6. szám ÖNKORMÁNYZATI HÍREK 565

6. szám

ÖNKORMÁNYZATI HÍREK

565.

126/2007. (V. 31.) MÖK határozat

A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat Közgyőlése a DERMÁK Derecskei Mentálhigiénés és Ápolási Központ Közhasznú Társaság 2006. évi közhasznúsági jelentésérıl késıbb dönt. A közgyőlés felkéri elnökét a gazdálkodását érintı vizsgálat lefolytatására, amely terjedjen ki az energiafogyasztással kapcsolatban keletkezett 16 millió forintos kötelezettség körülményeinek teljes körő kivizsgálására is. A vizsgálat eredményérıl tájékoztatást kap a megyei önkormányzat és a Pénzügyi Bizottság. A közgyőlés felkéri elnökét, hogy a szükséges intézkedéseket tegye meg, a vizsgálat megállapításairól a közgyőlést, valamint a Pénzügyi Bizottságot tájékoztassa.

Végrehajtásért felelıs: Határidı:

Rácz Róbert, a megyei közgyőlés elnöke 2007. június 29. a közhasznúsági jelentés elfogadására, 2007. július 30. a vizsgálat lefolytatására

127/2007. (V. 31.) MÖK határozat

A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat Közgyőlése a közhasznú szervezetekrıl szóló módosított 1997. évi CLVI. törvény 19. §-a, a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 35. § (3) bekezdése, valamint a 141. § (2) bekezdésének a) pontja alapján elfogadja a HAHUSZO Hajdúnánási Humán Szolgáltató Otthon Közhasznú Társaság 2006. évi – a határozat melléklete szerinti – közhasznúsági jelentését. A közhasznú társaság 2006. évi beszámolóját 106.375 E Ft eszköz és forrás oldallal, 1.138 E Ft mérleg szerinti adózott eredménnyel fogadja el. A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat Közgyőlése Verdó Györgynek, a HAHUSZO Hajdúnánási Humán Szolgáltató Otthon Közhasznú Társaság ügyvezetıjének az éves személyi alapbére 40 %-ának megfelelı, 2.046.748 Ft prémiumot állapít meg. A közgyőlés felkéri elnökét a szükséges intézkedések megtételére. Végrehajtásért felelıs: Határidı:

Rácz Róbert, a megyei közgyőlés elnöke 2007. június 15.

566.


HAHUSZO Hajdúnánási Humán Szolgáltató Otthon

Közhasznú Társaság Hajdúnánás

KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS

2006.

Hajdúnánás, 2007. április 04.

6. szám

6. szám


567.

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A HAHUSZO Hajdúnánási Humánszolgáltató Otthon Közhasznú Társaság tulajdonosának Elvégeztük a HAHUSZO Hajdúnánási Humánszolgáltató Otthon Közhasznú Társaság (cégjegyzékszám: 09-14000014) mellékelt 2006. évi egyszerősített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerősített éves beszámoló a 2006. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegbıl – melyben az eszközök és források egyezı végösszeg 106.375 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 1.138 E Ft nyereség –, és az ezen idıponttal végzıdı évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint kiegészítı mellékletbıl áll. A vezetés felelıssége az éves beszámolóért Az egyszerősített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történı elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelıssége. Ez a felelısség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredı, lényeges hibás állításoktól mentes egyszerősített éves beszámoló elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belsı ellenırzés kialakítását, bevezetését és fenntartását; a megfelelı számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerő számviteli becslések elkészítését. A könyvvizsgáló felelıssége A mi felelısségünk az egyszerősített éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján.. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellı bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerősített éves beszámolóban szereplı összegekrıl és közzétételekrıl. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredı, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétıl függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerősített éves beszámoló ügyvezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belsı ellenırzést azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelıek, de nem azért, hogy a vállalkozás belsı ellenırzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek megfelelıségének és az ügyvezetés számviteli becslései ésszerőségének, valamint az egyszerősített éves beszámoló átfogó bemutatásának értékelését is. Meggyızıdésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendı és megfelelı alapot nyújt könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához. A könyvvizsgálat során a vállalkozó HAHUSZO Hajdúnánási Humánszolgáltató Otthon Közhasznú Társaság egyszerősített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendı és megfelelı bizonyosságot szereztünk arról, hogy az egyszerősített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményeünk szerint az egyszerősített éves beszámoló a HAHUSZO Hajdúnánási Humánszolgáltató Otthon Közhasznú Társaság 2006. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetérıl megbízható és valós képet ad. 2007. április 04. Vida Ildikó Winaudit Bt üzletevezetı 4024 Debrecen Nap u. 5. sz. MKVK nyilvántartási szám: 002295

Vida Ildikó bejegyzett könyvvizsgáló 4024 Debrecen Nap u. 5. sz. MKVK tagsági szám: 005854

568.


