
AZ EREDMÉNY ALAKULÁSA ........................................................................................................... 8
III.
AZ RHK KFT. TEVÉKENYSÉGÉNEK ÉRTÉKELÉSE ................................................................ 15
KNPA-TÓL KAPOTT TÁMOGATÁSBÓL MEGVALÓSULT BERUHÁZÁSI FELADATOK ............... 15 Az atomerőművi eredetű kis és közepes aktivitású hulladéktároló (Nemzeti Radioaktívhulladéktároló – továbbiakban NRHT ) létesítésének előkészítése ............................................................ 15 III.1.2. A püspökszilágyi Radioaktív Hulladék Feldolgozó és Tároló (továbbiakban RHFT) beruházási munkái ......................................................................................................................................... 18 III.1.3. Nagy aktivitású radioaktív hulladéktároló telephely kiválasztása ............................................... 19 III.1.4. Kiégett Kazetták Átmeneti Tárolójának (KKÁT) bővítése, felújítása ........................................... 21 III.1.5. Nukleáris létesítmények leszerelésének előkészítése .................................................................... 23 III.2. HULLADÉKKEZELÉS .............................................................................................................. 23 III.2.1. Radioaktív hulladékok beszállítása .............................................................................................. 23 III.2.2. Tárolók (RHFT, NRHT, KKÁT) üzemeltetése .............................................................................. 24 III.2.2.1 RHFT üzemeltetése ...................................................................................................................... 24 III.2.2.2. KKÁT üzemeltetése ...................................................................................................................... 24 III.2.2.3. NRHT üzemeltetése ...................................................................................................................... 25 III.3. STRATÉGIAI ÉS MÉRNÖKI TEVÉKENYSÉG ..................................................................................... 25 III.4. KOMMUNIKÁCIÓS TEVÉKENYSÉG.................................................................................................. 27 III.5. AZ URÁNBÁNYA KÖRNYEZETI KÁRELHÁRÍTÁSA ........................................................................... 28 III.6. PÉNZGAZDÁLKODÁS, LIKVIDITÁS ................................................................................................. 29 III.7. HUMÁNPOLITIKA ......................................................................................................................... 29 III.8. KAPCSOLATOK............................................................................................................................. 31 III.9. JAVASLAT A KFT. ÉVES EREDMÉNYÉNEK FELOSZTÁSÁRA............................................................ 32 III.10. A MÉRLEG FORDULÓNAPJÁT KÖVETŐ LÉNYEGESEBB ESEMÉNYEK................................................ 32 III.1. III.1.1.
Az ügyvezető igazgató beszámolója A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. (RHK Kft. vagy Társaság) tevékenységének célja a belföldön keletkezett radioaktív hulladékok végleges elhelyezése, a belföldön keletkezett kiégett üzemanyag átmeneti tárolása és végleges elhelyezése, továbbá a nukleáris létesítmények leszerelésével összefüggő közhasznú, környezetvédelmi feladatok hatékony és gazdaságos elvégzése, valamint 2014. II. negyedévétől az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítási feladatainak az ellátása. Az RHK Kft. budaörsi központja (székhelye) és paksi kirendeltsége mellett négy létesítményt üzemeltet: - a püspökszilágyi Radioaktív Hulladék Feldolgozó és Tároló (RHFT), melynek feladata az intézményi eredetű radioaktív hulladékok átvétele és elhelyezése, - a bátaapáti Nemzeti Radioaktívhulladék-Tároló (NRHT), amely az atomerőművi eredetű kis és közepes aktivitású radioaktív hulladék végleges elhelyezését oldja meg, - a paksi Kiégett Kazetták Átmeneti Tárolója (KKÁT) az atomerőmű kiégett fűtőelemeinek biztonságos, a végleges elhelyezést megelőző átmeneti, 50 éves tárolására szolgál, míg - a kővágószőlősi Mecseki Környezetvédelmi és Kutató Bázis (MKKB) a Mecsek-hegységben folytatott uránércbányászat és ércfeldolgozás befejezését követően szükséges környezetvédelmi célú tevékenységeket végzi. A 2013. évi CCXXX. törvény Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről határozta meg a Központi Nukleáris Pénzügyi Alapból (KNPA vagy Alap) finanszírozható fő előirányzatok csoportjait és az azokra fordítható összegeket, valamint az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás fejezetének éves előirányzatát. A KNPA Szakbizottság ülésére benyújtott 2014. évi Munkaprogrammal egyidejűleg az abban megfogalmazott feladatok kiadási igényével összhangban az RHK Kft. kérte az éves előirányzatok módosítását. A KNPA Szakbizottság 2014. március 31-én tárgyalta meg a 2014. évi Munkaprogramot, amit jóváhagyásra javasolta az Alap felett rendelkező miniszternek, aki 2014. szeptember 29-én jóváhagyta azt. A Kormány az 1381/2014. (VII.17.) határozatával a 2014. évi hiánycél tartása érdekében a KNPA egyenlegének 100 M Ft-tal történő javulását rendelte el, valamint az Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás fejezeti előirányzata tekintetében 78,0 M Ft zárolásáról döntött. A Kormány az 1799/2014. (XII.19) határozatában visszavonta a hiánycél tartásához szükséges intézkedésekről szóló korábbi határozatát. A Társaság 2014. évi Üzleti Tervét a tulajdonosi joggyakorló Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. (MNV Zrt.) a 275/2014. (V.29.) sz. alapítói határozatában fogadta el. Az üzleti terv már tartalmazta a MECSEK-ÖKO Zrt-től átvett tevékenységek három negyedéves várható költségvetését is. 2
Végül a Budapest Környéki Törvényszék Cégbírósága 2014.04.22-i dátummal jegyezte be a MECSEK-ÖKO Zrt. RHK Kft.-be történő beolvadását, így a Társaság jegyzett tőkéje 190.165 E Ft-ra nőtt. A beolvadást követően az RHK Kft. tevékenységének finanszírozása két forrásból történik. Egyrészt a KNPA-ból, melynek kezelését 2014.01.01-től a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium (NFM) látja el, másrészt az NFM fejezeti kezelésű előirányzata terhére. 2014 főbb eredményei között tartja számon a Társaság, hogy: - Az év során Bátaapátiban elkészült a Nyugati feltáró vágat 70,5 m-es hoszszal. Ezen kívül szintén elkészültek a felszíni és felszín alatti látogatóterek, az IK-3-as és az IK-4-es tároló kamrák nyaktagjai és megkezdődött a kamrák kihajtása. - Püspökszilágyon befejeződött a diszpécser központ az őrség-, a porta- és a laborépület építése, átalakítása. - A KKÁT III. ütem 2. fázis megvalósításához szükséges talajstabilizációs munkák kivitelezése megtörtént és elkezdődtek a technológiai és építészeti munkák. - A nagy aktivitású és hosszú élettartamú radioaktív hulladékok, valamint a kiégett nukleáris üzemanyagok elhelyezését előkészítő program keretén belül 2014-ben megkezdődött a Bodai Agyagkő Formáció kutatásának I. felszíni fázis 2. szakasza. A terepi munka részeként három kutatófúrás létesült. - A püspökszilágyi telephelyen 2013. december 2-án radioaktív hulladékok feldolgozása közben a technológiai épületen belül az ellenőrzési szintet meghaladó felületi szennyezettség keletkezett. A technológiai épületben a szenynyezett területek dekontaminálása 2014 áprilisában befejeződött. A Kft. az Üzleti Tervben jóváhagyott keretek, valamint a számviteli törvény előírásainak maradéktalan betartásával gazdálkodott, a Társaság számvitelileg -3.054 E Ft veszteséggel zárt, mivel a fejezeti kezelésű támogatás terhére nem számolható el az amortizáció. Az Állami Számvevőszék a 2014. 11. 24-én kelt levelében értesítette a Társaságot, hogy „Az állami tulajdonban (résztulajdonban) lévő gazdálkodó szervezetek vagyonmegőrzési és gazdálkodási tevékenységének ellenőrzése” című 2010-2013. évekre vonatkozó ellenőrzést megkezdi. A Beszámoló elkésztéséig a vizsgálatról szóló jelentést a Számvevőszék nem küldte meg. Az RHK Kft. működését és gazdálkodását a cég könyvvizsgálója és a Felügyelőbizottság rendszeresen ellenőrizte és rendben találta. Budaörs, 2015. 03. 30.
Dr. Kereki Ferenc ügyvezető igazgató
3
AZ RHK KFT. VAGYONI HELYZETE
I.
A Kft. vagyoni helyzetét az összevont vagyonmérleg mutatja:
Megnevezés
A I. II. III. B I. II. III. IV. C
D I. II. III. IV. E F I. II. G
Eszközök Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Források Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalék Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettség Passzív időbeli elhatárolás Források összesen
2013. évi tény 2014. évi terv 2014. évi tény E Ft E Ft E Ft 98 354 796 104 202 040 104 868 961 58 144 39 114 43 767 98 296 652 104 162 926 104 825 194 3 363 375 118 839 775 962
790 381 118 839 207 720
2 751 039 213 038 39 627
2 468 574 463 822 2 498 374 11 883 12 883 56 528 101 730 054 105 005 304 107 676 528 128 092 90 165 37 152 775 68 076 119 66 493 779 1 582 340 33 525 843 101 730 054
400 825 398 216 190 165 190 165 144 859 144 859 65 801 66 246 0 -3 054 0 23 633 65 453 354 68 113 904 64 766 679 65 860 977 686 675 2 252 927 39 151 125 39 140 775 105 005 304 107 676 528
A Kft. vagyoni helyzete a működésének megkezdése óta jelentősen megváltozott. Növekedett egyrészt a fejlesztési forrásból megvalósított beruházások könyv szerinti értékével, másrészt a 2000 november hónapjától kezdődően évente a Magyar Nemzeti Vagyonkezelőtől vagyonkezelésbe kapott, üzembe helyezett eszközeinek értékével és csökkent ezen eszközök elszámolt időarányos amortizációjával. 2014. évben a MECSEK-ÖKO Zrt. beolvadása miatti további változás következett be.
4
A vagyonkezelői jog átadás-átvételét a 2000. november 23-án aláírt megállapodás, valamint eddig megkötött vagyonkezelési szerződések rögzítik. Bár 2005 óta nem került sor a vagyonkezelői szerződés újabb módosítására, az RHK Kft. elkülönítetten tartja nyílván a vagyonkezelt eszközöket, melyek 2014.12.31-i könyv szerinti értéke telephelyenként: könyv szerinti érték E Ft
Telephely Paks
16.617.702
Püspökszilágy
402.275
Bátaapáti
47.644.722
Nagy aktivitású tároló
3.937
Kővágószőlős
1.050.800
Összesen:
65.719.436
NFA tulajdonosi joggyakorlásában lévő erdő
141.541
Az RHK Kft. az állami vagyonnal való gazdálkodásáról szóló 254/2007. (X.4.) Korm. rendelet értelmében az állami vagyon tárgyév december 31-ei állományáról, illetve a tételesen nyilvántartott vagyonelem állami vagyonba kerüléséről (beruházás, beszerzés), kikerüléséről (pl. selejtezés) a változást követően jelentést tesz az MNV Zrt. vagyonkataszteri rendszerén keresztül.
I.1.
