4. napirendi pont. Tisztelt Képviselő-testület!

4. napirendi pont Tárgy: Tiszaug Község Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló rendelet jóváhagyásáról Előterjesztő: Káré Gábor polgármester Ikt. szám: 116-12/2015. Előterjesztés jellege: Rendelet-tervezet Döntés: minősített többséget igényel Véleményező testületek: Ügyrendi Bizottság Törvényességi észrevétel: Nincs Tisztelt Képviselő-testület! A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § -a, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése értelmében az önkormányzat éves költségvetését rendeletben állapítja meg. Az Országgyűlés elfogadta a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvényt (továbbiakban: költségvetési törvény). A költségvetési törvény alapján megterveztük Tiszaug Község Önkormányzat 2015. évi költségvetését. A költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben, képviselő-testületi határozatokban megállapított előírásokat, valamint a 2015. évi költségvetési koncepcióban elfogadott irányelveket. A költségvetés-tervezet során az alábbi jogszabályok figyelembe vétele elengedhetetlen: - Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) és a végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (Ávr.), - Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabtv.) - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.), - az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm.rendelet (Áhsz.) - a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013.(XII.29.) NGM rendelet Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 24. § (3) bekezdése alapján a jegyző által elkészített költségvetés-tervezetet a polgármester terjeszti a Képviselő-testület elé a központi költségvetési törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig. A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve. Az Önkormányzati feladatellátásban, ezzel együtt a finanszírozási rendszerben 2014. évhez képest jelentős változások 2015-ben a korábbi költségvetési évhez viszonyítva nagymértékben várhatók. A 2015. évi költségvetést érintő változások főleg a szociális területen jelentkeznek, ennek részletesebb kifejtését lásd alább. A költségvetési koncepció elkészítése nem kötelező feladat, a 2015. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a Képviselő-testület által elfogadott 2015. évi költségvetési koncepció irányelvei alapján a következők:

1. A költségvetési egyensúly megtartása, az önkormányzat működőképességének megőrzése, a kötelező és önként vállalt önkormányzati feladatellátás változatlan színvonalú biztosítása. 2. Olyan külső források feltárására van szükség, amelyek a bevételeket emelik. Tájékoztató adatok Az Áht. 25.§ (4) alapján tájékoztatom a Képviselő-testületet, hogy az év eddig eltelt időszakában 2015. január 31–ig, az Önkormányzat bevételei és kiadásai az alábbiak szerint alakultak: Bevételek: 11. 425. 155 Ft Kiadások: 10. 048. 984 Ft. 2015. évi bevételek és kiadások alakulása A 2015. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 169. 689 ezer Ft. A 2015. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 169. 689 ezer Ft Az önkormányzatok gazdálkodására vonatkozó fontosabb jogszabályi előírások Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény gazdálkodásra és a feladatfinanszírozási rendszerre vonatkozó előírásai: a.) A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből kell finanszírozni és ellátni a törvényekben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatellátást nem veszélyeztető önként vállalt feladatokat. b.) A kötelező és nem kötelező feladatok forrásait és kiadásait a költségvetési rendeletben elkülönítetten kell szerepeltetni. c.) A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. d.) Az önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik. e.) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. f.) A feladatfinanszírozási rendszer keretében a központi költségvetés a kötelezően ellátandó, törvényben előírt egyes feladatok ellátását felhasználási kötöttséggel, feladatalapú támogatással biztosítja, vagy azok ellátásához a feladat, a helyi szükségletek alapján jellemző mutatószámok, illetve a lakosságszám alapján támogatást biztosít. g.) A feladatfinanszírozási rendszernek biztosítani kell az önkormányzat bevételi érdekeltségének fenntartását. BEVÉTELEK Bevételi előirányzat: 169. 689 e Ft. Az önkormányzat bevételei:  saját bevételek;  átengedett központi adók;  más gazdálkodó szervektől átvett bevételek;  központi költségvetési normatív hozzájárulások és  támogatások.

Saját bevételek:  az önkormányzatok által megállapított és kivetett helyi adók;  saját tevékenységből, vállalkozásból és az önkormányzati vagyon hozadékából származó nyereség, osztalék, kamat és bérleti díj;  illetékek, bírság, díj (külön törvényben meghatározottak szerint);  átvett pénzeszközök;  az önkormányzat és intézményei egyéb sajátos bevételei. Az Országgyűlés által átengedett központi adók:  a magánszemélyek jövedelemadójának meghatározott része;  az egyéb megosztott adók. A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását az adott évi költségvetési törvény határozza meg. Az önkormányzatok a tárgyévi támogatásokat, a tárgyévet megelőző év végén, a költségvetési törvényjavaslat alapján, a Magyar Államkincstár területileg illetékes Igazgatóságán keresztül igényelhetik. A támogatások előirányzatáról, vagy annak egy részéről az önkormányzatok - a Kvtv. 2. melléklet Kiegészítő szabályok szerint - a tárgyévben kettő alkalommal lemondhatnak, vagy azokkal kapcsolatban pótigényt nyújthatnak be, szintén az Igazgatóságokon keresztül. A 2015. évben igényelhető támogatások, támogatási jogcímek: I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása I.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása I.1.a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása I.1.b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása I.1. b) ba) A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása I.1. b) bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása I.1. b) bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása I.1. b) bd) Közutak fenntartásának támogatása I.1.c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása I.1.d) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása I. 2. Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása I.6. A 2014. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása III. A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása III.1. Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése III.2. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása III.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása III.4. A települési önkormányzatok által biztosított egyes szociális szakosított ellátások, valamint a gyermekek átmeneti gondozásával kapcsolatos feladatok támogatása III.6. Szociális ágazati pótlék IV. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása IV.1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása Az Országgyűlés normatív költségvetési hozzájárulást állapít meg a települések lakosságszámával, egyes korcsoportokkal, intézményi ellátottakkal arányosan és egyéb mutatók alapján. Támogatások:

Céltámogatás: az Országgyűlés meghatározza azon társadalmilag kiemelt célokat, melyek megvalósulását támogatás nyújtásával kívánja elősegíteni. A céltámogatás kizárólag az adott célra használható fel. Címzett támogatás: az Országgyűlés egyes nagy költségigényű beruházási feladatok megvalósítására meghatározott helyi önkormányzatoknak címzett támogatást nyújthat, mely kizárólag a meghatározott célra fordítható. Kiegészítő támogatás: ezen támogatás az önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő települési önkormányzatot önállósága és működőképessége védelme érdekében illeti meg. A támogatás feltételeiről és mértékéről az Országgyűlés az állami költségvetési törvényben dönt. Emellett az önkormányzatnak joga van saját felelősségére vállalkozni, azonban vállalkozása kötelező feladatainak ellátását nem veszélyeztetheti. Mindemellett az önkormányzat bevételeivel és kiadásaival önállóan gazdálkodik, törvényben meghatározott feladatainak ellátásához megfelelő saját bevételre jogosult, továbbá e feladatokkal arányban álló állami támogatásban részesül, törvény keretei között megállapítja a helyi adók fajtáit és mértékét. A működési célú támogatások államháztartáson belülről kiemelt előirányzat tartalmazza az önkormányzat működését szolgáló központi költségvetési támogatásokat és az egyéb működési célú támogatások előirányzatát. A működési támogatások szerkezete a költségvetési törvény szerinti csoportokra oszlik, 2014. évtől kezdődően az új típusú támogatási rendszer, feladatfinanszírozás alakult ki. Az előirányzatok a Magyar Államkincstár visszaigazolásában szereplő adatoknak megfelelő összegben kerültek tervezésre. A működési célú bevételek csökkenésével kell számolni, aminek alapvető oka a szociális ellátásokat érintő változás, a kötelező ellátások a járási hivatalok hatáskörébe kerülése. Természetesen ez a kiadási oldalon is csökkenést okoz. Egyéb működési támogatások államháztartáson belülről címén kerülnek megtervezésre azon bevételek, amelyek államháztartáson belülről érkeznek és az önkormányzat különböző működési feladatainak finanszírozásához nyújtanak fedezetet. A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről címén kerülnek megtervezésre azon bevételek, amelyek államháztartáson belülről érkeznek és felhalmozási célú feladatok finanszírozását szolgálják. (Jelenleg ilyen költségvetési tétel nem szerepel.) A közhatalmi bevételek előirányzata 16. 250 e Ft. Az építményadóból 8.300 e Ft bevétel várható. A telekadóból 670 e Ft bevétel várható. Az iparűzési adó 5. 400 e Ft tervezett összege. Figyelembe veendő, hogy a Képviselő-testület döntése alapján, a helyi iparűzési adó alapján 1, 5%-ban határozták meg döntésükkel. Gépjárműadó címen 1. 480 e Ft bevételt tartalmaz a tervezet. Az önkormányzat által beszedett gépjárműadónak a 40%-a illeti meg az önkormányzatot. A helyi adókhoz kapcsolódó pótlékok, bírságok bevételi előirányzata 300 e Ft. Egyéb működési bevételek címén tervezett előirányzat összesen 100 e Ft. Működési bevételek (pl. a tornaterem és az előtér bérbeadása, földbérbeadásból, fénymásolásból származó bevételek, a falunapi vendéglátó egységek kitelepülése, a

