A. Cégadatok (A) NISZ Nemzeti Infokommunikációs Zrt. Cégjegyzékszáma:

Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4.

15EB01 Cégadatok (A) Cég neve:

NISZ Nemzeti Infokommunikációs Zrt.

Cégjegyzékszáma:

0110041633

Székhelye:

1081 Budapest Csokonai utca 3..

Adószáma:

10585560244

KSH jelzőszáma:

10585560620911401

(B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:

Szabó Zoltán Attila

BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa:

ÉVES BESZÁMOLÓ

Benyújtás oka:

ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ

Cég üzleti évének mérlegfordulónapja:

2015.12.31.

Beszámolási időszak kezdete és vége:

2015.01.01. 2015.12.31.

Pénzegység és pénznem:

EZER HUF

Beszámoló elfogadásának időpontja:

2016.05.20.

Legfőbb szerv határozatának száma:

4/2016

Mérleg választott típusa:

A típus

Eredménykimutatás költségeljárása:

Összköltség eljárással

Megküldésre kerülő dokumentumok:

Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet

(D) A cég könyvvizsgálatra kötelezette:

IGEN

Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve:

Biczó Péter

(E) Kelt:

Budapest , 2016.05.26.

15EB01/A Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: ÉVES MÉRLEG "A" típus

Eszközök (aktívák)

Cégnév: NISZ Nemzeti Infokommunikációs Zrt. KSH szám: 10585560620911401

Cégjegyzékszám: 0110041633 Pénzegység: EZER HUF

Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.

Tétel (sor) megnevezés

Előző év

1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor)

Módosítás

Tárgyév

39376372

44797488

3865753

7648379

19518

18720

0

0

3271217

6702495

575018

927164

7 5. Üzleti vagy cégérték

0

0

8 6. Immateriális javakra adott előlegek

0

0

9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

13969082

15607572

414518

469664

7755797

12262330

98363

141447

0

0

5700404

2726040

2 I. Immateriális javak (03 09 sorok) 3 1. Alapításátszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek

10

II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok)

11

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

13

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14

4. Tenyészállatok

15

5. Beruházások, felújítások

16

6. Beruházásokra adott előlegek

0

8091

17

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

18

III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok)

21541537

21541537

19

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

21541537

21541537

20

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

0

0

21

3. Egyéb tartós részesedés

0

0

22

4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

0

0

23

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

0

0

24

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

0

25

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

26

8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

0

0

ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)





Előző év

Módosítás

Tárgyév

27

B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok)

19291938

36101076

28

I. Készletek (29 34 sorok)

8941082

22892448

29

1. Anyagok

79504

144042

30

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

6302216

20338679

31

3. Növendék, hízó és egyéb állatok

0

0

32

4. Késztermékek

0

0

33

5. Áruk

928

9995

34

6. Készletekre adott előlegek

2558434

2399732

35

II. Követelések (36 42 sorok)

8720479

8715057

36

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

8326335

8139547

37

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

13503

218097

38

3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

39

4. Váltókövetelések

0

0

40

5. Egyéb követelések

380641

357413

41

6. Követelések értékelési különbözete

0

0

42

7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

0

0

43

III. Értékpapírok (44 48 sorok)

0

0

44

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

45

2. Egyéb részesedés

0

0

46

3. Saját részvények, saját üzletrészek

0

0

47

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

48

5. Értékpapírok értékelési különbözete

0

0

49

IV. Pénzeszközök (50 51 sorok)

1630377

4493571

50

1. Pénztár, csekkek

0

0

51

2. Bankbetétek

1630377

4493571

52

C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok)

1565802

8096020

53

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

1356026

7797578

54

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

209776

298442

55

3. Halasztott ráfordítások

0

0

56

Eszközök összesen (01+27+52 sor)

60234112

88994584

ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)





Előző év

Módosítás

Tárgyév

57

D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok)

24788143

25280397

58

I. Jegyzett tőke

21916900

21916900

59

ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

0

0

60

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ()

0

0

61

III. Tőketartalék

1435136

1435136

62

IV. Eredménytartalék

72529

1036589

63

V. Lekötött tartalék

467518

399518

64

VI. Értékelési tartalék ( 65 66 sorok)

0

0

65

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

0

0

66

2. Valós értékelés értékelési tartaléka

0

0

67

VII. Mérleg szerinti eredmény

896060

492254

68

E. Céltartalékok (69 71 sorok)

291590

302559

69

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

286990

302559

70

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

4600

0

71

3. Egyéb céltartalék

0

0

72

F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok)

17300216

42419197

73

I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok)

0

0

74

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

75

2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

76

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

0

0

77

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok)

0

33134

78

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

0

79

2. Átváltoztatható kötvények

0

0

80

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

0

0

81

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

0

0

82

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

0

0

83

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

84

7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

85

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

0

33134

ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)

Cégnév: NISZ Nemzeti Infokommunikációs Zrt.

Cégjegyzékszám: 0110041633

KSH szám: 10585560620911401

Pénzegység: EZER HUF



Előző év

III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 97 86 sorok)

Módosítás

Tárgyév

17300216

42386063 0

87

1. Rövid lejáratú kölcsönök

0

88

ebből: az átváltoztatható kötvények

0

0

89

2. Rövid lejáratú hitelek

0

10

90

3. Vevőktől kapott előlegek

119233

198913

91

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

6411293

9175173

92

5. Váltótartozások

0

0

93

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

2596632

4334050

94

7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

95

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

8173058

28677917

96

9. Kötelezettségek értékelési különbözete

0

0

97

10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

0

0

98

G. Passzív időbeli elhatárolások (99 101 sorok)

17854163

20992431

99

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

1621121

3558061

100

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

844312

1229447

15388730

16204923

60234112

88994584

101 3. Halasztott bevételek 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok)

EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)

Cégnév: NISZ Nemzeti Infokommunikációs Zrt.

Cégjegyzékszám: 0110041633

KSH szám: 10585560620911401

Pénzegység: EZER HUF



Előző év

1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

Módosítás

Tárgyév

23755740

27344686

2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele

0

0

3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

23755740

27344686

2250810

17593083

841357

1510743

6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04)

3092167

19103826

7 III. Egyéb bevételek

4172672

4309505

1414

9419

445723

923702

16075071

32389060

126250

151092

34287

33928

4 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 5 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

8 Ebből: visszaírt értékvesztés 9 05. Anyagköltség 10

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke

11

07. Egyéb szolgáltatások értéke

12

08. Eladott áruk beszerzési értéke

13

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

14

IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)

15

10. Bérköltség

16

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

17

490124

868209

17171455

34365991

5644615

6683121

535225

655223

12. Bérjárulékok

1709714

2001385

18

V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)

7889554

9339729

19

VI. Értékcsökkenési leírás

4049605

5286302

20

VII. Egyéb ráfordítások

969730

1375978

21

Ebből: értékvesztés

24145

117848

22

A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+ II+IIIIVVVIVII)

940235

390017

23

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés

0

400000

24

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

0

0

25

14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

1226638

0

26


0

0

27

15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

0

0

28


0

0

29

16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

208895

2652

30


871

330

31

17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

30

68

32

Ebből: értékelési különbözet

0

0

33

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17)

1435563

402720

EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)





34

18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

Előző év 37

Módosítás

Tárgyév 23

35

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

0

0

36

19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

1927861

99274

37

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

38

20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

89144

87838

0

0

39

21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

3326

5598

40

Ebből: értékelési különbözet

0

0

41

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21)

1931150

104849

42

B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIIIIX)

495587

297871

43

C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B)

444648

687888

44

X. Rendkívüli bevételek

451444

4236872

45

XI. Rendkívüli ráfordítások

32

4162073

46

D. Rendkívüli eredmény (XXI)

451412

74799

47

E. Adózás előtti eredmény (+C+D)

896060

762687

48

XII. Adófizetési kötelezettség

0

270433

49

F. Adózott eredmény (+EXII)

896060

492254

50

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

0

0

51

23. Jóváhagyott osztalék, részesedés

0

0

52

G. Mérleg szerinti eredmény (+F+2223)

896060

492254

ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 2015. január 1. - 2015. december 31.

Budapest, 2016. május 12.

Tartalom 1.

Rövidítésjegyzék...................................................................................................................... 3

2.

A Társaság bemutatása, szabályozói környezet ................................................................... 5

3.

Számviteli Politika .................................................................................................................. 7

4.

A Társaság vagyoni, pénzügyi jövedelmi helyzetének mutatószámai .............................. 10

5.

Cash-flow kimutatás ............................................................................................................. 11

6.

MÉRLEG és EREDMÉNYKIMUTATÁS ......................................................................... 12

6.1. A MÉRLEG és az azzal kapcsolatos kiegészítő adatok, információk .............................. 12 6.2. Az EREDMÉNYKIMUTATÁS-sal kapcsolatos kiegészítő adatok, információk ........... 27 7.

Önrevízió és adóhatósági ellenőrzés hatása az éves beszámolóra .................................... 36

7.1.

Adóhatósági ellenőrzés ...................................................................................................... 36

7.2.

Egyéb hatósági ellenőrzés ................................................................................................. 36

8.

Támogatási programok ........................................................................................................ 41

9.

Peres ügyek ............................................................................................................................ 47

10. Környezetvédelem ................................................................................................................. 50 11. Egyéb kiegészítő információk .............................................................................................. 51

2

1. Rövidítésjegyzék -

MNV Zrt. (Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt.

-

NIF Zrt. (Nemzeti Infrastruktúra Fejlesztő Zrt.)

-

Társaság (NISZ Nemzeti Infokommunikációs Szolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság)

-

NISZ Zrt. (NISZ Nemzeti Infokommunikációs Szolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság)

-

Sztv. (Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény)

-

Korm.rendelet (Kormány rendelet)

-

NTG (Nemzeti Távközlési Gerinchálózat)

-

ZRH (Zárt Zártcélú Rendészeti Hálózat)

-

KIÜ (Kormányzati Informatikai Ügynökség)

-

ÁNYK (Általános Nyomtatvány Kitöltő)

-

KSZ (Közszolgáltatási szerződés)

-

EDR (Egységes Digitális Rádiórendszer)

-

KSZF (Központi Szolgáltatási Főigazgatóság)

-

KEF (Közbeszerzési Ellátási Főigazgatóság)

-

ND (Nemzeti Dohány)

-

NÚSZ Zrt. (Nemzeti Útdíjfizetési szolgáltató Zrt.)

-

KLIK (Klebersberg Intézményfenntartó Központ)

-

NMFR (Nemzeti Mobilfizetési Rendszer)

-

IÜSZI (Integrált Ügyfélszolgálatok Interoperábilis Infrastruktúra)

-

KKIR (Központosított Kormányzati Informatikai Rendszer)

-

TÜAP (Teljeskörű Ügyfélazonosítás)

-

VOP (Operatív Programok megvalósítás)

-

OTR (Országos Támogatás-ellenőrzési Rendszer)

-

KOF (Kormányzati Felhő)

-

NHP (Nemzeti Hálózatfejlesztési Projekt)

-

ESR (Egységes Segélyhívó Rendszer)

3

-

EKEIDR (Egységes Központi Elektronikus Irat-és Dokumentumkezelés)

-

OEPÜK (Egészségbiztosítási ügyfélkapcsolatok fejlesztése)

-

HIFII (Helyi Infrastruktúra Fejlesztések Intézményközi Integráció)

4

2. A Társaság bemutatása, szabályozói környezet A NISZ Nemzeti Infokommunikációs Szolgáltató Társaság éves beszámolójának Kiegészítő melléklete a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (továbbiakban Sztv.) valamint a társaság Számviteli Politikájának figyelembevételével készült, azzal a céllal, hogy az előírt Mérleg és Eredmény-kimutatás adatain túl az Sztv.-ben meghatározott egyéb információkat nyújtson. A NISZ Nemzeti Infokommunikációs Szolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban a ''Társaság''), melynek székhelye 1081 Budapest, Csokonai u. 3, fő tevékenységi köre 6209 egyéb információ-technológiai szolgáltatás. A Társaság 2005. szeptember 21. napjától egyszemélyes részvénytársaságként működik. A közgyűlés hatáskörét az egyedüli részvényes gyakorolja, alapítói határozat formájában. A részvényeket 2008. április 22-én vette át a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. (továbbiakban: MNV Zrt.) A 2012. év folyamán hozott határozattal történő tőkeemelés hatására (519/2012 (XII.20.) alapítói határozattal) 100.000 ezer Ft-tal emelkedett a jegyzett tőke, 1.410.000 ezer Ft-tal pedig a tőketartalék, melynek cégbírósági bejegyzése a jegyzett tőke vonatkozásában 2013. január 18-án született meg, így tárgyévben a Társaság alaptőkéje 21.916.900.000 Ft lett. Az MNV Társaság 22/2012. (II.03.) számú határozatával Szabó Zoltán Attilát nevezte ki a Társaság vezérigazgatójává 2012. február 6. napjától határozatlan időre. A Belügyminisztérium 5/2015. (VI.24.) számú határozatában a Társaság Igazgatóságának tagjaként és elnökeként 2018. június 24. napjáig tartó határozott időtartamra Bancsics Ferencet nevezte ki illetve egyúttal az alábbi tagok kinevezése is megtörtént: dr. Solymár Károly Balázs, dr. Szathmáry István, Bartók Péter, Gódor Csaba, Szabó Zoltán Attila, dr. Bathó György Géza. A Belügyminisztérium 7/2015. (VII.13.) számú határozatában a Felügyelőbizottság elnökeként 2015. szeptember 7. napjáig határozott időtartamra Péterfalvi Norbertet nevezte ki, majd a 8/2015. (VIII.28) számú határozatában a határozott időtartam meghosszabbításra került 2018. szeptember 30. napjáig. Egyben az alábbi Felügyelőbizottság tagok is kinevezésre kerültek: Bordás Anikó, dr. Kanta Tünde, dr. Mózes Nikoletta, dr. Székelyhidi Tibor. A Belügyminisztérium 10/2015. (XII.27.) számú határozatában a közbeszerzési eljárás során nyertes PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft.-t nevezte ki a Társaság könyvvizsgálójának a 2015-2017. üzleti évekre. A Belügyminisztérium 3/2016. (II.15) számú határozatában a Társaság Felügyelőbizottságának tagjaként Vartus Gergelyt nevezte ki határozott időtartamra 2018. szeptember 30. napjáig.

