98 F

OPENBAAR FAILLISSEMENTSVERSLAG RECHTSPERSOON (ex art.73a Fw.) nummer d.d.

: 10 : 22 oktober 2012

in het faillissement van

: IJk Totaal Onderhoud B.V. gevestigd te Vriezenveen en kantoorhoudend te 9695 GR Bellingwolde aan de Lindenlaan 43 KvK Noord-Nederland nr. 08157372

datum uitspraak

: 17 maart 2010

rechtbank

: Almelo

faillissementsnummer

: 10/98 F

curator

: mr P. Lettinga Van Ketwich Verschuurlaan 98 9721 SW Groningen postbus 96 9700 AB Groningen telefoon fax e-mail

050-5206520 050-5206589 [email protected]

dossiernummer

: 3510208

rechter-commissaris

: mr A.E. Zweers

faillissementsrekening

: 83.12.44.984

activiteiten v.d. onderneming : exploitatie van een onderhoudsbedrijf in schilderwerker € 2.475.0951 € 2.514.332 € 1.980.839 nihil

omzetgegevens

: 2007 2008 2009 2010

personeel gemiddeld aantal

: 16

verslagperiode

: 10 mei 2012 t/m 19 oktober 2012

_________________________________________________________________________________________ Het openbaar verslag en het (eventuele) bijbehorende tussentijds financieel verslag zijn geen prospectus of jaarrekening. Hoewel de informatie in dit openbaar verslag zo zorgvuldig mogelijk is samengesteld, staat de curator niet in voor de volledigheid en juistheid daarvan. Mogelijk is immers dat o.a. bepaalde informatie nog niet beschikbaar is, nog niet geopenbaard kan worden, of –achteraf- bijgesteld dient te worden. Dit kan ingrijpende gevolgen hebben voor de in dit verslag geschetste perspectieven voor crediteuren en andere belanghebbenden. Aan dit verslag kunnen derhalve geen rechten worden ontleend. ______________________________________________________________________________________________

1

Volgens opgave Belastingdienst

INDEX Zie eerste verslag.

BIJLAGEN Bij het eerste verslag GEEN Bij het tweede verslag 1. 2. 3.

Lijst van voorlopig erkende crediteuren Vonnis d.d. 20 april 2010 van de rechtbank Almelo sector Kanton locatie Almelo Financieel tussenverslag per 14 juli 2010

Bij het derde verslag 4. 5.

Lijst van voorlopig erkende crediteuren Financieel tussenverslag per 28 oktober 2010

Bij het vijfde verslag 6.

Lijst van voorlopig erkende crediteuren

Bij het zevende verslag 7. 8.

Financieel tussenverslag Crediteurenlijst

Bij het achtste verslag 8.1.

Financieel tussenverslag

Bij het negende verslag 9.1.

Financieel tussenverslag

Bij het tiende verslag Geen bijlagen

Faill.nr. F 10/98

2/14

0.

Algemeen Op 17 maart 2010 is door de rechtbank Almelo het faillissement uitgesproken van IJk Totaal Onderhoud B.V. DE formele vestigingsplaats was Bellingswolde, zijnde de officiële woonplaats van de bestuurder van de gefaiillierde. Deze directeur/bestuurder van gefailleerde, de heer Neijhoft (hierna: Neijhoft), reageerde niet op correspondentie (per post en per email) van de curator en was telefonisch niet bereikbaar. Op 24 maart 2010 heeft de curator de rechtercommissaris verzocht de kwestie bij de rechtbank voor te dragen teneinde Neijhoft in verzekerde bewaring te nemen ex artikel 87 van de Faillissementswet. Neijhoft is eerst door de rechtbank opgeroepen met het verzoek contact op te nemen met de curator. Neijhoft heeft hierop niet gereageerd. De rechtbank Almelo heeft op 15 april 2010 het bevel verleend tot verzekerde bewaring. Neijhoft is op 3 mei 2010 aangehouden en in verzekerde bewaring gesteld. Op 4 mei 2010 is Neijhoft door de rechter-commissaris gehoord. Op 17 mei 2010 is Neijhoft door de curator gehoord. Vervolgens is hij op vrije voeten gesteld. Neijhoft verleent zijn medewerking aan de afwikkeling van het faillissement. De oud-directeur/bestuurder, de heer Praas heeft zich bij de curator gemeld (zie punt 1.1.). Op 27 april 2010 heeft de eerste bespreking plaatsgehad. Inmiddels verloopt de communicatie tussen de heer Praas en de curator via de raadsman van de heer Praas. De Belastingdienst heeft aangegeven dat mogelijk sprake is van (faillissements)fraude. De zaak is aan de FIOD voorgelegd. Daarnaast is een onderzoek ingesteld door het UWV naar niet-afgedragen premies (zie punt 2). Het onderzoek van de Belastingdienst is gaande (zie punt 7). De administratie van gefailleerde is niet aangetroffen. De heer Neijhoft heeft aangegeven dat hij nooit in het bezit is geweest van de administratie. De heer Huizing, die bemiddeld heeft voor de verkoper en bij de overdracht aanwezig was, verklaarde tegenover de curator dat hij niet weet of de administratie overgedragen is, maar dat hij daar in ieder geval niet van op de hoogte was. De bewaarplaats is niet bekend. Verslagperiode 5 Er hebben zich geen bijzonderheden voorgedaan. De curator is in afwachting van resultaten van het onderzoek naar IJK Totaal Onderhoud B.V. en de daar aan geallieerde vennootschappen. De curator zal in de komende verslagperiode met de Rechter-commissaris in overleg treden omtrent de vermoedelijk te voeren aansprakelijkheidsprocedures tegen de betrokken (rechts)personen van IJK Totaal Onderhoud B.V. Verslagperiode 6 Inmiddels is het onderzoek naar IJK Totaal Onderhoud B.V. en de daaraan geallieerde vennootschappen afgerond. De curator zal zeer binnenkort aanvang maken met aansprakelijkheidsstellingen. Verslagperiode 7 De curator heeft inmiddels alle genodigde informatie verzameld en een strategie ten aanzien van een aansprakelijkheidsstelling gekozen. De curator heeft inmiddels de rechter-commissaris gevraagd een aantal procedures te mogen starten. Indien de curator toestemming krijgt een of meer procedures te mogen starten, zal de curator overgaan tot het uitbrengen van de dagvaarding. De verwachting is dat dit zal plaatsvinden in de volgende verslagperiode.