kereskedők piactéren történő árusítása, mederhasználati díj stb.) előirányzata összesen 12 931 e Ft A vállalkozási tevékenység 2015. évben is működik. Az üdültetés tevékenység várható bevétele 1. 003 e Ft. KIADÁSOK Kiadási főösszeg: 169. 689 e Ft Az önkormányzat részéről az alábbi kiadási tételek mutatkoznak: Zöldterület kezelés Ide tartoznak a máshová be nem sorolt mezőgazdasági szolgáltatások, így: a parkosítás, zöldterületek gondozása, közterületeken füvesítés, faápolás, stb. A dologi kiadások tekintetében a legfontosabb kiadásokkal számoltunk. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Az önkormányzat a helyi közutak, hidak, alagutak létesítésével és felújításával kapcsolatos bevételeit és kiadásait tervezheti és számolhatja el. A község területén lévő közutak, utak esetleges meghibásodása, kátyúzása céljából tervezhetünk itt kiadást. Város- és községgazdálkodási szolgáltatás Itt kell tervezni és elszámolni az önkormányzatoknak a helyi közlekedés támogatásával, piaci és vásári tevékenységgel összefüggő és egyéb városi és községgazdálkodási szolgáltatással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat. Működési célú pénzeszközátadás címén az alábbi tevékenységek támogatását tervezzük: A támogatás összege: 3. 633 e Ft. Aranyhomok Kistérségfejlesztési Egyesület 106.000 Ft Körös-Tisza Menti Önk. Hulladékrekultivációs Társulás 90.000 Ft Tiszazugi Ivóvízminőség- javító Társulat 90.000 Ft Vendégváró Bács-Kiskun Egyesület 10. 000 Ft Települési Önk. Országos Szövetsége 20.000 Ft Homokhátság Fejlődéséért Vidékfejlesztési Egyesület 5.000 Ft Tiszazugi Turizmus Szövetsége 10. 000 Ft Eötvös Iskola óvoda+ étkezés hozzájárulás 2. 592. 000 Ft Tűzoltóság, rendőrség polgárőrség támogatása 710. 000 Ft Ezen a költséghelyen 1 fő karbantartót és 1 fő festőt alkalmazunk. A béreken, járulékain túl tervezzük az önkormányzat tulajdonában lévő kisgépek (fűnyíró, kistraktor, egyéb), személyautó üzemeltetéséhez szükséges anyagok, eszközök, alkatrészek beszerzési költségeit, amelyet pontosan nem tudunk megtervezni, hiszen előre nem láthatók a szükséges beszerzési mennyiségek. Köztemető fenntartási feladatok Ezen a helyen kell tervezni és elszámolni a helyi önkormányzatok köztemető fenntartásával kapcsolatos bevételeit és kiadásait. Bevételként jelentkezik a sírhely megváltási, valamint újra váltási díjak. Emellett a temetkezési vállalkozók ravatalozó használati díjat fizetnek az Önkormányzathoz minden egyes temetkezések alkalmával. Közvilágítási feladatok

Ezen a költséghelyen kell tervezni és elszámolni a helyi önkormányzatok közvilágítási feladataival kapcsolatos bevételeit és kiadásait. Az utcai közvilágítási égők után fizetendő díjat tartalmazza kizárólag, mely továbbra is jelentős terhet ró az Önkormányzatra éves szinten. Háziorvosi szolgálat 2008. február 1.napjától az egészségügyi szolgáltatás ellátására dr. Mészáros Józseffel megbízási szerződés köttetett. Kiadásként jelentkezik az orvosi ügyeletnek átadott pénzeszköz. Fogorvosi ellátás Ezen a költséghelyen jelentősebb kiadással nem számolunk. 2015-től a közüzemi díjak nem az önkormányzatot terhelik. Az OEP finanszírozást teljes egészében átadjuk. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás Ezen a költséghelyen kell tervezni és elszámolni a védőnők tevékenységének bevételeit és kiadásait. Jelenleg heti 8 órában alkalmazunk védőnőt megbízási szerződéssel. A feladatellátáshoz elengedhetetlenül szükséges eszközök beszerzése van tervezve (oltóanyagok, nyomtatványok, egyéb). Sportintézmények, sportlétesítmények működtetése A sportintézmények, sportlétesítmények (sportöltöző) üzemeltetésével kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell ezen a költséghelyen tervezni és elszámolni. Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése Napi 8 órás alkalmazott illetményével és járulékaival számolunk, a művelődési ház rezsiköltségével illetve közvetlen kiadásaival. Bevétel esetében a terembérleti díjakból befolyt összeget lehet tervezni. Önkormányzatok elszámolása a költségvetési szerveikkel Itt kerül elszámolásra mindaz a támogatás, melyet az Önkormányzat mint felettes szerv utal az irányítása alá tartozó költségvetési szerveinek. Felhalmozási célú pénzeszközátadás Ilyen kiadással nem számolunk. A szociális kiadások változása: 2015. március 1-től új szabályok lépnek életbe a szociális törvény (1993. évi III. törvény) önkormányzati szociális támogatásokat érintően. Az aktív korúak ellátása (foglalkoztatást helyettesítő támogatás, rendszeres szociális segély) járási hatáskörbe kerül át. Az önkormányzatok saját hatáskörükben dönthetnek, adóerő-képességük terhére, milyen és mennyi támogatást határoz meg a településen élők szociális biztonsága érdekében. Szintén saját hatáskörben állapítja meg ezen helyi ellátások folyósítási szabályait. A jelenlegi helyi szociális rendelet rendszeres szociális segély, méltányossági közgyógyellátás és önkormányzati segély folyósítását állapítja meg. Ezek február 28. napjával hatályukat vesztik. A jogalkotó a törvénymódosítás kapcsán az alábbi kötelező feladatot határozza meg csupán a Képviselő-testület számára: A Képviselő-testület köteles a létfenntartást veszélyeztető rendkívüli élethelyzetbe került, valamint az időszakosan vagy tartósan létfenntartási gonddal küzdő személyek részére rendkívüli települési támogatást nyújtani. Egyéb támogatási forma a fent leírtak szerint alkalmazható. A kistelepülések adóerő-képessége vonatkozásában az állam forrást biztosít a települési támogatás folyósítására. Az egyes szociális ellátások után járó jövedelempótló támogatásokat a rendszeres szociális segély és a foglalkoztatást helyettesítő támogatás kapcsán már csak a 2015. január – március hónapokban folyósított összegek után kapjuk, míg a lakásfenntartási támogatás esetében a 2014. évben megállapított támogatások időtartamára kifutó rendszerben. Előzőek megszűnését követően az önkormányzatoknál csak a 2015. február 28-ig megalkotandó helyi

rendelet alapján nyújtott települési támogatások maradnak pénzbeli ellátásként. Ezekhez a támogatásokhoz már nem nyújt az állam normatív támogatást, helyébe az önkormányzatok adóerőképességéhez igazodó központi támogatás lép. Tiszaug hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz jogcímen 2015. évben 4. 359 e Ft támogatást kap. Az önkormányzatok saját hatáskörben dönthetnek a támogatások köréről és mértékéről, ugyanakkor a döntés a jelenleginél sokkal nagyobb mértékben az ő költségvetési felelősségük lesz. BERECZ SKOLASZTIKA SZOCIÁLIS INTÉZMÉNY 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSTERVEZETE Időskorúak bentlakásos szociális ellátása, demens betegek bentlakásos ellátása Ezen a költséghelyen kell megtervezni és elszámolni az időskorúak, szenvedélybetegek, vagy egyéb betegségben – kivéve a fogyatékosokat – szenvedők ápoló-gondozó otthoni ellátásához, valamint a rehabilitációs intézményi ellátáshoz kapcsolódó bevételeket és kiadásokat. Az engedélyezett férőhely 36 fő. Az intézmény kihasználtsága éves szinten 100%-os. Az alkalmazottak illetménye és a munkáltatói döntésen alapuló juttatás tervezésre került. Továbbá a soros illetményemelések is betervezésre kerültek. Nyugdíjjogosultságot szerez egy fő közalkalmazott, ennek anyagi vonzata szerepel a költségvetésben. Élelmiszer beszerzés keretében tervezzük a 36 fő ellátott élelmezési kiadásai. Gyógyszer, vegyszer beszerzés tekintetében az ellátottak számára szükséges beszerzésekkel számoltunk a 2014. évi teljesített kiadás és az áremelkedések figyelembevételével. Az egyéb dologi kiadások az intézmény és az ellátandó feladatok figyelembevételével lettek betervezve, valamint az intézmény fenntartásának költségeit (rezsi költség) terveztük. Házi segítségnyújtás Itt kell tervezni a házi gondozó szolgálatok által végzett azon tevékenység bevételeit és kiadásait, amely a rászorulók részére a lakásukon történő gondozással összefüggésben merül fel. 2 fő házi gondozó van alkalmazva. Dologi kiadások tekintetében az ellátáshoz szükséges feltételeknek megfelelő költségeket tervezzük: üzemorvos díja, kerékpárjavítás, stb. Családsegítés A családsegítő szolgáltatások, családsegítő központok, gyermekjóléti szolgálatok, gyermekjóléti központok tevékenységével kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell megtervezni. 0, 5 fő foglalkoztatott személlyel van betöltve az állás. Szükséges az álláshely betöltése és a szolgálat üzemeltetése, hiszen a normatív támogatás igénybevételének feltétele a családsegítő szolgálat működtetése. Ehhez egyéb dologi kiadásokra is szükség lesz, amelyek beszerzésével számoltunk. Szociális étkeztetés A szociális étkeztetésben részesülők ellátásával kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell itt megtervezni. Ettől az évtől számba vesszük a rászoruló lakosságot, hiszen az étkeztetésük támogatására állami normatívát folyósítanak részünkre igénylés útján. Jelenleg 5 fő rászorulóval számolunk, de a tényleges igényfelmérést követően pótigénylésre van lehetőség, amellyel igény esetén élni is fogunk. Egyéb szociális és gyermekjóléti szolgáltatás Az előző feladatokba nem sorolható egyéb szállásnyújtás nélkül szociális és gyermekjóléti szolgáltatások bevételeit és kiadásait kell tervezni és elszámolni. 0, 25 fő foglalkoztatott személlyel van betöltve az állás. Dologi kiadások felmerülnek, azokat is figyelembe vettük a tervezés során. Óvodai intézményi étkeztetés Az óvodába történő étkeztetés kiadásai, bevételei szerepelnek itt.

