A HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Részvénytársaság évi Éves jelentése

Humet Rt. 2003. évi Éves jelentése

A HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Részvénytársaság 2003. évi Éves jelentése I.

1.

II.

Általános rész

A HUMET® Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Részvénytársaság (továbbiakban: társaság) 1996. április 30-án a HORIZON-MULTIPLAN Produkciós Korlátolt Felelősségű Társaság átalakulásával jött létre. Tevékenységi köre a következőkre terjed ki: • Tőzegkitermelés • Haszonállat-eledel gyártása • Hobbiállat-eledel gyártása • Gyógyszeralapanyag-gyártás • Testápolási cikk gyártása • Természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés • Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás A vállalkozás 2003-ban is egy teljes gazdasági évet zárt, ezért az elmúlt évvel a beszámolóban szereplő adatok teljes körűen összehasonlíthatók.

I.3.

A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet alakulása

Az eszközök értéke

2003.01.01-én 2003.12.31-én Növekedés

467.861 e Ft 563.154 e Ft 95.293 e Ft

Befektetett eszközök értéke

2003.01.01-én 2003.12.31-én Növekedés

337.634 e Ft 479.900 e Ft 142.266 e Ft

Forgóeszközök értéke

Nyitó állomány Záró állomány Csökkenés

130.055 e Ft 81.831 e Ft 48.224 e Ft

1


3.1.

Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetet jellemző mutatók

3.1.1. Eszközök összetételének változása (e Ft-ban) Megnevezés Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolás Összesen:

Nyitó állomány 337 634 130 055 172 467 861

Részarány % 72,16 27,80 0,04 100,00

Záró állomány 479 900 81 831 1 423 563 154

Részarány % 85,22 14,53 0,25 100,00

A befektetett eszközök értéke növekedett, mivel a tárgyév során 180 000 ezer forint értékben részesedést szereztünk a Corvina Natural Products Inc.-ben. A forgóeszközök értéke és részaránya szintén csökkent az összes eszközhöz viszonyítva. 3.1.2. Tárgyi eszközök utánpótlása

Beruházás

––––––––––––––––––––– Értékcsökkenési leírás

5 307 =

––––––––– 87.315

X 100

= 6,08%

A társaság szerény mértékben valósított meg tárgyi eszköz beruházást.

Termelési érték Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Saját előállítású eszközök aktivált értéke Saját előállítású készletek állomány változása (csökkenés) Termelési érték:

e Ft 171 403 0 -37 043 134 360

A termelési érték növekedett a 2002.évihez képest.

2


3.1.3. Tárgyi eszközök mutató számai 3.1.3. a. Tárgyi eszköz hatékonysága Termelési érték ––––––––––––––––––––––– Tárgyi eszközök bruttó. értéke

=

134 360 ––––––––––– 81 676

=

1,6

=

0.61

3.1.3.b. Tárgyi eszköz igényességi mutató Tárgyi eszközök bruttó. értéke ––––––––––––––––––––––– Termelési érték

81 676 =

––––––––––– 134 360

3.1.3.c. Tárgyi eszköz elhasználódási mutató Tárgyi eszköz nettó értéke ––––––––––––––––––––––– Tárgyi eszköz bruttó értéke

=

42 113 ––––––––– 81 676

x 100

=

51,5%

A gépek, berendezések műszaki színvonala alig megfelelő. 3.1.4. Készletek mutató számai 3.1.4.a. Készletek hatékonysága Értékesítés nettó árbevétele ––––––––––––––––––––––– Készletek értéke

=

171 403 ––––––––––– 29 990

=

5,71

3.1.4.b. Készlet igényességi mutató alakulása Készletek értéke –––––––––––––––––––– Értékesítés nettó árbevétele

=

29 990 ––––––– 171 403

x 100

=

17,50%

3.1.5. Fejlesztések hatékonysági mutatója Aktivált beruházások ––––––––––––––––––––––– Tárgyi eszközök bruttó értéke

=

5 307 ––––––––––– 81 676

x 100

=

6,5%

3


3.1.6. Források összetételének alakulása (e Ft-ban) Megnevezés Saját tőke Kötelezettség Passzív időbeli elhatárolás Összesen:

Nyitó Részarány Tárgyidőszaki Részarány állomány % záró állomány % 250 516 53,6 314 958 55,9 216 761 46,3 247 429 43,9 584 0,1 767 0,2 467 861 100,0 563 154 100,0