ESZKÖZÖK
A befektetett eszközök állománya 43.767 E Ft-os immateriális javak értékéből és a 104.825.194 E Ft-os tárgyi eszközök értékéből tevődik össze. A befektetett eszközök állománya tartalmazza a saját forrásból beszerzett eszközök nettó értékét (341.616 E Ft), a vagyonkezelésbe átvett eszközök nettó értékét (65.719.436 E Ft), az NFA tulajdonosi joggyakorlásában lévő erdő (141.541 E Ft), a befejezetlen beruházás (38.488.544) és a beruházásokra adott előleg 2014. 12. 31-i értékét (177.824 E Ft). Befejezetlen beruházások alakulása: Befejezetlen beruházások nyitó értéke: Befejezetlen beruházások állományának év közbeni változása beolvadás miatt: 2014. évi beruházások KNPA fejlesztési támogatásból: 2014. évi beruházások saját forrásból: 2014. évi beruházások NFM fejezeti kezelésű előirányzat terhére: Beruházás bonyolítás értéke: 2014. évi aktiválások: Befejezetlen beruházások záró értéke: 5
28.240.419 4.993 10.176.408 40.486 82.587 121.337 -177.686 38.488.544
A készletek között van elszámolva a tartalék alkatrészek összege 122.701 E Ft értékben, a kővágószőlősi telephelyen tárolt a vízkezelés melléktermékeként képződött 8.058.990g fémurán 89.401 E Ft-os, valamint a készletre adott előlegek 936 E Ft-os összege. A Társaság 39.627 E Ft összegű egyéb követelést tart nyilván, melyből 31.177 E Ft NAV-val szembeni követelés, mivel a beruházási szerződések alapján fizetett előlegek után megfizette az áfát. Az érvényes szabályok szerint az RHK Kft. értékpapír-állománnyal nem rendelkezik. A pénzeszköz-állomány (2.498.374 E Ft) tartalmazza a bankszámlán, a céges kártya számlán, valamint a házi pénztárakban 2014. december 31-én meglévő összegeket, valamint a beruházási munkák biztosítékaként kapott 709.128 E Ft-ot. Az aktív időbeli elhatárolások 56.528 E Ft-os értékéből 10.121 E Ft-ot tesznek ki a 2014-ben kifizetett, de 2015. évet terhelő költségek. Bevételek időbeli elhatárolása (46.407 E Ft) között szerepel a Kormány által zárolt 78.012 E Ft-ból – majd a zárolás feloldását követően 2015. évben a mérlegkészítésig átutalt összegből - 45.819 E Ft, mely 2014. évi bevételként lett elszámolva. Az RHK Kft. kérte a támogatási szerződés hatályának meghosszabbítását mely alapján a maradék 32.193 E Ft elszámolható 2015. évi kiadásokra.
I.2.
FORRÁSOK
A források szerkezetében a következő változások történtek: A saját tőke 128.092 E Ft-os nyitó értéke a MECSEK-ÖKO Zrt beolvadását követően 273.178 E Ft-tal növekedett és csökkent a 2014. évi veszteséggel (-3.054 E Ft). A Társaság a 2014. évi eredmény terhére korhatár előtti nyugdíjazással összefüggő kifizetések költségeinek fedezetére 23.633 E Ft összegű céltartalékot képzett. A hosszú lejáratú kötelezettségek nyitó értéke (66.493.779 E Ft) növekedett a KNPA-ból finanszírozott vagyonkezelésbe vett eszközök bruttó értékével (119.905 E Ft) és az MKKB telephely támogatásból megvalósult 1.050.800 E Ft-os eszközeivel, valamint csökkent a vagyonkezelt eszközök amortizációjával (1.803.507 E Ft). Így a 2014. december 31-i záró érték: 65.860.977 E Ft. A rövid lejáratú kötelezettségek között jelennek meg a december 31-én fennálló szállítói tartozások (947.195 E Ft) és az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (1.305.732 E Ft), melyek tartalmazzák a Kbt. 131. §-ának (2) bekezdése alapján fizetett beruházási előlegek visszafizetésére nyújtott biztosítékok 709.128 E Ft-os összegét, valamint a jótállási és az ajánlati biztosítékokat (153.097 E Ft). A passzív időbeli elhatárolásokat (39.140.775 E Ft) döntően a KNPA-tól a beruházások megvalósítására kapott vissza nem térítendő fejlesztési célú támogatások összege határozza meg, mely halasztott bevételként jelenik meg 38.286.752 E Ft értékben. A halasztott bevételek nyitó értékét (32.515.638 E Ft) növelte a: - a tárgyévben a KNPA-tól kapott fejlesztési támogatás: 6
5.731.457 E Ft
-
a beruházás bonyolítás:
121.337 E Ft
- MECSEK-ÖKO Zrt-től átvett elhatárolás:
1.065.792 E Ft
- MKKB beruházásainak támogatása:
82.587 E Ft
- a SANDIA-tól térítésmentesen kapott eszközök értéke
55.948 E Ft
és csökkentette: -
az MNV Zrt. részére történő térítésmentes eszköz átadás:
-
MKKB eszközeinek átadása vagyonkezelésbe:
-
MKKB támogatásból megvalósult eszközeinek écs-je:
-
a Sandiától kapott bevétel befizetési kötelezettség a KNPA-ba: 87.970 E Ft,
119.905 E Ft 1.050.800 E Ft 27.332 E Ft
A passzív időbeli elhatárolás tartalmazza továbbá bevételekkel szemben a tárgyévben költséggel nem ellentételezett összeget (566.052 E Ft), a tartalék alkatrészek 2014. évi zárókészletét (122.701 E Ft) a Sandiától kapott árbevételt (87.970 E Ft), mely átutalásra kerül a KNPA-ba, valamint azokat a költségeket, ráfordításokat (77.300 E Ft), melyek csak a mérleg fordulónapja után jelentkeznek kiadásként, illetve kerülnek számlázásra.
7
AZ EREDMÉNY ALAKULÁSA
II.
Az 1. sz. táblázat mutatja be a 2014. évi terv és tényadatokat tartalmazó eredménykimutatást: TERV KNPA NFM fejezeti terhére kezlésű Nemzeti (MKKB) Program E Ft E Ft
KNPA terhére Működési költségek E Ft 51 893
KNPA terhére Működési költségek E Ft
Összesen E Ft 51 893
TÉNY KNPA NFM fejezeti terhére kezlésű Nemzeti (MKKB) Program E Ft E Ft
Összesen E Ft
I.
Értékesítés nettó árbevétele
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke
III.
Egyéb bevételek
4 985 700
45 000
416 745
5 447 445
4 305 750
53 000
421 726
4 780 476
Ebből támogatás
4 985 700
45 000
416 745
5 447 445
4 292 300
53 000
416 500
4 761 800
99 938
732 973
561 659
81 369
643 028
45 000
119 191
1 797 016
1 248 991
53 043
137 067
1 439 101
3 000
688 097
679 201
3 514
682 715
51 893
56 050
222 129
3 269 979
2 545 901
221 950
2 820 894
56 482
210 739
210 739
05
Anyagköltség
06
Igénybevett szolgáltatás értéke
07
Egyéb szolgáltatások értéke
09
Eladott (közvetített) szolgáltatások
IV.
Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+09)
3 002 850
10
Bérköltség
1 210 557
108 284
1 318 841
1 188 165
111 285
1 299 450
11
Személyi jellegű egyéb költség
350 447
41 592
392 040
348 511
46 714
395 225
12
Bérjárulékok
437 828
38 640
476 467
418 970
36 460
455 430
V.
Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)
2 187 348
1 955 646
0
194 459
2 150 105
VI.
0
1 632 825 685 097 51 893
45 000
1 998 832
0
188 516
Értékcsökkenési leírás
1 808 700
0
4 800
1 813 500
1 842 025
Ebből vagyonkezelt eszközök értékcsökkenése
1 777 100
0
1 777 100
1 802 563
VII. Egyéb ráfordítás A.
633 035
56 482
Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+III-IV-V-VI-VII)
4 311 -1 777 100
0
1 300
5 611
33 121
0
-1 777 100
-1 803 722
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei
700
IX.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
441
B.
Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX)
C.
Szokásos vállalkozási eredmény (+-A+-B)
X.
Rendkívüli bevételek
XI.
Rendkívüli ráfordítások
D.
Redkívüli eredmény (X-XI)
E.
Adózás előtti eredmény (+-C+-D)
XII.
Adófizetési kötelezettség
F.
Adózott eredmény (+-E-XII)
22
Eredménytartalék igénybev. osztalékra, részesedésre
23
Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés
G.
Mérleg szerinti eredmény (+-F+22-23)
56 050 53 043
-43
31 982
1 874 007
27 332
1 829 895
3 616
36 737
-30 281
-1 834 046 700 441
0
0
0
0
259
0
0
259
-1 777 100
0
0
-1 777 100
-1 803 463
-43
-30 281
-1 833 787
1 827 100
1 827 100
1 923 411
27 332
1 950 743
50 000
50 000
119 905
119 905
1 777 100
0
0
1 777 100
1 803 506
0
27 332
1 830 838
0
0
0
0
43
-43
-2 949
-2 949
105
105
0
0
0
0
43
-43
-3 054
-3 054
0
0
0
0
43
-43
-3 054
-3 054
1.
sz. táblázat
II.1. Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés nettó bevétele tartalmazza a regionális szeminárium szervezésből származó bevételt (439 E Ft), továbbszámlázott telefon költség bevételét (96 E Ft), valamint exportértékesítést 55.947 E Ft értékben. Az RHK Kft. a püspökszilágyi RHFT diszpécser központjának korszerűsítése és a laborépület átalakítása céljából az Erando Biztonságtechnikai Tanácsadó és Kereskedelmi Kft.-vel, valamint a Mecsekérc Környezetvédelmi Zrt.-vel kötött szerződést. A Vállalkozók által benyújtott számlákat a KNPA-ból igényelt fejlesztési forrásból egyenlítette ki az RHK Kft.