5

Szabályozói környezet és annak hatásai a Társaságra A Társaság tevékenysége a 2011. évtől jelentős mértékben bővült, a korábban nagyrészt a központi elektronikus szolgáltató rendszer üzemeltetésével foglalkozó társaság közigazgatásban betöltött szolgáltatói szerepvállalása erősödött. A Kormány tagjainak feladat- és hatásköréről szóló 152/20 14. (VI. 6.) Korm. rendelet 26. § (1.) bekezdés d) pontja 2014. június 6. napjával a belügyminiszter hatáskörébe utalta a kormányzati célú hírközlési szolgáltatónak, a központi elektronikus szolgáltató rendszer működtetőjének, valamint az Egységes Digitális Rádiótávközlő Rendszer, a Zártcélú Rendészeti Hálózat, a Köznet, a K-600/KTIR Hírközlési es Informatikai Rendszer működésének, valamint e hálózatok infrastrukturális alapját biztosító szervezetek tevékenységének felügyeletét. A Társaság működését továbbra is több kormányrendelet határozza meg, egyrészt a kormányzati célú hálózatokról szóló 346/2010. (XII. 28.) Korm. rendelet, mely alapján az alábbi hálózatok üzemeltetését, hálózatokon nyújtott szolágáltatásokat látja el a NISZ: • • • •

Nemzeti Távközlési Gerinchálózat és alrendszerei (NTG) Zártcélú Rendészeti Hálózat (ZRH) Köznet K-600/KTIR Hírközlési és Informatikai Rendszer (K-600/KTIR)

Az erre vonatkozó 2015.évre szóló szerződések megkötése a mérleg fordulónapig megtörtént. A másik működést meghatározó kormányrendelet a központosított szolgáltatások igénybevételére jogosult költségvetési szervek körét a központosított informatikai és elektronikus hírközlési szolgáltatásokról szóló 309/2011. (XII. 23.) Korm. rendelet, mely alapján a Társaság a rendeletben meghatározott kormányzati ellátotti kör részére nyújt központosított informatikai és távközlési szolgáltatásokat (pl. szerverüzemeltetés, munkaállomás üzemeltetés, alkalmazásüzemeltetés, nyomatmenedzsment, stb.) Erre a feladatra 2011. május 1-jétől szintén külön közszolgáltatási szerződéssel rendelkezik a Társaság, melynek 2015. évre vonatkozó meghosszabbítása megtörtént: • Központosított Informatikai és Távközlési szolgáltatások nyújtás (KIÜ) Az egyes, az elektronikus ügyintézéshez kapcsolódó szervezetek kijelöléséről szóló 84/2012. (IV. 21.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Rendelet) S. 5§ (2.) bekezdése is a NISZ Zrt.-t jelölte ki az Elektronikus Fizetési es Elszámolási Rendszer üzemeltetőjének, és ezen rendelet alapján Társaságunkkal 2015.12.31-én közszolgáltatási szerződés kötés történt a 2015.évre vonatkozóan: • Űrlap benyújtás támogatási szolgáltatás nyújtása (ÁNYK) • Elektronikus Fizetési és Elszámolási Rendszer üzemeltetése (EFER)

6

3. Számviteli Politika A Társaság számviteli politikája a számviteli alapelveket, értékelési módszereket és eljárásokat, a számviteli törvény végrehajtásának módszereit és eszközeit foglalja magába. A Társaság a magyar Számviteli Törvény előírásainak megfelelően vezeti könyveit. Az üzleti év mérleg-fordulónapja december 31. A Társaság mérlegkészítési időpontja a tárgyévet követő év május 9. A Társaság a Számvitelről szóló Törvény alapján készített éves beszámoló mérlegének elkészítésekor az „A” típusú mérlegváltozatot, az eredménykimutatás elkészítésekor szintén „A” típusú formátumot alkalmazza. A Társaság rendelkezik a Számviteli Törvényben előírt szabályzatokkal. A MÉRLEG készítése során alkalmazott értékelési eljárások Befektetett eszközök értékelése A Társaság az immateriális javakat bekerülési értékük halmozott értékcsökkenéssel csökkentett értékén tartja nyilván. Az immateriális javak értékcsökkenést azok hasznos élettartama alatt számolja el. Szellemi termékek

3 év

Vagyoni értékű jogok

6 év

Az immateriális javak között a Társaság nem mutat ki értéken olyan vagyoni értékű jogot, mely valamely oknál fogva részben, vagy egészben a Társaság által nem érvényesíthető. Értékhelyesbítést a Társaság jelen időszakban nem végzett. A Társaság a tárgyi eszközöket bekerülési értékük halmozott értékcsökkenéssel csökkentett értékén tartja nyilván. A tárgyi eszközök értékcsökkenése hasznos élettartamuk alapján történik, amely a társasági adótörvényben előírtaktól jelentősen eltérhet. A gazdaságilag ésszerű hasznos élettartam alkalmazása csökkenti annak kockázatát, hogy a jövőben jelentős selejtezési költségek merüljenek fel. A tárgyi eszközöket használatba vételkor azonnal aktiválni kell. Aktiváláskor maradványérték meghatározására is van lehetőség, majd az eszköz értékét annak hasznos élettartama alatt lineáris elszámolással csökkenteni kell. Az értékcsökkenés elszámolása havi gyakorisággal történik. A 7

Társaság az 50 000 Ft érték alatti tárgyi eszközöket egy összegű, azonnali értékcsökkenési leírással számolja el. Az egyes eszközcsoportok hasznos élettartama a következő: Épületek (bérelt ingatlanon végzett beruházás)

17 év

Optikai kábelek

13 év

Berendezések, felszerelések

7 év

Gépjárművek

5 év

Számítástechnikai és telekommunikációs eszközök

3 év

Számítástechnikai és telekommunikációs eszközök

5 év

(Európai Uniós forrásokból megvalósított eszközök esetén ahol a támogatási okirat vagy szerződés rendelkezik fenntartási kötelezettségről) A tartós befektetések (részesedések) piaci értéken, a dolgozók részére nyújtott lakásépítési kölcsön egy éven túl esedékes része a várható térülési értéken kerül bemutatásra. Forgóeszközök A készletek a bekerülési érték és a nettó realizálható érték közül az alacsonyabbikon szerepelnek a kimutatásokban. A bekerülési érték súlyozott átlagár alapján kerül kiszámításra. Követelésként azok a vevő követelések (áruszállításból és szolgáltatásból) valamint minden egyéb követelések kerülnek kimutatásra, amelyek megtérülése 1 éven belüli. A követeléseket megtérülő értékükön tartjuk nyilván, az egyéb ráfordításként elszámolt értékvesztés elszámolása után. Az értékvesztési politika a követelések egyedi értékelését írja elő. Az értékpapírok között csak a nem befektetési céllal vásárolt értékpapírok szerepelnek, ha az értékpapír fizikailag is a Társaság birtokában van, vagy megfelelő bizonylat áll rendelkezésre a tulajdonlásról. A pénzeszközök között mutatja ki a Társaság a bankszámlákon, illetve az úton levő pénzeszközöket. Aktív időbeli elhatárolások A Társaság az aktív időbeli elhatárolások között csak olyan tételeket mutat ki, amelyek megfelelő dokumentációval (kalkuláció, szerződés, üzleti partner elfogadható nyilatkozata) alá vannak támasztva.

8

Saját tőke A Társaság a jegyzett tőkén belül elkülönítve mutatja ki a jegyzett, de még be nem fizetett tőkét. A tőketartalék és az eredménytartalék és a lekötött tartalék a számviteli törvény szerinti tételeket tartalmazza. Céltartalék A Társaság az adózás előtti eredmény terhére céltartalékot képez: - biztos jövőbeni kötelezettségre, - végkielégítésre, - környezetvédelmi illetve garanciális kötelezettségre. Kötelezettségek A Társaság a kötelezettségeket a számviteli törvényben meghatározott bontásban a bekerülési értéken mutatja ki. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások között csak olyan tételeket mutatunk ki, amelyek megfelelő dokumentációval (kalkuláció, szerződés, üzleti partner elfogadható nyilatkozata) alá vannak támasztva. Eredménykimutatást érintő elszámolási eljárások A Társaságnál az árbevétel elszámolása az aláírt szerződés és TIB megléte esetén történik így annak elszámolása elválhat a tényleges teljesítéstől. Jelentős és lényeges hibák minősítése A Társaság jelentős összegűnek tekint egy hibát, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az adott év mérleg főösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forint.

9

4. A Társaság vagyoni, pénzügyi jövedelmi helyzetének mutatószámai A Társaság vagyoni, pénzügyi helyzetét az alábbi mutatók szemléltetik: 2014. december 31.

2015. december 31.

24 788 143/60 234 112

25 280 397/88 994 584

0,412

0,284

Vagyoni helyzet elemzése Saját tőke aránya = (Saját tőke / Összes forrás) = Eladósodottsági mutató = kötelezettségek/Összes forrás) =

(Hosszú

lejáratú 0/60 234 112

Tőkenövekedési mutató = (Saját tőke/ Jegyzett tőke) =

33 134/88 994 584

0

0

24 788 143/21 916 900

25 280 397/21 916 900

1,131

1,153

Befektetett eszközök fedezettsége I. = (Saját tőke/ 24 788 143/39 376 372 Befektetett eszközök) = 0,630

25 280 397/44 797 488

Befektetett eszközök fedezettsége II. = (Saját 24 788 143/39 376 372 tőke+idegen hosszúlejáratú tőke/ Befektetett eszközök) = 0,630

25 313 531/44 797 488

0,564

0,565

Pénzügyi helyzet vizsgálata Likviditási mutató = (forgóeszközök / rövid lejáratú 19 291 938/17 300 216 kötelezettségek)= 1,115

36 101 076/42 386 063

Gyors likviditási mutató = (forgóeszközök mínusz 10 350 856/17 300 216 készletek / rövid lejáratú kötelezettségek)= 0,598

13 208 628/42 386 063

Készpénz likviditási mutató = (pénzeszközök / rövid 1 630 377/17 300 216 lejáratú kötelezettségek) = 0,094

4 493 571/42 386 063

Eszközarányos bevétel = (Értékesítés árbevétele/Összes 23 755 740/60 234 112 eszköz) = 0,394

27 344 686/88 994 584

0,852

0,312

0,106

0,307

Jövedelmezőségi mutatók Árbevétel arányos nyereség = eredmény/Értékesítés nettó árbevétele) =

(

Üzemi 940 235/23 755 740 0,040

Összes tőke jövedelmezősége = ( Szokásos váll. 444 648/ Eredmény/Saját és idegen tőke) = 42 088 359 0,011

Saját tőke jövedelmezősége Eredmény/Saját tőke) = Alaptőke jövedelmezősége Eredmény/Jegyzett tőke) =

=

(

Szokásos

váll. 444 648/24 788 143 0,018

=

(

Szokásos

váll. 444 648/21 916 900 0,020

10

390 017/27 344 686 0,014 687 888/ 67 699 594 0,010 687 888/25 280 397 0,027 687 888/21 916 900 0,031

5. Cash-flow kimutatás Az alábbi táblázat mutatja a Társaság cash-flow kimutatását: Adatok: ezer Ft-ban Megnevezés Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás: Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció (+) Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) (-) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés (-) Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás: Befektetett eszközök beszerzése (-) Befektetett eszközök eladása (+) Kapott osztalék, részesedés (+) Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás: Tőkeemelés (+) Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő ért. papír kibocsátásának bevétele (+) Hitel és kölcsön felvétele (+) Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása (+) Véglegesen kapott pénzeszköz (utólagos eng.) (+) Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) (-) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése (-) Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése (-) Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök, elhelyezett bankbetétek (-) Véglegesen átadott pénzeszköz (-) Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása (-) Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)

11

2014. -3 508 262 896 060 4 049 605

2015. 9 488 354 762 687 5 286 302

22 740

108 429

-559 714 -1 225 864 -2 461 480 2 675 086 -5 270 745 161 607 -2 964 895 1 169 339 0 0 -4 830 122 -60 831 891 56 001 769 0 8 768 268 0

10 969 -689 2 764 518 20 821 320 575 654 182 194 -14 222 379 -6 530 218 -270 433 0 -10 720 917 -10 924 947 4 030 200 000 4 095 757 0

0

0

0

1 500 010

0

0

9 268 308 0 0 -500 040 0 0

2 562 613 0 0 0 0 0

0

33 134

429 884

2 863 194

6. MÉRLEG és EREDMÉNYKIMUTATÁS 6.1. A MÉRLEG és az azzal kapcsolatos kiegészítő adatok, információk Az immateriális javak és tárgyi eszközök állomány változását részletesen az 1. számú melléklet tartalmazza. 2015. december 31-i állapot részben lett leltárral alátámasztva, a leltározási osztály 2014–ben alakult -, folyamatosan leltározza a nagy számú és sok telephelyen tárolt tárgyi eszközeinket, a leltár során a nagy értékű eszközök teljes körű számbavétele megtörtént. A vagyoni értékű jogok könyv szerinti értékét 6 702 495 ezer Ft beruházási érték mellett az elszámolt értékcsökkenés módosította. A nem aktivált beruházások között 12 789 ezer Ft értékben, szoftverek folyamatban lévő bevezetéseihez kapcsolódó tételek szerepelnek. Az év folyamán nem jelentős értékben átsorolás is történt a Vagyoni értékű jogok illetve Szellemi Termékek között. A szellemi termékek között kerültek elszámolásra a saját előállítású szoftverek. A Társaság a tárgyévben szellemi terméket 648 504 ezer Ft értékben aktivált, a tárgyévi értékcsökkenés 173 562 ezer Ft volt. A nem aktivált beruházások között 21 246 ezer Ft értékben találhatóak szellemi termékek. Összességében a szellemi termékek 927 164 ezer Ft nettó értéket mutatnak. Az Alapítás-átszervezés aktivált könyv szerinti nettó értéke 18 720 ezer Ft a tárgyévben elszámolt értékcsökkenési leírás 798 ezer Ft. Az ingatlanok értéke a bérelt ingatlanokon végzett beruházásokkal növekedett 217 873 ezer Ft értékben. Az ingatlanok tárgyévi értékcsökkenése 162 727 ezer Ft volt. A műszaki gépek, berendezések nettó értéke összességében 4 506 533 ezer Ft növekedést mutat. A tárgyévi üzembe helyezett beruházások 7 977 990 ezer Ft-al növelték az értéket, az elszámolt értékcsökkenés azonban 3 436 271 ezer Ft-al csökkentette. Az év folyamán nem jelentős értékben 802 ezer Ft selejtezés történt, nettó 3 341 ezer Ft értékű eszköz pedig értékesítésre került. 31 043 ezer Ft értékben - mint egyéb csökkenés - tárgyi eszközök átminősítése történt az áruk közé. Az egyéb berendezések nettó értéke 43 084 ezer Ft-tal növekedett az előző évhez képest, a 2015. évben felvett, jelentős számú munkatárs részére vásárolt irodai berendezések okozták a növekedést. Az új beruházások értéke 10 924 947 ezer Ft volt elsősorban a támogatási programok keretében beszerzett eszközök és a kapcsolódó saját teljesítések értékével indokolható. A tárgyév során aktivált eszközök értéke 13 934 464 ezer Ft.

12

Befejezetlen beruházások 2015. december 31-ei mérlegegyenlege 2 726 040 eFt, mely főleg számítástechnikai és hálózati eszközöket takar. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetések a következő tételeket tartalmazzák: - tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban - és az adott kölcsönök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban A Társaság 2015. év végén három 100% tulajdonú leányvállalattal rendelkezett: -

KOPINT-DATORG Informatikai és Vagyonkezelő Kft. Pro-M Professzionális Mobilrádió Zrt. IdomSoft Informatikai Zrt.

A Társaság döntése alapján a befektetett eszközök között kimutatott - ProM Zrt.-ben lévő részesedéseinek alátámasztására az elmúlt évben külső szakértőt kért fel annak érdekében, hogy a nemzetközi értékelési standardoknak megfelelően 2014. december 31.-i időpontra határozza meg a leányvállalat valós piaci értékét. A megvásárlással a kormányzatnak az volt a célkitűzése, hogy az állam működése szempontjából kiemelt fontosságú informatikai és távközlési rendszerek működtetése, folyamatos fejlesztése költséghatékonyabb legyen a korábbiaknál. A leányvállalat 2014.évi fordulónapi valós piaci értékének meghatározására egy kombinált módszertan szolgált melynek alapja a főbb eszközcsoportonként meghatározásra kerülő, %-ban kifejezett ún. erkölcsi avulás.

2015. december 31-én (Adatok a 2015. évi beszámoló alapján ezer Ft):

Neve, székhelye

KOPINT-DATORG Informatikai és Vagyonkezelő Kft. 1081 Budapest, Csokonai u. 3. 100 % 349 020

Saját üzletrész aránya (%) Részesedés könyv szerinti értéke Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok összege Mérleg szerinti eredmény

526 083 349 020 161 536 15 527

13

A Társaság 2012. szeptember 1-én szerzett 100% tulajdoni részeredést a Pro-M Professzionális Mobilrádió Zrt.-ben. 2015. december 31-én (Adatok a 2015. évi beszámoló alapján ezer Ft):

Neve, székhelye

Pro-M Professzionális Mobilrádió Zrt. 1107 Budapest Száva utca 3-5. 100 % 19 867 517

Saját üzletrész aránya (%) Részesedés könyv szerinti értéke Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok összege

8 763 472 12 506 198 -3 806 236

Mérleg szerinti eredmény

63 510

A Társaság 2013. március 1-én szerzett 100% tulajdoni részesedést a IdomSoft Informatikai Zrt.ben.