LÉTSZÁMGAZDÁLKODÁSI ADATOK Tiszaug Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetési évében megállapított létszámkeret 5 fő. 1. Város- és községgazdálkodási szolgáltatáson belül értjük az 1 fő gépkezelőt, valamint 1 fő festő, mázoló, esetenként autóvezetőt valamint 0, 5 fő hivatalsegédet, 1 fő polgármestert. 2. Háziorvosi szolgálatnál létszámot nem tervezünk, mivel a háziorvos vállalkozásban látja el a feladatot 3. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás esetén az ellátottak számának figyelembevételét tekintve heti 8 órában alkalmazunk védőnőt megbízási szerződéssel. Ez a létszámkeretünkben 0, 5 főt jelent. 4. Művelődési központok házak, tevékenysége feladatnál 1 fővel számolunk. Berecz Skolasztika Szociális Intézmény esetén 2015. évben megállapított létszámkeret 23 fő 1. Időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása keretében az ellátottak gondozásához 10 fő van engedélyezve, amelynek felhasználásáról az intézményvezető dönt. Az ellátottak gondozásához szükséges ápoló-gondozók, 1 fő intézményvezető, 1 fő mosó-vasalónő, 1 fő szakács, 1 fő konyhai kisegítő, 0,8 fő élelmezésvezető, 1 fő ápoló gondozó alkalmazása. 2. Házi segítségnyújtás keretében 2 fő házi gondozónő van alkalmazásban. 3. Családsegítés keretében központonként 0, 25 fő családsegítő alkalmazása szükséges. 4. Szociális étkeztetés 0, 2 fő alkalmazásával számolhatunk 5. Gyermekjóléti szolgálat keretében 0, 25 fő alkalmazására van lehetőség. Az éves költségvetési tervezetet, annak tételeit csak a Képviselő-testület módosíthatja az eddig megszokott formában és módon: 3 havonta, részletesen. Tiszaug, 2015. február 11. Káré Gábor polgármester TISZAUG KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK …../2015. (II….) önkormányzati rendelete Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről Tiszaug Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32 cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya kiterjed Tiszaug Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által alapított és fenntartott költségvetési szervekre.

A költségvetés bevételei, kiadásai és egyéb előirányzatai 2. § (1) A Képviselő-testület Tiszaug Község Önkormányzat 2014. évi költségvetésének főösszegét 171. 076 e Ft-ban, ezen belül a költségvetési bevételek összegét 171. 076 e Ft-ban, a költségvetési kiadások összegét 171. 076 e Ft-ban a költségvetés hiány összegét 0 e. Ft-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület a működési célú bevétel összegét a felhalmozási célú bevétel összegét a finanszírozási bevétel összegét a működési célú kiadások összegét a felhalmozási célú kiadások összegét a finanszírozási célú kiadások összegét a finanszírozási műveletek hiányát állapítja meg.

134. 744 eFt-ban, 0 eFt-ban, 36. 332 e Ft-ban, 134. 744 eFt-ban, eFt-ban, 36. 332 eFt-ban, 0 eFt-ban

(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselőtestület gyakorolja. 3. § (1) Az 2. §-ban megállapított főösszeg kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1. melléklet tartalmazza. (2) A Képviselő-testület a 2015. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban a 2. melléklet tartalmazza. (3) A bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint állapítja meg, mely tartalmazza a működési és felhalmozási bevételek és kiadások egyenlegeit is. (4) Az önkormányzat költségvetési létszámkeretét a 4. melléklet tartalmazza. (5) A Berecz Skolasztika Szociális Intézmény kiadási előirányzatait az 5. melléklet tartalmazza. (6) A Berecz Skolasztika Szociális Intézmény bevételi előirányzatait az 6. melléklet tartalmazza. (7) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, a felújítási előirányzatokat célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá. (8) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 8. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. (9) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. és 10. melléklet tartalmazza. (10) A lakosságnak juttatott támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza. (11) A támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 12. melléklet tartalmazza.

(12) Az átvett támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza. (13) A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 14. melléklet részletezi. (14) A környezetvédelmi alap bevételeit és kiadásait a 15. melléklet tartalmazza. (15) A közvetett támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza. (16) 2014. évi európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjai, projektjei, illetve ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 17. melléklet tartalmazza. A Képviselő-testület európai uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez. (17) Az előirányzat felhasználási tervet a 18. melléklet tartalmazza. (18) A költségvetési mérleget a 19. melléklet tartalmazza. A gazdálkodás általános szabályai 4.§ (1) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzat költségvetési intézményeit az előirt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (2) A költségvetési szerv a költségvetésben meghatározott előirányzat-csoportoktól, kiemelt előirányzatoktól e költségvetési rendeletben foglaltak szerint térhet el. (3) A költségvetési intézményeknél a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonhatja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. (4) A kiadási előirányzatok, a saját bevételek befolyásával arányosan teljesíthetők, azaz a bevételek csökkenése esetén a kiadásokat is csökkenteni kell. (5) A költségvetési szerv támogatása csak az alaptevékenységre és az ezzel összefüggő kiadásokra használható fel. (6) Az önkormányzat felügyelete alatt álló intézményeknél év közben a működést veszélyeztető rendkívüli sürgős kiadás esetén az intézmények vezetői a veszélyelhárítás érdekében intézkednek a gazdaságosság szem előtt tartásával, a rendkívüli kiadásokat a munkák megkezdése előtt a fenntartó önkormányzat felé kötelesek írásban jelezni. (7) Az önkormányzat által fenntartott intézmények részéről évközben lemondott normatívák összege az adott intézmény finanszírozását csökkenti. 5. § (1) Az önkormányzati szintű előirányzat évközi megváltoztatásával kapcsolatos esetleges hatáskört 500.000.- Ft összeghatárig a Képviselő-testület a polgármesterre átruházza. (2) Az intézményfinanszírozás rendje keretében a kötelezettségvállalást az önállóan működő intézményben az intézményvezetőre átruházta, illetve egyéb esetekben a polgármesterre. (3) A költségvetési szervek fel nem használt költségvetési előirányzatát a költségvetési szerv felügyeletét ellátó szerv felülvizsgálja. (4) A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatmódosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. (5) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig – a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel - vállalható, és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat. (6) Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket.