Adószám:

18549878-2-09

Cégbíróság:

Hajdú-Bihar megyei Bíróság

6. szám

Cégjegyzék szám: 09-14-000014

HAHUSZO Hajdúnánási Humán Szolgáltató Otthon Közhasznú Társaság 4080 Hajdúnánás, Fürdı u. 1.

Egyszerősített éves beszámoló mérlege "A" változat

A mérleg fordulónapja: 2006. december 31.

Hajdúnánás, 2007. április 04. A gazdálkodó képviselıje

6. szám


569.

HAHUSZO KHT.

Adószám: 18549878-2-09 Cégjegyzék szám: 09-14-000014 Egyszerősített éves beszámoló mérlege "A" változat


1000 HUF 01. 02.

A. Befektetett eszközök (02+04+06. sor) I. Immateriális javak

03.

2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése

04.

II. Tárgyi eszközök

05.

4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

06.

III.Befektetett pénzügyi eszközök

07.

6. sorból: Befektetett eszközök értékhelyesbítése

08.

B. Forgóeszközök (09+10+11+12. sor)

09.

I. Készletek

10.

II. Követelések

11.

III.Értékpapírok

12.

IV. Pénzeszközök

13.

C. Aktív idıbeli elhatárolások

14.

ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (01+08+13. sor)

Elızı év

Tárgyév

50 984

60 476

116

766

0

0

35 354

43 539

0

0

15 514

16 171

0

0

48 030

45 598

933

916

1 601

3 765

0

0

45 496

40 917

515

301

99 529

106 375

570.


6. szám

HAHUSZO KHT.

Adószám: 18549878-2-09 Cégjegyzék szám: 09-14-000014 Egyszerősített éves beszámoló mérlege „A” változat


1000 HUF

Elızı év

Tárgyév

15.

D. Saját tıke

69 218

70 356

16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24.

I. Jegyzett tıke 16. sorból: visszavásárolt tulajdonrész névértéke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tıke (-) III.Tıketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok

3 100 0 0 0 58 419 0 0 7 699 0

3 100 0 0 0 66 118 0 0 1 138 0

25.

F. Kötelezettségek (26+27+28. sor)

23 153

20 387

26. 27. 28. 29.

I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III.Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív idıbeli elhatárolások

0 0 23 153 7 158

0 0 20 387 15 632

30.

FORRÁSOK (PASSZIVÁK) (15+24+25+29. sor)

99 529

106 375

ÖSSZESEN


A gazdálkodó képviselıje Ph.

6. szám


571.

Egyszerősített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással)

Beszámolási idıszak: 2006. január 01. - 2006. december 31. Hajdúnánás, 2007. április 04.

A gazdálkodó képviselıje P.h.

572.


6. szám

HAHUSZO KHT. Adószám:

18549878-2-09

Cégjegyzék szám:

09-14-000014

Egyszerősített éves beszámoló „A” EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással) 1000 HUF I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

III.

Egyéb bevételek

Elızı év

Tárgyév

106 567

124 570

0

0

172 529

174 370

86 845

96 654

169 902

182 513

3 441

4 599

12 270

15 645

6 638

-471

924

823

0

0

924

823

7 562

352

209

799

0

0

209

799

7 771

1 151

72

13

7 699

1 138

7 699

1 138

III. sorból: visszaírt értékvesztés IV.

Anyagjellegő ráfordítások

V.

Személyi jellegő ráfordítások

VI.

Értékcsökkenési leírás

VII.

Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés

A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IV-V-VI-VII. sor) Pénzügyi mőveletek bevételei Pénzügyi mőveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B sor) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor) ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

6. szám


573.


18549878-2-09

Cégjegyzékszám: 09-14-000014

A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTİ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2006. ÉV

Adatok e Ft-ban Sorszám a 1.

A tétel megnevezése

Elızı év

b

c

2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás a)alapítótól b) központi költségvetéstıl c)helyi önkormányzattól d)társadalombiztosítástól e)egyéb, ebbıl 1%....................................... 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel 6. Aktivált saját teljesítmények értéke(a.+b.)

13.

a) saját termeléső készletek állományváltozása

14. 15. 16. 17.

b)saját elıállítású eszközök aktivált értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegő ráfordítások 2. Személyi jellegő ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások

18. 19. 20. 21. 22. 23.