8
A projekthez a Sandia Laboratories és az RHK Kft. közötti szerződés alapján a fizikai védelmet fokozó projekt keretében a Társaság 2014. évben 230.635 USD-t kiszámlázott az amerikai félnek, melynek összege export értékesítés bevételeként jelent meg. II.2 Aktivált saját teljesítmény értéke II.2.1. Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítményként jelenik a Beruházási Igazgatóság közvetlenül a beruházások lebonyolításában résztvevő munkavállalóinak személyi jellegű ráfordítása 121.337 E Ft értékben. II.2.2. Saját termelésű készletek állományváltozása Itt jelenik meg a kővágószőlősi telephelyen keletkezett fémurán készlet 89.401 E Ft-os értéke. II.3. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek 4.780.476 E Ft-os értéke tartalmazza egyrészt a támogatási szerződések alapján kapott működési célú támogatásokat (4.761.801 E Ft), valamint az egyéb kisebb összegű bevételeket (18.675 E Ft). 2014. évben a működéssel összefüggő kiadások fedezetére az alábbi támogatási szerződések alapján kapott támogatást a Társaság: 1. ISZF/223/2014-NFM_SZERZ a Központi Nukleáris Pénzügyi Alap fejezet” RHK Kft működése, radioaktívhulladék-tárolók és a KKÁT üzemeltetési kiadása” alcím terhére A Kft. 2014. évi működési forrását döntően a KNPA-ból ténylegesen folyósított működési célú támogatás 4.985.700 E Ft-os összege határozta meg, melyet növelt a tartalék alkatrész készlet előző évi záró értékének visszavezetése (116.690 E Ft), valamint csökkentette a tárgyévi bevételek terhére elhatárolt és csökkentő tételek összesített értéke 810.090 E Ft-tal. Az elhatárolt és bevételt csökkentő tételek, az alábbiak voltak: - tartalék alkatrész 2014. december 31-i záró értéke 122.701 E Ft, - beruházás bonyolítás 2014. évi értéke 121.337 E Ft, mely fejlesztési célú forrássá minősült át a számviteli törvény előírásainak megfelelően, - költségekkel nem ellentételezett forrás 566.052 E Ft. A költségekkel nem ellentételezett működési támogatást az RHK Kft a finanszírozási keret-megállapodásnak megfelelően visszautalja a KNPA-ba. 2. ISZF/507/2014-NFM_SZERZ a Központi Nukleáris Pénzügyi Alap fejezet „Nemzeti Program előkészítése és a nukleárisüzemanyag-ciklus lezárása” alcím terhére A Nemzeti Program előkészítésére 53.043 E Ft összegű támogatási szerződést kötött a KNPA az RHK Kft-vel. A ténylegesen átutalt összeg 53.000 E Ft volt. 9
3. ISZF/507/2014-NFM_SZERZ a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium „Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás” fejezeti kezelésű előirányzat terhére Az 531.280 E Ft összegű támogatási szerződés nyújtott fedezetet a kővágószőlősi telephelyen végzett feladatok megvalósítására. Ebből 2014.12.31-ig 453.268 E Ft-ot utalt át a minisztérium, mivel a 2014. évi hiánycél tartásához szükséges intézkedésekről szóló 1381/2014. (VII.17.) Korm. határozat alapján 78.012 E Ft zárolva lett, melyet a Kormány a 1799/2014. (XII.19) határozatával visszavont. A visszatartott összeget az NFM 2015. február elején átutalta az RHK Kft-nek, melyből 45.819 E Ft a bevételek aktív időbeli elhatárolása között jelenik meg. A fennmaradó 32.193 e Ft a 2014. évi szerződés módosításának köszönhetően - melynek aláírására a mérleg készítéséig nem került sor - elszámolható 2015. évi kiadásokra is. A támogatás összegéből 82.586 E Ft értékű beruházás valósult meg 2014. évben, mely összeg egyéb bevételből átvezetésre került a rendkívüli bevételek közé. Az egyéb kisösszegű bevételek az alábbiak voltak 2014-ben: -
tárgyi eszköz értékesítés:
-
káreseményekkel kapcsolatos bevételek: 8.711 E Ft (villámcsapás, gépjárműben keletkezett kár miatti biztosítói térítés)
-
bírság, kártérítés: (volt munkavállaló kártérítési befizetése, valamint belépő kártya elvesztése miatti kártérítés)
-
céltartalék (könyvvizsgált, adótartozás):
2.800 E Ft
-
dolgozói hozzájárulások (mobiltelefon használat, cégautó magáncélú használata miatti térítés):
3.120 E Ft
-
központi költségvetésből kapott egyéb támogatás:
1.122 E Ft
-
SZÉP kártya fel nem használt részének visszautalása a munkáltató részére:
578 E Ft
egyéb (pl. kerekítési különbözet):
199 E Ft
-
1.620 E Ft
10
525 E Ft
II.4. Anyag jellegű ráfordítások
Költségek
TERV KNPA terhére KNPA terhére Nemzeti RHK Kft. NFM fejezeti Program Működési kezlésű előkészítésén kötségek ek költségei E Ft
51 Anyagköltség 511 Vásárolt anyagok költségei 52 Igénybevett szolgáltatások költségei
E Ft
633 035
E Ft
0
633 035 1 632 825
45 000
Összesen
E Ft
TÉNY KNPA terhére KNPA terhére Nemzeti RHK Kft. Program Működési előkészítéséne kötségek k költségei E Ft
E Ft
99 938
732 973
561 660
99 938
732 973
561 660
119 191
1 797 016
1 248 991
0 53 043
NFM fejezeti kezlésű
Összesen
E Ft
E Ft
81 369
643 029
81 369
643 029
137 067
1 439 101 16 184
521 Szállítás, rakodás, raktározás
13 817
267
14 084
13 486
2 698
522 Bérleti díjak
29 818
50
29 868
30 996
2 749
33 745
347 222
12 042
359 264
263 789
13 688
277 477
523 Karbantartási költségek 524 Hírdetés, reklám, propaganda
580
375
955
362
525 Oktatás, továbbképzés, konferencia
15 262
64
15 326
8 377
673
9 050
362
526 Utazás, kiküldetési költségek, szállás
25 926
229
26 155
19 338
302
19 640
528 Kommunikációs költségek
82 000
0
82 000
78 142
78 142
529 Egyéb igénybevett szolgáltatások
1 118 199
45 000
106 164
1 269 364
834 501
53 043
116 957
1 004 501
53 Egyéb szolgáltatások költségei
685 097
0
0
3 000
688 097
679 201
3 514
682 715
585 765
2 400
588 165
582 319
1 974
584 293
532 Bankköltség
40 000
0
40 000
37 994
171
38 165
533 Biztosítások
59 332
600
59 932
58 888
1 369
60 257
222 129
3 218 086
2 489 852
53 043
221 950
2 764 845
53 043
221 950
2 820 894
531 Hatósági díjak, illetékek
Összesen 815 Eladott közvetített szolgáltatás Anyag jellegű ráfordítások összesen
2 950 957
45 000
51 893
0
0
51 893
56 049
3 002 850
45 000
222 129
3 269 979
2 545 901
56 049
Az anyag és igénybevett szolgáltatások költségei a tárolók üzemeltetésével, karbantartásával és őrzés-védelmével, valamint a környezeti kárelhárítással kapcsolatos kifizetéseket tartalmazzák. Az anyagköltségek között számolja el a Társaság a kis- és közepes aktivitású hulladékok felszín alatti tárolásához használt vasbeton konténerek költségét. 2014. évben 180 db konténer beszerzése történt meg 342.243 E Ft értékben. A térkitöltő beton éves költsége 13.527 E Ft volt. A tervhez viszonyítva jelentős a megtakarítás a karbantartási- és a segédanyagok, illetve a közüzemi és a munkaruha költségeinél. Az igénybevett szolgáltatások összességében 357.915 Ft-tal maradtak el a 2014. éves tervtől. A KKÁT üzemeltetési szerződés tényleges teljesítése mintegy 300,0 M Ft-tal alacsonyabb volt a tervezettnél, mivel technológiai hulladékvíz alig keletkezett az év során, így annak kezelési költsége nem merült fel. A KKÁT irányítástechnikai, illetve villamos- és gépészeti karbantartás tényköltsége (81.454 E Ft) 45.657 E Ft-tal lett kevesebb a szerződés szerinti összegnél. Az üzemeltetési munkákkal összefüggő komplex tervezés éves összege 138.511 E Ft, a kis- és közepes radioaktívhulladék-tárolók környezetében a nehezen mérhető radioizotópok mérésének költsége 78.101 E Ft volt. A KNPA felhasználásának céljaival kapcsolatos kommunikációs tevékenység lebonyolításának költsége 78.360 E Ft volt, melyből 218 E Ft személyi jellegű kifizetések között van elszámolva. Az egyéb szolgáltatások éves tervezett összege tartalmazza a Nemzeti Program 45.000 E Ft-os tervét, mellyel szemben igénybevett szolgáltatásként 2014-ben 53.043 E Ft költség merült fel. 11
A 2013 decemberében bekövetkezett üzemzavar elhárításával kapcsolatban 2014. évben 30.274 E Ft költség keletkezett. Az egyéb szolgáltatások költségeit a hatósági díjak, a pénzintézeti jutalék, valamint a biztosítások összegei határozták meg. Az Országos Atomenergia Hivatal részére a KKÁT-ban 2013.12.31-én tárolt 7.687 db kazetta után az RHK Kft. 576.525 E Ft felügyeleti díjat fizetett. A vagyon és felelősségbiztosítások éves összege összesen 55.910 E Ft volt, a gépjárművek kötelező és CASCO biztosítására 4.087 E Ft kifizetés történt. Bankköltségként 38.165 E Ft merült fel. A Társaság eladott (közvetített) szolgáltatások értékeként mutatja ki a Sandia National Laboratories részére értékesített – a Püspökszilágyi telephelyen megvalósuló őrzés-védelmi rendszer korszerűsítés keretében beszerzett – eszközök szerződésben meghatározott értékét (55.948 E Ft), valamint az év közben továbbszámlázott telefonköltségeket. II.5. Személyi jellegű ráfordítások
Költségek
Terv KNPA terhére RHK NFM fejezeti Kft. kezlésű Működési kötségek E Ft
54 Bérköltség 5411 Munkabér 5412 Megbízási díjak Választott 5413 tisztségviselők tiszteletdíja Személyi jellegű 55 egyéb kifizetések Munkavállalóknak 551 fizetett szem. jell. kifizetések Jóléti és kultúrális 552 költségek 56 Bérjárulékok Szociális hozzájárulási 561 adó Egészségügyi 562 hozzájárulás 569 Egyéb járulék Összesen:
E Ft
Összesen
E Ft
Tény KNPA terhére RHK NFM fejezeti Kft. kezlésű Működési kötségek E Ft
E Ft
Összesen
E Ft
1 210 557
108 284
1 318 841
1 188 165
111 285
1 299 450
1 183 161
108 284
1 291 445
1 171 607
111 285
1 282 892
15 000
0
15 000
5 854
5 854
12 396
0
12 396
10 704
10 704
350 447
41 592
392 040
348 511
46 714
395 225
173 897
24 384
198 281
176 792
31 334
208 126
176 551
17 208
193 759
171 719
15 380
187 099
437 828
38 640
476 467
418 970
36 460
455 430
354 344
30 146
384 490
339 944
30 706
370 650
64 216
6 109
70 325
61 927
4 818
66 745
19 268 1 998 832
2 385 188 516
21 653 2 187 348
17 099 1 955 646
936 194 459
18 035 2 150 105
A személyi jellegű kifizetések 2014. évi értéke 2.150.105 E Ft volt, mely az éves keret 98%-a.
12
A 2014. évi tényleges bérköltséget a munkabér 1.282.892 E Ft-os, a megbízási díjak 5.854 E Ft-os, valamint a választott tisztségviselők tiszteletdíjának 10.704 E Ft-os tényértékei határozták meg. Az RHK Kft-nél 2014-ben az üzleti tervben meghatározottak szerint átlag 2,4%-os bérfejlesztés történt. A Társaság a bérmegtakarítás terhére 2014-ben jutalmat fizetett a munkavállalói részére. A Kormány 2013. december 11-i ülésén kiadottak szerint az RHK Kft. az Mt. 208.§ (1) és (2) bekezdése alá tartozó vezetők részére nem fizette ki a munkaszerződésekben, valamint a javadalmazási szabályzatban rögzített prémiumokat, így azt passzív időbeli elhatárolások között tartja nyilván. A Társaság az egyéb személyi jellegű költségek között döntően a III.7. Humánpolitikáról szóló fejezet b.) pontjában részletezett béren kívüli juttatások költségeit számolta el. Reprezentációra 9.664 E Ft kifizetés történt. Az RHK Kft-t terhelő járulékok a törvényi előírásoknak megfelelően kerültek elszámolásra. A bérjárulékok tervtől való elmaradása elsősorban a szociális hozzájárulási adó különbözetéből adódik. Az alacsonyabb teljesítést elsősorban a tervben figyelembe nem vett munkaerőpiaci szempontból kedvezőtlen helyzetű társadalmi csoportok és a munkaerő-piacról tartósan távollevők, a szakképzettséget nem igénylő munkakörhöz kapcsolódó, a huszonöt év alatti és az ötvenöt év feletti foglalkoztatott munkavállalók, valamint a megváltozott munkaképességű munkavállalók után fizetendő szociális hozzájárulási adóból érvényesített kedvezmények okozták. Az eltérést befolyásolta még a bérmegtakarítás járulék vonzata is. II.6. Értékcsökkenés Az elszámolt amortizáció tartalmazza a Kft. saját eszközeinek értékcsökkenését (44.112 E Ft), valamint a vagyonkezelésre átvett tárgyi eszközök tárgyévi amortizációját (1.829.895 E Ft). A térítésmentesen, valamint a vagyonkezelésre átvett eszközök amortizációjának elszámolására a rendkívüli bevétel nyújt fedezetet, a hosszú lejáratú kötelezettségek egyidejű csökkentésével. II.7. Egyéb ráfordítások
Tény
Költségek
Egyéb ráfordítások
Terv
KNPA terhére RHK Kft. Működési kötségek
NFM fejezeti kezlésű (MKKB)
E Ft
E Ft
4 311
1 300
13
Összesen
KNPA terhére RHK Kft. Működési kötségek
NFM fejezeti kezlésű (MKKB)
Összesen
E Ft
E Ft
E Ft
E Ft
5 611
33 121
3 616
36 737
A tervezéskor egyéb ráfordításként a gépjármű- és cégautóadóval, valamint magánszemélyeknek fizetett kártérítéssel számolt az RHK Kft. A tényadatok ezeken felül az alábbi tételeket tartalmazzák: A Társaság a 2014. évi eredmény terhére korhatár előtti nyugdíjazással összefüggő kifizetések költségeinek fedezetére 23.633 E Ft összegű céltartalékot képzett. A ráfordítások 2014. évi értéke tartalmazza az E.ON-nal kötött óvadéki szerződésből eredő kártérítés 2.452 E Ft-os és a fizetett bírság 1.864 E Ft-os összegét is, melyből 1.500 E Ft a püspökszilágyon 2013. decemberében bekövetkezett üzemzavar miatt kiszabott egészségügyi bírság. A kővágószőlősi telephely építményadója 1.994 E Ft volt. A tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenéseként 943 E Ft lett elszámolva. II.8. Pénzügyi műveletek eredménye A pénzügyi műveletek eredményét (259 E Ft) a nem forint alapú számlák teljesítés és kifizetés közötti árfolyam különbözetei határozzák meg. II.9. Rendkívüli eredmény A rendkívüli eredmény 1.830.838 E Ft, mely a Számviteli Törvény szabályozása alapján rendkívüli bevételek között kimutatott vagyonkezelt eszközök értékcsökkenésének (1.830.838 E Ft) a fejlesztési támogatásból beszerzett eszközök értékének (119.905 E Ft), valamint a rendkívüli ráfordítások között elszámolt az MNV Zrt. részére átadott eszközök nyilvántartási értékének (119.905 E Ft) egyenlegéből adódik. II.10 Adózás előtti eredmény A Társaság adózás előtti eredménye -2.949 E Ft. II.11. Mérleg szerinti eredmény Az adózás előtti eredményt rontotta a MECSEK-ÖKO Zrt.-nél a 2012. és 2013. évekre vonatkozó ellenőrzés során fellelt társasági adóhiány, így az RHK Kft. mérleg szerinti eredménye -3.054 E Ft, melyet a közhasznú tevékenység miatt adófizetési kötelezettség nem terhel.