Faill.nr. F 10/98

3/14

Verslagperiode 8 In verslagperiode 8 is de curator meerdere malen benaderd door een aantal mensen en bedrijven met betrekking tot de handelwijze van IJK IJsbrand Kuiper Schilderwerken en Totaal Onderhoud BV (verder te noemen: IJsbrand Kuiper). De mensen hebben zich gewend tot de curator van IJK Totaal Onderhoud B.V. in de veronderstelling dat zij zich tot de curator van IJsbrand Kuiper richtten. IJsbrand Kuiper verkeert overigens, hoewel zij haar activiteiten heeft gestaakt, niet in staat van faillissement. Aanleiding tot het benaderen van de curator waren de door hen ontvangen facturen van eerst IJsbrand Kuiper en daarna van J.W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. (IJsbrand Kuiper heeft na het staken van zijn activiteiten in november 2011 alle vorderingen overgedragen aan J.W. Praas Vriezenveen Beheer B.V.) ten aanzien van “verrichte” onderhoudswerkzaamheden die de aangeschrevenen geleverd zouden hebben gekregen van IJsbrand Kuiper. De aangeschrevenen hebben bij de curator gemeld dat bij hen geen onderhoud is gepleegd dan wel dat zij voor het onderhoud een contract hadden (via Plan Building B.V.) met IJk Totaal Onderhoud B.V. en daarvoor ook aan IJk Totaal Onderhoud B.V. reeds daarvoor hebben betaald. Een stukje geschiedenis. In 2003/2004 is de heer J.W. Praas (hierna: Praas) een onderneming gestart in Schildersbedrijf Jan Schoen B.V. De vennootschap is in 2007 failliet verklaard. De activa zijn uit het faillissement overgenomen door J.W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. De exploitatie is voortgezet in een daarvoor op dat moment opgerichte vennootschap IJk Totaal Onderhoud B.V. Bestuurder hiervan was J.W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. Praas was bestuurder van de laatstgenoemde vennootschap. De voormalige aandeelhoudster van gefailleerde (en tevens bestuurder), J.W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. heeft op 28 december 2010 haar aandelen overgedragen aan Logistiek Centrum Wijster B.V., waarvan de heer Neijhoft (hierna: Nijehoft) de functie van statutair bestuurder vervult. Uit onderzoek blijkt dat kort voor de overdracht van de aandelen van IJk Totaal Onderhoud B.V. aan Logistiek Centrum Wijster B.V., de activa aan de onderneming werden ontrokken. Er werden derhalve door Logistiek Centrum Wijster B.V. aandelen verkregen in een vennootschap met enkel passiva. De curator vermoedt (en dit vermoeden wordt versterkt door het laatste handelen van IJsbrand Kuiper, hetgeen aanleiding was van de aangeschrevenen zich tot de curator van IJk Totaal te wenden) dat de heer Praas de activiteiten van gefailleerde heeft voortgezet in een nadere vennootschap, namelijk IJsbrand Kuiper Onderhoud B.V. Voor de opdrachtgevers was het niet duidelijk dat zij met een andere onderneming samenwerkten dan gefailleerde. IJk Totaal gebruikte namelijk als handelsnaam IJsbrand Kuiper Totaal Onderhoud. Wat de verwarring ten aanzien van de verhouding tussen IJk Totaal Onderhoud B.V. versterkt is de wijze van factureren en zich presenteren naar de opdrachtgevers. Vanaf het jaar 2009 factureert IJk Totaal Onderhoud B.V. aan IJsbrand Kuiper B.V. IJsbrand Kuiper factureerde vervolgens telkens 90% van de aanneemsom door aan de opdrachtgever.