Elızı év(ek) helyesbítései

Tárgyév e

263 686

280 009

161 869

172 899

161 869

172 899

10 544 90 947

866 104 018

326

2 226

16 543 280 229

20 553 300 562

256 383 81 721 159 878 3 238 11 546

279 868 90 857 170 150 4 285 14 576

574.


6. szám


18549878-2-09

Cégjegyzékszám:09-14-000014 KETTİS KÖNYVITELT VEZETİ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2006. ÉV

AAdatok e Ft-ban Sorszám a 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35.

A tétel megnevezése

Elızı év

b c E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 16 075 (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegő ráfordítások 5 124 2. Személyi jellegő ráfordítások 10 024 3. Értékcsökkenési leírás 203 4. Egyéb ráfordítások 724 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) 272 458 G. Adózás elıtti eredménye (B.-E)* 7 771 H. Adófizetési kötelezettség 72 I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) 7 699 J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.) 7 303 TÁJÉKOTATÓ ADATOK A. Személyi jellegő ráfordítások

Elızı év(ek) helyesbítései

Tárgyév

d

e 19 543

36.

5 796 12 364 314 1 069

299 411 1 051 13 1 138 141

182 513 1. Bérköltség

37.

133 532 ebbıl: -megbízási díjak

38. 39.

960 792

tiszteletdíjak 2. Személyi jellegő egyéb kifizetések

40.

3 539 3. Bérjárulékok

41.

45 442 B. A szervezet által nyújtott támogatások

42. C. Továbbutalási céllal kapott támogatás 43. D. Továbbutalt támogatás 44.


Ph. ......................................................... A gazdálkodó képviselıje

6. szám


575.

HAJDUNÁNÁSI HUMÁN SZOLGÁLTATÓ OTTHON KÖZHASZNU TÁRSASÁG 4080 HAJDUNÁNÁS FÜRDİ U. 1.

Kiegészítı melléklet 2006.

Fordulónap:

2006. december 31.

Beszámolási idıszak: 2006. január 01. - 2006. december 31.


Ph. A gazdálkodó képviselıje

576.


6. szám

I. VÁLLALKOZÁS ISMERTETÉSE I.2. Fıbb szervezeti változások A beszámolási idıszakban olyan jelentıs szervezeti változás n II.4. Mérlegkészítés idıpontja A mérlegkészítés idıpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az elızı éveket érintı gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. A mérlegkészítés idıpontja nem változott, a tárgyévet követı február 20.-a.

II.5.Könyvvizsgálat A tárgyévi beszámoló szabályszerőségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenırizte. A beszámolót hitelesítı könyvvizsgáló a WINAUDIT Bt. (4024 Debrecen, Nap utca 5.sz.) A könyvvizsgálatot Vida Ildikó könyvvizsgáló végzi, kamarai tagsági száma: MKVK 005854

II.6. Jelentıs összegő hibák Jelentıs összegőnek minısül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tıke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfıösszegének 2%-át, vagy az 500 M Ft-ot meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, elızı évek módosításaként kerül bemutatásra. A 2006. évi beszámoló elkészítésekor ilyen hibát nem tártunk fel.

III. AZ ÉRTÉKELÉSI ELJÁRÁSOK, MÓDSZEREK III.0. Immateriális javak III.01. Nyilvántartás, elszámolás általános szabályai Az immateriális javak beszerzési illetve elıállítási költségen, halmozott értékcsökkenéssel csökkentve, az ismert piaci értéküknél nem magasabb étéken kerülnek kimutatásra. A társaság az immateriális javaknál maradványértékkel nem számol. A szellemi termékek használati idejét évben, a vagyoni értékő jogokét évben határozta meg. Az értékcsökkenési leírást lineáris módszerrel, havi gyakorisággal számolja el.

III.02. Általánostól eltérı eljárások A 100 ezer Ft egyedi bekerülési érték alatti szellemi termékeket a társaság a használatbavételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenést nem számolt el a vállalkozás.

6. szám


577.

III.1. Tárgyi eszközök III.1.1. Nyilvántartás, elszámolás általános szabályai A tárgyi eszközök a mérlegben beszerzési illetve elıállítási költségen, halmozott értékcsökkenéssel csökkentve kerülnek kimutatásra. Az értékcsökkenés lineáris módszerrel, havi gyakorisággal kerül elszámolásra. A társaság a maradványértéket az ingatlanoknál a bekerülési összeg 10%-ában, a mőszaki berendezéseknél 10%-ában, jármőveknél 10%-ában határozta meg. 2006. évben 20 155 e Ft értékben épület átalakítást aktiváltunk. A beruházás 4 000 e Ft önkormányzati támogatásból, 4 000 e Ft állami támogatásból és 12 155 e Ft saját pénzeszközbıl valósult meg. Maradványértéke nincs elszámolva, mivel meglévı idegen tulajdonon végzett beruházás, hosszú élettartamú épület.