14
AZ RHK KFT. TEVÉKENYSÉGÉNEK ÉRTÉKELÉSE
III. III.1.
KNPA-TÓL KAPOTT TÁMOGATÁSBÓL MEGVALÓSULT BERUHÁZÁSI FELADATOK
A felhalmozási célú kiadások 2014. évi költségvetésről szóló törvényben meghatározott előirányzatát szeptember 29-én hagyta jóvá az Alap felett rendelkező Miniszter. A táblázat figyelembe veszi, hogy a 2014. évi hiánycél tartásához szükséges intézkedésekről szóló 1381/2014. (VII. 17.) Korm. határozatnak megfelelően 100 M Ft-tal csökkenteni kellett a kiadási előirányzatot, illetve, hogy a 2014. évi többlet bevétel viszont lehetővé tette a kiadási előirányzatok növelését. Az alábbi táblázat a 2014. évi tény kifizetéseket, valamint a keletkezett pénzügyi maradványokat tartalmazza:
Előirányzatok megnevezése
1
A bátaapáti Nemzeti Radioaktívhulladéktároló (NRHT) beruházása
A püspökszilágyi Radioaktív Hulladék 2 Feldolgozó és Tároló (RHFT) beruházási munkái és biztonságnövelő programja Nagy aktivitású hulladéktároló telephelyének 3 kiválasztása Kiégett Kazetták Átmeneti Tárolójának 4 (KKÁT) bővítése, felújítása
5
Nukleáris létesítmények leszerelésének előkészítése Összesen
Módosított Módosított Módosított 2014. évi 2014. évi 2014. évi 2014. évi kiadási kiadási kiadási kiadási előirányzat az 2014. évi tény 2014. évi előirányzat előirányzat a előirányzat a Felhasználás egyenlegjavító kifizetés maradvány költségvetési Szakbizottsági plusz bevétellel Kormánytörvény szerint ülés anyaga való korrekció határozat szerint szerint szerint M Ft M Ft M Ft M Ft M Ft % M Ft
2 418,1
2 161,6
2 161,6
2 551,6
2 546,2
99,8%
5,4
300,0
313,3
313,3
375,3
374,4
99,8%
0,9
401,0
401,0
301,0
335,6
335,0
99,8%
0,6
2 339,0
2 339,0
2 339,0
2 339,0
2 336,3
99,9%
2,7
130,0
130,0
130,0
130,0
130,0
100,0%
0
5 344,9
5 244,9
5 731,5
5 721,9
99,8%
9,6
5 588,1
2.sz. táblázat
III.1.1.
Az atomerőművi eredetű kis és közepes aktivitású hulladéktároló (Nemzeti Radioaktívhulladék-tároló – továbbiakban NRHT ) létesítésének előkészítése
A Magyar Köztársaság Országgyűlése a 85/2005. (XI. 23.) OGY határozatban hozzájárult, hogy Bátaapáti közigazgatási területén megkezdődjenek a Nemzeti Radioaktívhulladék-tároló létesítését előkészítő tevékenységek a paksi atomerőmű kis és közepes aktivitású radioaktív hulladékainak elhelyezésére. Az előkészítő tevékenységeket követően, a tényleges beruházási tevékenységek során az RHK Kft. megteremtette a feltételeit az NRHT telephely megvalósítását szolgáló ideiglenes és a radioaktív hulladék betárolásának üzemi feltételeit biztosító végleges, technológiai létesítmények, eszközök kiépítéséhez, beszerzéséhez. A megvalósítás 15
ütemezetten több lépcsőben, közbeszerzési eljárások keretében megkötött vállalkozói, megbízási szerződések megkötésével zajlott. Első ütemben 2005-2008. között a megvalósításhoz szükséges ideiglenes és kiszolgáló felszíni létesítmények, a felszín alatti tárolók megközelítését szolgáló alapvágatok (nyugati és Keleti lejtősakna), valamint az üzemi terület Központi és Technológiai épületeinek és az udvartéri kiszolgáló létesítmények tervezési és építési beruházásai valósultak meg. Második ütemben került megvalósításra a felszín alatti tároló tereket kiszolgáló „Nagyhurok” (Nyugati alapvágat, tárolói szállító és összekötő vágatok és tárolói építési szállító vágat, ellenőrzött és építési zsomp) és „Kishurok” (Keleti alapvágat, 8. öszszekötő vágat, építési zsomp), valamint 2 db tároló kamra (I-K1, I-K2) térkiképzési munkái. Ebben az ütemben valósult meg továbbá a felszín alatti és feletti létesítményeket kiszolgáló utak kiépítése, valamint a hulladékbetárolást kiszolgáló technológiai üzemi rendszerek kiépítése és beüzemelése. Az NRHT második ütemű beruházási munkáinak végeredményeként az RHK Kft. megszerezte a I-K1 kamrára vonatkozó telephelyi üzemeltetési engedélyt, 2012 szeptemberében. Az üzemeltetési engedély birtokában, több lépcsős próbaüzem lefolytatásával, a II. ütemben tervezett beruházási feladatokat 2013. februárban az RHK Kft. sikeresen lezárta. Az első tároló-kamra üzembe vételével párhuzamosan elindult az NRHT létesítése III. ütemének megalapozása. Mindez egy olyan új tároló koncepció és elhelyezési rendszer kidolgozását és a létesítési engedély módosítását jelentette, amely lehetővé teszi minél több növelt keresztmetszetű tároló-kamra kihajtását a rendelkezésre álló térrészben, valamint biztosítja a tároló-kamrák minél hatékonyabb helykihasználását. Az MVM Paksi Atomerőmű Zrt. és az RHK Kft. által elkezdett közös munka – a jelenlegi vasbeton konténeres elhelyezés helyett – egy új típusú kompakt hulladékcsomagnak (fémkonténereknek) a tároló-kamrákban kialakított vasbeton medencében történő elhelyezését irányozta elő. Az RHK Kft.-nek 2013-ban, a szükséges biztonsági elemzéseknek megfelelően engedélyeztetni kellett a növelt keresztmetszetű kamrageometriát, hogy az engedély szerint megkezdhető legyen a további I-K3, I-K4 kamrák térkiképzése. A fentiekhez kapcsolódóan elkészített biztonsági értékelés rámutatott, hogy a torlasztó zónák lezárási technológiájának igazolására egy demonstrációs, és azt kiegészítő vizsgálati program végrehajtása mindenképpen indokolt. A létesítés következő ütemének részeként egy vizsgálati vágat (3. sz vizsgálati vágat), valamint az I. kamramező Nyugati térségét földtanilag feltérképező alapvágat térkiképzési munkáit is meg kell valósítani. A 3. vizsgálati vágat megvalósítása lehetőséget biztosít a tömedékelés technológiájának kipróbálására, demonstrálására. A III. ütemű bővítéshez kapcsolódó létesítési engedélyt az RHK Kft-nek kérelem alapján a hatóság 2013. március 8-án, XVII-R-084/00003-42/2013. iktatószámon adta ki. A létesítési engedély módosításával párhuzamosan engedélyeztetni kell a fémkonténeres hulladék elhelyezést is. Az RHK Kft. elkészítette „A Bátaapáti NRHT-ban al16
kalmazott hulladék elhelyezési technológia tervezett módosításának környezetvédelmi vonatkozásai” című tanulmányt, mely alapján az NRHT környezetvédelmi engedélyének módosítását kérelmezte a Közép-dunántúli Környezetvédelmi Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőségnél. A hatóság a beadvány alapján az NRHT környezetvédelmi engedélyét 82431/2013 iktatószámú határozatával 2013 szeptemberében módosította. A létesítési engedélymódosítás birtokában az RHK Kft. az NRHT III. ütemű bővítését több szakaszban kívánja megvalósítani. Az NRHT továbbépítésének, bővítésének következő, III. üteme három szakaszban valósul meg: 1. szakasz: a 3. sz. vizsgálati kamra kiépítése, amely a lezárási koncepció modellezéséhez szükséges, a nyugati feltáró vágat létesítése, amely a nyugati oldalon a jövőben létesítendő kamrák tervezését készíti elő, továbbá az I-K3 és I-K4 kamrák nyaktagjainak kialakítása. 2. szakasz: az I-K3 és I-K4 kamrák kivitelezése. 3. szakasz: a kihajtott tároló kamrákban a vasbeton medence és a technológiai rendszerek kivitelezése. A III. ütemű bővítés célja, hogy a létesítési engedélyben és azok módosításaiban foglaltak szerint lehetőség legyen 2017. év első felére az erőmű által kifejlesztett új hulladékcsomag (betonkonténer helyett fémkonténer) elhelyezésére az I-K2 kamrában. A III. ütemű bővítéshez jelenleg az 1. és 2. szakasz megvalósítására rendelkezik a Társaság megkötött szerződéssel, a 3. szakaszra vonatkozóan a közbeszerzés kiírására és a szerződéskötésre 2015. évben kerül sor. 2014-ben a térkiképzési munkák részeként elkészült a Nyugati feltáró vágat 70,5 mes hosszal. Elkészültek továbbá az I-K3 és az I-K4 tároló kamra nyaktagjai, így megkezdődhetett a kamrák kihajtása, ami a nagy szelvényméret miatt több lépcsőben, a szelvényt részekre osztva történik. A szakaszos előrehaladás során először mindig a felső rész (kalott) kerül kihajtásra 2014 végén: - az I-K3 tároló kamránál a kalott 74,1 m-ben állt, - az I-K4 tároló kamránál a kalott kihajtása befejeződött a 78,3 m-nél lévő záróhomloknál. A kivitelezési munkákkal párhuzamosan, azokat alátámasztva teljesültek a komplex tervezői, a műszaki ellenőrzési és tervellenőrzési feladatok. Elkészültek továbbá a felszíni és felszín alatti látogatói terek, a látogatói útvonal, kiépült az építési zónában a beléptető rendszer, és kialakították a biztonsági világítást a Nyugati és Keleti lejtősaknáknak az 1. Összekötő vágatig terjedő szakaszán és az 1. Összekötő vágatban. Társaságunk az előirányzatok közötti átcsoportosítást követően a 2014. évre módosított pénzügyi keret (2 551,6 M Ft) 99,8%-át használta fel, így a módosított kiadási előirányzatból 5,4 M Ft (1. sz. táblázat) nem került felhasználásra.
17
III.1.2.