Faill.nr. F 10/98

4/14

De curator heeft aan de vermeende debiteuren van IJsbrand Kuiper laten weten dat hij niet degene is die bevoegd is zich in dat kader uit te laten, anders dan door aan te geven dat hij niet de curator van IJsbrand Kuiper is. Naar aanleiding van bovenstaande heeft de curator onderzoek gestart naar de onderhoudscontracten van Planbuilding B.V. Planbuilding B.V. is in het verleden een ledenovereenkomst aangegaan met de vennootschap IJsbrand Kuiper en Jan Schoen B.V. en later met de vennootschap IJk Totaal Onderhoud B.V. IJk Totaal Onderhoud B.V. was uitvoerend bedrijf van de Planbuilding organisatie. De vorderingen van IJk Totaal Onderhoud B.V zijn niet overgedragen. IJsbrand Kuiper heeft nimmer een contract met Planbuilding B.V. gehad. Kortom, indien al van een vordering ten aanzien van de onderhoudsdiensten sprake zou zijn, zou die ten goede komen aan IJk Totaal Onderhoud B.V. en niet aan IJsbrand Kuiper. IJsbrand Kuiper kan op zijn beurt geen vorderingen overdragen/ verpanden waartoe hij zelf niet gerechtigd is. De curator zal deze kwestie nader onderzoeken. In verslagperiode 8 heeft de curator voorbereidingen getroffen ten aanzien van eventuele aansprakelijkheidsstelling in dit faillissement.

Verslagperiode 9 In verslagperiode 9 werd de curator verder geconfronteerd met het handelen van IJsbrand Kuiper en W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. Zoals in verslag 8 beschreven heeft IJsbrand Kuiper (de feitelijke opvolger van de activiteiten van IJk Totaal Onderhoud B.V.) haar activiteiten gestaakt en een tijd daarvoor (3 mei 2011) haar vorderingen aan W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. overgedragen. De curator beschikt wel over de pandakte, maar niet over de lijst van verpande vorderingen. Tot de curator heeft zich gewend een (voormalig) debiteur IJsbrand Kuiper. De debiteur heeft verklaard dat, nadat de werkzaamheden uitgevoerd waren, de schilder hen heeft gevraagd het verschuldigde bedrag aan hem in contanten te betalen. De schilder heeft dat gevraagd (zo blijkt uit zijn mondelinge en schriftelijke verklaring gedaan aan de curator) in opdracht van de heer W. Praas. De schilder heeft de gelden ook aan de heer W. Praas afgegeven, in het bijzijn van andere schilders, aldus de verklaring van de schilder. De heer W. Praas stelt zich op het standpunt dat de vordering niet is voldaan en heeft een incassobureau ingeschakeld om het bedrag alsnog te innen. De heer W. Praas stelt zich daarbij op het standpunt dat de debiteuren enkel bevrijdend hadden kunnen betalen op de rekening van W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. De stelling werd echter met geen enkel stuk dan wel verweer onderbouwd. De heer W. Praas is, zoals blijkt uit de verklaringen, een feitelijk leider bij IJsbrand Kuiper en tevens meerderheidsaandeelhouder. De heer W. Praas is ook bestuurder van W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. Het standpunt van de heer W. Praas is in het licht van bovenstaande onbegrijpelijk. De curator behandelt deze kwestie en zal het handelen van de heer Praas in deze nader onderzoeken. Ook heeft de curator in deze verslagperiode onderzoek gedaan naar de verpanding en verpande vorderingen. Uit onderzoek blijkt steeds meer dat IJsbrand Kuiper cliënten, contracten en vorderingen van IJk Totaal Onderhoud B.V. vlak voor het faillissement heeft overgenomen. Een aantal van de vorderingen die door IJsbrand Kuiper aan J. Praas Vriezenveen Beheer B.V. zijn

Faill.nr. F 10/98

5/14

verpand, zijn feitelijk vorderingen van IJk Totaal Onderhoud B.V. De curator zal deze kwestie nader onderzoeken en de pandakte (mogelijk) partieel vernietigen. Uit onderzoek, gedaan in het kader van voorbereiding van procedures, heeft de curator meerdere verschillende onttrekkingen geconstateerd. Er werden gelden onttrokken zowel ten tijde dat de heer W. Praas bestuurder van IJk Totaal Onderhoud was, als na die tijd. Er werden zowel gelden als vorderingen onttrokken. De curator zal voor een deel van deze onttrekkingen de rechtercommissaris om toestemming verzoeken deze terug te mogen vorderen.

