4. Přednáška – Systematizace bankovních produktů, úvěrový proces, úvěrové produkty (aktivní bankovní obchody)
BANKOVNÍ PRODUKT – je veškerá služba, kterou banka poskytuje svým klientům ve formě úvěrů, přijímání vkladů či jiných operací v platebním styku např. poskytnutí platebních karet. Rozdělení (systematizace) bankovních produktů podle: • odrazu v BILANCI banky – klasický přístup, • FUNKCE jakou plní bankovní produkt pro KLIENTA banky – moderní přístup. Podle odrazu v BILANCI banky: • Aktivní bank. produkty/operace – strana AKTIV • PASIVNÍ b.p. – strana PASIV, • NEUTRÁLNÍ b.p. – v PODROZVAZE.
Podle FUNKCE, kterou bank. produkt plní pro klienta banky: • (finančně) ÚVĚROVÉ – možnost získat úvěr, • DEPOZITNÍ (vkladové) – možnost uložit svá depozita (volné pen.prostředky), • PLATEBNĚ ZÚČTOVACÍ – k provedení platebního styku. BANKOVNÍ ÚVĚR – je úplatné, časově omezené přenechání peněžních prostředků bankou jejím klientům k volnému nebo smluvně vázanému použití. Fce bankovního úvěru: • makroekonomické – fce emisní, redistribuční, kreační, • mikroekonomická – platební styk.
ÚVĚROVÝ PROCES – je postupný proces vedoucí k uzavření úvěrové smlouvy banky s bonitním klientem. Skládá se z částí: • ŽÁDOST o poskytnutí úvěru (1), • analýza BONITY klienta, žadatele o úvěr (2), • jednání O ZAJIŠTĚNÍ úvěru (3), • jednání o způsobu ÚROČENÍ, SPLÁCENÍ úvěru, sestavení SPLÁTKOVÉHO KALENDÁŘE (4), • UZAVŘENÍ úvěrové smlouvy a POSKYTNUTÍ úvěru (5), • KONTROLA plnění úvěrových podmínek (6).
FINANČNĚ ÚVĚROVÉ BANKOVNÍ PRODUKTY – bankovní obchody, při kterých bance vzniká pohledávka za klientem, tzn. banka půjčuje vlastní peněžní prostředky, je v pozici věřitele.
Mezi úvěrové obchody řadíme: • peněžní úvěry – kontokorentní, eskontní, lombardní, spotřební a hypoteční úvěr,
• závazkové úvěry – akceptační, avalový úvěr, bankovní záruky,
• alternativní formy financování – faktoring, forfaiting, leasing.
KONTOKORENTNÍ úvěr – poskytován na běžném účtu klienta, - jeho výše je dána úvěrovým rámcem, - čerpán automaticky v případě potřeby klienta, - rozdíl mezi klasickým a moderním kontokor., - relativně drahý úvěr, - krátkodobý – střednědobý úvěr (prolongace).
ESKONTNÍ ÚVĚR - krátkodobý směnečný úvěr poskytovaný bankou na základě ODKUPU = ESKONTU směnky bankou PŘED její splatností (dospělostí). Velikost esk.úvěru = hodnota směnky – diskont (4.1) směnečná částka (Kč)*zbýv.t splatnosti (dny)*disk.sazba (%)
Diskont= počet dnů v roce (365)*100
-
(4.2)
banka – pouze zapůjčí pen. prostředky do doby dospělosti směnky, v zahraničním obchodě – NEGOCIAČNÍ úvěr.
LOMBARDNÍ ÚVĚR poskytuje banka proti zástavě movité věci. - velice často o krátkodobý úvěr, - movitou věcí danou do zástavy bývají cenné papíry, směnky, faktury a pohledávky, autorská a majetková práva, zboží, šperky, starožitnosti. SPOTŘEBNÍ (SPOTŘEBITELSKÉ) ÚVĚRY – většinou krátkodobé úvěry poskytnuté za účelem nákupu spotřebních předmětů, - příjemci úvěrů - především domácnosti, - nárůst objemu úvěrů v posledních letech, - v ČR poskytovány i nebankovními institucemi, - nová orientace velkých bank na drobnou klientelu - na trhu se objevily nové nabídky spotřebitelských úvěrů, - snadná dostupnost, - ochota veřejnosti využívat spotřebitelských úvěrů. - spotřebitelské úvěry – střednědobé i dlouhodobé – zejména při (exportním) prodeji velkých investičních celků
HYPOTEČNÍ ÚVĚRY – jsou dlouhodobé účelové úvěry poskytnuté k financování výstavby či pořízení nemovitostí. - jsou zajištěny zápisem zástavního práva na nemovitost do katastru nemovitostí, - po dobu trvání hypotečního úvěru majitel nemovitosti nemůže s nemovitostí bez souhlasu banky nijak nakládat, nesmí ji ani použít jako jinou zástavu. -
zákon č. 1902004 Sb., o dluhopisech – umožňuje poskytnout hyp. úvěr NA VÍCE jak 70 % odhadní ceny nemovitosti (řádné a náhradní krytí),
-
Předhypoteční (stavební úvěr) – na stavbu NOVÉ nemovitosti, Hypoteční úv. na výstavbu – rozestavěná stavba
-
Hypoteční zástavní listy (HZL) - zvláštní druh dluhopisů, z jejichž prodeje banky financují poskytování hypotečních úvěrů. - emitovat pouze hypoteční banky – pouze ke krytí hypotečních úvěrů, - oblíbená investice – zajištěná, daň zvýhodněná X nízká úroková sazba. AMERICKÁ HYPOTÉKA
ZÁVAZKOVÉ úvěry - úvěry, při kterých banka do určitého stupně ručí za závazky svého klienta, poskytuje záruku za splnění jeho závazků. - akceptační, avalový úvěr a bankovní záruka AKCEPTAČNÍ ÚVĚR - banka (akceptační banka) AKCEPTUJE na NI vystavenou směnku CIZÍ, tzn. banka se stává směnečným dlužníkem (HLAVNÍM dlužníkem). -
výstavce směnky – deponuje před dobou splatnosti dohodnutou částku, - vyjádření důvěry banky – akceptované směnky jsou vysoce bonitní
-
banka – dává záruku za svého klienta (v pozici ručitele) - představuje RIZIKO - minimalizace deponováním částky, pouze bonitní klienti, omezení CB
-
evidován v podrozvaze bank.bilance, akceptační prémie – cena za akceptační úvěr,
-
v zahraničním obchodě – RAMBOURZNÍ úvěr
AVALOVÝ (RUČITELSKÝ) ÚVĚR – banka se zaváže, že za svého klienta, některého ze směnečných dlužníků, • • • • •
banka na směnku připíše doložku „per aval firma XY“ tzn. „jako rukojmí za firmu XY“ banka se stává VEDLEJŠÍM dlužníkem – ručí stejně jako směnečný dlužník, probíhá stejně jako akceptační úvěr, avalová prémie – cena po poskytnutí záruky/úvěru v urč. státech není právně vymezen.
BANKOVNÍ ZÁRUKA (GARANCE)–banka se v záruční listině zavazuje (zaručuje) zaplatit oprávněné osobě určitou peněžní částku za svého klienta v případě, že její klient nedostojí svým závazkům, a to za podmínek stanovených v záruční listině. • nefiguruje zde směnka, • banka si účtuje provizi.