2015. december 31-én (Adatok a 2015. évi még nem elfogadott beszámoló alapján ezer Ft): IdomSoft Informatikai Zrt. Neve, székhelye 1134 Budapest Tűzér utca 41. 100 % 1 325 000

Saját üzletrész aránya (%) Részesedés könyv szerinti értéke Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok összege

437 356 63 400 321 658

Mérleg szerinti eredmény

52 298

14

Egyéb tartós részesedés A Társaság egyéb tartós részesedései, befektetései viszonylag csekély jelentőségűek és alacsony összegűek. A Hódiköt Rt. felszámolás alatt áll, mivel nincs fedezet a 62 ezer Ft-os befektetés visszanyerésére, ezért értékvesztés került elszámolásra még a 2010 év során. A tartós kölcsönökön belül az OTP-n keresztül történő lakásépítési számla részbeni egyenlegére 2002-ben értékvesztés elszámolására került sor. Ezek a kölcsönök kamatmentesek, már elvesztették befektetés jellegüket. Az értékvesztett dolgozói lakáskölcsön tartozás az analitikus nyilvántartás szerint 84 ezer Ft, minimálisan csökkent. Jelenleg 2 főnek van tartozása, a legtávolabbi kiegyenlítési határidő 2020. június 30. Befektetett pénzügyi eszközök összesen (ezer Ft) Megnevezés

Összeg

Üzletrészek

349 020

Részvények

21 192 517

Összesen

21 541 537

Az anyagkészlet jelentősen, 64 538 ezer Ft-al emelkedett, év végi értéke 144 042 ezer Ft. Az anyagok között az ellátás folyamatos biztosításához szükséges informatikai kellékanyagok találhatóak. A befejezetlen termelés és félkész termékek összege az előző évhez képest jelentősen nőtt. 2011-ben elkezdődött a GSM-R projekt, amelyből 981 904 ezer Ft a projekt előkészítésével kapcsolatban, 18 537 035 ezer Ft a fejlesztéssel, 207 254 ezer Ft a 2. fázissal, 612 486 ezer Ft pedig a GSMR TSZ 1.fázis emelés IKOP tartalékkal kapcsolatban van kimutatva. A Társaság a GSM-R projekttel kapcsolatban felmerült, a projekt részeként befejezetlen termelésként szerepeltetett jellemzően alvállalkozói költségeket 2014. év előtt közvetlenül befejezetlen termelésként mutatta ki, azok nem jelentek meg az anyag jellegű ráfordítások illetve saját termelésű készletek állományváltozása között. 2014.évtől ezen költségek és ráfordítások értéke is megjelenik a Saját termelésű készletek állományváltozása között. A vasúti közlekedésről szóló 2005. évi CLXXXIII. törvény a NISZ Zrt-t jelölte ki a GSM-R rendszer fejlesztőjének. A 85/C. § (1) alapján a Társaság, mint GSM-R fejlesztő a Magyar Állam tulajdonában álló vasúti pályahálózat tartozékát képező GSM-R rendszer-hálózat tekintetében központi költségvetési és európai uniós támogatásból építtetői, létesítési feladatokat lát el a Magyar Állam nevében és javára eljárva A projekt keretében létesített - a Magyar Állam tulajdonában álló vasúti pályahálózat tartozékát képező - GSM-R rendszer-hálózat és annak tartozékai a törvény erejénél fogva Magyar Állam

15

tulajdonába kerülnek a projektzárást követően. A vasúti pályahálózat tartozékaként a GSM-R rendszer-hálózat és tartozékai a beruházásnak a - számvitelről szóló törvény szerinti megvalósulásakor a vasúti pályahálózat vagyonkezelőjének nyilvántartásában kerülnek aktiválásra, a beruházásnak a Társaság nyilvántartásaiból - az elszámolásra kapott forrásokkal szemben - történő kivezetésével egyidejűleg. A fentiek értelmében a Társaság a fejlesztés során felmerülő költségeit és ráfordításait befejezetlen szolgáltatásként készletre veszi a fejlesztés lezárásáig, a kapott költségvetési és európai uniós támogatásokat a kötelezettségek között tartja nyilván. Az állami tulajdonba történő átadással a késztermék a rendkívüli ráfordításokkal a kötelezettség pedig a rendkívüli bevételekkel szemben kerül kivezetésre. 2015-ben elkezdődő vagyonátadás eredményeképpen összesen 577 301 ezer Ft értékben került sor készlet kivezetésre a NISZ Zrt. könyveiből. Ebből 368 133 ezer Ft mérőműszerek átadásához kapcsolódik melyek az MNV Zrt. keresztül a MÁV Zrt. tulajdonába kerültek. 209 168 ezer Ft értékben pedig a NIF Zrt. részére történt vagyon átadás (eszközök és hozzájuk kapcsolódó igénybevett szolgáltatások és saját teljesítések). A 2015-ös évben a Járás I. és II. projekttel kapcsolatban a korábbi években illetve a 2015 évben beszerzett készletek ingyenes átadása is megtörtént, melynek során összesen 3 584 758 ezer Ft értékben került sor készlet kivezetésre a nyilvántartásból. A Járási Hivatalok fejlesztése I. (1 806 223 ezer Ft) és a Járási Hivatalok fejlesztése II. (1 173 096 ezer Ft) projekt keretén belül 2014-ben beszerzett készletek átadása megtörtént, így az ingyenes átadással a késztermék a rendkívüli ráfordításokkal szemben kivezetésre került, és ezzel egyidejüleg feloldásra került a projekttel kapcsolatban nyílvántartott halaszott bevétel is a rendkívüli bevételekkel szemben. A Járási Hivatalok fejlesztése I. projekt keretén belül 2015 évben beszerzett készlet átadása is megtörtént ennek értéke 605 439 ezer Ft volt. A készletek mellett a Járás I. és Járás II. projekttel kapcsolatosan befejezetlen beruházásokat is tartunk nyílván. Az árukészlet között szereplő számítástechnikai árukra még 2010. évben 100%-os értékvesztés került elszámolásra 443 ezer Ft értékben. 2015. év végén az áruk záró egyenlege 9 995 ezer Ft mely az elektronikus aláírás hitelesítés és időbélyeg szolgáltatáshoz szükséges kártyák és tokenek év végi készlet értéke. Készletekre adott előlegek tárgyévi értéke 2 399 732 ezer Ft, amely a GSMR TSZ projekthez kapcsolódik. A vevők állománya (kapcsolt vevőkkel együtt) 182 194 ezer Ft-tal csökkent az előző év végi állományhoz képest, melynek 2015 év végi mérlegértéke halmozott értékvesztést (– 132 583 ezer Ft) is figyelembe véve 8 157 644 ezer Ft, ebből kapcsolt vállalkozásokkal szembeni érték 18 097 ezer Ft. A Társaság kintlévőségeit folyamatosan kezeli, a nem fizető partnerek részére a szükséges jogi felszólítást megküldte. A mérleg fordulónapon jelentősebb lejárt követelése (449

16

492 ezer Ft 91 napon túli) a Klebelsberg Intézményfenntartó Központtal volt a Társaságnak, melyből 177 272 ezer Ft mérlegkészítésig kiegyenlítésre került. A vevőkövetelések és kapcsolt vállalkozással szembeni követelések esedékesség szerinti bontása a következő (értékvesztés és osztalékkövetelés kapcsolt vállalkozással szemben értéke nélkül): Adatok: ezer Ft-ban Megnevezés

2014.12.31.

Következő évben esedékes

2015.12.31.

7 651 868

7 272 015

40 166

188 594

671 957

829 618

8 363 991

8 290 227

Lejárt: - 30 napon belül lejárt - 30 napon túl lejárt Összesen:

A fentiek értelmében a követelések több mint 87 %-a 2016-ban esedékes. A Társaság a számviteli politika előírásainak megfelelően a 180 napon túl lejárt tételekre 50%, míg az éven túl lejárt követelésekre 100% értékvesztést számol el, így 2015 év végén 117 848 ezer Ft került elszámolásra. Az előző évben elszámolt értékvesztés alapjául szolgáló vevőkövetelésekből 9 419 ezer Ft érték kiegyenlítése történt meg a vevők részéről. Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó értékvesztés 2014.évben képzett értékvesztés tárgyévi visszaírás Tárgyévi értékvesztés elszámolás Értékvesztés összesen:

2015.12.31. 24 154 -9 419 117 848 132 583

2015. év végi kapcsolt követelések részletezése (ezer Ft): Megnevezés

Vevő követelések

17

Adott kölcsön

Osztalék követelés

Pro-M Zrt.

8 678

KOPINT-DATORG Kft.

1 715

IdomSoft Zrt

Összesen:

7 704 18 097

0

0

0

0

0

200 000

0

200 000

A KOPINT-DATORG Informatikai és Vagyonkezelő Kft.-vel, mint kapcsolt vállalkozással szemben 1 715 ezer Ft szolgáltatásból származó vevői követelés áll fenn, mely határidőben pénzügyileg teljesítésre került. Mérlegkészítésig nem született osztalék kifizetésről döntés. A Pro-M Zrt.-vel mint kapcsolt vállalkozással szemben 8 678 ezer Ft szolgáltatásból származó vevői követelés áll fenn, mely határidőben pénzügyileg teljesítésre került. Osztalékfizetésre nem kerül sor. Az IdomSoft Zrt.-vel, mint kapcsolt vállalkozással szemben 7 704 ezer Ft szolgáltatásból származó vevői követelés áll fenn, mely határidőben pénzügyileg teljesítésre került. A 2014.évi mérlegkészítés után 400 000 Ft értékben osztalék fizetési döntés született, melyből a 2015 év során pénzügyileg 200 000 ezer Ft került kifizetésre az anyavállalat részére az Idomsoft Zrt. részéről. A további 200 000 ezer Ft-ot az anyavállalat a 2015.évi beszámolójában a kapcsolt vállalattal szembeni követelések között mutatja ki. Az egyéb követelés összességében 23 228 ezer Ft-tal csökkent az előző évhez képest. Részletezése a következő: Adatok: ezer Ft-ban Megnevezés

2014.12.31.

2015.12.31.

Adótúlfizetések (Iparűzési, áthúzódó ÁFA, különadó, stb.)

296 660

257 631

Dolgozók tartozásai (munkabér előleg, stb.)

4 504

4 994

Elszámolásra fizetett összegek

3 514

371

TB ellátások

2 970

6 437

60 501

66 675

Óvadék, Kaució

18

Szállítói előlegek Pénzügyi egyéb elszámolás Összesen:

11 565

11 396

927

9 909

380 641

357 413

A Társaságnak nincs értékpapír állománya. A pénzeszközök záró állománya 2 863 194 ezer Ft-tal nőtt az előző év végéhez képest, mely így az év végén 4 493 571 ezer Ft volt. A pénztár 2013-ban megszüntetésre került. Az aktív időbeli elhatárolások értéke az előző évhez képest jelentősen növekedett 6 530 218 ezer Ft-tal. A bevételek aktív elhatárolása között a 2015. évre vonatkozó késedelmesen elfogadott teljesítés igazolások alapján 2016. évben kiállított számlák szolgáltatási díjai szerepelnek elsősorban. Az év végi egyenleg értéke 7 797 578 ezer Ft melyből a Belügyminisztériummal kapcsolatban a fordulónapig ki nem számlázott közszolgáltatások értéke 2 748 768 ezer Ft. A fordulónap után elfogadott kifizetési kérelmekkel kapcsolatban összesen 4 228 617 ezer Ft szerepel az év végi aktív elhatárolások között ebből a GSMR TSZ projekttel kapcsolatban 3 592 836 ezer Ft, a Járás I. projekttel 194 063 ezer Ft, a Járás II. projekttel 334 153 ezer Ft, OTR 63 895 ezer Ft, EÜ Integrációs Motor 43 670 ezer Ft. Ezeken kívül az alábbi szervezetekkel összefüggésben szerepel bevétel elhatárolása a mérlegben: - Országos Mentőszolgálat 179 726 ezer Ft - NÚSZ Zrt. 165 000 ezer Ft - KEKKH 175 163 ezer Ft - Klebelsberg Intézményfenntartó Központ 119 929 ezer Ft - Antenna Hungária 36 981 ezer Ft - Miniszterelnökség 12 761 ezer Ft - Nemzetstratégiai Kutatóintézet 8 511 ezer Ft - Országos Bírósági Hivatal 44 883 ezer Ft - Szociális és Gyermekvédelmi Főig. 29 818 ezer Ft - OGYÉI 3 932 ezer Ft - egyéb szervezetek összesen 43 489 ezer Ft A bevételek aktív időbeli elhatárolásán belül a Pro-M Zrt, mint kapcsolt vállalkozással szemben 39 ezer Ft szerepel 2015. év végén. Az aktív költségelhatárolások között olyan költségek kerültek könyvelésre, mint a 2016. évre áthúzódó karbantartási, követési díjak, folyóirat előfizetési költségek, szolgáltatási díjak és egyéb tételek, összesen 298 442 ezer Ft összegben, melyekből a legnagyobb tételek a 184 399 ezer Ft-s Cisco support díjak, 28 088 ezer Ft Zorp tűzfal licencek gyártói támogatása, 19 917 ezer Ft Mentő szoftver licencek, 28 147 ezer Ft meglévő vírusvédelmi rendszer licence hosszabbítása.

19

A Kopint-Datorg Kft.-vel szemben az elhatárolt költség aktív időbeli elhatárolás 636 ezer Ft, melyek szoftverkövetési és support díjakra vonatkoznak. A saját tőke értéke 25 280 397 ezer Ft volt 2015.december 31-én összetételét és a tárgyévre vonatkozó mozgásokat az alábbi táblázat mutatja: adatok ezer Ft Jegyzett tőke Nyitó Növekedés Csökkenés Záró 2014.12.31 2015.12.31 21 916 900

0

0

21 916 900 21 916 900

Csökkenés

Záró 2015.12.31 1 435 136 1 435 136

mérlegérték dec 31.

Tőketartalék

Nyitó 2014.12.31 1 435 136

Növekedés

Nyitó 2014.12.31 72 529

Növekedés

0

0

mérlegérték dec 31. Eredménytartalék

2014.évi MSZE 2014.évi fejlesztési tartalék feloldás 2015.évi fejlesztési tartalék képzés Mérlegérték dec 31.

Lekötött tartalék

2014.évi fejlesztési tartalék feloldás 2015.évi fejlesztési tartalék képzés mérlegérték dec 31.

Csökkenés

Záró 2015.12.31 72 529 896 060 448 000

- 380 000

- 380 000

896 060 448 000

1 036 589

Nyitó 2014.12.31 467 518

Növekedés

Csökkenés

-448 000

380 000

Záró 2015.12.31 467 518 -448 000

380 000

399 518

20

mérleg szerinti eredmény (MSZE) mérlegérték dec31.

Záró 2015.12.31 492 254

A jegyzett tőke részvényesi szerkezete 2015. december 31-én: ezer Ft

Megnevezés Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Társaság

21 916 900

% 100

A Társaság alaptőkéje így 2 191 690 db egyenként 10 000 Ft névértékű és kibocsátási értékű, dematerializált, azonos jogokat biztosító, névre szóló törzsrészvényből áll. Az alaptőke 21 509 853 000 Ft, pénzbeli betétből és 407 047 000 Ft, nem pénzbeli betétből áll. A tőketartalék összege nem változott, azaz 1 435 136 ezer Ft. Az eredménytartalék nőtt az előző év mérleg szerinti eredményével (896 060 ezer Ft), valamint nőtt a 2014-ben képzett fejlesztési tartalék feloldott összegével (448 000 ezer Ft). 2015 évben is történt fejlesztési tartalék képzés 380 000 ezer Ft értékben, így ezzel az értékkel csökkent az eredménytartalék értéke. Az eredménytartalék 2015.év végi értéke így 1 036 589 ezer Ft. A lekötött tartalék év végi mérlegértéke 399 518 ezer Ft volt. Az előző évben képzett összes 448 000 ezer Ft feloldásra került tárgyév végén 380 000 ezer Ft tartalék képzés történt. A Társaság 2015 évi mérleg szerinti eredménye 492 254 ezer Ft. A tárgyévi adózás előtti eredmény 762 687 ezer Ft, adófizetési kötelezettség 270 433 ezer Ft volt. Céltartalék a várható kötelezettségekre értéke 302 559 ezer Ft. A 2014-ben képzett 88 990 ezer Ft-os az Európai Uniós projektek vizsgálata során megállapított és várható szabálytalansági bírságokra képzett összegből a 2015 év során feloldásra került 58 215 ezer Ft amely megegyezik a Kormányzati Felhő és Levéltár projektekkel kapcsolatban tárgyévben kifizetett bírságok értékével. Ezen felül feloldásra került a tavalyi évben képzett 198 000 ezer Ft is amit a Társaság a NÚSZ Zrt.-vel kapcsolatban képzett, mint 2014-es évet érintő üzemeltetés támogatási és alkalmazás üzemeltetés támogatási feladatokra. Ugyanerre 2015.év végén 211 000 ezer Ft céltartalék lett képezve. Tárgyévben a folyamatban lévő munkaügyi perekre összesen 60 784 ezer Ft céltartalék képzés történt. A Céltartalék a várható kötelezettségekre alakulása 2015.évben:

nyitó Céltartalék EU TAF

Összeg (ezer Ft) 88 990

21

bírság nyitó Céltartalék NÚSZ EU TAF CT feloldás NÚSZ CT feloldás NÚSZ CT képzés Munkaügyi perekre képzés 2015.12.31 Záró

-

CT

198 000 58 215 198 000 211 000 60 784 302 559

Céltartalék a jövőbeni költségekre mérlegértéke 0 Ft 2015. december 31-én. 2015-ben feloldásra került 4 600 ezer Ft amely, a vállalat által korábban üzemeltetett ZRH tornyok állagmegóvásával kapcsolatos várható költségekre lett képezve még az előző üzleti évben. Az érintett tornyok üzemeltetése és az ezekkel kapcsolatos feladatok átkerültek az Antenna Hungária Zrt. –hez így az ezzel kapcsolatos céltartalék szükségtelenné vált. Céltartalékok a környezetvédelmi kötelezettségre a Társaság tárgyévben nem képzett környezetvédelmi kötelezettségekre céltartalékot mert tevékenysége nem indokolja. Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szemben a Társaság tárgyévben nem képzett kapcsolt vállalkozásokkal szemben céltartalékot mert kötelezettségvállalása nem volt. Hosszú lejáratú kötelezettsége értéke 33 134 ezer Ft, amely az MNV Zrt. –től vagyonkezelésbe átvett épület (MÍG épület Róna utca) könyv szerinti értéke. Rövid lejáratú hitelek értéke 10 ezer Ft volt. Vevőktől kapott előleg értéke 198 913 ezer Ft, melyből 62 066 ezer Ft a Belügyminisztériummal kapcsolatban áll fent, 17 767 ezer Ft az Emberi Erőforráskezelővel, 119 080 ezer Ft pedig Nemzeti Földalapkezelő Szervezettel kapcsolatos. Az áruszállításból és szolgáltatásból származó és kapcsolt vállalatok közötti szállítói kötelezettségek 2 764 518 ezer Ft-al nőttek az előző évhez képest, a cash-pool kötelezettség illetve a kapott kölcsön változásának figyelembevétele nélkül.

