Nagyréde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2015(II.27.) önkormányzati rendelete Hat ályo s : 2 0 1 5 - 0 2 - 2 7 - t ól
Nagyréde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2015(II.27.) önkormányzati rendelete Az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Nagyréde Községi Önkormányzat Képvisel ő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva a következ őket rendeli el: 1.§. 1. A költségvetés bevételei és kiadásai, (1) Nagyréde község Önkormányzat Képvisel ő-testülete a 2015. évi költségvetését 397.892 e Ft bevétellel 397.892 e Ft kiadással állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi f őösszeget önkormányzati szinten a 1. melléklet, a költségvetési szervek tekintetében a 2. és 3. mellékletek tartalmazzák. (3) Az állami támogatások jogcímenkénti bontását a 4. melléklet mutatja. (4) Az (1) bekezdésben megállapított önkormányzati szint ű kiadásokat a 1. melléklet, a költségvetési szervek tekintetében a 2. és 3. mellékletek tartalmazzák. (5) Ezen rendelet 3. melléklete tartalmazza az összesített bevételi el őirányzatokat, a személyi juttatásokat és munkaadót terhel ő járulékokat és a dologi kiadások el őirányzatait, a beruházások részletezését, a START közmunkaprogramot, a támogatások (m űködésre átadott pénzeszközöket) felsorolását, a szociális ellátások kimutatását, továbbá a pénzügyi kiadások el őirányzatát. (6) A közvetett támogatások kimutatását a 9. melléklet tartalmazza. (7) Az év várható bevételi és kiadási el őirányzatainak teljesülésér ől az el őirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet mutatja be. (8) A többéves kihatással járó feladatok/hosszú lejáratú kötelezettségek bemutatása éves bontásban a 7. mellékletben található. (9) Az önkormányzat közhatalmi bevételeinek bontását az 5. melléklet tartalmazza. (10) A civil szervezetek és magánszemélyek részére nyújtott támogatásokat a 6. melléklet részletezi. (11) Az önkormányzat pénzforgalmi kimutatása a 10. melléklet tartalmazza.
2. §. 2. A költségvetési szervek gazdálkodása, el őirányzatok megváltoztatása (1) A költségvetési szervek, ezen rendelettel felhatalmazást kapnak a bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azok a részükre jóváhagyott el őirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. (2) A bevételi el őirányzatok túlteljesítése el őirányzat-módosítás nélkül is megengedett, a kiadási el őirányzatok nem járnak felhasználási kötöttséggel. (3) A költségvetési szerveknél a bevételi el őirányzatok elmaradása nem vonja maga után a költségvetési támogatás emelkedését. A kiadási el őirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthet őek. (4) A képvisel ő-testület utólagos tájékoztatás mellett hozzájárul az évközi állami pótel őirányzatok terhére történ ő kiadási el őirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez. (5) Az önkormányzat által igényelt normatív állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelel ő, pontos meghatározásáért az intézmény vezet ője teljes kör ű felel ősséggel tartozik. (6) A Képvisel ő-testület a költségvetési létszámkeretet 2015. évre 41 f őben határozza meg. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Közfoglalkoztatás kormányzati funkción 40 f ő. (7) A Képvisel ő-testület által jóváhagyott kiemelt el őirányzatok és létszámkeret között átcsoportosítást – eltér ő rendelkezés hiányában - kizárólag a képvisel ő-testület engedélyezhet. (8) A polgármester a helyi feladatok ellátása érdekében felhatalmazást kap arra, hogy egyedi határozattal 5 millió Ft összeghatárig a költségvetés kiemelt el őirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre, melyr ől a képvisel ő-testületet a soron következ ő költségvetési rendeletmódosítással egyid őben tájékoztatni köteles. Az 5 millió Ft-os keretösszeg az egyedi határozatok költségvetési rendeleten történő átvezetését követ ően ismételten teljes összegben rendelkezésére áll. (9) A Képvisel ő-testület az önkormányzat támogatási igénye, pályázata esetében felhatalmazza a polgármestert, hogy átruházott hatáskörben – a tartalék keret terhére – nyilatkozatot tegyen a saját forrás biztosításáról. (10) Az intézmények kizárólag a Képvisel ő-testület el őzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat költségvetési többlettámogatást igényel. Többlettámogatási igénnyel nem járó pályázat benyújtása esetében a pályázatról a Képvisel ő-testületet tájékoztatni kell. (11) Az intézmények saját hatáskörben kezdeményezhetik jóváhagyott bevételi és kiadási el őirányzataik módosítását: 1. a ténylegesen realizált bevételi többletnek megfelel ő összeg erejéig 2. jóváhagyott el őz ő évi pénzmaradványukkal a Képvisel ő-testület zárszámadási rendelet elfogadásával egyid őben meghozott döntésének megfelel ően