A saját tőke növekedése, az évközi jegyzett tőke emelés, a tőketartalék növekedés, valamint a mérlegszerinti eredmény csökkenésének következménye. A kötelezettségek volumene 14%-kal növekedett annak ellenére, hogy a részvénycseréből származó kötelezettségeink csökkentek, mind a hosszú, mind a rövidlejáratú tartozások között. Azonban egy új kötelezettségünk keletkezett a tárgyévben , mégpedig egy rövidlejáratú kölcsön, a dr. Csucska Elek Alapítvánnyal szemben. 3.1.7. Saját tőke és az idegen források aránya (e Ft-ban) Megnevezés

Saját tőke Kötelezettségek Összesen:

Nyitó állomány

Részarány %

Tárgyidőszaki záró állomány

250 516 216 761 467 277

53,6 46,4 100,0

314 958 247 429 563 154

Részarány % 55,9 44,1 100,0

3.1.8. Tőke ellátottsági mutató alakulása Saját tőke –––––––––––––––––––––––––– = Befektetett eszközök + készletek

314 958 –––––––––– 509 890

x 100

=

61,7%

3.1.9. Pénz jövedelem mutató (cash-flow) Mérleg szerinti eredmény + értékcsökkenési leírás = -115 559 e Ft + 87 315 e Ft = -28 244 e Ft 3.2.

Likviditási mutatók

3.2.1. Likviditási mutató I. Pénz eszközök + követelések + rövid lejáratú értékpapírok ––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Rövid lejáratú kötelezettségek

51 841 =

–––––––– 202 202

=

25,6%

4


A társaság likviditási mutatója igen kedvezőtlen. 3.2.2. Likviditási mutató II. Pénzeszközök + követelések + rövid lejáratú értékpapírok + készletek –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– = Rövid lejáratú kötelezettségek

=

81 831 –––––– 202 202

=

40,5%

E mutató szerint is rossz a társaság likviditási helyzete. 3.2.3. Költségszint alakulása Összes költség, ráfordítás ––––––––––––––––––––––– Termelési érték

II.

=

289 519 ––––––––– 134 360

x 100

=

212,5 %

A MÉRLEG Eszközök

A. Befektetett eszközök. A társaság befektetett eszközeinek értéke 479 900 e Ft, mely a bázishoz viszonyítva 42,1 % növekedést mutat. A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03-09 sorok) Alapítás átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése

337 634 291 021 286 671 1 098 3 252

479 900 257 789 0 254 376 997 2 416

142,14% 88,58% 88,73% 90,80% 74,29%

IMMATERIÁLIS JAVAK A társaság vagyoni értékű jogai között egy bérleti jog van nyilvántartva, mely a KFKI telephely XIV/3 épületére vonatkozó 15 évre szóló bérleti jogot jelenti. A szellemi termékek soron 2 416 ezer forint értékben vannak nyilvántartva: § számítógépes programok és egyéb ügyviteli rendszerek

5


A § § § § §

kísérleti fejlesztések nyilvántartási értéke 254 376 ezer forint, mely a Szilárd gyógyszerforma, féléves toxikológia, Porgyártási technológia Egyéb HUMET® gyógy termékek, A nehézfémek mobilizálása és döntően az § Észak-amerikai regisztráció és piacra vitel aktivált értékeit tartalmazza. Ez utóbbi jelenti a legnagyobb tételt.

TÁRGYI ESZKÖZÖK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( 11-17 sorok) Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok Müszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

46 613 26 966 12 531 6 904

42 111 26 349 11 644 4 118

90,34% 97,71% 92,92% 59,65%

212

A tárgyi eszközök mérleg szerinti értékében a minimális beszerzés és az elszámolt értékcsökkenés szerepel, az előző évihez viszonyítva. Az ingatlanok értéke 26.349 ezer forint az alábbiak szerint: ezer forintban Idegen épületeken végzett felújítás értéke: 184 XIV/III épület felújítása 19 212 Analitikai labor felújítása 5 731 Keszthelyi telep felújítása 1 221 Összesen: 26 348

A műszaki berendezések, felszerelések, járművek értéke 11 644 ezer forint: ezer forintban Termelő gépek berendezések 8 099 Termelő járművek 3 545 Összesen: 11 644 Az 50.000 forint feletti termelő gépek és berendezések közül meg kell említeni azokat a nagy értékű gépeket, berendezéseket, amelyek közvetlenül szolgálják a termékgyártást, így: ezer forintban Megnevezés Bruttó érték DPK-150 porkeverő 856 Mérleg 310 Fóliázó gép 850 Víztisztító rendszer 671 Keverő motor állvány 650