A kötelezettségek lejárata a következőek szerint alakul: Adatok: ezer Ft-ban Megnevezés

2014.12.31.

22

2015.12.31.

Határidőn belüli 30 napon belül lejárt 30 napon túl lejárat Összesen (kapcsolt és nem kapcsolt szállítók)

5 636 941

7 136 854

737 962

243 935

368 884

2 127 516

6 743 787

9 508 305

2015. év végi kapcsolt szállítói és egyéb kötelezettségek részletezése év végi mérlegérték 4 334 050 (ezer Ft) : Megnevezés

Szállítói kötelezettség

Pro-M Zrt.

KOPINT-DATORG Kft. IdomSoft Zrt

Összesen:

Cash-pool kötelezettség

Kapott kölcsön

15 084

351 290

318 048

140 827

0

508 801

333 132

1 000 918

3 000 000 0 0

3 000 000

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állománya jelentősen változott 20 504 859 ezer Ft –tal nőtt az előző évhez képest. A támogatási előlegek év végi állománya 10 988 391 ezer Ft –tal több az előző évhez viszonyítva. A GSM-R projekttel kapcsolatban a kapott támogatások összege is az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között van kimutatva a projekt 2016.évi zárása miatt. A GSM-R rendszerrel kapcsolatosan 2015. december 31-én nyilvántartott támogatási érték (15 963 453 ezer Ft)

A rövid lejáratú kötelezettségek év végi részletezése az alábbi: Adatok ezer Ft-ban Megnevezés

2014.12.31.

Fizetendő ÁFA

2015.12.31.

1 253 859

199 290

95 991

78 106

0

161 725

Egyéb adók, járulékok

270 267

99 414

ASP támogatási előleg

43 400

0

SZJA TB, Szocho

23

Puzzled by Policy előleg

14 135

0

NHP támogatási előleg

1 807

0

Kormányzati Felhő tám.előleg

2 400

2 400

KKIR 2 támogatási előleg

78 596

0

EÜ Integárciós Motor előleg

25 761

95 000

OEPÜK támogatási előleg

25 000

0

OTR támogatási előleg

12 500

42 200

Közhit. és Valid.támogatási előleg

18 303

0

EDR fejlesztés támogatási előleg

19 900

0

174 089

249 670

Járások I. támogatási előleg

9 830

112 189

Járások II. támogatási előleg

16 750

227 431

127 815

0

Scadalab támogatási előleg

4 053

0

BIK-Net támogatási előleg

2 510

0

Safer Internet támogatási előleg

13 743

7 315

NISHA támogatási előleg

28 017

0

VOP 2 támogatási előleg

109 189

0

0

9 543

Kapott ajánlati biztosítékok

127 945

93 030

GSMR-TSZ támogatási előleg

294 500

11 336 575

62 091

0

5 339 237

15 963 453

1 370

576

8 173 058

28 677 917

Helyi Infrastruktúra Fejl.előleg

NTG Fejlesztés támogatási előleg

Jövedelem elszámolás

GSMR-ETSZ 2 támogatási előleg GSMR-ETSZ támogatás elszámolás Egyéb Összesen

A passzív időbeli elhatárolások, költségek elhatárolása összesen 1 229 447 ezer Ft volt, amelyből a jelentősebb tételek az MVM felé fizetendő 2015.évi késedelmi kamat 131 518 ezer Ft, az Oracle support díja 65 261 ezer Ft, a K600/KTIR rendszer 2015.évi üzemeltetési díja 71 134 ezer Ft voltak. A 2015-ös évet érintő 2016. évben kifizetett megbízási díjakra összesen 24

26 747 ezer Ft, célfeladatra 16 773 ezer Ft bérköltség illetve annak járulékai lettek elhatárolva, prémium elhatárolás értéke 458 551 ezer Ft. A 2013. és 2014. éveket érintő, a Magyar Telekom által még ki nem számlázott bérleti díj költség elhatárolás összesen 65 995 ezer Ft. A 2014 évre vonatkozó költség elhatárolásokból 34 998 ezer Ft az E-levéltár rendszer support díjával kapcsolatban van nyilvántartva. Kapcsolt vállalkozásainkkal szembeni költség elhatárolások Pro-M Zrt.-vel szemben 87 838 ezer Ft, Kopint-Datorg Kft.-vel szemben 6 621 ezer Ft. Jelentősen növekedtek a már lezárult és a folyamatban lévő projektekkel kapcsolatos halasztott bevétel elhatárolások összegei, ezek részletesen: Adatok ezer Ft-ban Megnevezés KKIR 2 halasztott bevétel Kormányzati Felhő hal. bevétel KKIR halasztott bevétel NHP halasztott bevétel E-levéltár halaszott bevétel TÜAP halasztott bevétel Köznet halasztott bevétel IÜSZI halasztott bevétel EKEIDR halasztott bevétel ASP halasztott bevétel VOP halasztott bevétel NTG halasztott bevétel VOP 2. halasztott bevétel Járások I. Befektetett eszk.hal.bev Járások II. Befektetett eszk.hal.bev. Járások I. halasztott bevétel Járások II. halasztott bevétel EÜ Integrációs motor halasztott bevételek Helyi Infrastruktúra Felj.Intézményközi hal.bev OEPÜK halasztott bevétel KPLF halasztott bevétel

2014.12.31. 4 428 543 2 324 650 1 209 359 1 296 315 1 044 612 636 635 135 955 173 358 103 522 56 232 2 722 634 146 -7 13 248 0 1 806 222 1 173 096 0 0 0 0

A 2014-2020-as időszak közig.-fejl.proj.elők.

0

VEKOP KSZ halasztott bevétel Közhiteles és Validátor halasztott bevétel Kopint –Datorg térítés n.kapott EDT szoftver Összesen:

0 0 350 122 15 388 730

25

2015.12.31. 5 055 233 1 793 067 722 163 1 022 731 770 748 644 720 60 993 311 954 75 320 384 192 1 212 2 477 271 410 257 710 252 1 171 334 0 0 14 730 293 943 7 898 - 1 535 - 1 158 - 395 -326 280 319 16 204 923

A bevételek passzív elhatárolása jellemzően a 2015. vagy korábbi években kiszámlázott egyszeri szolgáltatási díjak elhatárolt bevételének összegét tartalmazza. Itt elsősorban azon vevőkkel kapcsolatos árbevételek elhatárolása található, melyeknek direkt finanszírozási vagy közszolgáltatási szerződés keretén belül befektetett eszközök használatba adása történik. Az árbevétel elhatárolás a használatba adott eszköz hasznos élettartamának megfelelő időszakra kerül elhatárolásra. A mérlegérték 2015. december 31-én 3 558 061 ezer Ft. Az egyes bevétel elhatárolásokat az alábbi táblázat foglalja össze: adatok ezer Ft -ban Partner bérleti díj KEF

Bevétel elhat.időszak 2015.01.01-2015.08.31

bérleti díj Amerikai Követség

2015.01.01-2015.01.14

bérleti díj MVM egyszeri szolg.díj ND egyszeri szolg.díj NMFR egyszeri szolg.díj KLIK egyszeri szolg.díj BM DNFP egyszeri szolg.díj BM Magáncsőd egyszeri szolg.díj BM Ügysegéd egyszeri szolg.díj BM e-SZIG

2015.01.01-2027.03.31 2015.01.01-2019.02.28 2015.01.01-2018.12.31 2015.01.01-2017.03.31 2016.01.01-2018.12.31 2016.01.01-2018.12.31

egyszeri Miniszterlenökség egyszeri MH Szurmay

2015.08.01-2022.07.31

egyszeri BÁH

2015.10.01-2022.09.30

egyszeri BÁH

2015.10.01-2018.09.30

egyszeri EEM

2015.01.01-2017.12.31

BM SZEÜSZ KSZ

egyszeri ORFK

295

0

225 63 373 353 393 669 636 533 302 0

0 58 200 268 578 464 728 240 516 225 591

0

20 154

0

523 857

0

42 592

0

280 264

0

50 617

0

52 426

0

462 907

0

228 689

0

6 084

0

56 725

0

148 162

0

35 512

0

79 092

0

273 194

2015.06.01-2018.05.31

écs arányosan PST: PK0108 écs arányosan PST: PK3003 écs arányosan PST: PK0202 2015.05.01-2018.04.30

BM KIÜ KSZ

2015.12.31.

2015.07.01-2018.06.30

egyszeri szolg.díj BM KÉR 2015.02.01-2022.01.31 rendszer egyszeri BM K600/KTIR 2015.06.01-2018.05.31 BM Hálózatos KSZ

2014.12.31.

2015.12.01-2022.11.30

26

egyszeri Nemzeti Kutatási 2015.07.01-2022.06.30 Fejl.és Inov. Hivatal egyszeri Nemzeti Eszközkezelő 2015.04.01-2018.03.31 egyszeri KEF egyéb

0

17 999

0

1 839

0

20 335

897 1 621 121

0 3 558 061

2015.12.01-2018.11.30 2015.01.01-2015.12.31

összesen:

Mérleghez kapcsolódó egyéb kiegészítő információk A Vállalkozás 2014 év során 3 404 ezer Ft értékben adott bankgaranciát a Tower International Kft. mint kedvezményezett javára, valamint 2013 óta 25 000 ezer Ft értékben van bankgaranciája a Társaságnak a NMHH felé. A Társaságnak egy, a K&H Zrt. által nyújtott kezességvállalása van a cégcsoportra vonatkozóan összesen 500 000 ezer Ft értékben. A maximális felhasználási arány cégenként a következő: -

Kopint-Datorg Kft maximum 50 000 ezer Ft

-

Pro-M Zrt. maximum 250 000 ezer Ft

-

IdomSoft Zrt. maximum 350 000 ezer Ft

-

NISZ Zrt. maximum 450 000 ezer Ft

A Számviteli törvényen alapuló Számviteli Politika által előírt további információs kötelezettségek: - az eredménytartalék terhére 380 000 ezer Ft lekötött fejlesztési tartalék lett képezve, az előző évben képzett tartalék teljes összegben (448 000 ezer Ft) feloldásra került. - váltót nem bocsátott ki a Társaság, - öt évnél hosszabb idejű kötelezettség, zálogjoggal biztosított kötelezettség nincs, - vállalkozási tevékenységként nem folytat a Társaság kutatás-fejlesztési tevékenységet.

6.2. Az EREDMÉNYKIMUTATÁS-sal kapcsolatos kiegészítő adatok, információk Az év végi beszámolóhoz tartozó Eredménykimutatás adataiban bekövetkezett változások indoklása a következő: Az értékesítés nettó árbevétele 3 588 946 ezer Ft-tal nőtt az előző évhez képest. A növekedés oka, hogy a jogszabályi feladatkijelölések alapján kötött közszolgáltatási szerződésekből származó árbevétel növekedett. Exportértékesítés, valamint EU-n belüli értékesítés sem előző, sem tárgyévben nem volt.

27

Leányvállalatokkal kapcsolatban a következő árbevételek realizálódtak: IdomSoft Zrt. 41 561 ezer Ft, Pro-M Zrt. 34 646 ezer Ft, míg a Kopint-Datorg Kft. 10 839 ezer Ft. Az értékesítés nettó árbevétele tevékenységenkénti bontásban: Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Távközlési szolgáltatások

2014.

Információ-technológiai szolgáltatások Adatfeldolgozás, támogatás Egyéb Összesen:

13 357 168

2015. 12 025 768

9 940 555

14 486 304

446 143 11 874 23 755 740

341 694 490 920 27 344 686

A saját termelésű készletek állomány változása a GSM-R (TSZ) előkészítés projekthez kapcsolódó saját teljesítés befejezetlen szolgáltatásként történő 16 870 454 ezer Ft-os, a GSM-R (ETSZ 2) 110 293 ezer Ft-os valamint a GSM-R (TSZ 1.fázis emelés IKOP) 612 336 ezer Ft-os készletre vételéből adódik. A saját előállítású eszközök aktivált értéke 1 510 743 ezer Ft. Tárgyévben a KKIR2, ASP, ASP 2, TÜAP, NTG fejlesztés, IÜSZI, Járások I., valamint Járások II., EÜ Integrációs Motor, HIFII, KPLF, 2014-2020-as időszak közigazgatás-fejlesztési projektjeinek előkészítése, VEKOP KSZ, KAK HW,VIKI, GOVCA 2, KKIR 3, KAK SW projektek fejlesztési költségei, mint saját teljesítmény került a befejezetlen beruházások értéknövelő tételeként elszámolásra. Az egyéb bevételek 4 309 505 ezer Ft jelentős részét a halasztott bevételek értékcsökkenéssel arányos feloldása valamint a költség ellentételezésére kapott támogatások adják. A Társaság a Számviteli tv. 86 § (5)-al összhangban az egyéb bevételek között mutatja ki a halasztott bevételek arányos feloldását a beszámoló hű és valós összképének biztosítása érdekében.

Halasztott bevételek feloldása projektenként 2015-ben: Adatok ezer Ft-ban Projekt

2014.

2015.

KR 2

831 437

0

KKIR

500 293

487 240

E.levél

273 867

273 867

KKIR 2

380 999

971 732

28

EKEIDR

30 211

30 211

Köznet

74 963

74 963

VOP

2 089

0

TÜAP

7 262

91 963

476 222

566 193

19 478

55 256

Járások I.

30

19 462

Járások II.

0

108 152

8 551

329 740

7

27 746

252 353

318 388

Önkormányzati ASP

0

43 623

EÜ Integrációs motor

0

1 455

Közhiteles és Validátor

0

326

OEPÜK

0

579

NFK FI

0

2 152

KPLF

0

1 535

A 2014-2020-as időszak közig. Fejl.projekt.elő.

0

1 158

VEKOP KSZ

0

395

2 857 762

3 406 136

Kormányzati Felhő IÜSZI

NTG Fejlesztés VOP 2. NHP

Összesen:

A költségek ellentételezésére kapott támogatások 2015-ben:

Projekt

2014.

2015.

29

NTG

8 885

4 633

OTR

15 059

75 520

348

49 595

ESR

121 679

0

VOP 2.