III.1.2. Általánostól eltérı eljárások A 100 ezer Ft egyedi bekerülési érték alatti tárgyi eszközöket a társaság a használatba vételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja. A tárgyévben feleslegessé vált mőszaki berendezéseket, gépeket terven felüli értékcsökkenés elszámolásával a tárgyi eszközök közül a társaság kivezette.

III.2. Általánostól eltérı eljárások Új társaság alapításában nem vett részt, részesedéseket nem vásárolt.

III.3. Készletek III.3.1. Vásárolt készletek A vásárolt készletek beszerzési költségen kerülnek kimutatásra. A társaság mennyiségi ill. értékbeni nyilvántartást nem vezet, mérleg-fordulónapi leltározással határozza meg a fordulónapi készletet. A mennyiségi felvétellel elvégzett leltározás mennyiségi adatainak értékét az utolsó beszerzés bekerülési értéke alapján állapítja meg.

KÉSZLETEK 2005. év 933 Anyagok

Évközi változás

E Ft-ban 2006. évi záró

-17

916

578.


6. szám

III.4. Követelések A termékértékesítés és a szolgáltatásnyújtás számlázott ellenértékét akkor rögzítik, ha azt a vevı elismerte. Az üzleti v végén meglévı követelések egyeztetését a társaság elvégzi. A követelésekre az üzleti évben értékvesztés nem volt elszámolva. Behajthatatlanság címen az üzleti évben követeléseket nem kellett leírni.

KÖVETELÉSEK Áruszállításból és szolgáltatásból Munkavállalóknak folyósított elıleg MEP visszatérítés Helyi önkormányzati adó Normatív tám. igény Adó túlfizetés

Összesen:

E Ft-ban 2 816 100 508 1 282 58

3.765

III.5 .Pénzeszközök A pénzkezelés a számviteli politikában elıírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az elızı képest nem változtak. A társaság devizaforgalommal,ennek megfelelıen devizabetét számlával nem rendelkezik.

PÉNZKÉSZLET Házipénztár Elszámolási betétszámlák Apartman befizetési alszámla TB. finanszírozás alszámla

Összesen:

E Ft-ban 492 22 560 13 127 4 738

40.917

III.7. Idıbeli elhatárolások Az idıbeli elhatárolásokat a Számviteli Törvény elıírásai szerint végezte el a társaság.

III.7.1. Aktív idıbeli elhatárolások Aktív idıbeli elhatárolásként mutatjuk ki a mérlegben az olyan bevételeket, amelyek csak a mérleg fordulópontja után esedékesek, de a lezárt idıszakra számolandók el, illetve költségeket, ráfordításokat, amelyek a fordulónap elıtt merülnek fel, de a fordulónapot követı idıszakra számolhatók el (halasztott ráfordítások is).

III.7.1.1. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Jelentısebb tétel nem volt.

6. szám


579.

III.7.1.2. Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása JELENTİSEBB TÉTELEK

E Ft-ban

Szaklap, folyóirat

121

Biztosítás

180

Összesen:

301

III.7.2. Passzív idıbeli elhatárolások Passzív idıbeli elhatárolásként mutatjuk ki az olyan bevételeket, amelyek a mérleg fordulónapja elıtt befolytak, de a fordulónap utáni idıszakra számolandók el, illetve költségeket, ráfordításokat, amelyek a mérleg fordulónapja elıtti idıszakot terhelik, de csak a mérleg fordulónapja utáni idıszakban merülnek fel.

III.7.2.1 Bevételek passzív idıbeli elhatárolása JELENTİSEBB TÉTELEK

E Ft-ban

Apartman megváltás

7 683

Fejlesztési célra kapott támogatás Térítés nélkül átvett eszköz

7 770 179

Összesen:

15 632

III.7.2.2. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása Jelentıs tétel nem volt.

III.8. Kötelezettségek Kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerzıdésekbıl eredı, pénzértékben kifejezett elismert tartozások, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelezı által már teljesített, a vállalkozó által elismert tartozások.