6


Perisztaltikus pumpa FG 60 K asztali mérleg Címkéző gép Steinbock targonca 450 SI JET printer Hettich centrifuga

1.331 2.628 925 1.695 2.373 1.634

Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek értéke 4 118 ezer forint: ezer forintban 3 425 693 4 118

Üzemi gépek, felszerelések Egyéb járművek Összesen:

Az 50.000 forint feletti gépek és felszerelések között legnagyobb arányt az irodai számítógépek, azok kiegészítői, a rádiótelefonok és egyéb irodai berendezések, felszerelések, bútorok képviselik. A tárgyi eszközök és azok értékcsökkenésének növekedését/csökkenését az alábbi táblázat foglalja magába, összefoglaló jelleggel: ezer forintban Immat. javak Bruttó nyitó Beszerzés + KivezetésZáró Écs. nyitó Tárgyévi écs. Visszavezetés + Záró Nettó nyitó Változás Záró

Ingatlan

437 450 44 822

29 266

482 272 146 429 78 054

29 266 2 300 617

224 483 291 021 -33 232 257 789

2 917 26 966 -617 26 349

Műszaki berendezés 33 689 4 762 590 37 861 21 158 5 314 255

Egyéb berendezés 13 414 545

Összesen

13 959 6 510 3 331

563 358 176 397 87 316 255

26 217 12 531 -887 11 644

9 841 6 904 -2 786 4 118

263 458 337 422 -37 522 299 900

513 819 50 129

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK E soron tartjuk nyilván a 2003. évben megszerzett 100%-os tulajdoni részt, az egyesült államokbeli Corvina Natural Products Inc. nevű társaságban. A befektetés értéke 180 000 ezer forint.

7


B Forgóeszközök B. Forgóeszközök (27+34+40+45 sor ) I. Készletek ( 28-33 sorok ) Anyagok Beflen termelés és félkész termék Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK ( 35-39sorok ) Köv.áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt váll. szemben Köv. egyéb rész.visz-ban lévő váll. szemben Váltókövetelések Egyéb követelések ÉRTÉKPAPÍROK ( 41-44 sorok ) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK ( 46-47 sorok ) Pénztár, csekkek Bankbetétek

130 055 68 810 10 885 3 950

81 831 29 990 9 891 4 310

62,92% 43,58% 90,87% 109,11%

53 623 107 245 14 510 4 812

15 750 39 40 765 30 409

29,37% 36,45% 0,00% 280,94% 631,94%

9 698 4 602

10 356 746

106,78% 16,21%

4 502 100

746

16,57% 0,00%

42 133

10 330 0 10 330

24,52%

42 133

24,52%

KÉSZLETEK A készletek összértéke 29 990 ezer forint, mely 58%-kal kevesebb az előző évi készlet értékénél. A Társaság anyagkészletei 9 891 ezer forintot tettek ki mely összeg 10,0%-kal kisebb az előző évinél. Az alapanyag készlet a HUMET szirup gyártásához szükséges alapvető fontosságú vegyi anyagokat jelenti, melyek értéke 3 022 ezer forint. A csomagolóanyagok leltár szerinti értéke 6 869 ezer forint. Itt tartjuk nyilván az ún. PET üvegeket, a különböző méretű gyűjtődobozokat, karton dobozokat, címkéket és ragasztóanyagokat. A félkész termékek értéke 4 310 ezer forint volt, mely érték 190 kg dotált humifulvát (DHF) port, 418 kg DHF-L port, 126,62 kg humifulvate port, 510 kg narancsszörpöt, 1 675 kg tőzeget jelent. Jelentős csökkenést mutat a késztermékek állománya, az egész késztermék készlet értéke 15750 ezer forint, mely a következőkből áll:

8


Késztermék Humet-R szirup Kapszula Pezsgőtabletta DKH por DHF-L por

Leltári záró érték ezer forintban 6 580 1 530 0 2 382 5 257

KÖVETELÉSEK A követelések összértéke 280,0 %-kal magasabb az előző évi állománynál, ami elsősorban a vevő állomány jelentős emelkedésének tulajdonítható. A belföldi vevő állomány 18 007, míg a külföldi 12 402 ezer forint. Jelentősebb vevőink: Megnevezés Bennovum Kft Béres Egészségtár DMC Pharma Kft Hungaropharma Rt KFKI Üzemeltető Kft Phoenix Pharma Rt Eurocosmed SP (Lengyelország) Pharmanutrients Botanical Co.