Verslagperiode 10 De Belastingdienst/FIOD heeft, in verband met hun onderzoek naar het faillissement, tijdelijk het gehele faillissementsdossier in beslag genomen. Als gevolg hiervan is de indiening van dit tiende verslag later dan in het vorige verslag was aangegeven. De rechter-commissaris heeft aan de curator toestemming gegeven meerdere procedures te starten. De curator heeft voorbereidingen getroffen om zowel een bestuurdersaansprakelijkheidsprocedure als een faillissementspaulianaprocedure in te stellen.

1.

Inventarisatie

1.1.

Directie en organisatie In 2003/2004 heeft de heer J.W. Praas (hierna: Praas) de exploitatie van een onderneming gestart in Schildersbedrijf Jan Schoen B.V. De vennootschap is in 2007 failliet verklaard. De activa zijn uit het faillissement overgenomen door J.W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. De exploitatie is voortgezet in een daarvoor op dat moment opgerichte vennootschap IJk Totaal Onderhoud B.V. Bestuurder hiervan was J.W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. Praas was bestuurder van de laatstgenoemde vennootschap. Sinds 28 december 2009 is Logistiek Centrum Wijster B.V. (tevens h.o.d.n. JGE Logistics), gevestigd te Hoogeveen en kantoorhoudende aan de Kapitein Grantstraat 32 te 7821 AR Emmen (KvK Noord-Nederland nr. 04068748), bestuurder en enig aandeelhouder van gefailleerde. Bestuurder en enig aandeelhouder van Logistiek Centrum Wijster B.V. is sinds 29 november 2007 de heer J.G. Neijhoft (geboren op 12 maart 1983 te Meppel – hierna: Neijhoft). Neijhoft heeft op 4 mei 2010 ten overstaan van de rechter-commissaris verklaard dat de aandelen in IJk Totaal Onderhoud B.V. voor een bedrag van € 1.500, = zijn gekocht. De aandelen zijn blijkens de akte van levering voor € 1 overgedragen. Uit de akte blijkt onder meer dat: de koop en verkoop van de aandelen bij mondelinge overeenkomst tot stand is gekomen; de koper (lees: Neijhoft) bekend was met de vermogenspositie van de vennootschap en dat hij geen aanhechting van financiële stukken heeft verlangd, noch garanties; alle boeken en bescheiden van de vennootschap ter beschikking zijn gesteld van de koper; tot de overgenomen vermogensbestanddelen een bankrekening met nummer 97.87.72.687 behoort;

Faill.nr. F 10/98

6/14

-

verkoper niets meer te vorderen heeft van de vennootschap en niets meer verschuldigd is aan de vennootschap. Indien en voor zover verkoper nog wel iets verschuldigd is aan de vennootschap of de verkoper nog iets te vorderen heeft, wordt deze rechtsverhouding door de koper van de verkoper overgenomen. De koper vrijwaart de verkoper voor iedere aansprakelijkheid uit hoofde van deze schuld.

De onderneming hield zich, volgens de registers van de Kamer van Koophandel, bezig met onderhoud, reparatie, verhuur en verkoop van vrachtwagens, trailers en aanverwante zaken, nationaal en internationaal logisitiek en dienstverlening. Bij Dienst Justis van het Ministerie van Justitie is informatie opgevraagd van aan gefailleerde gelieerde (rechts-)personen. Neijhoft is (naast de voornoemde rechtspersonen) vermoedelijk gelieerd aan: Stichting Administratiekantoor Fulham FulhamGroep Jolding B.V. Composiet Trailer Holland B.V. (niet opgericht) DTS Employee B.V. Neijhoft heeft verklaard (tenminste) te zijn gelieerd aan: Europese Hout Collectief B.V. Concept Marketing Consultancy B.V. Stichting Lavatel JGE Vastgoed B.V. / Nieman Holding B.V. JGE Beheer B.V. / Nieman Beheer B.V. Jonatrans B.V. Uniplus B.V. (failliet sinds 19 januari 2010) Equipment Servicenoord B.V. (failliet op 20 januari 2009; faillissement opgeheven vanwege de toestand van de boedel op 13 oktober 2009) Praas was in het verleden (mogelijk) gelieerd aan althans is (naast de voornoemde rechtspersonen) gelieerd aan:2 Schilderswacht Beheer B.V. SW B.V. De drie gezusters B.V. IJsbrand Kuiper Totaal Onderhoud B.V. SW Services B.V. S.W.A.C. Vastzorg B.V. Stichting Administratiekantoor J.W. Praas Vriezeveen Beheer 1.2.

Winst en verlies 2007 circa € 670.000 -/2008 circa € 840.000 -/2009 onbekend verlies

1.3.

Balanstotaal Onbekend.

1.4.

Lopende procedures Op 20 april 2010 heeft de rechtbank Almelo sector Kanton locatie Almelo vonnis gewezen in de zaak tussen Hollandia Steigerverhuur B.V. (hierna: Hollandia) en

2

Volgens opgave van Praas heeft hij geen bemoeienis gehad met de in het eerste verslag genoemde vennootschappen: Geelhoed Beton B.V., Autogroep Twente B.V. en Remonde B.V.