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

E Ft-ban

Belföldi szállítók

1.150

Adótartozások

5.405

TB járulék

8.178

Normatív támogatás visszafizetése

4.736

Munkavállalókkal szembeni kötelezettség Gondozottakkal szembeni kötelezettség

Összesen:

74 844 20.387

580.


6. szám

IV. A VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ÉRTÉKELÉSE IV.1. Mérlegadatok változása E Ft 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.

17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26.

27. 28.

A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II.TÁRGYI ESZKÖZÖK 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. FORGÓESZKÖZÖK (9.+10.+11.+12.sorok) I. KÉSZLETEK II.KÖVETELÉSEK

III.ÉRTÉKPAPÍROK IV.PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív idıbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK)ÖSSZESEN: (1.+8.+13.sorok) D. Saját tıke:(16.+18.+19.+20.+21.+22.+23.) I.JEGYZETT TİKE 16.sorból:visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II.JEGYZETT , DE MÉG NEM FIZETETT TİKE(-) III.TİKETARTALÉK IV.EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

E. Céltartalék F. Kötelezettségek (26.+27.+28. sor) I. HÁTRÁSOLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III.RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

29. G. Passzív idıbeli elhatárolások 30. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK)ÖSSZESEN (15.+24.+25.+29.)

Elızı év Tárgy év 50.984 116

60.476 766

Vált. értéke 9.492 650

Vált % 19 560

0

0

0

--

35.354 0 15.514 0

43.539 0 16.171 0

8.185 0 657 0

23 -4 --

48.030 933 1.601

45.598 916 3.765

-2.432 -17 2.164

-5 -2 135

0

0

0

--

45.496 515 99.529

40.917 301 106.375

-4.238 214 6.846

-9 4

69.218

70.356

1.138

3.100 0

3.100 0

0 0

1 0 0

0

0

0

--

0 66.118 0 0 1.138

0 7.699 0 0 -6.561

-13 ---85

--12

0 58.419 0 0 7.699

0

0

0

23.153 0

20.387 0

-2.766 0

0

0

0

23.153

20.387

-2.766

7.158 99.529

15.632 106.365

8.474 6.846

7

--

--12 2 6,8

6. szám


581.

IV.2. Eredménykimutatás adatainak változása Elızı év 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.

I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegő ráfordítások V. Személyi jellegő ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI)TEV.ERDEMÉNYEI (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) VIII. Pénzügyi bevételek bevételei IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLLAKOZI EREDMÉNY (+-A+-B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI ERDEMÉNY E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C.3-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII.) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Tárgy év

Vált. értéke

106.567 0 172.529 86.845 169.902 3.441 12.270 6.638

124.570 0 174.370 96.654 182.513 4.599 15.645 -471

18.003 0 1.841 9.809 12.611 1.158 3.375 -7.109

Vált. % 16 -1 11 7 34 27 -107

924 0 924

823 0 823

-101 0 -101

-11 --11

7.562

352

-7.210

-95

209 0 209

799 0 799

500 0 500

239 -239

7.771 72 7.699 7.699

1.151 13 1.138 1.138

-6.220 -59 -6.561 -6.561

-85 -81 -85 -85

582.


6. szám

IV.3. Mutatók IV.3.1. Vagyoni helyzet elemzése IV.3./1.01. Immateriális javak állományváltozása E Ft 01. 02. 03. 04.

Nyitó Növekedés Csökkenés Záró

Bruttó érték 336 767 0 1 103

Értékcsökkenés 220 117 0 337

Nettó érték 116 650 0 766

Értékcsökkenés 14.735 4.842 0 19.217

Nettó érték 35.354 8.184 0 43.538

IV.3.1.02. Tárgyi eszközök állományváltozása E Ft 01. 02. 03. 04.

Nyitó Növekedés Csökkenés Záró

MUTATÓK

Bruttó érték 40.060 22.695 0 62.755

KÉPLET

2006.

Tárgyi eszközök fedezettsége

Saját tıke Tárgyi eszközök nettó értéke

1,63

Tárgyi eszközök hatékonysága

Nettó árbevétel Tárgyi eszközök nettó értéke

2,86

Saját tıke Források összesen

0,66

Összes kötelezettség Saját tıke

0,28

Rövid lejáratú kötelezettségek Összes kötelezettség

1,00

Forgó tıke Saját tıke

0,43

Pénzeszközök+Követelések+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszközök+Aktív idıbeli elhat. Rövid lejáratú kötelezettségek

2,24

Adózás elıtti eredmény

0,01

Saját tıke aránya

Eladósodottsági mutatató

Esedékességi mutató

Forgó tıke aránya

Likviditási gyorsráta Likviditási mutató

Árbevétel arányos jövedelmezıség

2,3

Értékesítés nettó árbevétele+Egyéb bevételek

Tıkearányos jövedelmezıség

Adózás szerinti eredmény Saját tıke

1,6

6. szám


583.

V. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK V.1. Összehasonlíthatóság V.1.1. Össze nem hasonlítható adatok A számvitelrıl szóló törvény értelmében a beszámoló tartalma és formája, valamint az alátámasztó könyvvezetés tekintetében az állandóságot és az összehasonlíthatóságot biztosítani kell (a következtetés elve). A KHT. mérlegében az adatok-a jogszabályok változása miatti átrendezéseken túl-összehasonlíthatók az elızı üzleti év megfelelı adataival.

V.1.1. Értékelés változása és annak hatása Az elızı üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek- a jogszabályi változások miatti módosításokon túl-nem változtak.

V.1.3. Tétel átsorolások A KHT. mérlegében az elızı üzleti évhez képest az egyes eszközök és kötelezettségek minısítése nem változott.

V.2. Mérleg tagolása V.2.1. Összevont tételek a mérlegben A KHT. a mérleg arab számmal jelzett tételei összevonásának lehetıségével a tárgy évben nem élt.

V.2.2. Új tételek a mérlegben A tárgyévi mérlegben az elıírt sémán túl új tételek nem szerepelnek.

V.3. Kapcsolt vállalkozással szembeni követelések, kötelezettségek A KHT.-nak nem volt a tárgyévben kapcsolt vállalkozással szembeni követelése illetve kötelezettsége.

V.4. Értékvesztések A KHT. mérlegében a befektetett pénzügyi eszközökhöz, készletekhez, értékpapírokhoz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az elızı üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

V.5. Hátrasorolt eszközök A KHT.-nak a tárgyévben nyilvántartott hátrasorolt eszközei nem voltak.

V.6. A saját tıke V.6.1. A saját tıke változása A Kht. saját tıkéje a tárgyidıszakban csak a tárgyévi mérleg szerinti eredmény által változott.

584.


6. szám

V.6.2. A lekötött tartalék jogcímei A lekötött tartalék jogcíme az alábbi: fejlesztési tartalék:0.

V.7. Céltartalékok A KHT. céltartalékot nem képzett.

V.8. Egyéb kiegészítı információk V.8.1. Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amely hátralévı futamideje több mint öt év.

V.8.2. Zálogjoggal biztosított kötelezettségek A KHT. mérlegében zálogjoggal biztosított kötelezettség nem szerepel.

V.9. Környezetvédelmi kötelezettségek A tevékenység jellegébıl következıen keletkezett veszélyes hulladékot szerzıdés alapján külsı cég szállítja el.

VI. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK VI.1. Árbevétel VI.1.1. Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel

Tevékenység:

Árbevétel /E Ft/

Idıskorúak térítési díja Napközi ellátás térítési díja Jelzırendszeres házi s. térítési díja Egyéb bevételek Apartman használati jog Normatív támogatás Munkaügyi támogatás TB. támogatás Egyéb támogatás Pénzügyi mőveletek bevétele

Elızı év 38.923 47.364 1.183 0 365 342 154.624 2.068 5.177 14.295 924

Tárgy év 43.607 57.477 1.193 188 590 974 164.702 2.781 5.416 866 823

Összesen:

265.265

278.617

Bentlakók ellátási díja (pszichiátriai és fogyatékosok)

6. szám


585.

VI.1.2. Vállalkozási tevékenységbıl származó bevétel Vállalkozási tevékenység: Városba kiszállított étel Alkalmazottak térítési díja Bérmosás Személyszállítás Tovább számlázott villanyáram Tovább számlázott vízdíj Tovább számlázott főtés

Összesen:

Árbevétel/E Ft/ Elızı év 14.763 2.212 286 60 137 19 374

Tárgy év 17.152 2.424 320 0 153 22 482

18.755

20.553

VI./2. Rendkívüli bevétlek, ráfordítások A beszámolási idıszakban elszámolt rendkívüli bevételek és ráfordítások eredményre gyakorolt hatása nem jelentıs.

VI.2.1. Ráfordítások Ráfordítások egyéb sajátosságai Nem anyagjellegő szolgáltatások részletezése:

E Ft

Reklám, hirdetés Számviteli szolgáltatás Más vállalkozóknak fizetett szolgáltatás Jogi személyeknek fizetett szakértıi díj Bankköltség Hatósági díj Biztosítás

8 2.370 1.767 500 679 303 492 6.119

Összesen:

586.