198 229

240 572

464

2 225

1 510

1 917

747

0

6 310

0

KKIR 2

11 967

4 779

OEPÜK

17 398

44 712

EDR Fejlesztés

40 929

37 490

IÜSZI

0

840

EÜ Integrációs központ

0

43 670

ASP

0

2 427

Scadalab

0

843

Puzzled by policy

0

15 896

Nisha

0

6 890

Safer Internet Program

0

34 708

BIK Net

0

6 056

423 525

572 773


NHP TÜAP Kormányzati Felhő E-sztenderek

Összesen:

Az értékesített tárgyi eszközök eladási értéke (4 030 ezer Ft), káreseményekkel kapcsolatos kapott bevétel, bírság, kötbér, késedelmi kamat (47 702 ezer Ft). Az egyéb bevételek összesen 4 309 505 ezer Ft-ot tett ki a tárgyévben. Az anyagköltség 477 979 ezer Ft-tal emelkedett a tárgyévben. Ezt indokolja a jogszabály alapján ellátott feladatokhoz kapcsolódó hálózati létesítmények energia igénye, ellátotti kör részére

30

történő toner és nyomtató-kellékanyag beszerzés, és a bővülő állományi létszám miatt megnövekedett kapcsolódó közüzemi díjak, irodaszer költségek, összesen 923 702 ezer Ft. Az igénybe vett szolgáltatások értéke 16 313 989 ezer Ft-tal emelkedett a bázis időszakhoz viszonyítva. A növekedést egyrészt az ellátáshoz szükséges – közvetített szolgáltatásnak nem minősülő – NTG/közháló üzemeltetés díjának változása okozta. Másrészt a 2014-es évtől a GSMR projekt kapcsán felmerülő Igénybevett szolgáltatások értéke az eredmény kimutatásban megjelenik és ezen összeg, - mint készlet érték növelő tétel 16 760 233 ezer Ft - a Saját termelésű készletek állományváltozásán keresztül vezetve, a Befejezetlen termelés és félkész termékek közé kerül elszámolásra. Az igénybe vett szolgáltatások részletezése a következő: Adatok ezer Ft-ban Megnevezés

2014.

2015.

NTG / Közháló üzemeltetés

8 462 835

8 646 130

Rendszerüzemeltetés, üzemeltetési szolgáltatás

3 139 092

4 701 828

Rendszerkarbantartás, számítógépes szolgáltatás

314 931

753 882

Posta, telefon, futárszolgálat, internet

444 763

359 036

Bérleti díjak (eszköz, épület, gépkocsi)

869 261

941 927

Fenntartási költség (épület, te. gk. stb., takarítás) Hardver, szoftver tanácsadás, szakértő, pályázati díj, ügyviteli szolg. Liszensz díjak

209 978

137 999

1 709 169

15 653 372

532 454

735 964

Adatbázis szolgáltatás

66 411

75 383

Utazási költségek, parkolási, autópálya díj

35 140

39 952

159 934

128 039

Napilap, könyv, on-line is

35 275

42 817

Kiállítás, reklám, hirdetés, marketing

18 379

5 075

Vagyonvédelem

19 846

19 977

Könyvvizsgálat, számviteli tev., külső audit (ISO is)

46 675

53 770

Oktatás, szakképzés

18 050

49 323

-27 972

9 709

4 678

3 281

16 172

31 596

16 075 071

32 389 060

Jogi díj

Előző évek Igénybevett szolgáltatás korrekció Tagdíjak Egyéb Összesen

Az egyéb szolgáltatások értéke a tárgyévben 24 842 ezer Ft-tal emelkedett, összesen 151 092 ezer Ft, a megnövekedett banki forgalom utáni bankköltségek (86 575 ezer Ft), piacfelügyeleti díj

31

(28 317 ezer Ft), továbbá hatósági, eljárási díjak (6 028 ezer Ft) és biztosítási költségek (30 172 ezer Ft) hatására. Az eladott áruk beszerzési értéke tárgyévben 33 928 ezer Ft (OBH, Szervezett Bűnőzés Elleni Koordinációs Központ, NÚSZ Zrt -nek eladott áruk beszerzési értéke) 2014-ben ez az érték 34 287 ezer Ft volt. Az eladott (közvetített) szolgáltatások értékében a SZT törvény 78.§. (6.) bekezdésében foglalt közvetített szolgáltatások kerültek elszámolásra. A szolgáltatások értéke a jogszabály által átvett feladatok ellátásához szükséges közvetített szolgáltatások összegét tartalmazza 868 209 ezer Ft értékben, amely jelentősen nőtt az előző évhez viszonyítva. Ezen összeg tartalmazza a kapcsolt vállalkozásoktól igénybe vett szolgáltatásokat is, KopintDatorg Kft-től 341 694 ezer Ft, míg a Pro-M Zrt-től 67 607 ezer Ft értékben. A bérköltség 2015. évben az érdekeltségi rendszerünknek és a létszámváltozásnak megfelelően alakult. A Társaság éves bérköltsége: 6 683 121 ezer Ft volt szemben a 2014. évi 5 644 615 ezer Ft-tal. Ez a bázis évhez képest jelentősen magasabb, ami a megnövekedett létszám eredménye. A bérköltségen belül általános alapbérfejlesztésre nem került sor. Személyi jellegű egyéb kifizetések összege is jelentősen emelkedett a létszám növekedésével párhuzamosan, a 2014. évi 535 225 ezer Ft-ról a tárgyévi 655 223 ezer Ft-ra. A változást részletesebben a következő táblázat tartalmazza: Adatok: ezer Ft-ban Megnevezés

2014.

2015.

Egyéb személyi jellegű kifizetések

535 225

655 223

Széchenyi kártya

128 240

156 703

Utazási költségtérítés:

120 206

142 125

Reprezentáció, reklám, üzleti ajándék

79 545

109 888

Kifizetőt terhelő SZJA :

68 172

72 112

Étkezési utalvány (Erzsébet ut.)

52 030

69 165

Táppénzes állománnyal kapcs. kifiz.:

35 554

47 187

Foglalkozás eü. szolg.:

21 653

24 526

Segély, iskolakezdési támogatás:

16 920

22 842

Végkielégítés

6 300

7 021

Napidíj:

4 093

1 845

Egyéb személyi (pld. monix szemüveg, egyéb természetbeni járandóság)

2 512

1 809

32

A bérjárulékok költségének növekedése igazodik a bérköltség és a személyi jellegű kifizetésekhez, a 2014. évi 1 709 714 ezer Ft-ról emelkedett 2 001 385 ezer Ft-ra 2015-ben. Az értékcsökkenési leírás az előző évihez képest 1 236 697 ezer Ft-tal emelkedett, ami több mint 30 %-os növekedést jelent. Az értékcsökkenési leírás 18 %-át a KKIR 2 rendszer (974 124 ezer Ft), 11 %-át a Kormányzati Felhő (566 193 ezer Ft), 10 %-át a KKIR rendszer (511 832 ezer Ft) értékcsökkenése teszi ki, melyeket a halasztott bevétel feloldása 100%-ban ellentételez. Az egyéb ráfordítások értéke 406 248 ezer Ft-tal nőtt. Oka elsősorban a helyi iparűzési adó emelkedése 2014-ről 2015 évre 102 056 ezer Ft-tal, a vevőkövetelésekre elszámolt értékvesztés összege 93 694 ezer Ft-tal emelkedett, a tárgyévet terhelő kötbér, bírság és késedelmi kamat összege 204 128 ezer Ft –al magasabb összeget mutat mint ez elmúlt évben. 2015-ben jelentősebb kifizetett bírság az EUFAT felé történt 62 308 ezer Ft értékben ami a Kormányzati Felhő és Levéltár projekttel kapcsolatos, a fizetett kötbérek összege pedig 99 635 ezer Ft volt. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 390 017 ezer Ft. A kapott kamatok tárgyévi értéke 2 652 ezer Ft volt. Ebből a folyószámla után járó és lekötésből származó kapott kamatok 2 322 ezer Ft, a kapott kapcsolt kamat 330 ezer Ft. A kapott kapcsolt kamatból a KDIV-nak adott kölcsön után járó kamat 230 ezer Ft a többi 100 ezer Ft pedig a KDIV részére év közbeni átvezetett cash pool egyenlegek után járó kamat. A pénzügyi műveletek egyéb bevételei a tárgyévben 68 ezer Ft a devizás tételek után elszámolt árfolyam nyereség értéke. A fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások értéke 99 274 ezer Ft melyből az év közben igénybevett folyószámla hitel után fizetett kamat összesen 11 436 ezer Ft volt. A kapcsolt vállalatnak fizetett kamat értéke 87 838 ezer Ft, ami a Pro-M Zrt. –vel fenálló 3 milliárd Ft kölcsön kamata. A pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai a tárgyévben 5 598 ezer Ft volt. Pénzügyi műveletek eredménye ez utóbbiak alapján 297 871 ezer Ft pozitív eredményt mutat. A rendkívüli bevételek értéke 4 236 872 ezer Ft volt. A 2014.12.31-én a KDIV-től térítés nélkül átvett

EDT szoftver écs arányos bevétel feloldásának eredménye 69 803 ezer Ft volt, valamint az ugyancsak térítés nélkül kapott Ügysegéd projekthez kapcsolódó 1 000 db SIM kártya értéke 5 000 ezer Ft. A 2015 –ös évben történő vagyonátadások eredményeképpen összesen 4 162 059 ezer Ft rendkívüli bevételt számolt el a Társaság amely megegyezik a GSMR és Járások projektre korábbi időszakokban kapott EU-s támogatások értékével. A GSMR projekt esetében 368 134 ezer Ft értékben mérőműszerek térítés nélküli átadása történt az MNV Zrt. keresztül a MÁV Zrt. részére, 209 168 ezer Ft értékben pedig a NIF Zrt. részére történt vagyonátadás. A gazdasági esemény számviteli elszámolása során a készlet érték kivezetése került a rendkívüli ráfordítások 33

között a rövid lejáratú kötelezettséggel szemben pedig ugyanezen érték került elszámolásra rendkívüli bevételekkel szemben.

a

A járások I-II. projekt esetében a korábbi években illetve a 2015 évben beszerzett készletek ingyenes átadása 3 584 757 ezer Ft rendkívüli bevételt eredményezett. Az ingyenes átadással a késztermék a rendkívüli ráfordításokkal szemben kivezetésre került és ezzel egyidejüleg feloldásra került a projekttel kapcsolatban nyílvántartott halaszott bevétel a rendkívüli bevételekkel szemben. A Rendkívüli ráfordítások értéke 4 162 073 ezer Ft, ebből a térítés nélküli készlet átadások (GSMR és Járások) értéke 4 162 059 ezer Ft ezen kívül 14 ezer Ft értékben követelés elengedés történt a tárgyévben. Rendkívüli eredmény a fentiek következtében 74 799 ezer Ft pozitív eredményt mutat. Adózás előtti eredmény a tárgyévben 762 687 ezer Ft, mely csökkent 133 373 ezer Ft –tal az előző évhez viszonyítva.

34

2015. évi társasági adó levezetés (ezer Ft):

Adatok ezer Ft-ban

Megnevezés Adózás előtti eredmény Adóalap csökkentő tételek: Előző évi céltartalék felhasználás, visszaírt értékvesztés: Adótörvény szerinti écs, eladott selejtezett eszközök kivezetett értéke Fejlesztési tartalék feloldása miatti adótörvény szerinti écs visszaírás Kapott osztalék Követelések értékvesztésének visszaírása Befektetett pü- eszközök értékvesztésének visszaírása Egyéb csökkentő tételek (fejlesztési tartalék) Tárgyi eszközök kivezetése adótv.szerinti érték Összes csökkentő tétel: Adóalap növelő tételek: Céltartalék képzés várható költségekre, és a vevők értékvesztése miatt Számviteli törvény szerinti écs, eladott, selejtezett eszközök kivezetésének értéke Nem a vállalkozási tevékenység érdekében felmerült költségek (ráfordítások) Adóhiány, kamat, bírság, kötbér, Behajthatatlannak nem minősülő elengedett követelés Ellenőrzés, önellenőrzés során megáll.adóévi ktg-ként, ráf.elsz.összeg Adóévben követelésre elszámolt értékvesztés Tárgyi eszköz kivezetés nyilvántartási értéke Egyéb növelő tételek (elhatárolt bevételek) Összes növelő tétel: Adóalapot módosító tételek Adóalap (növelő és csökkentő tételekket módosított) Veszteségelhatárolás felhasználása: Adóalap: Számított társasági adó Adókedvezmény Fizetendő adó:

35

2014.12.31. 2015.12.31. 896 060 762 687 846 704 4 143 325 0 0 1 414 34 448 000 2 513 5 441 990

260 815 6 774 317 -448 000 400 000 9 419 0 380 000 3 341 7 379 892

286 990 4 049 605 14 786 8 100 132 0 24 154 2 513 0 4 386 280 -1 055 710 -159 650 0 0 0 0 0

271 784 5 286 302 34 265 201 409 0 7 496 117 848 3 341 2 526 040 8 448 485 1 068 593 1 831 280 -171 108 1 660 172 270 433 0 270 433

7. Önrevízió és adóhatósági ellenőrzés hatása az éves beszámolóra A Társaságnál 2015-ben a Nemzeti adó- és Vámhivatal által ÁFA vizsgálat illetve átfogó vizsgálatra került sor mely utóbbi a 2012.01.01-2013.12.31-ig terjedő időszakra vonatkozott. Valamint a Főpolgármesteri Hivatal Adó Főosztálya pénzügyi ellenőrzést rendelt el a Társaságnál, az adó alapjának és összegének vonatkozásában 2011.01.01-2013.12.31 közötti időszakra.

7.1.

7.2.

Adóhatósági ellenőrzés •

Nemzeti adó- és Vámhivatal Kiemelt Adózók Adóigazgatósága Ellenőrzési Osztály 6. 2015.június 3-tól szeptember 28-ig 2022119111 számú megbízólevél alapján valamennyi adónemre 2012-2013. évekre vonatkozóan az adózás rendjéről szóló 2003.évi XCII.törvény (továbbiakban: Art.) 87. § (1) bekezdés a) pontja alapján bevallások utólagos vizsgálatára irányuló ellenőrzést folytatott le. Az ellenőrzés az Art. 87. §. (2) bekezdése értelmében az egyes adókötelezettségek teljesítésére irányuló ellenőrzés ellenőrzéssel lezárt időszakot teremtett. Az ellenőrzés során megállapított bírság összege 3 748 ezer Ft, késedelmi pótlék 117 ezer Ft, a Társaság terhére a bevalláshoz viszonyítva megállapított adókülönbözetek (adóhiány) a Társasági adó tekintetében 543 ezer Ft az Általános Forgalmi adó esetében 6 953 ezer Ft volt.

•

A Nemzeti adó- és Vámhivatal Kiemelt Adóigazgatósága Kiutalás Előtti Ellenőrzési Osztály 1. az Társaságnál 15/44/350036/847 számú megbízólevéllel a 2015. május hónapra vonatkozóan az Art. törvény 87. § (1) bekezdés c) pontja és az Art. 118. § (1) és (2) bekezdései alapján egyes adókötelezettségei teljesítésének ellenőrzését végezte. Az ellenőrzés során 40 ezer Ft mulasztási bírságot szabtak ki a Társaság felé.

Egyéb hatósági ellenőrzés •

Budapest Főváros Főpolgármesteri Hivatal Adó Főosztály 55/2015. számú megbízólevéllel helyi iparűzési adó- és pénzügyi ellenőrzést rendelt el a Társaságnál, az adó alapjának és összegének vonatkozásában 2011.01.01-2013.12.31 közötti időszakra. Az ellenőrzés kiterjedt az adóelőleg számítás vonatkozásában 2011. március 15. és 2015. március 1. közötti időszakra, a pénzforgalmi teljesítésre a jegyzőkönyv keltéig, valamint az Art. törvény 14.§ (1) bekezdésben meghatározott adókötelezettségekre az ellenőrzés megkezdésének napjáig. A 2015. augusztus 28-án kelt és a NISZ Zrt. részére eljutattot Határozat ellen fellebbezéssel élt a Társaság, így az ellenőrzés összesen 35 ezer Ft önellenőrzési pótlék kifizetését állapította meg.