Faill.nr. F 10/98

7/14

gefailleerde (BIJLAGE 2). Hollandia is veroordeeld tot betaling van een bedrag van € 1.959,94 te vermeerderen met rente. Op 22 april 2010 heeft de curator Hollandia en haar gemachtigde aangeschreven met het verzoek tot betaling. Op 12 mei 2010 is een rappel gestuurd. Gebleken is dat de voornoemde vordering reeds is voldaan aan gefailleerde naar aanleiding van een tussenvonnis. 1.5.

Verzekeringen Hiervan is niet gebleken.

1.6.

Huur Gefailleerde houdt volgens de registers van de Kamer van Koophandel kantoor te 9695 GR Bellingwolde aan de Lindenlaan 43. De woning behoort in eigendom toe aan de heer J.G. Neijhoft (geboren op 18 juli 1957), de vader van Neijhoft, en mevrouw P.F. Braad. Er is niet van huurovereenkomsten gebleken.

1.7.

Oorzaak faillissement De bestuurder van gefailleerde heeft verklaard dat hij sinds 2007/2008 optreedt als katvanger voor (tenminste) twee personen. Door één vaste persoon werden aandelen in vennootschappen gezocht en aangeboden. Een andere persoon gaf opdracht aan Neijhoft om de aandelen over te nemen. Hiervoor ontving hij een vergoeding van € 500,= per vennootschap. Neijhoft had (en heeft) financiële problemen en geen inkomen (uit werk noch uitkering) en heeft om die reden zijn medewerking verleend. Het zou om zogenaamde lege vennootschappen gaan. Dit was zelden het geval. Vervolgens werden alle inkomsten (en overige activa) uit de vennootschappen onttrokken, terwijl crediteuren, waaronder werknemers, niet werden voldaan. Neijhoft kreeg opdracht om de bankrekeningen periodiek leeg te halen en de contanten af te dragen. Incasso’s werden stelselmatig gestorneerd. De achtermannen profiteerden van de voornoemde gang van zaken. Neijhoft had geen bemoeienis met de exploitatie van de ondernemingen noch inzage in de administratie daarvan. Dit faillissement is op een dergelijk wijze veroorzaakt. Een aantal bijzondere kostenposten die een aanzienlijk bedrag vertegenwoordigen hebben extra aandacht van de curator. Vermoedelijk is het faillissement veroorzaakt door het stelselmatig leeghalen van de onderneming door de voormalig bestuurder J.W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. en de uiteindelijke overdracht van de activa van de onderneming naar IJsbrand Kuiper Onderhoud B.V. De curator heeft van de voormalige leveranciers alsmede van de voormalige werknemers van IJk Totaal Onderhoud B.V. vernomen dat er afspraken zijn gemaakt tussen W. Praas en de leveranciers van IJk Totaal Onderhoud B.V. dat zij hun onbetaalde facturen via IJsbrand Kuiper alsnog betaald zullen krijgen. Tevens zijn de werknemers van IJK Totaal Onderhoud B.V. tewerkgesteld bij IJsbrand Kuiper via een uitzendbureau. Ook de persoon van de directie en de opdrachtgevers zijn gelijk gebleven. Hiernaar vindt nader onderzoek plaats. Het onderzoek bevindt zich in zijn eindfase. Het onderzoek is inmiddels afgerond. De uitkomst van het onderzoek wordt om strategische redenen nog niet bekend gemaakt. De uitkomst van het onderzoek heeft ertoe geleid dat de curator inmiddels voldoende bewijs heeft om de procedures te kunnen starten. De curator zal daartoe subsidie aanvragen op grond van de garantstellingsregeling curatoren 2012.

2.

Personeel

2.1.

Aantal ten tijde van faillissement: vermoedelijk 7

Faill.nr. F 10/98

8/14

2.2.

Aantal in jaar voor faillissement: vermoedelijk 17

2.3.

Datum ontslagaanzegging Op 19 maart 2010 is toestemming verleend door de rechter-commissaris voor het ontslag van het personeel. Volgens opgave van het FNV waren er nog zeven werknemers in dienst en waren er daarnaast negen ex-werknemers met loonvorderingen. Bij brief van 19 maart 2010 is aan alle zestien (ex-)werknemers (voor zoveel nodig) ontslag aangezegd. Het UWV rayon Alkmaar heeft de loonvorderingen in behandeling, aangezien de werknemers in de omgeving van Alkmaar wonen. Reeds voor de datum van faillissement is door (ex-)werknemers een loonvordering ingediend bij het UWV. Het UWV heeft naar aanleiding hiervan een onderzoek ingesteld naar de betalingsonmacht van de werkgever alsmede naar een mogelijke overgang van onderneming. De aandelen in IJk Totaal Onderhoud B.V. zijn op 28 december 2009 door de toenmalige bestuurder/enig aandeelhouder overgedragen aan Logistiek Centrum Wijster B.V. Of overige activa zijn overgedragen is onduidelijk. Volgens het UWV zou sprake kunnen zijn geweest van een overgang van onderneming, waardoor de werknemers van gefailleerde in dienst zijn getreden bij Logistiek Centrum Wijster B.V. Op grond hiervan zou het UWV niet tot uitkering over hoeven te gaan. Het is echter aannemelijk dat de overnemer de loonverplichtingen (ook) niet zal voldoen. Het UWV zal om die reden de loonverplichtingen alsnog kunnen overnemen. De curator kan zich met de voornoemde gang van zaken verenigen. Eind april 2010 heeft een werknemer zich nog bij de curator gemeld. In eerste instantie werd ervan uitgegaan dat deze werknemer bij een andere vennootschap in dienst was. Dit bleek echter niet het geval te zijn. Het ontslag is alsnog voor zoveel nodig aangezegd. De gegevens van de werknemer zijn aan het UWV doorgegeven.