Összeg ezer forintban 201 287 1 250 1 720 11 844 2 000 10 014 2 738

Az egyéb követelések értéke 10 356 ezer forint, mely az alábbi összetevőkből áll: Megnevezés Munkavállalókkal szembeni követelés Részvényátruházásból származó követelés Faktor díj Összesen:

Összeg ezer forintban 190 3 755 6 410 10 356

ÉRTÉKPAPÍROK között a társaság 745 ezer forint értékben tart nyilván saját részvényeket, melyek szám szerint 7 203 darab részvényt jelentettek 2003. december 31én. A PÉNZESZKÖZÖK leltár szerinti értéke 10 330 ezer forint volt a beszámolási időszak végén, az alábbi táblázat szerint: Számla megnevezése Számla Valuta nem OTP Rt HUF OTP Rt USD ÖSSZESEN:

Összeg Valutában 5 047

Forintban 9 280 762 1 049 455 42 132 790

C Aktív időbeli elhatárolások

9


Az aktív időbeli elhatárolások mérlegértéke 1 423 408 forint, mely egyrészt a számviteli előírások szerinti folyóirat előfizetési díjak elhatárolását, valamint a Merkantil Car Rt.-vel kötött hitelszerződés részeként jelentkező, 2004-2009. évi kamat elhatárolását A társaság eszközeinek összértéke: 563 154 ezer forint, mely szemben az előző évi 467 861 ezer forinttal, 20,4%-os növekedést mutat.

Források

D. Saját tőke A társaság 2003 évet negatív mérlegszerinti eredménnyel zárta. Táblázatos formában ez a következők szerint látható: Számla megnevezése Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérlegszerinti eredmény SAJÁT TŐKE

Előző év Tárgy év Adatok ezer forintban 465 000 540 000 873 731 978 731 -774 212 -1 342 590 286 671 254 376 -600 674 -115 559 250 516

Változás %-ban

314 958

116,1 112,0 173,4 88,7 19,2 125,7

A jegyzett tőke a 2002. évihez viszonyítva változott, mivel 2003-ben a zártkörű alaptőke emelésről 2003. szeptember 15-én kaptuk meg a cégbíróság 01-10-043104/89 számú bejegyző végzését. A tőketartalék szokás szerint, a kibocsátási ár és a névérték különbözetével változott. Az eredménytartalék mindig az előző évek eredményeinek kumulált összeget mutatja, tehát egy halmozott formában mutatja az eredményességet. Ide került átvezetésre az eddig évek összes vesztesége, ami tárgyév végén –1 342 590 ezer forint. A mérlegszerinti eredmény összege - 115 559 ezer forint volt. E Céltartalékok Céltartalékot 2002 évben nem képzett a társaság. F Kötelezettségek A társaság kötelezettségeinek értéke 247 429 ezer forint. A hosszú lejáratú kötelezettségek között 45 227 ezer forint szerepel, ami a 2003.12.31ig be nem váltott részvények értékét mutatja, 40 875 ezer forint értékben valamint a Merkantil Bankkal szembeni hiteltartozásunkat 3 125 ezer és a kamat kötelezettségeket 1 226 ezer forinttal. A szállítókkal szembeni kötelezettségek minimális növekedést mutat .

10


Jelentősebb szállítóink: Megnevezés Anfi Ltd. Almand Kft Veszprémi Egyetem KELER Rt. Medimpex Rt. MTA Szilárdtest Kutató Kovács és Kovács Autójavító Kft Pezitero Kft

Összeg ezer forintban 2 094 544 1 400 846 661 1 558 1 000 500

A rövidlejáratú kölcsönök összege 80 299 ezer forint, mely teljes egészében a dr. Csucska Elek Alapítvánnyal szemben áll fenn. Ebből az összegből 41 658 ezer forint az az összeg amit az Alapítvány részvénytranszfer formájában teljesített a Humet Rt. részvényesei felé azok követelései fejében. Szintén ennek a részvényesi körnek utalt át az Alapítvány a Humet Rt helyett 2 241 ezer forintot, a többit pedig készpénz formájában bocsátotta a társaság rendelkezésére. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek összetételét az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés Költségvetéssel szembeni követelések Részvénycsere miatti rövid lejáratú kötelezettségek Összesen:

Összeg ezer forintban 292 107 450 107 742

G. Passzív időbeli elhatárolások között bérleti díjak és energia költségek szerepelnek 767 e Ft értékben. A társaság forrásainak összértéke: 563 154 ezer forint, mely szemben az előző évi 467 861 ezer forinttal, 20,4 %-os növekedést mutat.