36

Kiegészítő adatok A Számviteli törvény alapján a Kiegészítő mellékletben szerepeltetni kell minden egyéb olyan adatot, információt, ami a megbízható, valós kép kialakításához szükséges, de közvetlenül nem kapcsolódik a Mérleghez és az Eredménykimutatáshoz. Létszám A Társaság teljes munkaidős dolgozóinak átlagos statisztikai állományi létszáma 984 fő, ami bővülő tevékenységi kör miatt továbbra is jelentősen növekedett az előző évi létszámhoz képest. Teljes munkaidős

Részmunkaidős

Fizikai

Fizikai

Állománycsoport Szellemi

Szellemi

Állományon Összesen kívüli

Átlagos létszám (fő)

13,3

957,6

0

12,1

45,5

984

Bérköltség (ezer Ft)

48 021

6 294 733

0

51 148

289 219

6 683 121

5 101

644 966

0

4 323

833

655 223

Egyénhez kapcsolódó személyi jellegű egyéb kifizetések / Természetbeni juttatások (ezer Ft)

Igazgatóság és Felügyelő Bizottság díjazása A választott tisztségviselők tiszteletdíjai az alapítói döntésnek Adatok: ezer Ft-ban megfelelően Igazgatósági tagok tiszteletdíja 6 308 FB tagok tiszteletdíja

3 330

Egyéb kifizetés a választott tisztségviselők részére nem történt. Részvények A Társaság részvényese – a Magyar Állam nevében – a Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács, amely a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. útján gyakorolja a tulajdonosi jogokat. Ezt a változást a Cégbíróság – 2007. szeptember 25-i hatállyal – 2008. április 28-án jegyezte be. A Társaság felett a Magyar Állam nevében és helyett - a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság és a Belügyminisztérium között létrejött megbízási szerződés alapján - a tulajdonosi jogokat és feladatokat a Belügyminisztérium gyakorolja és látja el.

37

A 2015. december 31-i részvényesi szerkezet ezer Ft Megnevezés Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Társaság 21 916 900

% 100

Költségvetési kapcsolatok 2015-ben a költségvetésnek fizetett (fizetendő), és visszaigényelt összegek (ezer Ft): Megnevezés

2014.

Társasági adó Különadó (magánszemély) ÁFA Helyi iparűzési adó Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Gépjárműadó (cégautó+ súlyadó) Építmény- és telekadó Magánszemélyek jövedelem adója Innovációs járulék Szociális hozzájárulási adó Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségbiztosítási jár./ Egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék EHO/EHO % Idegenforgalmi adó Közművezeték adó Összesen

2015.

0 3 513 486 476 445 067 82 114 39 544 5 367 73 881 010 66 858 1 456 425 547 618

270 433 4 305 1 801 597 546 776 97 703 45 332 2 743 80 962 819 82 070 1 733 896 701 821

453 869

539 328

73 229 0 32 999 4 574 162

71 975 305 29 962 6 891 145

A költségvetési befizetések összege jelentősen megemelkedett 2014. évhez viszonyítva a 2015. évben. 38

Társasági adó fizetési kötelezettség 270 433 ezer Ft volt tárgyévben. Jelentős adóalap módosító tételek kerültek be, mint tárgyévi céltartalék képzés miatti adóalap növelés (271 784 ezer Ft), illetve a tárgyévben következő évekre elhatárolt bevételek összeg (2 526 040 ezer Ft), számviteli törvény szerinti értékcsökkenés összege (5 286 302 ezer Ft) 2014.évben Táraságunk az eredménytartalék terhére fejlesztési tartalékot képzett 448 000 ezer Ft értékben, melyet tárgyévben teljes értékben felhasznált. 2015.évben is volt tartalék képzés 380 000 Ft értékben. A rehabilitációs hozzájárulás befizetésének összege a megemelkedett átlagos statisztikai állományi létszámnak köszönhető, amely 2014. évben 860 fő volt, 2015. évben ez a szám 984 főre emelkedett. A magánszemélyek jövedelmeihez kapcsolódó költségvetési befizetések jelentősen változtak az előző évhez képest, összegének emelkedése a dolgozói létszám növekedésének tudható be. A helyi iparűzési adó és innovációs járulék összege növekedett az előző évhez viszonyítva, köszönhető egyrészt az árbevétel növekedésnek, másrészt az adóalap megemelésre került a következő évekre elhatárolt bevételek összegével (2 526 040 ezer Ft) A 2012. évi CLXVIII. törvény - a közművezetékek adójáról 2013. január 1-jén lépett hatályba. Ez alapján összesen 29 962 ezer Ft fizetési kötelezettsége keletkezett Társaságunknak. A Társaság bevallási és befizetési kötelezettségeinek minden esetben határidőre eleget tett, adótartozása nincs, szerepel a köztartozásmentes adatbázisban. Az adóhatóság a vonatkozó adóévet követő 6 éven belül bármikor vizsgálhatja a könyveket és nyilvántartásokat és pótlólagos adót vagy bírságot, állapíthat meg. A Társaság vezetőségének nincs tudomása olyan körülményről, amelyből a Társaságnak ilyen címen jelentős kötelezettsége származhat.

39

Kapcsolt vállalkozással szembeni ügyletek: Az Eredménykimutatásból a kapcsolt vállalkozással szemben 2015-ben elszámolt bevételek, költségek és ráfordítások: Adatok ezer Ft-ban leányvállalat Év Árbevétel, egyéb bevételek

Kopint Datorg Kft. 2014.

Prom-M Zrt.

2015.

12 871

2014.

Idomsoft Zrt.

2015.

2014.

2015.

10 839

31 077

34 646

132 416

41 561

Kapott osztalék

0

0

0

0

0

400 000

Kapott kamatok

0

330

0

0

871

0

Kapott kötbér

0

0

0

0

0

0

Irodaszer és számtech.-i anyagok alk.anyag ktg.

29 562

18 356

0

0

0

0

Ingatlan bérlet és üzem.ktg

75 014

107 601

0

0

0

0

Gépjármű bérlet és üzem. ktg,közig bírság

3 353

3 903

0

0

0

0

Egyéb igénybevett szolg.

8 932

62 933

4 977

5 830

0

0

Közvetített szolg. (Adatfeldolg.EDR)

360 864

341 694

64 607

67 607

0

0

1

0

89 143

87 838

0

0

Kamat ráfordítás

Az Eredménykimutatást közvetetten érintő kapcsolt vállalkozással kötött ügyletek között kell megemlíteni a leányvállalattokkal kötött keretmegállapodás alapján történő eszközbeszerzéseket.

40

8. Támogatási programok Az e-Levéltár (Elektronikus Levéltár) projekt 2013. szeptember 30-án zárult le. 2014-ben az eszközök után elszámolt értékcsökkenés 287 835 ezer Ft volt. Fordulónapon a projekttel kapcsolatos nettó könyv szerinti érték összesen 790 167 ezer Ft volt. A KKIR (Központosított Kormányzati Informatikai Rendszer) projekt Támogatási Szerződése 2011. október 7-én került aláírásra a Társaság és a Közreműködő Szervezet (VÁTI Nonprofit Kft.) között. A projekt elsődleges célja hat minisztérium és a Miniszterelnökség informatikai integrációja, annak érdekében, hogy a közigazgatási tevékenység az informatika révén hatékonyabbá, az informatikai szolgáltatás olcsóbbá és jobb minőségűvé váljék. 2013. november 20-án került a projekt lezárásra. Az eszközök után a tárgyévben összesen 511 832 ezer Ft értékcsökkenés került elszámolásra, 2015. év végén a KKIR eszközök nettó könyv szerinti értéke 703 856 ezer Ft volt. Az ESR-112 (Egységes Segélyhívó Rendszer) projekt az EU irányelveinek megfelelő 112-es számon alapuló egységes segélyhívó rendszer nemzeti bevezetéséről szól. A költség ellentételezésként kezelt projekt 2014.szeptember 30-án zárult le, tárgyévben felmerült költsége 4 940 ezer Ft volt, nagyobb részt utófinanszírozott tételeket tartalmaz. A Puzzled by Policy projekt műszaki eredménye egy portál-megoldás 2013.12.31-én már megvalósult azonban a projekt pénzügyi része 2015. évben került lezárásra. Ennek során 15 896 ezer Ft egyéb bevétel elszámolása történt meg a korábbi évben kapott támogatási előleggel szemben. Az EKEIDR (Egységes Központi Elektronikus Irat- és Dokumentumkezelés megvalósítása) projekt Támogatási Szerződése 2011. december 27-én került aláírásra, melyben a Társaság konzorciumi tagként vesz részt, konzorciumvezető a Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium. 2013. június 30-án a projekt lezárult. Az EKEIDR projekttel kapcsolatos eszközök után tárgyévben 30 726 ezer Ft értékcsökkenés került elszámolásra. Az EKEIDR eszközök (Vagyoni értékű jogok és Műszaki berendezések) könyv szerinti értéke 2015.12.31-én összesen: 76 604 ezer Ft. Az Önkormányzati ASP projekt Támogatási Szerződése 2012. december 13-án került aláírásra, melyben a Társaság konzorciumi tagként vesz részt, konzorciumvezető a Kormányzati Informatikai Fejlesztési Ügynökség, a projekt zárásának időpontja 2015. június 30. volt. Tárgyévben a projekttel kapcsolatban elszámolt értékcsökkenés 43 525 ezer Ft az év végi nettó könyv szerinti érték 386 832 ezer Ft volt. A TÜAP (Teljeskörű Ügyfélazonosítás projekt) Támogatási Szerződése 2012. december 15-én került aláírásra, melyben a Társaság konzorciumi tagként vesz részt, konzorciumvezető a Közigazgatási és Elektronikus Közszolgáltatások Központi Hivatala. A projekt zárásának az időpontja 2015.június 30. volt. A TÜAP projekt keretein belül beszerzett és már aktivált eszköz után a tárgyévben elszámolt értékcsökkenés értéke 91 950 ezer Ft, a nettó könyv szerinti értékük 647 790 ezer Ft. Költség ellentételezésként kapott támogatás elszámolt összege a 2015 évben 730 ezer Ft volt. 41

A KOF (Kormányzati Felhő) projekt célja a Kormányzati adatközpont és IT értéknövelt szolgáltatások nyújtása, Támogatási Szerződése 2013.01.23-án került aláírásra. A projekt műszaki része 2014. február 28-án került lezárásra pénzügyi részének lezárása 2016-ban történik meg. Ennek következtében 2015.12.31-én még 2 400 ezer Ft el nem számolt támogatási előleg szerepel a számviteli és pénzügyi nyilvántartásban a projekttel kapcsolatosan. A Kormányzati Felhő projekt eszközeinek nettó könyv szerinti értéke fordulónapon 1 788 544 ezer F, az év folyamán elszámolt értékcsökkenési leírás 566 193 ezer Ft volt. Az NHP eszközcsere (Kormányzati intézmények telephelyein végberendezések modernizációja) projekt Támogatási Szerződése 2012.12.14-én került aláírásra. A projekt műszaki zárása 2014.november 30-án, pénzügyi zárása 2015 –ben valósult meg. Az év során összesen 47 029 ezer Ft támogatási összeg folyt be, melyből jelentősebb rész (37 119 ezer Ft) utófinanszírozásként került elszámolásra. A korábbi években kapott támogatási előlegekből 2015-ben összesen 1 807 ezer Ft került elszámolásra a 15. számú kifizetési kérelemben február hónapban. A befektetett eszközök között összesen 1 056 371 ezer Ft nettó értékű eszköz tartozik az NHP projekthez, a tárgyévben elszámolt értékcsökkenés 317 754 ezer Ft. A Köznet eszközcsere (Az Informatikai Közháló programban a kormányzati feladatokat ellátó szervek és közintézmények részére biztosított internet hozzáférések kiszolgáló informatikai végberendezéseinek korszerűsítése) projekt Támogatási Szerződése 2012.12.14-én került aláírásra. A projekt 2013. december 31-én zárult le. A Köznet projekttel kapcsolatban az alábbi összegek kerültek aktiválásra (nem támogatott és támogatott eszköz értékek összesen): - Szellemi Termékek: 5 828 ezer Ft - Műszaki berendezések: 221 331 ezer Ft 2015-ben elszámolt értékcsökkenés 74 963 ezer Ft a tárgyév végi nettó könyv szerinti érték összesen (Szellemi termékek és Műszaki berendezések) 53 874 ezer Ft. A KKIR 2 (Központosított Kormányzati Informatikai Rendszer kiterjesztése) támogatói döntése 2013. április 17-én született meg, a projekt zárása 2015. augusztus 31-én történt meg. A tárgyévi támogatás értéke 1 604 283 ezer Ft, ebből szállítói finanszírozással rendezett 1 245 968 ezer Ft a többi 358 315 ezer Ft utófinanszírozással került a Társaság könyveibe. A tárgyévben elszámolt bérköltség összege 363 258 ezer Ft, mely teljes egészében a fejlesztési értéket növelve került át a saját előállítású eszközök aktivált értékén keresztül a KKIR 2 befejezetlen beruházások támogatott saját teljesítések közé. Az év folyamán a KKIR 2 projekten belül a használatba vett eszközök bruttó értéke 6 423 247 ezer Ft, a tárgyévben elszámolt értékcsökkenés 974 124 ezer Ft volt. A záró nettó könyv szerinti érték 5 059 950 ezer Ft. Az IÜSZI (Az Integrált Ügyfélszolgálatok interoperábilis informatikai infrastruktúrájának kialakítása) projekt 2015. május 31-én került lezárásra. Az elszámolt 2015.évi bérköltség 49 905 ezer Ft növelte meg a fejlesztés során képződő eszközök értékét. Az aktivált eszközök bruttó értéke összesen 386 371 ezer Ft a tárgyévben elszámolt értékcsökkenés 54 846 ezer Ft tesz ki. Az OEPÜK (Egészségbiztosítási ügyfélkapcsolatok fejlesztése, egészségügyi rendszerekbe integrált adatkezelés és azonosítás megvalósítása) projektben konzorcium tagként vesz részt Társaságunk. A projekt zárásának időpontja 2015. szeptember 30. volt. A nyílvántartásba vett és

42

üzembehelyezett eszközök bruttó értéke 8 261 ezer Ft az elszámolt tárgyévei értékcsökkenés 579 ezer Ft volt. A részben költségellentételezésesként kezelt projekttel kapcsolatban a tárgyévben elszámolt egyéb bevételek értéke 44 712 ezer Ft. Az EÜ Közhiteles & Validátor (Nemzeti Egészségügyi Informatikai (e-Health) Rendszer Elektronikus közhiteles nyilvántartások és ágazati portál fejlesztése) projekt pályázati anyaga 2013. áprilisban benyújtásra került az ESZA Nonprofit Kft. Közreműködő Szervezet felé. A TIOP és KMOP programokból megvalósuló projektben a Társaság, mint konzorciális tag vesz részt, a konzorciumvezető GYEMSZI-vel. A 2 100 000 ezer Ft-os összköltségvetésű projektben a Társaság 49 595 ezer Ft támogatást igényelt a 2015 év során. A projekttel kapcsolatban nem jelentős értékben bruttó (8 765 ezer Ft) tart nyilván befektetett eszközt a Társaság mely után az elszámolt értékcsökkenés 326 ezer Ft. Az OTR projekt alapvető célja egy olyan egységes, és valamennyi hazai és EU-s támogatási forrást egyben nyilvántartó rendszer kiépítése, amely lehetőséget biztosít a magyar kormányzati ellenőrző és döntéshozó szervek számára a támogatási források teljes körének átlátható, biztonságos és folyamatos nyomon követésére. A megvalósítás határideje 2015. december 15. volt. A projekttel kapcsolatban a tárgyévben elszámolt támogatási bevétel 75 520 ezer Ft, az év végén még el nem számolt támogatási előleg 42 200 ezer Ft. . Az NTG fejlesztés (Nemzeti Távközlési Gerinchálózat (NTG) fejlesztése). A 2013-ban induló projekt megvalósításának ideje 2015. október 31. volt. Tárgyévben 2 248 658 ezer Ft támogatás bevétel került elszámolásra, melynek nagy része 2 021 498 ezer Ft szállító finanszírozás formájában került elszámolásra. Az aktivált eszközök bruttó értéke 2 849 946 ezer Ft az elszámolt amortizáció 246 299 ezer Ft volt. EDR fejlesztés konzorcium vezetője a PRO-M Zrt. Társaságunk, mint konzorciumi tag vesz rész a projekt megvalósításában. A projekt kapcsán 37 490 ezer Ft egyéb bevétel növelte a Társaság eredményét a 4, 5, 8 számú kifizetési kérelmek összege által. A projekt zárásra a korábbi években kapott összes támogatási előleg elszámolásra került. A Járás I. projekt a közigazgatás működésében az elektronikus szolgáltatás nyújtási képességhez szükséges belső informatikai infrastruktúra fejlesztések végrehajtását célozza, ami által biztosíthatók a közigazgatáson belüli informatikai alapú szolgáltatások. A projekt keretein belül eszköz és készlet beszerzés is történik. Ez utóbbi során a készletek között nyilvántartott eszközök az MNV Zrt. részére átadása kerültek az tárgyév folyamán. A Tárgyi eszközként beszerzett eszközök támogatásaként a tárgyévben 1 943 044 ezer Ft folyt be, ezen felül 362 534 ezer Ft támogatási előleg is kifizetésre került a közreműködő szervezet részéről melyből év végéig még el nem számolt érték 112 189 ezer Ft. A befejezetlen beruházások év végi állománya közül 31 ezer Ft ami a Járás I. projekttel kapcsolatos. Az üzembehelyezett eszközök értéke 719 420 ezer Ft volt, az elszámolt tárgy évi értékcsökkenés értéke 16 885 ezer Ft. Így a projekt kapcsán nyilvántartott nettó könyv szerinti érték összesen 701 814 ezer Ft. Járások II. projekt elsődleges célja az ügyfelek elektronikus csatornán közvetlenül igénybe vett ügyfélszolgálati kiszolgálásba, illetve a telefonos, valamint a személyes ügyfélszolgálati kiszolgálásba a járási hivatalok illetve egyes kormányhivatali szakigazgatási szervek bevonásához szükséges informatikai feltételek kialakítása, beleértve a személyek és információk elérhetőségéhez szükséges eszköz, hálózat és alkalmazásfejlesztéseket. A projekt része a