A püspökszilágyi Radioaktív Hulladék Feldolgozó és Tároló (továbbiakban RHFT) beruházási munkái
A püspökszilágyi telephelyen 1976. december 22-én kezdte meg működését az Radioaktív Hulladék Feldolgozó és Tároló. Feladata az intézményi (nem atomerőművi) eredetű, kis és közepes aktivitású hulladékok átvétele és tárolása, illetve végleges elhelyezése. Az RHK Kft. 1998-ban hosszú távú koncepciótervet dolgozott ki az RHFT jövőjével kapcsolatban, így meghatározta azokat a feladatokat, melyek az 1970-es évek műszaki színvonalán kialakított hulladéktárolót a kor követelményeinek és hatósági előírásainak megfelelővé teszik. Az elvégzett teljes körű biztonsági elemzés alapján elkészült az RHFT biztonságnövelő programja, melynek I. üteme során (2002-2005) megtörtént a telephely korszerűsítése, átmeneti tárolási lehetőség kialakítása a nagy aktivitású, illetve hosszú élettartamú hulladékok számára és a további biztonságnövelő intézkedések megalapozása. „A püspökszilágyi RHFT biztonságnövelő programja, II. ütem (2006-2010)” című dokumentumot az Alappal rendelkező miniszter 2005. december 15-én hagyta jóvá. 2009-re fejeződött be ennek az 1. fázisa, a demonstrációs program végrehajtása, melynek fő feladata volt, hogy négy tárolómedence felnyitásával, tartalmának átválogatásával, majd az átválogatott hulladék megfelelő visszahelyezésével információt szolgáltasson a teljes (a további tároló medencékre kiterjedő) biztonságnövelő program megvalósíthatóságáról. A 2010-ben elkészült összegző biztonsági értékelés alapján 2011-ben megkezdődött a jövőbeni, nagyobb mértékben zajló hulladék-visszanyerési munkák részleteinek kidolgozása. Ennek keretében megtörtént a tevékenység végrehajtásához szükséges infrastrukturális létesítmények műszaki specifikációinak véglegesítése. A 2012-es évben a hulladék visszanyerési munkák infrastrukturális munkáinak elvégzésére- csarnoképület létesítésére- a Budapest Város Kormányhivatala létesítési engedélyt és ezzel egy időben a területileg illetékes váci építési osztály építési engedély adott ki. A 2013. évben a technológiai folyamatokat támogató épületen belüli berendezések kivitelezési dokumentációja is elkészült. A 2014 év közepén elindult az építési engedély meghoszszabbításával kapcsolatos eljárás, amely eredményeképpen az év végén a váci építési osztály meghosszabbította a tárgyi engedélyt, eközben a radioaktív hulladékokat tároló létesítmények engedélyezési eljárásai az OAH felügyelete alá kerültek. A megváltozott jogszabályi felállást figyelembe véve egy OAH felé engedélyeztetésre beadandó dokumentáció előkészítése is megkezdődött. 2013. év elején a diszpécser központ és a fizikai védelem korszerűsítésére és a laborépület átalakítására (DISZKÖ projekt) vonatkozó közbeszerzési pályázat befejeződött, és a vállalkozói szerződés aláírásra került. A kivitelezési munkák február elején elkezdődtek, az első félévben a szerződés szerinti ütemezésben haladtak. A második félévben lehetőség nyílt egyes építési feladatok korábbi elvégzésére, így a kivitelezési szerződés módosítva lett, amely lehetővé tette, hogy a 2013-ban elvégzett munkák kifizetése megtörténjen. A projekthez az USA Energetikai Minisztériuma megbízásából és támogatásával a Sandia Laboratories az RHK Kft-vel kötött szerződés keretében a fizikai védelmet fokozó berendezéseket szállít. A 2014-es évben a diszpécser központ 18
építési tevékenységei befejeződtek és épületek használatba vétele megtörtént. A fizikai védelmi rendszerbe épített a Sandia Laboratories által finanszírozott berendezések beépítése, illetve beüzemelése a 2014-es év végén megtörtént ezeket az amerikai fél a helyszínen megtekintette és műszakailag átvette így ez a szerződés lezárásra kerülhetett. A projekt során tervezett létesítmények –őrségépület, portaépület, laborépületépítési illetve átalakítási munkái befejeződtek a projekt pénzügyi lezárása a szerződés szerint a 2015 év elején fog befejeződni. Elkészült a Sugárvédelmi Ellenőrző Rendszer (SER) átalakítása, ahol a meglévő mérőrendszerek egyes különálló elemei egy közös rendszerbe kerültek integrálásra. Év végi beruházási feladat volt a fizikai védelemi rendszer egyes eszközeinek szállítása, beépítése illetve beüzemelése ahol az elmúlt években felmerült hatóságilag előírt biztonsági intézkedések - légi behatolás védelem, fokozott vagyonbiztonság- betartásának tettünk eleget. A 2015-ös év elejére áthúzódó, de a 2014. évben indított beruházás a hulladékválogató boksz átalakítása, amely, során a berendezés hermetikusságát növelve fogjuk elérni az üzemeltetést végző személyzet esetleges sugárterhelésének csökkentését. A telephelyi bekötőút jogi helyzetének tisztázása 2013. évben megtörtént és az önkormányzati tulajdonú útra az RHK Kft. részére szolgalom került bejegyzésre. Az út felújításával kapcsolatos 2014 év elején elkészült a kiviteli tervekhez a Kisnémedi önkormányzat tulajdonosi hozzájárulást adott ki, amelyben hozzájárult a rekonstrukciós munkák tervekben rögzített végrehajtásához. Az RHK Kft. létesítési és üzemeltetési munkáival kapcsolatos komplex tervezői tevékenység közbeszerzési eljárásának lefolytatása után megkötésre került a közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII. törvény (Kbt.) 109. § (1) bekezdés a) pontja szerint a keretmegállapodás. A részletesen elvégzendő tevékenységeket az RHFT tekintetében a 2. számú vállalkozási szerződés tartalmazza, mely a keretmegállapodás szerződés feltételei alapján került aláírásra. A 2014-es évben a 2. számú vállalkozási szerződésben részletezett feladatok ellátása történt meg. Társaságunk az előirányzatok közötti átcsoportosítást követően a 2014. évre módosított pénzügyi keret (375,3 M Ft) 99,8%-át használta fel, így a módosított kiadási előirányzatból 0,9 M Ft (2.sz. táblázat) nem került felhasználásra. III.1.3.
Nagy aktivitású radioaktív hulladéktároló telephely kiválasztása
A nagy aktivitású radioaktív hulladékok végleges elhelyezésére szolgáló mélységi geológiai tároló telephelyének kiválasztása és kutatása több évtizedes, fázisokra tagolódó feladat. A tároló potenciális befogadó képződményének kiválasztott Bodai Agyagkő Formáció (BAF) földtani kutatása már 2003-ban megindult, de finanszírozási problémák miatt egy év után félbeszakadt és csak tíz év elteltével folytatódott. A kutatás újraindításához az RHK Kft. elkészítette az I. felszíni fázis 2. szakaszára vonatkozó földtani kutatási tervet, amelyet a Pécsi Bányakapitányság 2013 májusában hagyott jóvá. A tervezett kutatási munkák kivitelezésére 2013 decemberében kötött szerződést. A szerződés két és fél éves intenzív terepi tevékenységgel számolt, de a munkát – a pénzügyi források lehetőségeihez igazodva – már a kutatás első évében át 19
kellett ütemezni. A 2014-ben rendelkezésre álló pénz a tervezettnél jelentősen visszafogottabb kivitelezési előrehaladásra adott lehetőséget: két kutató mélyfúrás kivitelezését és teljes körű vizsgálatát, valamint a B-3 kutatóárok geofizikai előkészítő munkáit tette lehetővé. A földtani kutatás létesítményei közül a mélyfúrások kialakítása külön engedélyezési eljárásokhoz kötött. Az RHK Kft. az év elején megszerezte a 2014-re eredetileg ütemezett három fúrás (BAF-2, BAF-1 és BAF-1A) létesítésének engedélyét. Ezen felül teljes körűen előkészítette az engedélykérelem beadásához további három mélyfúrás dokumentációját is. Beszerezte az előírt tulajdonosi és területkezelői hozzájárulásokat, elkészültek a szükséges környezetvédelmi és vízjogi engedélyezést megalapozó dokumentációk is. A jövőben mélyítendő kutatófúrások engedélyezési eljárásait az RHK Kft. a várható kivitelezésükhöz illeszkedve indítja csak meg. A fenti munkák eredményeként az RHK Kft. készen állt arra, hogy – a kutatási terület déli blokkjában – meginduljanak a BAF-kutatás terepi munkái. A BAF-2 kutatófúrás mélyítése áprilisban, a BAF-1 fúrásé nyár végén indult. A BAF-2 kutatófúrás a 913,6 m-es záró talpmélységet jelentős műszaki probléma nélkül érte el. A kutatási tervben meghatározott helyszíni vizsgálatokat teljes körűen és a fúrólyuk teljes mélységében sikerült megvalósítani. A BAF-1 és BAF-1A kutatófúrás egy tervezett lyukpár, amely lehetőséget ad arra, hogy párhuzamos munkaszervezési megoldással kisebb költségráfordítással a két egymástól 15 m-re lévő fúrásban szerezzük meg a földtani információt. A BAF-1 kutatófúrásban 130 méteres mélységtől lyukfal-állékonysági problémák jelentkeztek, ezért a fúrást felhagyták. A fúrás mélyítés folytatása a BAF-1A fúrásban történt, mely 474,6 m-ig mélyült. A fúrások dokumentációs és mintázási munkái folyamatosan követték a mélyítés ütemét. A kutatólétesítmények kivitelezésének műszaki ellenőrzését az RHK Kft. saját állományában lévő műszaki ellenőre végezte. Szakmailag ő irányította a 24 órás munkarendben történő fúrás-mélyítés folyamatos helyszíni műszaki felügyeletét, amely tevékenységre az RHK Kft. 2014 januárjában szerződést kötött. A kutatási terepi tevékenység másik része a B-3 kutatóárok szakmai előkészítése volt, felszíni geofizikai mérésekkel. A munkák eredményeinek kiértékelése és a B-3 kutatóárok tervezési paraméterének meghatározása 2015 januárjában várható. 2014-ben is folytatódott a kővágószőlősi magraktár üzemeltetése. Itt egy bérelt épületben tároljuk a BAF kutatása során korábban mélyített fúrásokból nyert kőzetmintákat, illetve fúrómag mintákat. A BAF-kutatás területén kialakított környezeti és geodinamikai megfigyelő rendszer üzemeltetése megkötött szerződések alapján történt. A környezeti monitoring adatgyűjtése folyamatos volt, míg a geodinamikai (szeizmotektonikai) monitoring tevékenység 2014 szeptemberétől indult újra egy évre szóló szerződés keretében. A szeizmotektonikai monitoring mérések folytatását az RHK Kft. a 2015 elején elkészü-
20
lő értékelő jelentés eredményei alapján, az abban található megállapítások és javaslatok ismeretében fogja meghatározni. A BAF-kutatási monitoringnak korábban ugyancsak része volt a nagypontosságú GPS mérések éves-kétéves rendszerességű mérési kampánya. Ilyet 2014-ben nem rendelt meg az RHK Kft. Készíttetett ugyanakkor az eddigi -1998 óta folyó- GPS mérésekről egy értékelést, melynek nyomán az RHK Kft. 2015-re is betervezett egy kampányt. Az RHK Kft. francia testvérszervezetével, az ANDRA-val 2013 októberében kötött megállapodásban szereplő munkák tovább folytatódtak. A megállapodás tárgya szaktanácsadás és metodikai támogatás a nagy aktivitású radioaktív hulladékok végleges tárolójának üzembe helyezését célzó hosszú távú stratégiai programterv kidolgozásához. Társaságunk az előirányzatok közötti átcsoportosítást követően a 2014. évre módosított pénzügyi keret (335,6 M Ft) 99,8%-át használta fel, így a módosított kiadási előirányzatból 0,6 M Ft (2.sz. táblázat) nem került felhasználásra. III.1.4.