3.

Activa Neijhoft heeft verklaard dat er slechts twee bankrekeningen en twee leasevoertuigen tot de vermogensbestanddelen van gefailleerde behoren. Overig actief zou er niet zijn. Met behulp van de politie en medewerking van de heer Neijhoft zijn de voertuigen inmiddels aan de leasemaatschappij geretourneerd. Onroerende zaken Gefailleerde heeft geen onroerende zaken in eigendom. De punten 3.1. tot en met 3.4. zijn niet van toepassing.

4.

Debiteuren

4.1.

Omvang debiteuren Zie punt 1.4. Er is een vordering op Hollandia Steigerverhuur B.V. aangetroffen. Deze vordering is reeds voor de faillietverklaring voldaan. Daarnaast is gebleken dat omstreeks 28 december 2009 (de datum van de overdracht van de aandelen in IJk Totaal Onderhoud B.V.) ruim € 100.000,= openstond aan vorderingen op debiteuren.

Faill.nr. F 10/98

9/14

Er zijn door de curator 17 (vermeende) debiteuren aangeschreven. De totale vordering op deze debiteuren bedroeg € 100.409,53. Aan de hand van door de bank verstrekte gegevens kon worden afgeleid dat hiervan reeds een bedrag van tenminste € 45.811,05 voor de datum van faillissement is voldaan, zodat resteert een bedrag van € 54.598,48 aan openstaande debiteuren. In onderzoek is of terecht van de voornoemde gegevens is uitgegaan. Vermoedelijk is het resterende bedrag aan IJsbrand Kuiper betaald. Het was een werkwijze van IJk Totaal dat bovenop de facturen de naam IJsbrand Kuiper stond. Het was voor de debiteuren onduidelijk met wie ze contracteerden: met IJK Totaal Onderhoud of met IJsbrand Kuiper. Het onderzoek naar de gang van zaken is gaande. 4.1.

Opbrengst Inmiddels heeft een aantal debiteuren betaald. Op de faillissementsrekening is een bedrag van € 4.667,06 bijgeschreven.

4.2.

Boedelbijdrage Niet aan de orde.

5.

Bank / Zekerheden

5.1.

Vordering van de bank(en) Er zijn twee bankrekeningen bij de Fortis Bank aangetroffen: 98.41.61.201 saldo per faillissementsdatum € 0,04 (spaarrekening) 97.87.72.687 saldo per faillissementsdatum € 38,11 -/(betaalrekening) Gebleken is dat één van de voornoemde bankrekeningen (met nummer 97.87.72.687) een positief saldo vertoonde op de datum van overdracht van de aandelen in gefailleerde ofwel op 28 december 2009. De bankafschriften zijn opgevraagd bij de bank en bestudeerd. Alle baten op deze bankrekening zijn in contanten opgenomen of overgemaakt aan Neijhoft dan wel Bouwbedrijf Pos te Weerselo (bankrekening P4185990). Deze vennootschap is vermoedelijk gelieerd aan één van de achtermannen. Het onderzoek naar de gang van zaken is gaande. Uit onderzoek is gebleken dat Bouwbedrijf Pos te Weerselo toebehoort aan de “BV-Makelaar”, die bemiddelde in de verkoop van IJk Totaal Onderhoud BV. Zoals onder punt 0. algemeen reeds is aangegeven, kan de heer Huizing zich geen redenen voor de overboeking herinneren. Hij gaf wel toe dat het vermoedelijk om een vergoeding voor bemiddeling ging. De curator heeft de heer Huizing verzocht hem bescheiden te doen toekomen die ten grondslag liggen aan betaling. De heer Huizing heeft aan dit verzoek geen gehoor gegeven. Door de Belastingdienst is aangegeven dat er een G-rekening bij de Fortis Bank wordt aangehouden met nummer 99.81.15.908. De gegevens van de G-rekening zijn opgevraagd bij de bank. Op 1 februari 2010 was het saldo € 19.583,75. Dit saldo is op 11 maart 2010 aan de Belastingdienst overgemaakt. Nadien hebben er geen mutaties op de G-rekening plaatsgehad. Reeds voor de datum van faillissement is opdracht gegeven de G-rekening op te heffen.