43

kormányablakok működéséhez szükséges, a kapcsolódó projektekben le nem fedett informatikai alapeszközök biztosítása. Hasonlóan a Járások I. projekthez itt is készlet és tárgyi eszköz beszerzés is egyaránt megvalósul, a készletként kezelt eszközök térítés nélküli átadása a tárgyévben megtörtént. A 2015 év során a projektre összesen 825 616 ezer Ft támogatási bevételt kapott a Társaság szállító finanszírozás keretén belül. A projekttel kapcsolatban tárgyi eszköz üzembehelyezés 1 261 305 ezer Ft értékben valósult meg, az elszámolt értékcsökkenési leírás értéke 76 415 ezer Ft volt. 2 203 ezer Ft érékben még üzembe nem helyezett eszköz volt a nyílvántartásban 2015. december 31-én melynek számviteli aktiválása 2016 januárjában megtörtént. VOP (NFK FI) projekt a Nemzeti Fejlesztési Kormánybizottság mellett működő Fejlesztési Iroda feladatainak ellátásához szükséges tevékenységek támogatására valósult meg. A projekt lezárása 2014. június 30-án történt meg, az aktivált nagyrészt személyes használatú eszközök értéke bruttó 6 520 ezer Ft. Az eszközök könyv szerinti nettó értéke 2015. december 31.-én 797 ezer Ft, a tárgyévben elszámolt értékcsökkenés 2 152 ezer Ft volt. VOP 2. projekt célja az operatív programok megvalósításával összefüggő feladat ellátása zárása 2015.decmeber 31. A projekt kapcsán beszerzett és üzembe helyezett tárgyi eszközök értéke bruttó 762 225 ezer Ft az elszámolt értékcsökkenés összege 39 465 ezer Ft, a még üzembe nem helyezett eszközök 3 354 ezer Ft értéket képviselnek. A tárgyévben felmerült működési költségek 351 292 ezer Ft, melyre az erre jutó bevételt mint költségek ellentételezésére kapott egyéb bevételként számolta el a Társaság. A Helyi infrastruktúra fejlesztések intézményközi integrációhoz (HIFII) projekt a térségi, funkcionálisan integrált intézményközi információs rendszerek kiépítéséhez szükséges helyi infrastruktúra fejlesztésekről szól. A projekt várható zárása 2016 év folyamán várható. A 2014 év végén és 2015. év során a közreműködő szervezet által folyósításra kerülő támogatási előlegből 249 670 ezer Ft még nem került elszámolásra a tárgyév során. EÜ integrációs motor a központi modulok Nemzeti Egészségügyi Informatikai (e-Health) Rendszer Központi, intézményközi adatáramlást biztosító informatikai rendszerek fejlesztése, országos egységes központi megoldások bevezetésére irányuló projekt. A projekt zárása október 31. volt, a 2014. és 2015. év során folyósított támogatási előlegből 95 000 ezer Ft elszámolása még nem történt meg. A beszerzett és üzembehelyezett eszközök bruttó értéke 37 388 ezer Ft, az elszámolt tárgyévi értékcsökkenés 1 455 ezer Ft. KPLF projekt célja a Miniszterelnökség Közigazgatási Programok Lebonyolítási Főosztálya részére szükséges kapacitások biztosítása feladatai hatékony és eredményes ellátása érdekében. A projekt keretében a NISZ Zrt. beszerzi az operatív programokat végrehajtó központi intézményrendszer működtetésével kapcsolatos informatikai és telekommunikációs eszközöket, szoftvereket és ellátja a kapcsolódó feladatokat. A projekttel kapcsolatos kifzetési kérelmek elfogadása és az igényelt támogatási bevételek kifizetése a tárgyév során még nem történtek meg. A beszerzett és üzembehelyezett eszközök bruttó értéke 45 238 ezer Ft, a tárgyévi értékcsökkenés 1 130 ezer Ft, a beszerzett de még nem aktivált eszközök értéke 707 ezer Ft. A 2014-2020-as időszak közigazgatás-fejlesztési projektjeinek előkészítése a NISZ Zrt. 20142020-as közigazgatás-fejlesztési projektjeinek előkészítését jelenti. Ezzel a projekttel kapcsolatos 44

kifzetési kérelmek elfogadása és az igényelt támogatási bevételek kifizetése sem történt még meg a tárgyév során. Ennek ellenére a projekttel kapcsolatban üzembehelyezett eszközök értéke 153 223 ezer Ft, elszámolt értékecsökkenés 193 ezer Ft. VEKOP KSZ A Regionális Fejlesztési Programokért Felelős Helyettes Államtitkárság felkészülése a Versenyképes Közép-Magyarország Operatív Program (VEKOP) közreműködő szervezeti (KSZ) feladatainak hatékony és eredményes ellátására. Jelen projekt keretében felhasznált források lehetőséget nyújtanak ahhoz, hogy a Regionális Fejlesztési Programokért Felelős Helyettes Államtitkárság VEKOP KSZ Főosztálya számára a munkavégzéshez szükséges infrastruktúra rendelkezésre álljon. Mindezek alapján a projekt hozzájárul az OP sikeres végrehajtásához. A Regionális Fejlesztési Programokért Felelős Helyettes Államtitkárság felkészülése a Versenyképes Közép-Magyarország Operatív Program (VEKOP) közreműködő szervezeti (KSZ) feladatainak hatékony és eredményes ellátására. Jelen projekt keretében felhasznált források lehetőséget nyújtanak ahhoz, hogy a Regionális Fejlesztési Programokért Felelős Helyettes Államtitkárság VEKOP KSZ Főosztálya számára a munkavégzéshez szükséges infrastruktúra rendelkezésre álljon. Mindezek alapján a projekt hozzájárul az OP sikeres végrehajtásához. A 2015 év folyamán már beszerzésre és akitválásra került eszközök értéke bruttó 31 245 ezer Ft az elszámolt értékcsökkenés 265 ezer Ft. A Társaságnál a befejezetlen beruházások értékéből 2 270 ezer Ft ezzel a projekttel kapcsolatban van nyilvántartva év végén. ASP 2 az Önkormányzati ASP projekt országos kiterjesztését jelenti. A projekt előkészítése a 2015 év végén kezdődött el befejezetlen beruházásként nyilvántartott eszközök értéke 34 966 ezer Ft mely, teljes egészében a személyi jellegű költségek a saját előállítású eszközök értékeként növelte a beruházás 2015.évi értékét. KKIR 3 a központosított Kormányzati Informatikai Rendszer bővítése projekt konzorcium vezetője a NISZ Zrt. A tárgyév végén elszámolásra kerülő saját előállítású eszközök aktivált értéke 4 835 ezer Ft a mérlegben. Ez a befejezetlen beruházások között nyilvántartott érték is egyben. KAK HW a NISZ Zrt. által önállóan a közigazgatási szakrendszerek egységes eléréséhez és interoperabilitásához központi alkalmazás szintű szolgáltatások biztosítását magába foglaló projekt kapcsán a tárgyév végén elszámolásra kerülő saját előállítású eszközök aktivált értéke 10 527 ezer Ft, mely a mérlegben a befejezetlen beruházások között nyilvántartott érték is egyben. KAK SW szintén a NISZ Zrt által önállóan a közigazgatás informatikai infrastruktúrájának konszolidálása a költségek csökkentése érdekében létrejövő projekt (Kormányzati Adatközpont), melynek során az év végén elszámolt saját előállítású eszközök aktivált értéke 5 686 ezer Ft. VIKI projekt az elektronikus megoldás az eltérő földrajzi helyszíneken történő közigazgatási ügyintézés munkaszervezésének és kommunikációjának fejlesztésére irányul. A projekt teljes költségvetése 3 000 000 ezer Ft a NISZ Zrt.-re eső támogatási összeg 2 970 000 ezer Ft. 2015ben a projekttel kapcsolatban csak csekély értékű SEEÁÉ elszámolás történt 5 807 ezer Ft értékben.

45

Safer Internet, Nisha, BIK-Net, Scadalab a Puskás Tivadar alapítványtól átvett költség ellentételezéses projektek. Az alábbi összegű támogatási bevételek elszámolása történt meg a 2015 év során: Safer Internet 34 708 ezer Ft Nisha

6 890 ezer Ft

BIK-Net

6 056 ezer Ft

Scadalab

843 ezer Ft

A támogatások összefoglaló kimutatása a 2. számú mellékletben szerepel.

46

9. Peres ügyek

a) A Társaság egy volt munkavállalója 2011. évi prémiumának megfizetése iránt indított keresetet a Fővárosi Közigazgatási és Munkaügyi Bíróságon, a NISZ Zrt. ellen. A felperes keresetében 8 640 000 Ft elmaradt prémium és ennek 2012. május 29. napjától esedékes késedelmi kamata, valamint perköltség megfizetésében kérte elmarasztalni a NISZ Zrt.-t. A Bíróság 8.M. 1309/2015/7. számon, október 7. napján kelt ítéletében a felperes keresetét elutasította, és 200 000 Ft perköltség megfizetésében marasztalta. Az ítélet a felperes fellebezése folytán nem jogerős. A per II. fokon 2016. április 27. napján folytatódik. Az ügy kapcsán 8 640 ezer Ft céltartalék képzés történt a 2015 év folyamán. b) A Sportran Kft. (felperes) pert indított a „Külkerpark” (Budakeszi út) tulajdonosai, köztük XXVIII. r. alperesként a NISZ Zrt. ellen. A per I. rendű alperes a Magyar Állam. A felperes a Magyar Állammal szemben kéri a Külkerpark vonatkozásában 4.647/10.000-ed arányú tulajdoni hányada tulajdonjogának megállapítását, a többi alperes a tulajdonostársi pozícióból adódóan áll perben, velük szemben (így a NISZ Zrt.-vel szemben is) felperes tűrésre kötelezést kér. 2015. évben több tárgyalás is volt, de érdemi jogcselekmény ebben az ügyben nem történt, a perben a jelenlegi állás szerint a NISZ Zrt. által viselendő perköltség megítélése nem várható. A perben a Társaság képviseletét dr. Décsy Gábor ügyvéd látja el. Céltartalék képzését a fentiek értélmében nem látja indokoltnak a Társaság.

c) A Társaság volt munkavállalója (felperes) a Fővárosi Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság előtt 35. M.1583/2105 szám alatt indított pert, melynek tárgya 2012.évre vonatkozóan összesen 5 700 000 Ft elmaradt prémiummegfizetése, és ennek 2014.március 11. napjától esedékes törvényes késedelmi kamata. Jelenleg az első fokú eljárás van folyamatban, a felperes és az alperesi törvényi képviselő személyes

47

meghallgatását követően okirati bizonyítékok benyújtása történik. 2016. január 16. folytatódott a per. A fentiek miatt 12 800 ezer Ft céltartalék képzést tart indokoltnak a Társaság ezzel az üggyel kapcsolatban. d) A Társaság volt munkavállalójaként munkaviszonya rendes felmondása jogellenessége megállapítása és 3 900 000 Ft kártérítés és perköltség megfizetése iránt indított pert a Fővárosi Közigazgatási és Munkaügyi Bíróságon. A munkavállaló vitatja a rendes felmondása – mely létszámleépítés – okszerűségét. A Társaság álláspontja az, hogy a felmondás indoklása valós és okszerű. A per 2016. január 19.-én tanú meghallgatásokkal folytatódott céltartalék képzés 3 900 ezer Ft értékben történt. e) A FLEETCONCEPT Magyarország Kft. (felperes) a PKKB előtti perben két – 2007től és 2008-tól bérelt, banki finanszírozású – gépjármű vonatkozásában összesen 2 613 613 Ft tőke, valamint gépjárművenként számított részösszegre vetített törvényes kamatainak, továbbá a perrel felmerült összes költségének a megfizetésére kéri kötelezni a NISZ Zrt.-t azon feltétel mellett, hogy a perben meg nem nevesített többi gépjármű vonatkozásában is jogfenntartással (a követelt fenti összeg felemelésével) kíván élni. A FLEETCONCEPT álláspontja szerint a Társasággal kötött megállapodások kellő jogalapot teremtettek követelésének alátámasztására. A NISZ Zrt. védekezési álláspontja szerint a FLEETCONCEPT keresete mind jogalap, mind összegszerűség tekintetében megalapozatlan a jogviszonyt érintő szerződések „Árfolyamkockázat” értelmezése és a 2012. július 6-i szerződés megkötésének körülményei miatt. A bíróság 2015. június 18. napján, 24. G. 302.140/2014121. számon meghozott ítéletében a felperes keresetének helyt adott, és a NISZ Zrt-t 1 140 053 Ft és annak 2012.április 10.napjától, a Ptk. szerinti mértékű kamatának, valamint 321 900 Ft perköltségnek a megfizetésére kötelezte. Az ítélet a NISZ Zrt. fellebezése folytán nem jogerős. A per II. fokon 2016. január 28. napján folytatódott. Céltartalék képzés 3 100 ezer Ft értékben történt erre vonatkozóan. 48

f) A Társaság volt munkavállalója (felperes) ) a Fővárosi Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság előtt 35.M.1582/2105 szám alatt indított pert, melynek tárgya 2012. évre vonatkozóan összesen 7 200 000 Ft elmaradt prémium megfizetése és ennek 2015. április 1. napjától esedékes törvényes késedelmi kamata. Jelenleg az első fokú eljárás van folyamatban, a felperes és az alperesi törvényi képviselő személyes meghallgatását követően okirati bizonyítékok benyújtása történik. 2016. január 22.-én folytatódott a per, a perben a képviseletet dr. Kozma Anna ügyvéd látja el. Összesen 21 400 ezer Ft céltartalék képzés történt az üggyel kapcsolatban.

49

10. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A 164/2003. (X. 18.) Korm. rendelet előírásainak megfelelően teljesítette a Környezetvédelmi Főfelügyelőség felé az adatszolgáltatási kötelezettségét az elszállított hulladékok állományáról. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt. Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A Társaságnak a kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettsége nincs.

50

11. Egyéb kiegészítő információk A Társaság a személyes adatok védelméről és közérdekű adatok nyilvánosságáról szóló 1992. évi LXIII. tv-ben (a továbbiakban: Avtv.), a közpénzek felhasználásával, a köztulajdon használatának nyilvánosságával, átláthatóbbá tételével és ellenőrzésének bővítésével összefüggő egyes törvények módosításáról szóló 2003. évi XXIV. tv-ben (a továbbiakban: „üvegzsebtörvény”), az elektronikus információszabadságról szóló 2005. évi XC. törvényben (a továbbiakban: Eitv) és végrehajtási rendeleteiben, valamint a köztulajdonban álló gazdasági társaságok takarékosabb működéséről szóló 2009. évi CXXII. törvényben (takarékossági törvény) előírt, a közérdekű és közérdekből nyilvános adatok közzétételére vonatkozó kötelezettsége alapján a közérdekű adatait a Társaság honlapján (www.nisz.hu/kozadat) teszi közzé. A 222/2009.(X.14.) kormányrendelet alapján a Társaság a Kormányzati Portálon közzé teszi a Központi Rendszer üzemeltetésének bevételi és költségadatait, valamint a látogatottsági adatokat (https:// segitseg.magyarorszag.hu/segitseg/portal).