6. szám

VII.1. Vezetıi tisztségviselık VII.1.1. A beszámoló aláírója A beszámolót a KHT képviseletére jogosult alábbi személy köteles aláírni: Verdó György ügyvezetı igazgató.

VII.1.2. A vezetı tisztségviselık munkadíja MEGNEVEZÉS

2006. ÉVI DÍJAZÁS FT-BAN (tiszt.díj, munkadíjazás) BRUTTÓ

Felügyelı Bizottsági tagok Ügyvezetı igazgató

Összesen:

792.000 5.543.279

6.335.279

VII.2 Bér és létszámadatok VII.2.1. Létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma: 94 fı. Ebbıl fizikai foglalkozású 88 fı, szellemi foglalkozású: 6 fı.

VII.2.2. Béradatok E Ft-ban A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók bérköltsége Ebbıl: szellemi foglalkozásúak bérköltsége fizikai foglalkozásúak bérköltsége Személyi jellegő egyéb kifizetés Bérjárulékok Ebbıl: szellemi foglalkozásúak bérjáruléka fizikai foglalkozásúak bérjáruléka

132.740 18.930 113.810 4.331 45.442 6.057 39.385

6. szám


587.

VII.3.Kimutatás a vagyon felhasználásáról 2006. évben Megnevezés

Elızı év Tárgyév

Változás e Ft + 1.138 0

-

Változás % + 1,64

-

Saját tıke összesen Induló tıke: - növelésre ható tényezık - csökkenésre ható tényezık Tıkeváltozás: - növelésre ható tényezık - csökkenésre ható tényezık Lekötött tartalék: - növekedése - csökkenése Értékelési tartalék: - növekedése - csökkenése

69.218 3.100

70.356 3.100

Tárgyévi összes eredmény: - növekedése - csökkenése Közhasznú tevékenység tárgyévi eredményének: - növekedése - csökkenése Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredményének: - növekedése - csökkenése

7.699

1.138

6.561

85,22

7.303

141

7.162

98,07

396

997

601

152

Megjegyz és

588.


6. szám

VII.4.Kimutatás a cél szerinti juttatásokról 2006. évben Juttatás megnevezése

Juttatás összege Elızı évi Tárgyévi

%

Változás eFt

Megjegyzés

Közhasznú tevékenység keretében nyújtott: - pénzbeli juttatások összesen: ebbıl: adóköteles ebbıl: adómenetes - Természetbeni juttatások összesen: ebbıl: adóköteles ebbıl: adómentes Egyéb Összesen: Egyéb cél szerinti, de nem közhasznú tevékenység keretében nyújtott: - pénzbeli juttatások - nem pénzbeli juttatások Egyéb Összesen

430

562

30,69

132

430 256.020

562 279.306

30,69 9.1

132 23.286

256.020

279.306

9,1

23.286

256.450

279.306

9.1

23.286

16.079

19.547

21,57

3.468

272.529

299.415

9,87

26.886

VII.5.Kimutatás a kapott támogatásokról 2006. évben Támogató megnevezése

Támogató megnevezése Pénzbeni

Központi költségvetési (MÁK, TB)

Támogatott cél

Nem pénzbeni

Támogatás összege: Elızı évi

Tárgyévi

Változás: %

e Ft

MŐKÖDÉSI szerv

Elkülönített állami pénzalap (MUNKAÜGYI) Helyi önkormányzat és szervei Kisebbségi települési önkormányzat Települési önkormányzat társulása Magánszemély Egyéni vállalkozó Jogi személyiségő társaság Jogi személyiség nélküli társaság Közhasznú szervezet Egyéb Összesen:

OTTHONI SZAKÁPOLÁS FOGLAKOZTATÁS

154.624

164.702

6,51

10.078

5.177

5.416

4,61

239

2.069

866

58,14

1.203

161.870

170.984

5,63

9.114

6. szám


589.