rendelkezhetnek. (12) A költségvetési szervek – a Nagyrédei Közös Önkormányzati Hivatal kivételével - személyi juttatási el őirányzatai a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény szerinti garantált illetményekre nyújtanak fedezetet. Ezen felüli, munkáltatói intézkedésen alapuló illetményemelés - a 2 %-os keresetkiegészítés kivételével –csak a Polgármester jóváhagyásával történhet. (13) A Nagyrédei Közös Önkormányzati Hivatal köztisztvisel őinek 2014. január 1jei hatállyal 15%-os illetménykiegészítést engedélyez a polgármester, mint a személyi juttatások el őirányzata felett rendelkez ő. (14) A személyi juttatási el őirányzat megállapítása, módosítása csak a munkaadókat terhel ő járulékok el őirányzatának egyidej ű és arányos változtatásával történhet. (15) Amennyiben a költségvetési szerv saját bevételi el őirányzata terhére is foglalkoztat munkavállaló(ka)t, a bevételi tervt ől való elmaradás esetén olyan id őpontban köteles a szükségesnek tartott létszám-intézkedéseket megtenni, hogy a ténylegesen realizálható bevétel nyújtson fedezetet a foglalkoztatás, és az esetleges létszámleépítés teljes költségére. A saját bevétel terhére foglalkoztatott munkavállalók személyi juttatásai, járulékai önkormányzati támogatás terhére nem finanszírozhatóak. (16) Saját bevétel terhére történ ő foglalkoztatás esetén új munkaszerz ődés vagy kinevezés csak határozott id őre, az adott költségvetési évre vonatkozóan történhet. (17) A közbeszerzési értékhatárt elér ő felhalmozási, felújítási és beszerzési feladataiban az önkormányzat közbeszerzési szabályzata alapján kell eljárni. (18) A 2.000.000 Ft alatti beszerzések és beruházások esetén a polgármester saját hatáskörben dönt, amelyr ől a következ ő testületi ülésen beszámol a Képvisel őtestületnek. (19) A közbeszerzési értékhatárt el nem ér ő, de a nettó 2.000.000 Ft-ot meghaladó beruházások, felújítások és beszerzések elvégzésére a polgármester legalább 3 ajánlat bekérése és a Pénzügyi Ellen őrzési Bizottság véleményezése után dönt. (20) Nagyréde Községi Önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztet ő ügylet megkötése szükségessé válik. 3.§. 3. Biztosítás A Nagyrédei Községi Önkormányzat az önkormányzat vagyontárgyaira teljes körű biztosításokat, egyes tevékenységekre felel ősségbiztosítást köt, intézményei kizárólag a Nagyrédei Községi Önkormányzat el őzetes tájékoztatását követ ően köthetnek biztosításokat. 4.§. 4. Pénzgazdálkodás
(1) Nagyréde község Önkormányzata és költségvetési szervei költségvetési elszámolási számláit 2015. évben az OTP Bank Nyrt-nél vezeti. (2) A polgármester átruházott hatáskörben az alábbi döntéseket hozhatja: 1. átcsoportosítást engedélyez a jóváhagyott el őirányzatok között az el őirányzat 10%-ig, maximum 1.000.000 Ft-ig. amely ől a soron következ ő testületi ülésen tájékoztatja a Képvisel ő-testületet. (3) A Pénzügyi Ellen őrzési Bizottság átruházott hatáskörben: 1. engedélyezi a jóváhagyott el őirányzatok átcsoportosítását az el őirányzat 15%-ig, maximum 2.500.000 Ft-ig amelyr ől tájékoztatja a bizottság elnöke a soron következ ő testületi ülésen a Képvisel ő-testületet. 5. §. (1)A START közmunkaprogramhoz kapcsolódó dologi kiadások felhasználásáról a Polgármester saját hatáskörben dönt. (2) Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek házipénztárából és az önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthet ő kifizetések: a) a közfoglalkoztatásban résztvev ők bére, b) az egységes rovatrend és K41. Társadalombiztosítási ellátások és K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások, c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások, d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisérték ű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások, e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások, f) az alkalmazottak belföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások, g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai, h) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. M űködési célú el őzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú el őzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és i) az a)–h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott el őlegek. 6.§.
5. Vegyes rendelkezések (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinél a bérfizetés napja a tárgyhót követő hó ötödik napja. Amennyiben a bérfizetési nap munkaszüneti napra esik, a bérfizetési nap az ötödik napot megel őz ő utolsó munkanap. A munkabérek átutalásáról a munkáltató a bérfizetési napot megel őz ő munkanapon jogosult intézkedni. (2) Nagyréde község Önkormányzata a felügyelete alá tartozó valamennyi önálló m űköd ő költségvetési szerv f őállású, illetve engedélyezett státuszon lév ő dolgozójának havonta 8.000 Ft és járulékának megfelel ő természetbeni juttatást (Erzsébet utalvány), vagy 8.000 Ft természetbeni étkezést biztosít a munkavállaló választása szerint. (3) Az önkormányzat határozatlan id őre kinevezett dolgozói részére illetmény el őleget biztosíthat kérelemre, amelynek mértéke a kérelem benyújtását megel őz ő három hónap átlagbére, de maximum 100.000 Ft lehet. Az el őleget a tárgyévben vissza kell fizetni, a maximális visszafizetési id őtartama 6 hónap. Az illetményel őleg kifizetésér ől a közvetlen munkahelyi vezet ő javaslatát követ ően a polgármester dönt. 7.§. 6. Záró rendelkezések Ez a rendelet 2015. március 1-jén lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni. Nagyréde, 2015. február 26. Siposné Fodor Judit sk. polgármester
Rédai Erika sk. aljegyző