A költségvetés végrehajtásának szabályai 6. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás végrehajtó szerve Tiszaug Község Önkormányzata. (2) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (3) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. (4) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit. (5) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. (7) Valamennyi költségvetési szerv tevékenysége során köteles a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni. (8) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei e rendelet kihirdetését követő 10 napon belül saját elemi költségvetésüket kötelesek a polgármesterhez jóváhagyásra benyújtani. 7. § (1) Az Önkormányzat és az Önkormányzat számláin levő, a likviditási terv szerint átmenetileg szabad pénzeszközöket a polgármester jogosult lekötött bankbetétben elhelyezni, illetve azokért elidegeníthető értékpapírt vásárolni. (2) A költségvetési bevételek és kiadások különbözete a költségvetési hiány, amelynek fedezete finanszírozási bevétel (előző évi pénzmaradvány, tartalék (belső finanszírozás) várható összege). Az előző évi pénzmaradvány jóváhagyása az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról szóló önkormányzati rendelet elfogadásával egyidejűleg történik, az elvonandó és felhasználható összegről a Képviselő-testület dönt valamennyi költségvetési szerv vonatkozásában. Amennyiben a 2014. évi normatív állami hozzájárulás elszámolásakor az Önkormányzatot az állami költségvetés javára visszafizetési kötelezettség terheli az általa irányított költségvetési szervek vonatkozásában, ennek összegével az érintett költségvetési szerv pénzmaradványát csökkenteni kell. Az előző években képzett tartalék felhasználásáról is a Képviselő-testület dönt. 8. § (1) (2)

(3)

A Képviselő-testület dönt a forrásfelhasználásról. A Képviselő-testület változtathatja meg a helyi önkormányzat, valamint az áltata irányított költségvetési szervek költségvetését rendeletének módosításával. A költségvetési szerv, e rendeletben megállapított saját bevételi előirányzatain felüli, pénzügyileg teljesült többletbevételét csak a Képviselő-testület előzetes engedélyével, a felhasználásra engedélyezett többletnek megfelelő összegben, a rendelet módosítását követően használhatja fel; a bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. Az önkormányzati gazdálkodás végrehajtó szerve köteles a negyedéves költségvetési jelentéseket felülvizsgálni, amennyiben a költségvetési szerv a részére megállapított előirányzatokat nem takarékosan használja fel, vagy a kiadási előirányzatok az időarányostól jelentős mértékben túlteljesülnek, arról a Polgármestert haladéktalanul tájékoztatni köteles. A következő testületi ülésen a Polgármester javaslatára a

(4) (5)

Képviselő-testület dönt az előirányzatok feletti rendelkezési jogosultság visszavonásáról, vagy korlátozásáról. Újabb kötelezettségek vállalása előtt figyelembe kell venni a meglévő, többéves kihatással járó kötelezettségeket, továbbá a fedezetül szolgáló bevételek realizálását. A készpénzfelvételre jogosultak körét, a felvehető összeget, a jogcímet, az elszámolás feltételeit az Önkormányzat hatályos Pénz- és értékkezelési szabályzata; a felvételnél/elszámolásnál használt bizonylatok körét az Önkormányzat hatályos Bizonylati szabályzatának Bizonylati albuma tartalmazza. 9. §

Az Önkormányzat és az által irányított költségvetési szervek vonatkozásában jutalom, prémium, céljuttatás címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából előirányzat nem tervezhető. 10. § Az Önkormányzat költségvetéséből finanszírozott vagy támogatott, államháztartáson kívüli szervezetek, illetve magánszemélyek a részükre céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználását a Képviselő-testület ellenőrzi és dönt annak elfogadásáról. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 11. § (1) A költségvetés végrehajtását a költségvetési szervek tekintetében a polgármesteri hivatal köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. (2) A jegyző köteles kialakítani, működtetni és fejleszteni a sajátosságok figyelembe vételével valamennyi költségvetési szerv tekintetében a belső kontrollrendszert, ezen belül a FEUVE-t. Köteles megszervezni és működtetni a költségvetési szervek belső ellenőrzését. A behajthatatlan fizetési követelések 12. § Valamennyi költségvetési szervnél keletkező önkormányzati behajthatatlan fizetési kötelezettség, az adó kivételével, elengedésére, illetve mérséklésére az Önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló hatályos önkormányzati rendelet alapján kerülhet sor. Záró rendelkezések 13. §. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Káré Gábor polgármester

dr. Lajos Krisztina jegyző

Kihirdetési záradék: Jelen önkormányzati rendelet a mai napon kihirdetésre került: Tiszaug, 2015. február …. dr. Lajos Krisztina jegyző 1. melléklet a ....../2015. (…..) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek Rovatrend K1. Személyi juttatások K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások K6. Beruházási kiadások K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K1-8. Költségvetési kiadások K9. Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B5. Felhalmozási bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B1-7. Költségvetési bevételek B8. Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

eFt 50. 486 13. 631 61. 135 4. 359 3. 633 500 0 1. 000 134. 744 36. 332 171. 076 63. 030 0 16. 250 54. 464 1. 000 0 0 134. 744 36. 332 171. 076

2. melléklet az ....../2015. (…….) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés Kiadások előirányzata (e Ft)

Rovat megnevezése Törvény szerinti illetmények, munkabérek Normatív jutalmak Céljuttatás, projektprémium Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat Végkielégítés Jubileumi jutalom Béren kívüli juttatások Ruházati költségtérítés Közlekedési költségtérítés Egyéb költségtérítések Lakhatási támogatások Szociális támogatások Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Foglalkoztatottak személyi juttatásai Választott tisztségviselők juttatásai Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások Egyéb külső személyi juttatások Külső személyi juttatások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Szakmai anyagok beszerzése Üzemeltetési anyagok beszerzése Árubeszerzés Készletbeszerzés Informatikai szolgáltatások igénybevétele Egyéb kommunikációs szolgáltatások

Rovatszám

kötelező feladatok

K1101 K1102 K1103 K1104 K1105 K1106 K1107 K1108 K1109 K1110 K1111 K1112 K1113 K11 K121 K122 K123 K12 K1 K2 K311 K312 K313 K31 K321 K322

38. 133 0 0 6. 510 0 0 0 0 218 100 0 0 0 44. 961 4. 729 780 16 5. 525 50. 486 13. 631 2. 785 10. 868 0 13. 653 900 594

önként állami vállalt (államigazgatási) feladatok feladatok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 105 0 105 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ÖSSZESEN 38. 133 0 0 6. 510 0 0 0 0 218 100 0 0 0 44. 961 4. 729 780 16 5. 525 50. 486 13. 631 2. 785 10. 973 0 13. 758 900 594

Kommunikációs szolgáltatások Közüzemi díjak Vásárolt élelmezés Bérleti és lízing díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Közvetített szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Kiküldetések kiadásai Reklám- és propagandakiadások Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó Kamatkiadások Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai Egyéb dologi kiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Dologi kiadások Társadalombiztosítási ellátások Családi támogatások Pénzbeli kárpótlások, kártérítések Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Lakhatással kapcsolatos ellátások Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb nem intézményi ellátások Ellátottak pénzbeli juttatásai Nemzetközi kötelezettségek Elvonások és befizetések Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K32 K331 K332 K333 K334 K335 K336 K337 K33 K341 K342 K34 K351 K352 K353 K354 K355 K35 K3 K41 K42 K43 K44 K45 K46 K47 K48 K4 K501 K502 K503 K504 K505 K506 K507

1. 494 7. 880 5. 970 601 7. 548 0 2. 416 6. 669 31. 084 470 10 480 12. 021 0 500 0 900 13. 421 60. 132 0 0 0 200 135 80 0 3. 944 4. 359 0 0 0 0 0 2. 923 0

0 340 0 0 270 0 0 60 670 0 20 20 208 0 0 0 0 208 1. 003 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1. 494 8. 220 5. 970 601 7. 818 0 2. 416 6. 729 31. 754 470 30 500 12. 229 0 500 0 900 13. 629 61. 135 0 0 0 200 135 80 0 3. 944 4. 359 0 0 0 0 0 2. 923 0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Árkiegészítések, ártámogatások Kamattámogatások Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok-általános Tartalékok-cél Egyéb működési célú kiadások Működési költségvetés előirányzat csoport Immateriális javak beszerzése, létesítése Ingatlanok beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Részesedések beszerzése Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Beruházások Ingatlanok felújítása Informatikai eszközök felújítása Egyéb tárgyi eszközök felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Felújítások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre Egyéb felhalmozási célú kiadások Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési kiadások Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K508 K509 K510 K512 K513 K513 K5

0 0 0 710 0 0 3. 633

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 710 0 0 3. 633

K61 K62 K63 K64 K65 K66 K67 K6 K71 K72 K73 K74 K7

0 0 130 370 0 0 0 500 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 130 370 0 0 0 500 0 0 0 0 0

K81 K82

0 0

0 0

0 0

0 0

K83 K84

0 0

0 0

0 0

0 0

K85 K86 K87 K88 K8

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

133. 741 0

1. 003 0

0 0

134. 744 0

K1-K8 K9111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása Belföldi értékpapírok kiadásai Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai Belföldi finanszírozás kiadásai Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása Külföldi értékpapírok beváltása Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése Külföldi finanszírozás kiadásai Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

K9112 K9113 K911 K9121 K9122 K9123 K9124 K912 K913 K914 K915 K916 K917 K918 K91 K921 K922 K923 K924 K92 K93 K9

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 36. 332 0 0 0 36. 332 0 0 0 0 0 0 36. 462 170. 073

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1. 003

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 36. 332 0 0 0 36. 332 0 0 0 0 0 0 36. 462 171. 076

3. melléklet a ....../2015. (…...) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés Bevételek előirányzata (e Ft)

Rovat megnevezése Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

Rovat- kötelező szám feladatok B111 22. 676 B112 0 B113 36. 332

önként állami válallt (államigazgatási) feladatok feladatok ÖSSZESEN 0 0 22. 676 0 0 0 0 0 36. 332