Kiégett Kazetták Átmeneti Tárolójának (KKÁT) bővítése, felújítása
A KKÁT a paksi atomerőmű kiégett üzemanyagának átmeneti tárolására szolgál és szükség szerint modulárisan bővíthető. A létesítmény 1-20. számú tároló kamráiban – az érvényes üzemeltetési engedély alapján – 9.308 db fűtőelemköteg átmeneti tárolására van lehetőség. Ahhoz, hogy a kiégett üzemanyag kazetták átmeneti tárolásához szükséges tárolókapacitás folyamatosan rendelkezésre álljon - az MVM Paksi Atomerőmű Zrt. kiszállítási ütemtervéhez illeszkedve – a jelenlegi 20 kamrás kiépítést 2017. második negyedév végéig újabb tároló modullal kell bővíteni. A bővítés előkészítésének első lépéseként 2013-ban megtörtént a bővítési területet keresztező nagyfeszültségű távvezeték szakasz új nyomvonalra történő kitérítése. A RHK Kft. és az E.ON Dél-dunántúli Áramhálózati Zrt. között létrejött együttműködési szerződés értelmében a beruházás a könyv szerinti értéken, külön térítés nélkül került az elosztói engedélyes tulajdonába. A módosított üzemeltetési engedélyt az elosztói engedélyes kérelmére 2013. július 11-én adta ki a hatóság. A KKÁT III. ütem 2. fázis létesítését megelőző előkészítő munkák második lépése az érvényes létesítési engedély szerinti 33 kamrás kiépítésnek megfelelő talajstabilizációs munkák végrehajtása. Ennek keretében – a talajstabilizációs munkák elvégzésén kívül- új nyomvonalra kellett helyezni a létesítményt kiszolgáló közműveket, járőr utat, valamint ki kellett terjeszteni a felügyelt zóna határát jelentő külső kerítés- és kapcsolódó fizikai védelmi rendszereket. A kerítés és kapcsolódó fizikai védelmi rendszerek technológiai szerelése és üzembe helyezése a 218/2011. (X. 19.) Korm. rendelet szerinti beszerzési eljárás eredményeként megkötött vállalkozási szerződés alapján történik. 2013-ban megvalósításra kerültek a KKÁT és a KKÁT Beléptető és Operatív Irányító Épület fizikai védelmi rendszereinek felújítási, illetve átalakítási munkái. A fizi21
kai védelmi rendszerek technológiai szerelése, a talajcsere munkákhoz kapcsolódóan megépült új külső védelmi kerítés és műtárgyak védelmi eszközökkel való felszerelése és üzembe helyezése 2014-ben befejeződött. A talajstabilizációs munkák kivitelezésére irányuló közbeszerzési eljárás először eredménytelenül zárult, emiatt az RHK Kft. 2013. november 22-én új közbeszerzési hirdetményt tett közzé. A vállalkozási szerződés megkötése 2014. februárban megtörtént, a kivitelezés pedig 2014 októberére elkészült. A talajstabilizációs munkákhoz kapcsolódó építési műszaki ellenőri szerződés a tervezett időben 2013. július 1-jén aláírásra került, azonban mivel a megbízási szerződés a kivitelezési munkák ütemezésére épült és az eredménytelenül zárult, ezért az RHK Kft. a megkötött építési műszaki ellenőri szerződést módosította. A szerződés lezárása a projektzáró dokumentumok elkészülte után, 2015. elején várható. A KKÁT III. ütem 2. fázis építésének építészeti és technológiai kiviteli tervei elkészültek a komplextervezői szerződés keretében, a tervellenőrzést független szervezet végezte. Az OAH 2013. október 11-én kiadta az építési engedélyt. A vállalkozási szerződés aláírása 2013. december 17-én történt meg. A technológiai és építészeti munkákhoz kapcsolódó előgyártások megkezdődtek, a helyszíni kivitelezés a talajstabilizációs munkák végeztével 2014 novemberében indult. Az 1177 jelű felvonulási épület felújítása év végéig megvalósult. A tárolóépület alaplemez szigetelését követően 2015. első negyedévében megkezdődhetnek az alaplemez vasbeton-építési munkái. A KKÁT III. ütem 2. fázis kiviteli tervek engedélyezési folyamatába külső szervezetet kellett bevonni a 2. kategóriájú átalakítások ÁMD-jének (átalakítást megalapozó dokumentációjának) független műszaki szakértői véleményezésére. A KKÁT III. ütem 2. fázis bővítési munkáinak építési műszaki ellenőri feladataira kiírt nyílt közbeszerzési eljárás eredményesen zárult, a megbízási szerződést 2014 januárjában megkötötte a Társaság. A szerződés teljesítése kivitelezési szerződéshez igazítottan történik. Az OAH a KKÁT-ra vonatkozó Időszakos Biztonsági Jelentés alapján, a HA4739 számú határozatában (III.1.5 pont) előírja a KKÁT-ban alkalmazott, biztonsági funkciót ellátó irányítástechnikai rendszerek korszerűsítését. A korszerűsítéshez az átalakítási engedélyezési tervek elkészültek. Az átalakítási engedélyek rendelkezésre állnak. Az év első felében elkészült kiviteli tervek alapján a kivitelezésre vonatkozó közbeszerzési eljárás elindult, ami azonban sikertelenül zárult, így egy ismételt beszerzési eljárás kiírására volt szükség. A második eljárás lezárásával a szerződéskötés 2015 első félévében várható. Az RHK Kft. a létesítési és üzemeltetési munkáival kapcsolatos komplextervezői tevékenység ellátására 2013-ban keret-megállapodást kötött. A részletesen elvégzendő tevékenységeket a KKÁT tekintetében a vállalkozási szerződések tartalmazzák. Az 1. számú vállalkozási szerződés 2014. június 30-ig tartott, melynek keretén belül elkészültek a kapacitásnövelést megalapozó elemzések, műszaki koncepciótervek, az új kazettatípus bevezetésének megalapozásai az átalakítás engedélyeztetésével, valamint a KKÁT üzemeltetési engedélyének módosításával kapcsolatban. Továbbá elkészültek a KKÁT III. ütem 2. fázis kiviteli tervei térbeli (3D) feldolgozásban az irányí22
tástechnikai rekonstrukció, valamint az új irodaépület létesítéséhez kapcsolódó biztonságtechnikai rendszer kiviteli tervei. A 2. számú vállalkozási szerződés keretén belül eddig elkészültek a KKÁT kapacitásnövelés engedélyezésével, illetve a műszaki tervezési munkával összefüggő dokumentumok, a KKÁT EBJ évenkénti aktualizálása, valamint folyamatos jelenléttel tervezői művezetést szolgáltatott a tervező a III. ütem 2. fázis és talajstabilizáció kivitelezéséhez. A szerződés műszaki teljesítési véghatárideje 2015. október 22. A 2012-ben készített döntés-előkészítő tanulmány alapján az RHK Kft. azt a döntést hozta a költséghatékonyság növelése érdekében, hogy a KKÁT 25. kamrájától kezdődően az egy kamrában lévő tároló csövek számát tovább növeli, megtartva a létesítmény jelenlegi műszaki és biztonsági színvonalát. A tárolókapacitás növelésének előkészítéseként – a 2013-ban indított tervezési folyamat részeként – elkészült a végleges műszaki koncepcióterv, valamint a megvalósíthatóság megalapozásaként a szubkritikussági, a hőtechnikai, a sugárvédelmi és a tartószerkezeti elemzés. 2014. év végére elkészültek szakterületenként a műszaki tervek, valamint a KKÁT környezetvédelmi működési engedélyének, illetve a létesítési engedélyének módosítását megalapozó dokumentációk. 2014-ben a KKÁT bővítésére és felújítására a költségvetési előirányzatából, 2.339,0 M Ft-ból 99,9% került tényleges kifizetésre (2. sz táblázat) ezzel 2,7 M Ft pénzügyi maradvány keletkezett. III.1.5.
Nukleáris létesítmények leszerelésének előkészítése
A hatósági előírásoknak megfelelően a nukleáris létesítményeknek Előzetes Leszerelési Tervvel kell rendelkezniük, melyet ötévente felül kell vizsgálni, és a felülvizsgálat végeztével a tervet tájékoztatás céljából meg kell küldeni a hatóságnak. A Paksi Atomerőmű Előzetes Leszerelési Tervének felülvizsgálatát a Vállalkozó 2014 májusában határidőre befejezte. A szerződés keretében elkészült ”A paksi atomerőmű reaktor–berendezéseinek és sugárvédő betonszerkezeteinek felaktiválódása és bomlása” című tanulmány felülvizsgálata. A Vállalkozó a szerződésnek megfelelően aktualizálta az Előzetes Leszerelési Terv egyes fejezeteit, meghatározta a leszerelési költségeket és a leszerelés során keletkező radioaktív hulladékok mennyiségét, valamint javaslatot tett a leszerelési adatbázis kiegészítésére. Társaságunk a 2014. éves előirányzat (130,0 M Ft) 100,0%-át felhasználta (2.sz. táblázat).
III.2.
HULLADÉKKEZELÉS
III.2.1.
Radioaktív hulladékok beszállítása
A Központi Nukleáris Pénzügyi Alappal kapcsolatos munkák elvégzésére az atomtörvény végrehajtásaként kiadott, a radioaktív hulladékok és a kiégett üzemanyag elhe23
lyezésére, valamint a nukleáris létesítmények leszerelésére kijelölt szerv létrehozásáról és tevékenységének pénzügyi forrásáról szóló 240/1997. (XII. 18.) Korm. rendeletnek megfelelően az RHK Kft. végzi az ország területén keletkező radioaktív hulladékok átvételét és a püspökszilágyi telephelyen (RHFT) való elhelyezését. Az RHK Kft. 2014-ben 7 új hulladékátadó céget regisztrált. Ebben az évben 27 beszállítótól összesen 66 alkalommal került radioaktív hulladék a püspökszilágyi tárolóba. A 2014. évi beszállítási költség 5,61 M Ft, melyet a szolgáltatás igénybe vevői december 31-ig befizettek a KNPA-ba. III.2.2.
Tárolók (RHFT, NRHT, KKÁT) üzemeltetése
A tárolók üzemeltetési kiadásai tartalmazzák a szakszemélyzetnek, az őrzésvédelemnek, a radioaktív hulladékok beszállításának, betárolásának és a környezetellenőrzésnek anyagi, személyi és egyéb költségeit. III.2.2.1 RHFT üzemeltetése Az RHFT-be 2014. évben beszállított 9,5 m3-nyi szilárd hulladékkal és 220 db zárt sugárforrással együtt a telephelyen tárolt összes aktivitáskészlet 413 TBq. Az RHFT fő tevékenységei között szerepel a környezeti monitoring rendszer üzemeltetése is. Az RHFT környezetvédelmi laboratóriuma 2014-ben is a hatóság által elfogadott, ugyanakkor az elmúlt 10 év tapasztalatai alapján módosított éves mintavételi program alapján végezte tevékenységét. Ennek célja, hogy a telephelyen végzett radioaktív hulladékkezelés és tárolás környezeti hatásait, illetve a munkavégzés közben keletkezett esetleges szennyeződéseket időben feltárja. A mintavételezések érintik a telephely teljes területét, felszíni vízfolyások esetében 20 km-es körzetet. A környezeti monitoring tevékenység ellátását a speciális méréstechnikát igénylő vizsgálatok is segítették. A kibocsátási és környezeti mérések eredményeiből megállapítható, hogy a telep működése a környezetet a jóváhagyott hatósági korlátokon felül nem terhelte. A biztonságnövelés keretében a 2012-2013-ban még töltés alatt lévő A-típusú medencékből kiemeltünk 318 darab hulladékcsomagot, melyek átválogatása és minősítése megtörtént. A két hulladéktároló medencére 2014-ben ideiglenes tárolási engedélyt kaptunk, ahová kihelyezésre került a technológiai épület átmeneti tárolóiból 278 darab hulladékcsomag. 2013. december 2-án a telephelyen radioaktív hulladékok feldolgozása közben a technológiai épületen belül az ellenőrzési szintet meghaladó felületi szennyezettség keletkezett. A technológiai épületben a szennyezett területek dekontaminálása 2014 áprilisára befejeződött. A radioaktív hulladékok átvétele a dekontaminálás ideje alatt szünetelt. III.2.2.2. KKÁT üzemeltetése Az elmúlt évekhez hasonlóan a MVM PA Zrt.-vel kötött szerződések alapján az operatív üzemeltetési és karbantartási feladatokat az MVM Paksi Atomerőmű Zrt. személyzete látta el. A KKÁT üzemeltetéséhez kapcsolódó egyéb feladatokat (komp24
lex tervező, takarítás, stb.) az előző években lefolytatott közbeszerzési eljárások, illetve versenyeztetési eljárások keretében megkötött szerződések alapján különböző vállalkozók végezték. A KKÁT-ban elhelyezett nukleáris anyagokkal kapcsolatos, az atomsorompó egyezménnyel összefüggő biztosítéki feladatokat az RHK Kft. folyamatosan ellátta, melyet mind az OAH, mind a Nemzetközi Atomenergia Ügynökség és az EURATOM rendszeresen ellenőrzött. A KKÁT 2014-ben is megfelelt a hatóságok követelményeinek. Az év során jelentésköteles esemény nem történt. Az 1-20. kamra üzemeltetési engedélyét 2014. október 9-én adta ki az OAH, amely határozat, egyben érvénytelenítette a korábbi (HA5674 számú) üzemeltetési engedélyt. 2014-ben a KKÁT-ba 13 konténer (390 db) kiégett kazettát szállítottak be. 2014. december 31-én a KKÁT-ban összesen 8077 db kiégett üzemanyag kazettát tároltak. III.2.2.3. NRHT üzemeltetése Az NRHT 2014-ben 1520 radioaktív hulladékot tartalmazó 200 literes hordót vett át az MVM Paksi Atomerőmű Zrt-től. Jelenleg a telephelyen 5480 radioaktív hulladékot tartalmazó hordó található. Ebből 3249 az I-K1 kamrában van. Március 17-től folytatódott, a radioaktív hulladékot tartalmazó hordók vasbeton konténerbe helyezése, térkitöltő betonozása, leszállítása és elhelyezése a végleges tároló pozícióra az I-K1 tároló kamrába. Az év végéig 180 konténer térkitöltő betonozása történt meg. Ez 1620 hordót jelent. A térkitöltő betonozást követően a radioaktív hulladékot tartalmazó konténert monolitblokknak hívjuk. A monolitblokkokból az év végéig az összes leszállításra került a végleges tároló pozícióra. Az NRHT kibocsátás- és környezetellenőrzési feladatait vállalkozási szerződés keretében, a nehezen mérhető izotópok tekintetében a Bátkontroll Kft, gammaspektrometria tekintetében saját laboratóriumunk, laboratóriumi hátteret igénylő vízkémiai paraméterek tekintetében az Isotoptech Zrt. végezte el. A Hulladék Átvételi Követelmények ellenőrzését szintén az Isotoptech Zrt. végezte. A létesítmény a hatósági engedélyeknek és feltételeknek megfelelően működött. 2014. július elsejétől a 155/2014. (VI. 30.) Korm. rendelet értelmében az NRHT hatósági felügyeletét az Országos Atomenergia Hivatal (továbbiakban: OAH) vette át. Az OAH öt ízben tartott ellenőrzést a telephelyen. Az ellenőrzések során a telephely rendszereinek megismerését, felmérését végezet az OAH. Az év során hatóságnak jelentésköteles rendkívüli esemény nem volt.