III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS A belföldi értékesítés nettó árbevétele 58 013 ezer forintot tett ki, mely összeg 12%-os csökkenést mutat az előző évi árbevételhez képest. Az export értékesítés árbevétele az előző évi 57 064 e Ft-ról közel a duplájára emelkedett 113 390 ezer forintra. Ø Biogreen Tajvan: 76 686 ezer forint Ø USA és Kanada árbevétel: 15 498 ezer forint Ø Egyéb: 21 205 ezer forint Az értékesítés nettó árbevétele összességében (belföldi és külföldi értékesítés együtt) 171 403 ezer forint volt, szemben az előző évi 122 919 ezer forinttal. Az egyéb bevételek értéke 1 196 ezer forint.

11


Megnevezés Értékesített tárgyi eszköz bevétele Követelések árfolyam nyeresége Egyéb Összesen:

Összeg ezer forintban 1 000 120 76 1 196

A saját termelésű készletek állományváltozása -37 043 ezer forintot mutat. Az anyagköltségek értéke 17 471 e Ft az alábbi táblázat szerint: Megnevezés Alapanyag költségek Energia és üzemanyag Csomagoló anyag költségek Nyomdai költségek Nyomtatványok irodaszerek

Összeg ezer forintban 4 433 3 823 7 327 858 101

Az igénybevett szolgáltatások értéke 114 610 ezer forint volt ( a 2002. évi adat 316 872 ezer forint) táblázatos formában, a jelentősebb tételek az alábbiak: Megnevezés Külföldi utazási költségek Posta, telefon, szakkönyvek, folyóiratok Fuvar díjak Bérmunka díjak Bérleti díja Karbantartási költségek Marketing (hirdetés, reklám) költségek Szakértői, tanácsadói, ügyvédi, számviteli ktg-ek Fordítás, tolmácsolás Minőségi vizsgálatok költségei Tőzsdei költségek Kötelező közzétételek költségei

Összeg ezer forintban 194 3 948 1 953 13 096 16 792 2 405 5 414 54 250 2 685 1 398 4 666 2 460

A társaság 2003. évi bérköltsége 13 467 ezer forintot tett ki, amely közel 40%-os csökkenést mutat a 2002. évi adathoz viszonyítva. A személyi jellegű egyéb kifizetések összege 2 242 ezer forint. A jelentősebb költségeket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Munkavállalók személyi jell. kifizetései Üzleti reprezentáció Személyi kifizetéseket terhelő adók A bérjárulékok összege 3 576 ezer forint, mely évihez képest.

Összeg ezer forintban 1 213 752 277 55%-os csökkenést mutat az előző

12


A személyi jellegű ráfordítások (bérköltség, személyi jellegű egyéb kifizetések, bérjárulékok) együttes összege 19 285 ezer forint volt, mely érték az összetevőivel arányosan, mintegy 40%-os csökkenést mutat. Az értékcsökkenési leírás összege 87 315 ezer forintot tett ki, mely némileg alatta maradt az előző évi értéket. Ezen a soron kizárólag a tervszerinti értékcsökkenés értéke szerepel. Az immateriális javak értékcsökkenése az összes értékcsökkenésen belül, 77 982 ezer forintot tett ki, míg a tárgyi eszközöké 9 249 ezer forintot. Az egyéb ráfordítások jelentős csökkenést mutat, értéke 7 396 e Ft A jelentősebb tételek az alábbiak voltak: Megnevezés Eladott áruk beszerzési értéke Iparűzési adó

Összeg ezer forintban 3 710 3 044

A társaság üzemi tevékenységének eredménye: - 113 500 ezer forint. A pénzügyi műveletek egyéb bevételei 1 297 ezer forintot tettek ki, mely összeg állt az Optima értékpapír átváltás miatti árfolyam nyereségből (706 ezer forint) és a valuta-deviza készlet átváltásának árfolyam nyereségéből. A pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 1 292 ezer forint. Itt lett elszámolva a valutadeviza készlet átváltásának árfolyam vesztesége. A pénzügyi műveletek eredménye : -324 ezer forint. A társaság szokásos vállalkozási eredménye (üzemi tevékenység és pénzügyi műveletek eredményének összege) – 113 824 ezer forint veszteséget mutat. A rendkívüli ráfordítások értéke 1734 ezer forint, részvényértékesítésből származó követelés leírása volt.

mely

egy

2001

évi

A társaság mérleg szerinti eredménye – 115 559 ezer forint volt.

Kelt Budapest 2004. március 31.

Civin János elnök

13

A HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Részvénytársaság évi Éves jelentése

Recommend Documents