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások Elszámolásból származó bevételek Önkormányzatok működési támogatásai Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Működési célú támogatások államháztartáson belülről Magánszemélyek jövedelemadói Társaságok jövedelemadói Jövedelemadók Szociális hozzájárulási adó és járulékok Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók Vagyoni tipusú adók Értékesítési és forgalmi adók Fogyasztási adók Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Működési bevételek

B114 B115 B116 B11 B12 B13 B14 B15 B16 B1 B311 B312 B31 B32 B33 B34 B351 B352 B353 B354 B355 B35 B36 B3 B401 B402 B403 B404 B405 B406 B407 B408 B409 B410 B4

1. 200 0 0 60. 208 0 0 0 0 2. 822 63. 030 0 0 0 0 0 8. 970 5. 400 0 0 1. 480 0 15. 850 400 16. 250 1. 530 2. 158 5. 240 0 39. 033 746 0 100 3. 154 1. 500 53. 461

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 850 0 0 0 153 0 0 0 0 1. 003

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1. 200 0 0 60. 208 0 0 0 0 0 63. 030 0 0 0 0 0 8. 970 5. 400 0 0 1. 480 0 15. 850 400 16. 250 1. 530 3. 008 5. 240 0 39. 033 899 0 100 3. 154 1. 500 54. 464

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök Működési költségvetés előirányzat csoport Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési bevételek költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B61 B62 B63 B6 B21

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

B22 B23 B24 B25 B2 B51 B52 B53 B54 B55 B5

0 0 0 0 0 0 1. 000 0 0 0 1. 000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 1. 000 0 0 0 1. 000

B71 B72 B73 B7

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

B1-B7

133. 741

1. 003

0

134. 744

B8111 B8112 B8113 B811 B8121 B8122 B8123 B8124

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

Belföldi értékpapírok bevételei Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA Maradvány igénybevétele Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei Belföldi finanszírozás bevételei Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Külföldi finanszírozás bevételei Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

B812 B8131 B8131 B8132 B8132 B813 B814 B815 B816 B817 B818 B81 B821 B822 B823 B824 B82 B83 B8

0 0 0 0 0 0 0 0 36. 332 0 0 36. 332 0 0 0 0 0 0 36. 332 170. 073

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1. 003

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 36. 332 0 0 36. 332 0 0 0 0 0 0 36. 332 171. 076

4. melléklet a …../2015. (…….) önkormányzati rendelethez

Éves létszámkeret (fő) Tiszaug Önkormányzat engedélyezett létszámkeret 2015. évben MEGNEVEZÉS

főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (fő) Berecz Skolasztika Szociális Intézmény

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (fő) Tiszaug Község Önkormányzata Összesen

I. besorolási osztály összesen II. besorolási osztály összesen III. besorolási osztály összesen KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs \"A\", \"B\" fizetési osztály összesen \"C\", \"D\" fizetési osztály összesen \"E\"-\"J\" fizetési osztály összesen kutató, felsőoktatásban oktató KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló ösztöndíjas foglalkoztatott közfoglalkoztatott megbízásos jogviszonyban foglalkoztatottak EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN polgármester, főpolgármester helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek

2 12 6

1 1 1

3 13 7

1

1 3

8

8

1

1

1 5 13

1 28 36

3

0 23 23

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA

0

8

8

5. melléklet a …./2015. (……..) önkormányzati rendelethez Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2015. évi költségvetés Kiadások ezer forintban

Sorszám 1 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Rovat megnevezése

2 Törvény szerinti illetmények, munkabérek Normatív jutalmak Céljuttatás, projektprémium Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat Végkielégítés Jubileumi jutalom Béren kívüli juttatások Ruházati költségtérítés Közlekedési költségtérítés Egyéb költségtérítések Lakhatási támogatások Szociális támogatások Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) Választott tisztségviselők juttatásai Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások Egyéb külső személyi juttatások Külső személyi juttatások (=15+16+17) Személyi juttatások (=14+18) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

Rovat száma 3 K1101 K1102 K1103 K1104 K1105 K1106 K1107 K1108 K1109 K1110 K1111 K1112 K1113 K11 K121 K122 K123 K12 K1 K2

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Állami (államigazgatási) feladatok

Összesen

4 29. 339 0 0 6. 510 0 0 0 0 218 100 0 0 0 36. 167 0 0 0 36. 167 36. 167 9. 765

5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 29. 339 0 0 6. 510 0 0 0 0 218 100 0 0 0 36. 167 0 0 0 36. 167 36. 167 9. 765

21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55

Szakmai anyagok beszerzése Üzemeltetési anyagok beszerzése Árubeszerzés Készletbeszerzés (=21+22+23) Informatikai szolgáltatások igénybevétele Egyéb kommunikációs szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) Közüzemi díjak Vásárolt élelmezés Bérleti és lízing díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Közvetített szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) Kiküldetések kiadásai Reklám- és propagandakiadások Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó Kamatkiadások Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai Egyéb dologi kiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) Társadalombiztosítási ellátások Családi támogatások Pénzbeli kárpótlások, kártérítések Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Lakhatással kapcsolatos ellátások Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb nem intézményi ellátások Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) Nemzetközi kötelezettségek


2. 785 6. 545 0 9. 330 210 204 414 3. 114 5. 970 590 2. 520 0 616 3. 107 15. 917 30 0 30 6. 872 0 0 0 0 6. 872 32. 563 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2. 785 6. 545 0 9. 330 210 204 414 3. 114 5. 970 590 2. 520 0 616 3. 107 15. 917 30 0 30 6. 872 0 0 0 0 6. 872 32. 563 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90

Elvonások és befizetések Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Árkiegészítések, ártámogatások Kamattámogatások Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66) Immateriális javak beszerzése, létesítése Ingatlanok beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Részesedések beszerzése Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Beruházások (=68+…+74) Ingatlanok felújítása Informatikai eszközök felújítása Egyéb tárgyi eszközök felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Felújítások (=76+...+79) Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88) Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)

K502 K503 K504 K505 K506 K507 K508 K509 K510 K512 K513 K5 K61 K62 K63 K64 K65 K66 K67 K6 K71 K72 K73 K74 K7 K81 K82 K83 K84 K85 K86 K87 K88 K8 K1-K8

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 370 0 0 0 370 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 78. 865

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 370 0 0 0 370 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 78. 865

91 92 93 94

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése Finanszírozási kiadások (=16+21+22) KIADÁSOK ÖSSZESEN

K915 K916 K9

0 0 0 78. 865

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 78. 865

6. melléklet a …./2015. (…….) önkormányzati rendelethez Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2015. évi költségvetés Bevételek ezer forintban

Sorszám

1 01 02 03 04 05 06 07 08 09

Rovat megnevezése

2 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások előirányzata Elszámolásból származó bevételek Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

Rovat száma

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Állami (államigazgatási) feladatok

Összesen

6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3 B111 B112 B113 B114 B115 B116 B11 B12 B13

4

0 0 0

5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0

0 0

10

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

0

0

0

0

11 12 13 14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B15 B16 B1 B21

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0

15

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

0

0

0

0

16

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

0

0

0

0

17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18) Magánszemélyek jövedelemadói Társaságok jövedelemadói Jövedelemadók (=20+21) Szociális hozzájárulási adó és járulékok Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók Vagyoni tipusú adók Értékesítési és forgalmi adók Fogyasztási adók Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Működési bevételek (=34+…+43) Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése

B24 B25 B2 B311 B312 B31 B32 B33 B34 B351 B352 B353 B354 B355 B35 B36 B3 B401 B402 B403 B404 B405 B406 B407 B408 B409 B410 B4 B51 B52

0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39. 033 346 0 0 3. 154 0 42. 533 0 0

0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 39. 033

346 0 0 3. 154 0 42. 533

0 0

47 48 49 50

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek Felhalmozási bevételek (=45+…+49)

B53 B54 B55 B5

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

51

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

0

0

0

0

52 53 54

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)

B62 B63 B6

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

55

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

0

0

0

0

56 57 58 59 60 61 65 66 68 69

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57) Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Maradvány igénybevétele (=60) Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Belföldi finanszírozás bevételei (=61+65+66) BEVÉTEL ÖSSZESEN

B72 B73 B7 B1-B7 B8131 B813 B816 B817 B81

0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 42. 533 0 0 36. 332 0 36. 332 78. 865

0 42. 533

0 0

36. 332 0 36. 332 78. 865

7. melléklet a …../2015. (……...) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés Beruházások és felújítások (e Ft)

Rovat megnevezése Településrendezési terv Immateriális javak beszerzése, létesítése Ingatlan vásárlás Vis maior terhére partfal és útfelújítás Ingatlanok beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése, létesítése kis értékű tárgyi eszköz beszerzése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Részesedések beszerzése Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Beruházások Sportöltöző nyílászáró cseréje Szennyvízcsatorna hálózat fejlesztése Ingatlanok felújítása Informatikai eszközök felújítása Egyéb tárgyi eszközök felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Felújítások