III.3.
STRATÉGIAI ÉS MÉRNÖKI TEVÉKENYSÉG
2014-ben elkészült a KNPA-ból finanszírozandó tevékenységekre vonatkozó 14. közép- és hosszú távú terv. Folytatódott az Európai Tanács 2011/70/EURATOM irányelve (a kiégett fűtőelemek és a radioaktív hulladékok felelősségteljes és biztonságos kezelését szolgáló kö25
zösségi keret létrehozásáról) által előírt Nemzeti Politika kidolgozása és a Nemzeti Program kialakításának előkészítése. A Nemzeti Politikát a KNPA Szakbizottság megtárgyalta, és egyetértő állásfoglalást kialakítva továbbította jóváhagyásra. Elkészültek a BME NTI Oktatóreaktor, valamint az MTA EK Kutatóreaktor üzemeltetése és majdani leszerelése során képződő radioaktív hulladékok és kiégett fűtőelemek leltárának meghatározását megalapozó háttérelemzések, a létesítmények Nemzeti Programba illesztése érdekében. A Gd-2_4.7 típusú kazetták KKÁT-ban történő tárolásához az RHK Kft. megkapta KKÁT új üzemeltetési engedélyét, illetve megtörtént az eljáráshoz kapcsolódó közmeghallgatás. Folytatódott a KKÁT kapacitásnövelésének műszaki tervezése, elkészültek azok az elemzések és műszaki tervek, melyek az engedélyezéshez szükséges dokumentációk összeállításához szükségesek. Elkészült a KKÁT környezetvédelmi működési engedélyének meghosszabbításához szükséges teljesítményértékelési dokumentáció. 2014. I. félévében elkészült az NRHT-ban bevezetni tervezett új hulladékelhelyezési rendszerre vonatkozó biztonsági jelentés, amelynek alapján a területileg illetékes sugáregészségügyi decentrum módosította az NRHT létesítési engedélyét. Az NRHT létesítésének III. ütemében (I-K3 és I-K4 tárolókamrák építése) a Stratégiai és Műszaki Igazgatóság (SMI) végezte a felszín alatti térkiképzéshez kapcsolódó kutatási tevékenység szakmai felügyeletét (az elő- és szondafúrások, injektálások, geomechanikai és hidrodinamikai vizsgálatok műveleti terveinek jóváhagyását, a vizsgálatok irányítását). Emellett az RHK Kft. 2013-tól maga végzi a tároló felszíni és felszín alatti földtani-vízföldtani monitoring rendszerének üzemeltetését, amelyhez az SMI biztosítja a szakmai felügyeletet, illetve készíti az értékeléseket a hatóságok számára. 2014-ben a komplex tervezői szerződés keretében az SMI szakmai irányításával elkészült az I-K2 tárolókamra és vasbeton medence szakaszolt lezárásának koncepcióterve, valamint a tároló végső lezárásakor az agyagos törészónáknál a lejtősaknákban kialakítandó ún. torlasztói záródugók koncepcionális terve. Elkészültek azok az értékelő anyagok, melyek alapján az illetékes vízügyi hatóság és a bányakapitányság, az NRHT biztonsági övezetére vonatkozó vízhasználati és bányászati jog korlátozását határozatban elrendelte. Megtörtént az RHFT vonatkozásában az átmeneti és végeleges tárolásra vonatkozó üzemeltetési engedélyek megújításának megalapozása. A beadványok alapján a területileg illetékes sugáregészségügyi decentrum az átmeneti és a végleges tárolókra az üzemeltetési engedélyeket megadta. A végleges tároló üzemeltetésére szóló engedély 10 évig érvényes (engedély szám: PER/102/00640-27/2014.), míg az átmeneti tároló üzemeltetésére szóló engedély 5 évig érvényes (engedély szám: PER/102/0118124/2014.), amely az akkor hatályos 47/2003. (VIII. 8.) ESzCsM rendelet értelmében egyszerre megadható leghosszabb időtartam volt.
26
Az RHFT technológiáinak tovább fejlesztéséhez kapcsolódóan a komplex tervezői feladatok végrehajtása keretében elkészült a hulladékcsomag specifikációk felülvizsgálata (a fémkonténerbe cementezett folyékony radioaktív hulladékokra, a fémkonténerbe helyezett nem tömörített radioaktív hulladékokra és a nagy átmérőjű sugárforrásokat tartalmazó csőtartályra vonatkozóan), a csőtartályok lezárására vonatkozó új módszer kidolgozása, a tervezési kibocsátások teljes felülvizsgálata, valamint a nukleárisanyag-tárolóba felépítendő új tárolószerkezet kiszolgálását biztosító segédrendszer megtervezése. Az RHFT hulladék átvételi gyakorlatának felülvizsgálata keretében elkészült a radioaktív hulladékok átvételéhez szükséges Megállapodás (a hulladék átadás-átvétel feltételeit meghatározó szerződés), valamint az új ellenőrzési és mérési tevékenységekkel kiegészített hulladék átvételi utasítás.
III.4.
KOMMUNIKÁCIÓS TEVÉKENYSÉG
A lakossági kapcsolattartás és kommunikáció legfontosabb feladata és célja a radioaktív hulladék végleges elhelyezésével, a kiégett üzemanyag átmeneti tárolásával, a nukleárisüzemanyag-ciklus lezárásával, és a nukleáris létesítmény leszerelésével öszszefüggő tájékoztatás elvégzése, az RHK Kft. programjait övező társadalmi szintű bizalom fenntartása, növelése. Ennek érdekében a Kommunikációs Önálló Osztály munkatársai, szervezett keretek között, folyamatosan közvetlen kommunikációs tevékenységet folytatnak, az NRHT és a paksi bemutatóterem látogatóinak is. A növekvő és egyre szélesebb körben jelentkező látogatási igényre való tekintettel 2014-ben elkezdődött az NRHT felszíni és felszín alatti bemutatótermének kialakítása. A kommunikációs feladatok fontos részét képezik, a különböző tájékoztató programok, vándorkiállítások szervezése és számos kiadvány, film szerkesztése. Rendszeresen (kéthavonta) megjelenő Hírlevél az aktuális programokról, feladatokról, tevékenységekről számol be. Az atomenergiáról szóló 1996. évi CXVI. törvény szerint a radioaktívhulladéktároló üzemeltetésével és telephelyének kutatásával kapcsolatos tevékenységek során elő kell segíteni a környékbeli települések rendszeres információval való ellátását, a lakosság kérdéseinek megválaszolását, ellenőrzési tevékenységét, valamint a közvéleménnyel folytatott rendszeres párbeszéd kialakítását. Az ennek érdekében szerveződött információs társulások, illetve az azokhoz csatlakozott települések önkormányzatai folyamatosan ellátják a tájékoztatási feladataikat (a társuláshoz nem csatlakozott települések vonatkozásában is). Ezek a társulások – Izotóp Tájékoztató Társulás (ITT), Társadalmi Ellenőrző Információs és Településfejlesztési Társulás (TEIT), Társadalmi Ellenőrző Tájékoztatási Társulás (TETT) és a Nyugat-mecseki Társadalmi Információs és Területfejlesztési Önkormányzati Társulás (NYMTIT) – 34 tagönkormányzat (mintegy 90 ezer lakos) érdekeit képviselik. Az ellenőrzési és információs célú önkormányzati társulások rendszeresen kiadványokat jelentetnek meg, rendezvényeket szerveznek és tartanak, ahol a Kommunikáci27
ós Önálló Osztály bevonásával a Társaság szakembereit is felkérik ismeretterjesztő prezentációk megtartására (ilyen rendezvény a TETT-re Kész Nap vagy a Tájoló Nap, de minden térségben rendeznek hasonló ismeretterjesztő fórumokat). Minden évben több tagtelepülés lakosai, diákjai ellátogatnak bemutatótermekbe, ahol értékes információkkal gazdagodhatnak. A felnövekvő generációnak évente kétszer – Hetvehelyen és Kisnémediben – fizika-kémia tanulmányi versenyt szervez a Társaság a társulásokkal együttműködve, melynek során a társulások tagtelepüléseinek tanulói mérhetik össze természettudományos ismereteiket. Az évente három alkalommal tartott országos sajtótájékoztatón a média munkatársainak informálása történik a Társaság tevékenységére vonatkozóan. Az RHK Kft. ez irányú munkáját egy professzionális PR cég szakmai tudásával támogatja. A minél magasabb szintű szakmai tevékenységünk érdekében, Társaságunk rendszeres kapcsolatot tart fenn több nemzetközi szakmai szervezettel. Ezek a nemzetközi együttműködési tevékenységek megvalósulhatnak konferenciák, szimpóziumok, munkacsoportülések, két- vagy többoldalú konzultációk, és szerződések formájában.