5.1.

Leasecontracten Noord Lease B.V. heeft aangegeven dat gefailleerde twee leasevoertuigen in gebruik heeft, namelijk een Toyota Verso (kenteken 87-XR-LT) en een VW Transporter (kenteken 53-BZ-JR). Aan de leasemaatschappij is geadviseerd om aangifte van verduistering te doen. De leasemaatschappij heeft een

Faill.nr. F 10/98

10/14

onderzoeksbureau ingeschakeld, die de voertuigen heeft getraceerd. De voertuigen zijn retour genomen. BMW Lease heeft zich bij de curator gemeld met het verzoek om teruggaaf van drie leasevoertuigen. Er zijn geen voertuigen aangetroffen. Overigens is gebleken dat dit verzoek betrekking heeft op een andere vennootschap, namelijk Jonatrans Transport B.V. 5.2.

Beschrijving zekerheden Hiervan is niet gebleken.

5.3.

Separatistenposities Hiervan is niet gebleken.

5.4.

Boedelbijdragen Niet aan de orde.

5.5.

Eigendomsvoorbehoud Hiervan is niet gebleken.

5.6.

Reclamerechten Hiervan is niet gebleken.

5.7.

Retentierechten Hiervan is niet gebleken.

6.

Doorstart/voortzetten De punten 6.1. tot en met 6.6. zijn niet van toepassing.

6.1. 6.1.

Voortzetten Exploitatie/zekerheden Financiële verslaglegging

6.2. 6.3. 6.4. 6.5.

Doorstart Beschrijving Verantwoording Opbrengst Boedelbijdrage

7.

Rechtmatigheid De directeur/bestuurder van gefailleerde, de heer Neijhoft (hierna: Neijhoft), reageerde niet op correspondentie (per post en per email) van de curator en was telefonisch niet bereikbaar. De curator heeft de vader van de heer Neijhoft verzocht opgave te doen van contactgegevens althans verzocht aan zijn zoon door te geven contact op te nemen met de curator. Op 24 maart 2010 heeft de curator de rechter-commissaris verzocht de kwestie bij de rechtbank voor te dragen teneinde Neijhoft in verzekerde bewaring te nemen ex artikel 87 van de Faillissementswet. Neijhoft is eerst door de rechtbank opgeroepen met het verzoek contact op te nemen met de curator. Neijhoft heeft hierop niet gereageerd. De rechtbank Almelo heeft op 15 april 2010 het bevel verleend tot verzekerde bewaring. Neijhoft is op 3 mei 2010 aangehouden en in verzekerde bewaring gesteld. Op 4 mei 2010 is hij door de rechter-commissaris gehoord. Op 17 mei 2010 is Neijhoft

Faill.nr. F 10/98

11/14

door de curator gehoord. Vervolgens is Neijhoft op vrije voeten gesteld. Zie hierboven onder punt 1.7. Het onderzoek door de Belastingdienst is gaande. De curator heeft reeds voorbereidingen getroffen om aangifte te doen van faillissementsfraude. Tevens is hij voornemens om diverse aansprakelijkheidsprocedures te starten. De curator heeft inmiddels tegen meerdere personen, die aan IJk Totaal Onderhoud B.V. geallieerd waren, aangifte gedaan. Om strategische redenen worden de namen tegen wie de aangifte gedaan is, in dit verslag niet openbaar gemaakt. Tevens heeft de curator aan de rechter-commissaris toestemming gevraagd een aantal procedures te mogen starten. De curator is in overleg met de rechter-commissaris ten aanzien hiervan. De curator zal in deze verslagperiode aan de rechter-commissaris de gevraagde bescheiden overleggen teneinde toestemming te ontvangen voor het voeren van procedures. De curator heeft inmiddels toestemming gekregen voor het voeren van de procedure. 7.1.

Boekhoudplicht De curator heeft gedeeltelijk inzicht in de administratie verkregen, doch onvoldoende om een volledig onderzoek in de administratie te kunnen verrichten. Nog niet is komen vast te staan dat voldaan is aan de boekhoudplicht. Uit de akte van levering van aandelen d.d. 28 december 2009, alsmede uit de verklaring van Praas ten overstaan van de curator, blijkt dat de administratie door Praas aan Neijhoft is afgegeven. Neijhoft heeft echter op 4 mei 2010 ten overstaan van de rechter-commissaris en op 17 mei 2010 ten overstaan van de curator verklaard geen administratie te hebben gezien noch te hebben ontvangen. Het vermoeden bestaat dat de administratie is ingenomen door de achtermannen en is vernietigd. Het onderzoek is gaande. Uit onderzoek is niet gebleken dat de heer Neijhoft de administratie heeft gekregen. Zowel de heer Neijhoft als de heer Huizing (bemiddelaar in verkoop van de aandelen van IJk Totaal Onderhoud) hebben verklaard dat de heer Neijhoft voor het overdragen van de aandelen geen inzage in de administratie had. De curator zal de voormalige bestuurder aanspreken op het niet voldoen van de administratieplicht. De curator zal in deze verslagperiode met de rechtercommissaris in overleg treden omtrent de mogelijke aansprakelijkheidsprocedure. Tevens zal de curator het Ministerie van Justitie om subsidie verzoeken voor het voeren van de procedures.