Rovatszám K61

K62 K63 K64 K65 K66 K67 K6

K71 K72 K73 K74 K7

ELŐIRÁNYZATOK 0 0 0 0 130 0 370 0 0 0 500 0 0 0 0 0 0 0

8. melléklet a …./2015. (……...) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés A több éves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (eFt) NEMLEGES Tárgyév Tárgyévi 2016. 2017. 2018. 2019. Köt.vállalás előtti kifizetés évi évi évi évi éve kifizetés (2015) kifizetés kifizetés kifizetés kifizetés

Kötelezettségek megnevezése

ÖSSZESEN

Működési célú hiteltörlesztések összesen: Felhalmozási célú hiteltörlesztések Beruházások összesen: Felújítások összesen: MINDÖSSZESEN: 9. melléklet a …./2015. (……..) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés a költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (e Ft) NEMLEGES

Rovat megnevezése

Rovatszám

kiadási eredeti előirányzat

ebből adósságot ebből kiadási adósságot adósságot keletkeztető kiadási adósságot adósságot előirányzat keletkeztető keletkeztető ügylet várható előirányzat keletkezető keletkeztető fedezeteügylet ügylet visszatérítendő fedezeteügylet ügylet adósságot kezdő lejárati összege saját fajtája rovatszáma keletkeztető időpontja időpontja (kamattal) forrás ügylet lejáratig

mindösszesen

Településrendezési terv Immateriális javak beszerzése, létesítése Ingatlan vásárlás Vis maior terhére partfal és útfelújítás Ingatlanok beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Részesedések beszerzése Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Beruházások Sportöltöző nyílászáró cseréje Szennyvízcsatorna hálózat fejlesztése Ingatlanok felújítása Informatikai eszközök felújítása Egyéb tárgyi eszközök felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Felújítások

K61 K62 K63 K64 K65 K66 K67 K6 K71 K72 K73 K74 K7

10. melléklet a …./2015. (…….) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek (eFt)

Rovat megnevezése

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele ebből: pénzügyi vállalkozás Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele ebből: pénzügyi vállalkozás Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése ebből: befektetési jegyek Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése ebből: kárpótlási jegyek Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Belföldi értékpapírok bevételei Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek ebből: más kormányok ebből: külföldi pénzintézetek Külföldi finanszírozás bevételei

Rovat megnevezése

Rovatszám

adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja

adósságot adósságot keletkeztető keletkeztető ügyletekből és ügylet kezességvállalásokból lejárati fennálló időpontja kötelezettségek

B8111 B8111 B8112 B8113 B8113 B811 B8121 B8121 B8122 B8123 B8123 B8124 B812 B821 B822 B823 B824 B824 B824 B824 B82

saját bevételek 2015




353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül 1. a helyi adóból származó bevétel,

14. 370

14. 500

14. 500

14. 500

2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, 3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

1. 530 0

1. 600 0

1. 600 0

1. 600 0

vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, 5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint 6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. ÖSSZESEN: Saját bevétel 50 %-a

0 400 0 16. 300 8. 150

0 400 0 16. 500 8. 250

0 400 0 16. 500 8. 250

0 400 0 16. 500 8. 250

2015. évi előirányzat

2016. évi várható előirányzat

eFt-ban 2017. évi várható előirányzat

133. 744 63. 030 16. 250 54. 464 0 1. 000 0 1. 000 0 36. 332 171. 076

134. 937 63. 150 16. 300 55. 487 0 0 0 0 0 36. 400 171. 337

135. 237 63. 250 16. 400 55. 587 0 0 0 0 0 36. 500 171. 737

Tiszaug Község Önkormányzata 2015-2016-2017 évi bevételei és kiadásai

Megnevezés BEVÉTELEK Működési bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Finanszírozási bevételek Bevételek mindösszesen: KIADÁSOK Működési kiadások

Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Felhalmozási kiadások Beruházások Felújtások Egyéb felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Kiadások mindösszesen: Költségvetési létszámkeret közfoglalkoztatottak nélkül (fő):

50. 486 13. 631 61. 135 4. 359 3. 633 500 0 500 0 36. 332 171. 076

50. 500 13. 684 62. 153 4. 400 3. 700 500 0 500 0 36. 400 171. 337

50. 600 13. 784 62. 253 4. 400 3. 700 500 0 500 0 36. 500 171. 737

28

28

28

11. melléklet a ..../2015. (…...) önkormányzati rendelethez

Cím sz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Eredeti ei. Lakosságnak juttatott támogatások Rendkívüli települési támogatás 1. 000 Kamatmentes kölcsön 242 Gyógyszertámogatás 500 Temetési segély 150 Újszülött támogatás 300 Fűtési támogatás 1. 200 Köztemetés 500 Rendszeres szociális segély 48 Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 135 Normatív lakásfenntartási támogatás 80 Méltányossági közgyógyellátás 204 Összesen: 4. 359 12. melléklet a ..../2015. (…….) önkormányzati rendelethez

Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (e Ft) Megnevezés központi költségvetési szervek részére központi kezelésű előirányzatok részére fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére elkülönített állami pénzalapok részére helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére társulások és költségvetési szerveik részére nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre központi költségvetési szervek részére központi kezelésű előirányzatok részére fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére elkülönített állami pénzalapok részére helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére társulások és költségvetési szerveik részére nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre központi költségvetési szervek részére központi kezelésű előirányzatok részére fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére elkülönített állami pénzalapok részére

Rovatszám K504 K504 K504 K504 K504 K504 K504 K504 K504 K504 K504 K505 K505 K505 K505 K505 K505 K505 K505 K505 K505 K505 K506 K506 K506 K506 K506 K506

eredeti ei. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére társulások és költségvetési szerveik részére nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre egyházi jogi személyek részére egyéb civil szervezetek részére háztartások részére pénzügyi vállalkozások részére állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére egyéb vállalkozások részére Európai Unió részére kormányok és nemzetközi szervezetek részére egyéb külföldiek részére Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre egyházi jogi személyek részére egyéb civil szervezetek részére háztartások részére pénzügyi vállalkozások részére állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére egyéb vállalkozások részére Európai Unió részére kormányok és nemzetközi szervezetek részére egyéb külföldiek részére Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre központi költségvetési szervek részére központi kezelésű előirányzatok részére fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére elkülönített állami pénzalapok részére helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére társulások és költségvetési szerveik részére


2. 923 0 0 0 2. 923 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 710 0 0 0 0 0 0 0 0 710 0 0 0 0 0 0 0 0

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre központi költségvetési szervek részére központi kezelésű előirányzatok részére fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére elkülönített állami pénzalapok részére helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére társulások és költségvetési szerveik részére nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre központi költségvetési szervek részére központi kezelésű előirányzatok részére fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére elkülönített állami pénzalapok részére helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére társulások és költségvetési szerveik részére nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre egyházi jogi személyek részére egyéb civil szervezetek részére háztartások részére pénzügyi vállalkozások részére állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére egyéb vállalkozások részére Európai Unió részére kormányok és nemzetközi szervezetek részére egyéb külföldiek részére


0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1. 000 0 0 0 1. 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre egyházi jogi személyek részére egyéb civil szervezetek részére háztartások részére pénzügyi vállalkozások részére állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére egyéb vállalkozások részére Európai Unió részére kormányok és nemzetközi szervezetek részére egyéb külföldiek részére Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K86 K88 K88 K88 K88 K88 K88 K88 K88 K88 K88 K88

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13. melléklet a ..../2015. (…...) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés Támogatások,kölcsönök bevételei (e Ft) NEMLEGES Rovatszám központi költségvetési szervektől B14 központi kezelésű előirányzatoktól B14 fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától B14 egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól B14 társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól B14 elkülönített állami pénzalapoktól B14 helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől B14 társulások és költségvetési szerveiktől B14 nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől B14 térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől B14 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B14 Megnevezés

eredeti ei.

központi költségvetési szervektől központi kezelésű előirányzatoktól fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól elkülönített állami pénzalapoktól helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől társulások és költségvetési szerveiktől nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről központi költségvetési szervektől központi kezelésű előirányzatoktól fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól elkülönített állami pénzalapoktól helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől társulások és költségvetési szerveiktől nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről központi költségvetési szervektől központi kezelésű előirányzatoktól fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól elkülönített állami pénzalapoktól helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől társulások és költségvetési szerveiktől nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B15 B15 B15 B15 B15 B15 B15 B15 B15 B15 B15 B16 B16 B16 B16 B16 B16 B16 B16 B16 B16 B16 B23 B23 B23 B23 B23 B23 B23 B23 B23 B23 B23

központi költségvetési szervektől központi kezelésű előirányzatoktól fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól elkülönített állami pénzalapoktól helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől társulások és költségvetési szerveiktől nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről központi költségvetési szervektől központi kezelésű előirányzatoktól fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól elkülönített állami pénzalapoktól helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől társulások és költségvetési szerveiktől nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről egyházi jogi személyektől egyéb civil szervezetektől háztartásoktól pénzügyi vállalkozásoktól állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól egyéb vállalkozásoktól Európai Uniótól kormányok és nemzetközi szervezetektől egyéb külföldiektől Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről


egyházi jogi személyektől egyéb civil szervezetektől háztartásoktól pénzügyi vállalkozásoktól állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól egyéb vállalkozásoktól Európai Uniótól kormányok és nemzetközi szervezetektől egyéb külföldiektől Egyéb működési célú átvett pénzeszközök egyházi jogi személyektől egyéb civil szervezetektől háztartásoktól pénzügyi vállalkozásoktól állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól egyéb vállalkozásoktól Európai Uniótól kormányok és nemzetközi szervezetektől egyéb külföldiektől Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről egyházi jogi személyektől egyéb civil szervezetektől háztartásoktól pénzügyi vállalkozásoktól állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól egyéb vállalkozásoktól Európai Uniótól kormányok és nemzetközi szervezetektől egyéb külföldiektől Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök


14. melléklet a ..../2015. (…….) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (eFt)

Megnevezés építményadó épület után fizetett idegenforgalmi adó magánszemélyek kommunális adója telekadó Vagyoni típusú adók Értékesítési és forgalmi adók ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó ebből: ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó Gépjárműadók ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része ebből: külföldi gépjárművek adója ebből: gépjármű túlsúlydíj Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (talajterhelési díj) ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó ebből: talajterhelési díj Termékek és szolgáltatások adói eljárási illetékek igazgatási szolgáltatási díjak felügyeleti díjak ebrendészeti hozzájárulás környezetvédelmi bírság természetvédelmi bírság műemlékvédelmi bírság építésügyi bírság szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része egyéb bírság/pótlék Egyéb közhatalmi bevételek

Rovatszám B34 B34 B34 B34 B34 B351

eredeti ei. 8. 300 0 0 670 8. 970

B351

5. 400

B351 B354

3. 700

B354

2. 200

B354 B354 B354 B355 B355 B355 B35 B36 B36 B36 B36 B36 B36 B36 B36

1. 480 0 0 0 0 0 6. 880 0 0 0 0 0 0 0 0

B36 B36 B36

100 300 400

15. melléklet a ..../2015. (…….) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés A környezetvédelmi alap tervezett bevételei-kiadásai NEMLEGES Bevételi jogcímek

Jogcím szerinti összeg

Talajterhelési díj

Bevételek összesen Kiadási jogcímei

Kiadások összesen

Jogcím szerinti összeg

16. melléklet a …./2015. (…...) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés Közvetett támogatások

NEMLEGES eredeti ei.

1. 2. 3.

4. 5. 6. 7.

Ellátottak térítési díjának , kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege Ellátottak térítési díjából jogszabályi kötelezettség alapján nyújtott kedvezmény összege Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege kedvezmény mentesség építményadó telekadó helyi iparűzési adó gépjárműadó eredeti ei.

8. 9.

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének tervezett összege

17. melléklet a .../2015. (.....) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzat 2015. ÉVI EURÓPAI UNIÓS FORRÁSBÓL FINANSZÍROZOTT TÁMOGATÁSSAL MEGVALÓSULÓ PROGRAMJAI, PROJEKTJEI, ILLETVE ILYEN PROJEKTEKHEZ TÖRTÉNŐ HOZZÁJÁRULÁSAI

NEMLEGES Ezer Ftban

I. Már folyamatban lévő programok, projektek Kiadást finanszírozó források

Sor-szám

Az európai uniós forrásokkal támogatott program megnevezése és a pályázat célja

Önerő

Támogatás Kiadások Hazai Európai megelőlegezése Társulási összesen központi Unió önkormányzati hozzájárulás támogatás támogatása bevételből

teljes projekt 1

2013. évi teljesítés 2014. évi teljesítés 2015. évi terv

II. Támogatással megvalósuló projektek, programok Sor-szám

Az európai uniós forrásokkal támogatott program megnevezése és a pályázat célja 2013. évi teljesítés

1

2014. évi teljesítés 2015. évi terv

Önkormányzati hozzájárulás támogatás

támogatás megelőlegezése önkormányzati bevételből

18. melléklet a …../2015. (…….) önkormányzati rendelethez

Tiszaug Község Önkormányzata Előirányzat felhasználási terv (eFt) Rovat megnevezése Törvény szerinti illetmények, munkabérek Céljuttatás Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat Jubileumi jutalom Béren kívüli juttatások Közlekedési költségtérítés Egyéb költségtérítések Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Foglalkoztatottak személyi juttatásai Választott tisztségviselők juttatásai Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások Egyéb külső személyi juttatások Külső személyi juttatások Személyi juttatások

Rovat-szám

K1101 K1103

K1104 K1106 K1107 K1109 K1110

JANUÁR

FEBRUÁR

MÁRCIUS

ÁPRILIS

MÁJUS

JÚNIUS

JÚLIUS

AUGUSZTUS

SZEPTEMBER

OKTÓBER

NOVEMBER

DECEMBER

MINDÖSSZESEN

3. 177

3. 177

3. 177

3. 178

3. 178

3. 178

3. 178

3. 178

3. 178

3. 178

3. 178

3. 178

38. 133

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

542

542

542

542

542

542

543

543

543

543

543

543

6. 510

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

18

18

18

18

18

18

18

18

18

18

19

19

218

0

0

0

0

100

0

0

0

0

0

0

0

100

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3. 737

3. 737

3. 737

3. 738

3. 838

3. 738

3. 739

3. 739

3. 739

3. 739

3. 740

3. 740

44. 961

394

394

394

394

394

394

394

394

394

394

394

395

4. 729

65

65

65

65

65

65

65

65

65

65

65

65

780

1

1

1

1

1

1

1

1

2

2

2

2

16

460

460

460

460

460

460

460

460

461

461

461

462

5. 525

4. 197

4. 197

4. 197

4. 198

4. 298

4. 198

4. 199

4. 199

4. 200

4. 200

4. 201

4. 202

50. 486

K1113 K11

K121

K122 K123 K12 K1

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Szakmai anyagok beszerzése Üzemeltetési anyagok beszerzése Árubeszerzés Készletbeszerzés Informatikai szolgáltatások igénybevétele Egyéb kommunikációs szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatások Közüzemi díjak Vásárolt élelmezés Bérleti és lízing díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Közvetített szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Kiküldetések kiadásai Reklám- és propagandakiadások Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások Működési célú előzetesen felszámított általános

1. 135

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

13. 631

232

232

232

232

232

232

232

232

232

232

232

233

2. 785

914

914

914

914

914

914

914

915

915

915

915

915

10. 973

0 1. 146

0 1. 146

0 1. 146

0 1. 146

0 1. 146

0 1. 146

0 1. 146

0 1. 147

0 1. 147

0 1. 147

0 1. 147

0 1. 148

0 13. 758

75

75

75

75

75

75

75

75

75

75

75

75

900

49

49

49

49

49

49

50

50

50

50

50

50

594

124

124

124

124

124

124

125

125

125

125

125

125

1. 494

685 497 50

685 497 50

685 497 50

685 497 50

685 497 50

685 497 50

685 498 50

685 498 50

685 498 50

685 498 50

685 498 50

685 498 51

8. 220 5. 970 601

651

651

651

651

651

651

652

652

652

652

652

652

7. 818

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

201

201

201

201

201

201

201

201

202

202

202

202

2. 416

560

560

560

561

561

561

561

561

561

561

561

561

6. 729

2. 644

2. 644

2. 644

2. 645

2. 645

2. 645

2. 647

2. 647

2. 648

2. 648

2. 648

2. 649

31. 754

39

39

39

39

39

39

39

39

39

39

40

40

470

2

2

2

2

2

2

3

3

3

3

3

3

30

41

41

41

41

41

41

42

42

42

42

43

43

500

1. 019

1. 019

1. 019

1. 019

1. 019

1. 019

1. 019

1. 019

1. 019

1. 019

1. 019

1. 020

12. 229

K2 K311 K312 K313 K31

K321

K322 K32 K331 K332 K333

K334 K335

K336 K337 K33 K341 K342

K34

K351

forgalmi adó Kamatkiadások Egyéb dologi kiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok-általános Egyéb működési célú kiadások Működési költségvetés előirányzat csoport Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési kiadások Belföldi finanszírozás kiadásai Külföldi finanszírozás kiadásai Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K353 K355