III.5. AZ URÁNBÁNYA KÖRNYEZETI KÁRELHÁRÍTÁSA Az RHK Kft. a MECSEK-ÖKO Nonprofit Zrt. beolvadását követően 2014 áprilisától ellátja az uránipar megszüntetésével összefüggő hosszú távú kárelhárítási feladatokat is. A költségek ellentételezésére a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium folyósítja az összeget támogatási szerződés alapján. A 2014. évi támogatás összege 531.280 E Ft-volt, melyből a Kormány 78.012 E Ftot zárolt a 2014. évi hiánycél tartásához szükséges intézkedésekről szóló 1381/2014. (VII.17.) Korm. határozatával, amelyet az 1799/2014. (XII.19.) Korm. határozatában vissza is vont. Így a zárolt összeget 2015. február 06-án az NFM átutalta az RHK Kft. részére. Az éves támogatás összege nyújtott fedezetet a környezetvédelmi tevékenységgel összefüggő üzemeltetési kiadásokon felül, a monitoring az utóellenőrzés és utógondozás, terület karbantartási feladatok költségeire, valamint ebből valósultak meg a szükséges beruházások. 2014-ben a bányavíz-kezelés, a zagytározók környezetében végzett vízkármentesítés és vízkezelés a tervek szerint, havaria mentesen folyt, a kibocsátási határértékek betartásával. A hatósági előírásoknak megfelelően üzemeltek az egyedi talajvíz kármentesítő (II. perkoláció, ÉDÜ-Érctároló) rendszerek és a Frici-tárói vízkezelő. Szintén folyamatos voltak a rekultivált területek, objektumok utógondozási, karbantartási tevékenységei, melyek legkritikusabb területe továbbra is a zagytározók és meddőhányók rézsűin kialakuló eróziós károk elleni védekezés. A monitoring tevékenység során – az elmúlt évekhez hasonlóan, a finanszírozás szűkössége miatt – nem sikerült teljes körűen betartani az eredeti hatósági előírásokat. A hatóság által előírt monitoring fejlesztést (zagytározók térsége, északi bányaüzemek 28
feltelése) és a bányászat időszakában mélyített, korábban nem az előírásoknak megfelelően felhagyott érckutató fúrások felszámolási munkálatainak elvégzésére továbbra sem volt lehetőség. Az északi bányaüzemek földalatti üregrendszerének feltelése miatt a jelenlegi rendszer üzemeltetéséhez szükséges pénzügyi forráson túl 2014-ben jelentős beruházást igényelt a vízkezelő és vízkormányzó rendszer bővítése (bányavíz-kezelő üzem gépészeti átalakítása, valamint a rendszer északi részén található fejlesztések elvégzése). E munkálatok további ütemei az elkövetkező években kerülnek kivitelezésre.
III.6.
PÉNZGAZDÁLKODÁS, LIKVIDITÁS
A KNPA működési támogatási szerződésének aláírása február 10-én történt meg, míg a fejlesztési támogatási szerződések aláírására csak a második félév elején került sor. Ennek megfelelően támogatások első részletét február 19-én (működési), illetve július 23-án (fejlesztési) kapta meg az RHK Kft. Azt a tényt, hogy a szerződések megkötésének elhúzódása Társaság likviditásában nem okozott problémát az indokolja, hogy rendelkezésre állt, a 2013. évi működési támogatás 844,3 M Ft-os maradványa, illetve, hogy három nagy összegű beruházási szerződés esetében a szállítók részére 2013. évben előleget fizetett az RHK Kft., ezért a 2014. évi teljesítéseknek nem volt pénzügyi vonzata. Így a Társaság valamennyi fizetési kötelezettségének időben eleget tudott tenni. Az Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárításának támogatási részösszegeinek utalása is az ütemezettektől későbbi időpontokban valósult meg, így a kiadásokat átmenetileg a KNPA-ból volt kénytelen finanszírozni a Társaság. III.7. a)
HUMÁNPOLITIKA Munkaerő-gazdálkodás
A humánpolitika területén legfontosabb célkitűzés a Kft. hatékony működéséhez szükséges szakképzett munkaerő-állomány biztosítása volt. Az RHK Kft. létszáma 2014. 12. 31-én 250 fő volt, mely 125 fő szellemi és 125 fő fizikai dolgozót foglalt magában. 2013. 12. 31-i záró létszám:
207 fő
- RHFT új munkavállalók:
+2 fő
- MECSEK-ÖKO Zrt beolvadása miatti növekmény: 2014. 12. 31-i záró létszám:
+ 41 fő 250 fő
Az üzleti tervben 41 fős létszámváltozás szerepelt, de az RHFT-ben 2013 decemberében bekövetkezett üzemzavart követően három munkavállaló nem volt alkalmazható sugárveszélyes munkakörben, ezért szükséges volt a szakszemélyzet 2 fővel való bővítése. 29
Az átlagos statisztikai állományi létszám 236 fő volt, mely 2 fővel tér el az üzleti tervben elfogadott 238 főttől. Az egy főre eső átlagos havi bér 468.893 Ft volt. b) Szociálpolitika A szociálpolitika területén a lehetséges ellátásokat a Kollektív Szerződés tartalmazza. Ez alapján az alábbi juttatásokban részesültek a dolgozók: juttatások
2014. évi költség E Ft
- Szép kártya, szállás
21.610
- Szép kártya, szabadidő
3.866
- Szép kártya, étkezés
15.988
- Étkezési támogatás (Erzsébet utalvány)
30.734
- Iskolakezdési támogatás
3.563
- Önkéntes nyugdíjpénztári munkáltatói támogatás - Egészségpénztári munkáltatói hozzájárulás Összesen:
125.642 38.068 239.471
A fentieken kívül a Kollektív Szerződés alapján jubileumi jutalomban 18 fő részesült 25.169 E Ft, törzsgárda jutalmat pedig 25 fő kapott mintegy 7.463 E Ft értékben. A munkavállaló gyermeke megszületése után születési segélyt, közvetlen hozzátartozója halála esetén temetési segélyt igényelhetett. Az üzem-egészségügyi ellátást telephelyenként orvosi vállalkozó szervezetekkel kötött szerződésekkel oldotta meg a Társaság. c) Oktatás, továbbképzés A Kft. 2014-ben is hangsúlyt fektetett a továbbképzésekre. Oktatás, továbbképzés költségként 9.050 E Ft került elszámolásra. A munkavállalók részt vettek többek között nukleáris környezetvédelmi szakmérnöki, munkavédelmi képzésen, INES és sugárvédelmi tanfolyamokon, valamint különböző szakmai továbbképzéseken, konferenciákon.
30
III.8.
KAPCSOLATOK Az RHK Kft. kapcsolatait ötös tagozódásban célszerű áttekinteni az alábbiak sze-
rint: a) A Társaság tulajdonosi viszonyait és működési struktúráját törvények szabályozzák. A szabályozásokban leírtak szerint kiterjedt kapcsolatrendszert alkalmaz a törvényben előírt feladatok ellátása érdekében. A szakmai működéssel összefüggő kapcsolatrendszerben az alábbi relációk értelmezhetők: - alapkezelés, finanszírozás: NFM - a tulajdonosi funkciók vonatkozásában: MNV Zrt.; - adatszolgáltatás vonatkozásában: nukleáris létesítmények engedélyesei; - véleményezési szerepkörben: az OAH, a Magyar Energia Hivatal és KNPA Szakbizottság; - rendelkezési funkció vonatkozásában: az Alappal rendelkező nemzeti fejlesztési miniszter. A társaság működését meghatározó rendeletek szerint egy sor további kapcsolat értelmezhető: - tulajdonos megbízásából történő ellenőrzések vonatkozásában: Felügyelőbizottság és könyvvizsgáló; - adóellenőrzés vonatkozásában: illetékes adóhatóság; - költségvetési támogatás felhasználásának ellenőrzése: Állami Számvevőszék; - vagyonkezelés vonatkozásában: Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt.; - működés törvényessége tekintetében: ügyészség. b) A Kft. irányításával, illetve közreműködésével a szakmai feladatok végrehajtása során alapvetően kutatási, üzemeltetési és beruházási munkák teljesültek. Fenti feladatok ellátása szerződéses keretek között történik. Ezen szerződések kiírása, egyeztetése és végrehajtása kapcsán rendkívül nagyszámú hazai és külföldi intézménnyel kerül kapcsolatba. Ebben a szerteágazó kapcsolatrendszerben különleges szerepet játszanak a munkálatok tárgyaként megvalósuló létesítmények engedélyezésével összefüggésben a hatóságok. c) A Társaság működésének különleges elemét képezik azok az önkormányzati társulások, amelyek az alapfeladataikkal összefüggő, már meglévő és tervezett létesítményekre vonatkozó tájékoztatási feladatokat teljesítik. Ezek a társulások 34 önkormányzat (mintegy 90 ezer lakos) érdekeit képviselik: - a püspökszilágyi RHFT vonatkozásában: Izotóp Tájékoztató Társulás (ITT), amelyben 5 település érdekelt; - a Bátaapáti térségében lévő NRHT vonatkozásában: Társadalmi Ellenőrzési Tájékoztatási Társulás (TETT), amelyben 7 település érintett; 31
- a nagy aktivitású hulladékok végleges elhelyezését célzó kutatási programmal kapcsolatosan: Nyugat-mecseki Társadalmi Információs és Területfejlesztési Önkormányzati Társulás (NYMTIT), amelyben 9 település érdekelt; - a paksi KKÁT vonatkozásában: Társadalmi Ellenőrző Információs és Településfejlesztési Társulás (TEIT), amelyben 13 település érdekelt. d) A Társaság fontos feladatának tekinti a politika, a társadalom, a civil szervezetek széles körének is eljuttatni üzeneteit. Ehhez korrekt, kiszámítható kapcsolatot épít ki és tart fenn a különböző médiumokkal. e) A Társaság szakmai tevékenységének megoldásához nagy segítséget kap a nemzetközi együttműködés csatornáin. A nukleáris hulladékkezeléssel összefüggő kérdésekben a világ élén járó, atomenergiát alkalmazó országok és különböző nemzetközi szervezetek jelentős kutatásokat/fejlesztéseket végeztek, és ezek eredményeit, tapasztalatait megfelelő keretek között hajlandók megosztani azokkal az országokkal, amelyek erre igényt tartanak. Az RHK rendszeres kapcsolatot tart fenn az alábbi nemzetközi szakmai szervezetekkel: - Nemzetközi Atomenergia Ügynökség; - Európai Közösség fórumai (IGD TP, Club of Agencies), - OECD NEA; - RHK Kft-hez hasonló feladatokat ellátó külföldi szervezetek; Ezek a nemzetközi együttműködési tevékenységek megvalósulhatnak konferenciák, szimpóziumok, munkacsoportülések, két- vagy többoldalú konzultációk, és szerződések formájában.
JAVASLAT A KFT. ÉVES EREDMÉNYÉNEK FELOSZTÁSÁRA
III.9.
A közhasznú szervezetekről szóló törvény, valamint a Kft. Alapító Okirata alapján a Kft. eredménye nem osztható fel, ezért a mérleg szerinti eredmény a Társaság saját tőkéjét növeli/csökkenti, ennek felhasználásához tulajdonosi előzetes engedély szükséges. A 2014. évi -3. 054 E Ft-os eredmény az eredménytartalékot csökkenti.
III.10.
A MÉRLEG FORDULÓNAPJÁT KÖVETŐ LÉNYEGESEBB ESEMÉNYEK
A mérleg fordulónapját követően néhány jelentősebb eseményt kell megemlíteni: - A 2014. december 31-én még fennálló szállítói tartozásokat a mérlegkészítés időpontjáig az RHK Kft. már kiegyenlítette. - A kötelezettségek között szerepel továbbá a bérszámfejtéssel összefüggő fizetési kötelezettség és annak járulékai, ezeket a mérlegkészítés időpontjáig a Társaság már elutalta.
32
- Az NFM az EGF/311/2014-NFM_SZERZ ikt. számú támogatási szerződés alapján a III.5. pontban részletezett 2014. évi támogatás zárolt összegét (78.012 E Ft)-ot 2015. február 06-án átutalta az RHK Kft. részére. - A 2015. évi támogatási szerződések elhúzódása miatt fedezet hiányában átmenetileg le kellett állítani a 2015. évi számlák kifizetését. - Az atomenergiáról szóló 1996. évi CXVI. törvény 2015. IV. 11-től hatályos rendelkezése alapján az atomerőművi kiégett üzemanyag átmeneti tárolóján kívül a radioaktívhulladék-tárolók esetében is kell felügyeleti díjat fizetni. Kelt: Budaörs, 2015.03.30. Dr. Kereki Ferenc ügyvezető igazgató
33
A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. 2014. évi MÉRLEGE
34
A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. 2014. évi EREDMÉNYKIMUTATÁSA
35
A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. 2014. évi KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
36
A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. 2014. évi KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLETE
37