Az éves beszámoló aláírására jogosult: Szabó Zoltán Attila vezérigazgatója 2094 Nagykovácsi, Gyöngyvirág utca 16. A képviselet módja: önálló

Az éves beszámolót összeállította: Szubi Zsolt 1016 Budapest Krisztina krt. 77. regisztrációs szám: 193384

A Társaságnál a 2000. évi C. törvény előírásai szerint a könyvvizsgálat kötelező. Könyvvizsgáló a 2015-es üzleti év vonatkozásában: PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft. HU-1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: 01-09-063022 Könyvvizsgálat 2015.évi díja: 5 900 000 Ft

51

A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy adatai: Biczó Péter (an.: Silber Judit Veronika) 1158 Budapest Klebersberg Kunó utca 86. MKVK tagsági igazolványszáma: 004957

Budapest, 2016. május 12.

Szabó Zoltán Attila vezérigazgató

Koncz András Ákos gazdasági ágazati igazgató

52

1.számú melléklet

IMMATERIÁLIS JAVAK

Megnevezés

Vagyoni értékű jogok

Szellemi termékek

TÁRGYI ESZKÖZÖK

Összesen

Alapítás átszervezés aktívált értéke

6 301 829

839 531

21 870

Üzembehelyezés

4 951 678

648 504

5 600 182

12 789

21 246

34 035

7 163 230

1 728

1 184 624

14 291 586

410 898

217 873

7 977 991

138 419

-

Selejtezés

-

-

1 655

Eladás

-

-

10 656

-

33 520

Tévi egyéb csökk.

-

117 498

-

142 123

Beruházásokra adott előlegek

Összesen

-

5 700 404

-

11 148 798

35 153

259 621

-

8 091

62

-

13 934 464

21 870

12 537 826

1 728

1 402 497

22 223 746

549 254

NYITÓ Értékcsökkenés

3 030 612

264 513

2 352

3 297 477

699

771 135

6 535 790

312 536

Tárgyévi écs.

1 417 463

173 562

798

1 591 823

31

162 696

3 436 271

95 481

-

Selejtezés

-

-

853

-

-

7 315

147

-

2 477

147 -

13 934 465 10 958 982

43 244

43 244

1 717

-

1 717

-

10 656

-

10 656

-

13 967 984

-

14 227 605

2 726 040

-

8 091

-

-

26 911 357

39 449 183

7 620 160

10 917 637

3 694 479

5 286 302

-

Egyéb növ.

Tévi egyéb csökk.(átvez.)

8 334 283 10 924 947

-

-

Eladás

28 752 470

-

1 367 158

Terven felüli ÉCS

Mindösszesen

21 589 240

-

BRUTTÓ ZÁRÓ

Átsorolás

Beruházások

10 924 947

Tévi egyéb növ.

Átsorolás

Egyéb berend., járművek

Épületek, telkek

BRUTTÓ Nyitó

Beruházás-befejezetlen

Műszaki berend., gépek, járművek.

Építmények

-

-

62

-

147

1 919

1 919

ZÁRÓ Értékcsökkenés

4 446 303

439 994

3 150

4 889 447

730

933 831

9 961 416

407 808

ZÁRÓEGYENLEG

6 702 495

927 164

18 720

7 648 379

998

468 666

12 262 330

141 447

-

-

915

2 726 040

-

8 091

915

-

7 315

-

7 315

-

2 624

-

2 477

-

-

-

11 303 785

16 193 232

15 607 572

23 255 951

Projekt száma

Konzorciumvezető

NISZ-re eső támogatási összeg

EKOP-1.2.8-08-2008-0001

NISZ-BFL-MOL konzorcium, NISZ a konzorciumvezető

1 425 387 313

A projekt alapvető célja, hogy a központi államigazgatási szervek és amennyiben élni kívánnak ezzel a lehetőséggel az önkormányzatok maradandó értékű elektronikus iratainak kezelésére kialakításra kerüljön az elektronikus iratok hosszú távú megőrzését biztosító, az elektronikus levéltári kezelést támogató informatikai infrastruktúra.

EKOP-3.1.2.10-20112011-0001

NISZ önállóan

2 000 000 000

A KSZF szolgáltatási körébe tartozó intézményekben lehetővé tenni az infokommunikációs infrastruktúra és alapszolgáltatás, mint ellátási rendszer, biztonságos, magas minőségű és költséghatékony fenntartását, működtetését.

Magyarország.hu portál tartalomfejlesztése (MO.HU)

EKOP-2.1.4-09-2009-0001

KIFÜ

57 825 000

A Kormányzati portál tartalomfejlesztésének megvalósítása, hogy az teljes körű szolgáltatásokat biztosítson az információnyújtástól az ügyintézésekig az ügyfelek számára.

A fejlesztéspolitika egységes informatikai támogatása (FAIR)

EKOP-1.2.12.-2011-20110001

KIFÜ

148 920 000

Az egységes fejlesztéspolitikai tervezést és végrehajtást támogató korszerű és költséghatékony infrastruktúra kialakítása, amelynek alapvető eleme a Fejlesztéspolitikai Adatbázis és információs Rndszer (FAIR) rendszer.

Az európai segélyhívószámra épülő Egységes Segélyhívó Rendszer (ESR-112)

EKOP-2.1.12-2011-20120001

KIFÜ

296 650 000

Kialakításra kell, hogy kerüljön a Készenléti Szervek segélyhívás fogadási tevékenységét biztosító közös, a segélykérések előszűrésére alkalmas Hívásfogadó Központ ill. az azt támogató informatikai rendszer valamint a Belügyminisztérimhoz tartozó rendőrségi és katasztrófavédelmi / tűzoltósági tevékenység irányítási rendszer.

256261

15 tagból álló konzorcium, vezetője a NUI Galway

210 000 EUR

A "Puzzled-by-Policy" (a továbbiakban PbP) egy, az EU ICT-PSP keretéből finanszírozandó, 36 hónapos kutatási projekt, amely az e-demokrácia kiszélesítését célozza. A projekt tervezett műszaki eredménye egy portál-megoldás. A projekt a platform hasznosságát a bevándorlás témakörébe tartozó politikák, stratégiák, vélemények feldolgozásán, közreadásán keresztül fogja demonstrálni.

EKOP-3.1.2-2011-20110001

KIM, KEKKH

156 968 668

Egységes központi elektronikus irat- és dokumentumkezelés megvalósítása

GSM-R ETSZ

KÖZOP-2.4.0-09-11-20110001

NISZ önállóan

1 000 000 000

GSM-R rendszer beszerzése és kapcsolódó szolgáltatások kiemelt projekt előkészítése. Közbeszerzési eljárások előkészítése, lebonyolítása, valamint a projektet megalapozó tanulmányok, igényfelmérések, hatásbecslések, rendszertervek elkészítése. A projekthez szükséges szabályzatok elkészítése.(bruttó összeg)

GSM-R TSZ

KÖZOP-2.5.0-09-11-20120014

NISZ önállóan

29 729 203 198

A GSM-R rendszer bevezetésével kívánja az ország elérni, hogy egy, az EU követelményeknek megfelelő, korszerű (digitális) műszaki és magas színvonalú rádiós szolgáltatási rendszer épüljön ki, mely kielégíti az EU előírásait, és megfelel a szomszédos vasutak azonos fejlesztési irányának, valamint az ETCS 2 - projektek műszaki követelményeinek. T

Projekt neve

Elektronikus levéltár

Központosított Kormányzati Informatikai Rendszer kialakítása (KKIR)

Puzzled by Policy

EKEIDR

Projekt témája

GSM-R ETSZ (2. fázis)

Önkormányzati ASP E-sztenderek Teljeskörű ügyfélazonosítás Kormányzati Felhő NHP Eszközcsere

KÖZOP-2.5.0-09-11-20140004

NISZ önállóan

900 000 000

A GSM-R 2. fázisának célja: A GSM-R hálózat kiépítése 2762 km vasútvonal mentén, annak érdekében, hogy megteremtse a nemzetközi vasútforgalom együttműködési képességét (interoperabilitását), valamint növelje a vasúti közlekedés biztonságát és hatékonyságát. A GSM-R projekt eredményeként Magyarország csatlakozik az Egységes Európai Vasúti Közlekedésirányítási Rendszerhez (ERTMS), biztosítja az ehhez szükséges kommunikációs hálózat modernizálását. (bruttó összeg)

EKOP-3.1.6-2012-20120001

KIFÜ, MÁK, KINCSINFO, KIM, BM

173 600 000

Önkormányzati ASP központ felállítása

KIFÜ

58 300 000

Kormányzati informatikai szolgáltatási és e-közigazgatási sztenderek

KEK KH

748 950 000

Teljeskörű ügyfélazonosítás

NISZ önállóan

2 850 000 000

Kormányzati adatközpont és IT értéknövelt szolgáltatások nyújtása (Kormányzati Felhő)

NISZ önállóan

1 600 000 000

Kormányzati intézmények központi telephelyein végberendezések modernizációja

ÁROP-1.1.17-2012-20120001 EKOP-2.3.8-2012-20120001 EKOP-2.2.1-2012-20120001 EKOP-2.2.4-2012-20120001

Köznet - Eszközcsere

EKOP-2.2.5-2012-20120001

NISZ önállóan

240 000 000

Belügyi, hatósági és közintézményi végberendezéseinek korszerűsítése

IT Biztonság (KKFSZ)

EKOP-2.2.2

NISZ önállóan

500 000 000

Kormányzati hálóztabiztonsági korai figyelmeztető rendszer és szolgáltatás kialakítása

KKIR2

EKOP-1.1.4

NISZ önállóan

6 311 208 590

IÜSZI

EKOP-2.1.15

KEK KH

594 210 948

EÜ integrációs motor, központi modulok

TIOP-2.3.1

GYEMSZI

még nincs beadva a pályázat

Nemzeti Egészségügyi Informatikai (e-Health) Rendszer Központi, intézményközi adatáramlást biztosító informatikai rendszerek fejlesztése, országos egységes központi megoldások bevezetése


TIOP-2.3.2/12/1 és KMOP-4.3.3/A-12

GYEMSZI

82 735 924

Társadalmi Infrastruktúra Operatív Program és a Közép-Magyarországi Operatív Program keretében megvalósuló Nemzeti Egészségügyi Informatikai (e-Health) Rendszer - Elektronikus közhiteles nyilvántartások és ágazati portál fejlesztése

EKOP-2.3.7

OEP

100 000 000

Egészségbiztosítási ügyfélkapcsolatok fejlesztése, egészségügyi rendszerekbe integrált adatkezelés és azonosítás megvalósítása

VOP-1.1.1-11-2012-0002

Miniszterelnökség

8 538 640

A Nemzeti Fejlesztési Kormánybizottság mellett működő Fejlesztési Iroda feladatainak ellátásához szükséges tevékenységek támogatása

OEPÜK VOP

internet-hozzáférést

nyújtó

szervek

informatikai

Központosított Kormányzati Informatikai Rendszer kiterjesztése Az integrált ügyfélszolgálatok interoperábilis informatikai infrastruktúrájának kialakítása

55

OTR

EKOP-1.2.11-2013-20130001

KIFÜ

50 000 000

Az OTR projekt alapvető célja egy olyan egységes, és valamennyi hazai és EU-s támogatási forrást egyben nyilvántartó rendszer kiépítése, amely lehetőséget biztosít a magyar kormányzati ellenőrző és döntéshozó szervek számára a támogatási források teljes körének átlátható, biztonságos és folyamatos nyomon követésére.

EDR Fejlesztés

EKOP-2.2.7-2013-20130001

PRO-M

79 600 000

EDR fejlesztése

Helyi infrastruktúra fejlesztések intézményközi integrációhoz

TIOP-2.3.3-13/1 és KTIA2.3.3-13/1

GYEMSZI

600 004 002

Térségi, funkcionálisan integrált intézményközi információs rendszerek kiépítéséhez szükséges helyi infrastruktúra fejlesztések

NTG Fejlesztés

EKOP-2.2.6-2013-20130001

NISZ

2 850 000 000

Nemzeti Távközlési Gerinchálózat (NTG) fejlesztése

Járások I.

EKOP-1.2.26-2013-20130001

KIM

2 803 770 000

A közigazgatás működésében az elektronikus szolgáltatás nyújtási képességhez szükséges belső informatikai infrastruktúra fejlesztések végrehajtása, ami által biztosíthatók a közigazgatáson belüli informatikai alapú szolgáltatások

Járások II.

EKOP-2.1.23-2013-20130001

KIM

2 066 760 051

A projekt elsődleges célja az ügyfelek elektronikus csatornán közvetlenül igénybe vett ügyfélszolgálati kiszolgálásba, illetve a telefonos, valamint a személyes ügyfélszolgálati kiszolgálásba a járási hivatalok illetve egyes kormányhivatali szakigazgatási szervek bevonásához szükséges informatikai feltételek kialakítása, beleértve a személyek és információk elérhetőségéhez szükséges eszköz, hálózat és alkalmazásfejlesztéseket.

VOP 2.

VOP-1.1.1-11-2014-2012

NISZ

436 756 796

A NISZ Nemzeti Infokommunikációs és Szolgáltató Zrt. az operatív programok megvalósításával összefüggő feladat ellátása

KPLF

EKOP-4.1.6-2015-20150001

49 999 999

A projekt célja a Miniszterelnökség Közigazgatási Programok Lebonyolítási Főosztálya részére szükséges kapacitások biztosítása feladatai hatékony és eredményes ellátása érdekében. A projekt keretében a NISZ Zrt. beszerzi az operatív programokat végrehajtó központi intézményrendszer működtetésével kapcsolatos informatikai és telekommunikációs eszközöket, szoftvereket és ellátja a kapcsolódó feladatokat.

NISZ önállóan

56

EKOP-4.1.8-2015-20150001

NISZ önállóan

185 000 000

NISZ Zrt. 2014-2020-as közigazgaztás-fejlesztési projektjeinek előészítése

KMOP-6.1.1/K-15-20150001

NISZ önállóan

37 114 510

A Regionális Fejlesztési Programokért Felelős Helyettes Államtitkárság felkészülése a Versenyképes Közép-Magyarország Operatív Program (VEKOP) közreműködő szervezeti (KSZ) feladatainak hatékony és eredményes ellátására.

ASP2

KÖFOP-1.2.2

NISZ

7 527 254 546

Önkormányzati ASP országos kiterjesztése

KKIR3

KÖFOP-1.2.2

NISZ

3 465 000 000

Központosított Kormányzati Informatikai Rendszer bővítése

KAK HW

KÖFOP-1.2.2

NISZ önállóan

14 450 000 000

Közigazgatási szakrendszerek egységes eléréséhez és interoperabilitásához központi alkalmazás szintű szolgáltatások biztosítása

KAK SW

KÖFOP-1.2.2

NISZ önállóan

9 960 000 000

Közigazgatás informatikai infrastruktúrájának konszolidálása a költségek csökkentése érdekében (Kormányzati Adatközpont)

VIKI

KÖFOP-1.2.1

NISZ

2 970 000 000

Elektronikus megoldás az eltérő földrajzi helyszíneken munkaszervezésének és kommunikációjának fejlesztésére

Safer Internet

PTA-tól átvett

Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat

52 069 EUR

Átvett PTA-s projek

Nisha

PTA-tól átvett

PTA/NISZ

259 702 EUR

Átvett PTA-s projekt

EUN

16 530 EUR


INTECO (ES)

24 420 EUR


2014-2020-as időszak közigazgatás-fejlesztési projektjeinek előkészítése

VEKOP KSZ

BIK Net Scadalab

PTA-tól átvett

57

történő

közigazgatási ügyintézés

A. Cégadatok (A) NISZ Nemzeti Infokommunikációs Zrt. Cégjegyzékszáma:

Recommend Documents