K35 K3 K4

41 75

41 75

41 75

41 75

42 75

42 75

42 75

42 75

42 75

42 75

42 75

42 75

500 900

1. 135

1. 135

1. 135

1. 135

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

1. 136

1. 137

13. 629

5. 090

5. 090

5. 090

5. 091

5. 092

5. 092

5. 096

5. 097

5. 098

5. 098

5. 099

5. 102

61. 135

363

363

363

363

363

363

363

363

363

364

364

364

4. 359

243

243

243

243

243

244

244

244

244

244

244

244

2. 923

0

0

0

0

355

0

0

0

355

0

0

0

710

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

243

243

243

243

598

244

244

244

599

244

244

244

3. 633

0 0

0 0

0 0

0 0

500 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

500 0

83

83

83

83

83

83

83

83

84

84

84

84

1. 000

11. 111

11. 112

11. 112

11. 114

12. 070

11. 116

11. 118

11. 118

11. 519

11. 118

11. 118

11. 118

134. 744

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 028

3. 028

36. 332

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 028

3. 028

36. 332

K506

K511 K512 K5

K6 K7 K8

K1-K8 K91 K92

K93 K9

Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) Rovat megnevezése Önkormányzatok működési támogatásai Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Működési célú támogatások államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Működési

KIADÁSOK ÖSSZESEN

14. 138

14. 139

14. 139

14. 142

15. 097

14. 143

14. 145

14. 145

14. 546

14. 146

14. 147

14. 147

171. 076

5. 017

5. 017

5. 017

5. 017

5. 017

5. 017

5. 017

5. 017

5. 018

5. 018

5. 018

5. 018

60. 208

235

235

235

235

235

235

235

235

235

235

236

236

2. 822

5. 252

5. 252

5. 252

5. 252

5. 252

5. 252

5. 252

5. 252

5. 253

5. 253

5. 254

5. 254

63. 030

0

0

6. 906

406

406

407

0

0

6. 906

406

406

407

16. 250

127

127

127

127

127

127

128

128

128

128

128

128

1. 530

250

250

250

250

251

251

251

251

251

251

251

251

3. 008

436

436

436

436

437

437

437

437

437

437

437

437

5. 240

0 3. 252

0 3. 252

0 3. 252

0 3. 253

0 3. 253

0 3. 253

0 3. 253

0 3. 253

0 3. 253

0 3. 253

0 3. 253

0 3. 253

0 39. 033

74

75

75

75

75

75

75

75

75

75

75

75

899

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8

8

8

8

8

8

8

8

9

9

9

9

100

262

262

263

263

263

263

263

263

263

263

263

263

3. 154

125

125

125

125

125

125

125

125

125

125

125

125

1. 500

4. 534

4. 535

4. 535

4. 535

4. 537

4. 537

4. 538

4. 538

4. 539

4. 539

4. 539

4. 539

54. 464

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Rovat-szám

B11

B16

B1 B3

B401 B402 B403 B404 B405

B406 B407 B408 B409 B410 B4 B6

költségvetés előirányzat csoport Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési bevételek költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI Központi, irányító szervi támogatás Belföldi finanszírozás bevételei Külföldi finanszírozás bevételei Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

83

83

83

83

83

83

83

83

84

84

84

84

1. 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

9. 869

9. 870

16. 776

10. 267

10. 268

10. 269

9. 873

9. 873

16. 782

10. 282

10. 283

10. 284

134. 744

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 028

3. 028

36. 332

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 028

3. 028

36. 332

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 027

3. 028

3. 028

36. 332

12. 896

12. 897

19. 803

13. 294

13. 295

13. 296

12. 900

12. 900

19. 809

13. 309

13. 311

13. 312

171. 076

B2 B5 B7

B1-B7

B816 B81 B82

B83 B8 BEVÉTELEK ÖSSZESEN

19. melléklet a …./2015. (…...) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata Az önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (e Ft)

Rovat megnevezése Foglalkoztatottak személyi juttatásai Külső személyi juttatások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Készletbeszerzés Kommunikációs szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Dologi kiadások Társadalombiztosítási ellátások Családi támogatások Pénzbeli kárpótlások, kártérítések Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Lakhatással kapcsolatos ellátások Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb nem intézményi ellátások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Működési költségvetés előirányzat csoport Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési kiadások Belföldi finanszírozás kiadásai Külföldi finanszírozás kiadásai Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

Rovat megnevezése Önkormányzatok működési támogatásai Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Működési célú támogatások államháztartáson belülről Vagyoni tipusú adók Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek Áru- és készletértékesítés ellenértéke

Rovatszám K11 K12 K1 K2 K31 K32 K33 K34 K35 K3 K41 K42 K43 K44 K45 K46 K47 K48 K4 K5 K6 K7 K8

2015. évi eredeti ei. 44. 961 5. 525 50. 486 12. 947 13. 587 1. 440 31. 430 500 13. 475 60. 432 0 0 0 200 135 80 0 3. 944 4. 359 3. 633 500 0 1. 000

K1-K8 K91 K92 K93 K9

133. 357 36. 332 0 0 36. 332 169. 689

Rovatszám B11 B16 B1 B34 B35 B36 B3 B401

2015. évi eredeti ei. 60. 208 2. 822 63. 030 8. 970 6. 880 400 16. 250 1. 530

Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Működési költségvetés előirányzat csoport Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési bevételek költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI Belföldi finanszírozás bevételei Külföldi finanszírozás bevételei Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

B402 B403 B404 B405 B406 B407 B408 B409 B410 B4 B6

3. 008 5. 240 0 40. 800 899

B2 B5 B7

0 1. 000 0

100 0 1. 500 53. 077 0

B1-B7

133. 357

B81 B82 B83 B8

36. 332 0 0 36. 332 169. 689

ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLATI LAP a Tiszaug Község Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet-tervezethez Társadalmi, gazdasági hatás: A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény előírásainak megfelelő kötelező feladatok ellátásának biztosítása, ezen felül az önként vállalt feladatok biztosítása. Költségvetési hatás: A költségvetési rendeletbe foglalt szabályok betartásával az önkormányzat működésének biztosítása. Környezeti, egészségügyi következmények: Nincs. Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Az adminisztrációs terhek nem növekednek. Egyéb hatás: Nincs. A rendelet megalkotásának szükségessége: Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 24.§ (3) bekezdése előírja, hogy a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő 45. napig benyújtja a képviselőtestületnek a tárgyévi költségvetési rendelet-tervezetet. A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények: A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 111/A §.-a értelmében ha a helyi önkormányzat a költségvetési évre vonatkozóan an nem rendelkezik elfogadott költségvetéssel, nem fogadja el a költségvetési évet megelőző évre vonatkozó

zárszámadását, államháztartási beszámolási kötelezettségének nem tesz eleget, a részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvény 83 § (6) bekezdés szerint felfüggesztésre kerül. Az alkalmazáshoz szükséges személyi, tárgyi, szervezeti, pénzügyi feltételek: Rendelkezésre állnak. INDOKLÁS a költségvetési rendelet-tervezethez Általános indoklás Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése értelmében az önkormányzat éves költségvetését rendeletben állapítja meg. A 24. § (3) bekezdése alapján a jegyző által elkészített költségvetés-tervezetet a polgármester terjeszti a Képviselő-testület elé a központi költségvetési törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig. A költségvetési rendelet-tervezet formai és tartalmi elemeit szintén az Áht. és az Ávr. határozza meg. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény ( továbbiakban Mötv.) a gazdálkodásra és a feladatfinanszírozási rendszerre vonatkozó előírásai: a) A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből kell finanszírozni és ellátni a törvényekben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatellátást nem veszélyeztető önként vállalt feladatokat. b) A kötelező és nem kötelező feladatok forrásait és kiadásait a költségvetési rendeletben elkülönítetten kell szerepeltetni. c) A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. d) Az önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik. e) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. f) A feladatfinanszírozási rendszer keretében a központi költségvetés a kötelezően ellátandó, törvényben előírt egyes feladatok ellátását felhasználási kötöttséggel, feladatalapú támogatással biztosítja, vagy azok ellátásához a feladat, a helyi szükségletek alapján jellemző mutatószámok, illetve a lakosságszám alapján támogatást biztosít. g) A feladatfinanszírozási rendszernek biztosítani kell az önkormányzat bevételi érdekeltségének fenntartását. A Mötv. 111. § (2) és (3) bekezdése értelmében az önként vállalt feladatok forrását és kiadását a 2015. évi költségvetési rendeletnek elkülönítetten kell tartalmaznia. A rendelkezés végrehajtása érdekében a költségvetési rendeletben a működési és esetleges felhalmozási feladatokon belül a kötelező és önként vállalt feladatok forrásának és kiadásának a bemutatása is szükséges. Részletes indoklás 1. §-hoz: A rendelet hatálya 2. §-hoz: A bevételi, kiadási és egyéb előirányzatok főösszege 3. §-hoz: A költségvetési rendelet-tervezet mellékleteinek felsorolása. 4.,5. §-hoz: A gazdálkodásra vonatkozó általános szabályok. 6., 7., 8., 9., 10. §-hoz: Végrehajtási szabályok. 11. §-hoz: A végrehajtás ellenőrzése. 12. §-hoz: A behajthatatlan fizetési követelések elengedésének szabályai. 13. §-hoz: Hatályba léptető rendelkezés, valamint a 2014. évi költségvetési rendelet hatályon kívül helyezése.

4. napirendi pont. Tisztelt Képviselő-testület!

Recommend Documents