VII.6. Kimutatás a vezetı tisztségviselıknek nyújtott juttatásokról 2006. évben Juttatás megnevezése Bér Tiszteletdíj Megbízási díj Költségtérítés Értékpapír juttatás Természetbeni juttatás: Ebbıl: adóköteles Ebbıl: adómentes Folyósított kölcsön teljes összege: - visszafizetett kamat - visszafizetett tıke - fennálló tartozás Egyéb juttatások Összesen:

Juttatás összege Elızı évi Tárgyévi 5.271 5.543 792 792

Eltérés e Ft-ban + 272 0

Eltérés %-ban + 5 0

42

107

65

154

6.105

6.442

337

10,8

VII.7. A közhasznú tevékenységrıl szóló rövid tartalmi beszámoló A HAHUSZO Hajdúnánási Humán Szolgáltató Otthon Közhasznú Társaság 1998. január 01tıl a Hajdú-Bihar Megyei Bíróság Cg. 09-14-000014/20 számú végzése alapján „Kiemelten közhasznú” tevékenységet folytat. Ezen tevékenységre a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzattal, mint egyszemélyes tulajdonossal kötött megállapodást a Közhasznú Társaság, mely szerint a Társaság az intézetnek benyújtott kérelem alapján, krónikus, pszichiátriai betegeket, értelmi fogyatékos személyeket és idıskorúakat fogad. Feladatunkat a Hajdúnánás, Fürdı u. 1. szám alatti székhelyen, és a Hajdúnánás, Magyar u. 46. szám alatti telephelyen végezzük. A székhelyünkön idıskorúakat tudunk fogadni 2001. november 26-tól. Az intézet dolgozói részére képzési tervet készítettünk 2005-ben is. Számunkra fontos az intézet szakmai színvonalának az emelése. Ennek érdekében rendszeresen részt veszünk szakmai konferenciákon, igyekszünk megfelelı irodalmat beszerezni. -

22 fı szerzett szakmai továbbképzésen kredit pontot, 1 fı jelenleg 3. éves a Debreceni Egyetem Nyíregyházi Fıiskolai karán szociális munkás szakon, 3 ápolónı befejezte a HÍD (felsıfokú ápolónıi képzés) képzést.

590.


6. szám

A szakmai színvonal emelése mellett az intézet tárgyi feltételeinek megteremtésére is szükség van. Az intézet vezetése keresi a forrást ennek biztosítására. Az ESzCsM-tıl pályázat útján 4 millió forintot nyertünk „demens” osztály kialakítására. Ezen program végrehajtása 2005. decemberében kezdıdött el, és 2006. január 31-én fejezıdik be. Az intézet jobb mőködése eredményeként a bentlakásos otthonon kívül a szociális alapszolgáltatás lehetıségeit is kihasználjuk. 2004. augusztus 1-én indítottuk el a jelzırendszeres házi segítségnyújtást alapszolgáltatás keretében, melynek ellátási területei: Hajdúnánás, Hajdúdorog, Görbeháza. 2005. júliusában megkezdtük a közösségi pszichiátriai ellátást Hajdúnánás, Görbeháza, Hajdúdorog és Hajdúböszörmény területén. 2005. decemberében megkezdıdött a tervezett demens részleg kialakítása székhelyünkön, mely kivitelezésének befejezési határideje 2006. január 31. A fent említett feladatokat közhasznú tevékenység formájában látjuk el. Üzleti tevékenységet is végzünk, melyre a közhasznú társasági forma ad lehetıséget. Egészségügyi intézményekben bérmosást végzünk. Így a Tüdıgondozónak, háziorvosoknak, szakrendeléseknek. Rendelkezünk az ÁNTSZ által bevizsgált mosógépekkel, melyek garantálják a mosás minıségét. A konyha kapacitását kihasználva ebédet adunk el magánszemélyeknek, és vállalatoknak is. 2005. évben, éves szinten a kihordott ebédek száma 15.826 db volt. 2004. július 12-tıl az intézetünk látjuk el, a Hospit Egészségügyi Szolgáltató Kkt lakóit napi háromszori étkezéssel, szerzıdés alapján. Ez jelentısen megemelte a vállalkozási tevékenységünk bevételét, az eladott reggeli 11.343 adag, az ebéd 13.235 adag, a vacsora 11.327 adag volt. A közhasznú társasági forma igaz, több munkát ad a vezetésnek, de van eredménye. A bevételek alakulása, mely több összetevıbıl áll, ilyen az állami normatíva, a térítési díj, a TB finanszírozás, valamint az üzleti tevékenységbıl származó bevétel, valamint a költségek ésszerő keretek közötti minimalizálása mind elısegítette, hogy sikeres évet zárjunk. Az eredmények arra köteleznek bennünket, hogy a közhasznú tevékenységünket és az üzleti tevékenységünket tovább fejlesszük, tovább keressük a városban még fellelhetı profilunkba illı lehetıségeket, és azokat kiaknázzuk. Ehhez igénybe vesszük a helyi médiákat és a személyes ismeretségünket is.


Verdó György ügyvezetı

6. szám ÖNKORMÁNYZATI HÍREK 565

Recommend Documents