7.1.

Depot jaarrekeningen Blijkens opgave in de registers van de Kamer van Koophandel is de jaarrekening over 2007 op 27 januari 2009 vastgesteld en op 30 januari 2009 gedeponeerd. Logistiek Centrum Wijster B.V. heeft haar jaarstukken van het boekjaar 2005 voor het laatst gedeponeerd.

7.2.

Goedkeurende verklaring accountant Niet aan de orde.

7.3.

Stortingsverplichting aandelen

Faill.nr. F 10/98

12/14

Onbekend. 7.4.

Onbehoorlijk bestuur Het onderzoek in nog niet afgerond. De Belastingdienst (Oost en Noord) hebben vermoedens van faillissementsfraude. De FIOD is hierover ingelicht. Zie tevens punt 1.7.

7.5.

Paulianeus handelen Gebleken is dat tot 6 januari 2010 een motorvoertuig op naam van gefailleerde stond, namelijk een VW Transporter met kenteken 94-VN-BG. Dit motorvoertuig staat thans op naam van J.W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. Het voertuig is in 2007 gekocht door J.W. Praas Vriezenveen Beheer B.V. Uit het faillissement van Schildersbedrijf Jan Schoen B.V. (zie punt 1) en stond, volgens Praas, ten onrechte op naam van gefailleerde. De wijziging in de registers betrof een correctie van gegevens en geen overdracht. Het onderzoek is gaande. De curator onderzoekt het. Er is een bedrag overgemaakt op de bankrekening van Bouwbedrijf Pos te Weerselo (bankrekening P4185990). Bestuurder van het bedrijf was destijds de heer M. Huizing. De heer Huizing heeft geen verklaring gegeven omtrent dit bedrag. De curator is van mening dat de betaling onverplicht geschiedde en zal het bedrag terug gaan vorderen. De curator zal binnenkort het bedrag terug gaan vorderen. De curator heeft de rechter-commissaris reeds om toestemming gevraagd ten aanzien hiervan een procedure te mogen starten. Tijdens het onderzoek in verslagperiode 9 zijn er meerdere onttrekkingen geconstateerd. De curator zal in een afzonderlijk schrijven de rechtercommissaris kenbaar maken om welke onttrekkingen het gaat en overleg ten aanzien hiervan plegen. De curator heeft van de Belastingdienst bescheiden ontvangen waaruit meerdere onttrekkingen blijken. De curator dit terugvorderen.

8. 8.1.

Crediteuren Boedelvordering

37.203,70 (UWV)

8.2.

Preferente vordering(en) van de fiscus

€ 354.540,00

8.3.

Preferente vordering(en) van het UWV

€ 117.880,05

8.4.

Andere preferente vorderingen

€ 783,24 + PM (loonvorderingen)

8.5.

Aantal concurrente crediteuren

36

8.6.

Bedrag concurrente crediteuren

€ 434.902,39

8.7.

Verwachte wijze van afwikkeling Naar verwachting zal het faillissement voor opheffing vanwege de toestand van de boedel in aanmerking komen. Aan geen van de crediteuren kan naar verwachting een uitkering worden gedaan. Wijze van afwikkeling van het faillissement hangt af van de uitkomst van de te voeren procedures.

9.

Procedures Er zijn geen procedure aanhangig gemaakt door de curator dan wel overgenomen door de curator. De punten 9.1. tot en met 9.3. zijn niet van

Faill.nr. F 10/98

13/14

toepassing. De curator zal binnenkort in overleg treden met de RC om procedures aanhangig te kunnen maken. De curator heeft de rechter-commissaris inmiddels toestemming verzocht meerdere procedures te mogen starten. 10.

Overig

10.1.

Termijn afwikkeling faillissement Onbekend.

10.2.

Plan van aanpak
vragenlijst faillissementen doornemen (stukken innemen)
verhoor gefailleerde
inventarisatie activa
inventarisatie eigendommen derden / eigendomsvoorbehouden
verzekeringen (inventarisatie en opzeggingen)
inventarisatie zekerheden
inventarisatie overeenkomsten (huur, lease, etc.)
inventarisatie crediteuren
ontslag werknemers • onderzoek rechtmatigheid
vordering Hollandia • onderzoek/inning debiteuren • onderzoek administratie • onderzoek onbehoorlijk bestuur • gebruikelijke werkzaamheden De afgevinkte punten zijn afgewikkeld.

10.3.

Indiening volgend verslag Het volgende verslag zal per 19 januari 2013 worden uitgebracht en kort daarna worden ingediend.

Groningen, 22 oktober 2012

P. Lettinga, curator

Faill.nr. F 10/98

14/14