3. A MagHáz Centrum Nonprofit Kft évi mérleg beszámolója május 18. ELŐTERJESZTÉS

3. A MagHáz Centrum Nonprofit Kft. 2016. évi mérleg beszámolója

2017. május 18.

ELŐTERJESZTÉS Maglód Város Önkormányzat Képviselőtestületének 2017. május 18-ai ülésére

3. napirend Tárgya:

A MagHáz Centrum Nonprofit Kft. 2016. évi mérleg-beszámolója.

Előadó:

Fábiánné Ollári Judit ügyvezető

Melléklet: 2016. évi beszámoló és mellékletei (csak pdf formátumban)

Az előterjesztés elfogadása nyilvános ülésen egyszerű többségű nyílt szavazást igényel.

JEGYZŐI ZÁRADÉK Az előterjesztéshez jogi kifogást nem emelek. Maglód, 2017. május 11.

Margruber János jegyző


A MagHáz Centrum Nonprofit Kft. 2016. évi egyszerűsített beszámolója

2017. május 18.


1

4 3

3

1 0

5

7 9

0 0

4

5 7

2017. május 18.

2

1 3

Statisztikai számjel

1

3

-

0

9

-

1

2 0

4 5

8

Cégjegyzék száma

A vállalkozás megnevezése: A vállalkozás címe:

MagHáz Centrum Nonprofit 2234 Maglód, Fő út 4-6.

A vállalkozás telefonszáma:

Egyszerűsített éves beszámoló Általános üzleti évet záró

2016 üzleti évről

"A KÖZZÉTETT ADATOK KÖNYVVIZSGÁLATTAL NINCSENEK ALÁTÁMASZTVA"

Maglód, 2017.04.24 a vállalkozás vezetője (képviselője)

P.H.

3. A MagHáz Centrum Nonprofit Kft. 2016. évi mérleg beszámolója Vállalkozás neve:

MagHáz Centrum Nonprofit

Statisztikai számjel:

14331057900457213 1309120458 2016.12.31

Cégjegyzékszám: A mérleg fordulónapja:

2017. május 18.

A KÖZZÉTETT ADATOK KÖNYVVIZSGÁLATTAL NINCSENEK ALÁTÁMASZTVA

Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat - 2016 Eszközök (aktívák) Sorszám

Tétel megnevezése

a

b

1

A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

2

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

3

II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK

4

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

5

B. FORGÓESZKÖZÖK

6

I.

KÉSZLETEK

7

II.

KÖVETELÉSEK

8 9

adatok E Ft-ban Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

c

d

e

1 110

0

2 488

0

0

0

1 110

0

2 488

0

0

0

19 069

0

13 721

8 657

0

8 365

785

0

4 247

III. ÉRTÉKPAPÍROK

0

0

0

IV. PÉNZESZKÖZÖK

9 627

0

1 109

10

C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

1 478

0

0

11

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN

21 657

0

16 209

Maglód, 2017.04.24

P.H.

a vállalkozás vezetője (képviselője)




14331057900457213 1309120458 2016.12.31


2017. május 18.


Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat - 2016 Források (passzívák) Sorszám

Tétel megnevezése

a

b

12

D. SAJÁT TŐKE

13

I.

JEGYZETT TŐKE

14

II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

15

III. TŐKETARTALÉK

16

adatok E Ft-ban Előző év


Tárgyév

c

d

e

11 339

0

2 876

3 000

0

3 000

0

0

0

0

0

0

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

7 617

0

8 338

17

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

0

0

0

18

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

0

0

0

19

VII. ADÓZOTT EREDMÉNY

722

0

-8 463

20

E.

CÉLTARTALÉKOK

0

0

0

21

F.

KÖTELEZETTSÉGEK

3 090

0

13 333

22

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

0

0

0

23

II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

0

0

0

24

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

3 090

0

13 333

25

G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

7 228

0

0

21 657

0

16 209

26

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK)

Maglód, 2017.04.24

P.H.





14331057900457213 1309120458 2016.12.31


2017. május 18.


Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA "A" adatok E Ft-ban (összköltség eljárással) Sorszám

Tétel megnevezése

Előző év


Tárgyév

a

b

c

d

e

1

I.

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

7 072

0

5 917

2

II.

AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE

0

0

0

3

III. EGYÉB BEVÉTELEK

36 580

0

47 960

4

IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK

12 696

0

27 370

5

V.

29 454

0

33 387

6

VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS

524

0

667

7

VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

204

0

808

8

A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

774

0

-8 355

9

VIII PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI

31

0

0

0

0

0

31

0

0

805

0

-8 355

83

0

108

722

0

-8 463

SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK

10

IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDITÁSAI

11

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

12

C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

13

X. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG

14

D. ADÓZOTT EREDMÉNY

Maglód, 2017.04.24

P.H.



2017. május 18.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a MagHáz Centrum Nonprofit Kft 2016. évi beszámolójához

Maglód, 2017. április 28.

1


2017. május 18.

I. Általános rész A MagHáz Centrum Nonprofit Kft. 2008. évben alakult meghatározott önkormányzati fenntartású közművelődési intézmények működtetése által a közművelődési alapellátás biztosítása és szakszerű megvalósítása érdekében. Alapítás időpontja: 2008. július 01. Működési forma: Kft A Társaság székhelye: 2234 Maglód, Fő utca 4-6. A Társaság alaptőkéje: 500.000 Ft A Társaság adószáma: 14331057-2-13 A Társaság cégjegyzékszáma: 13-09-120458 A Társaság tulajdonosa:

Maglód Város Önkormányzata 100%

Fő tevékenységi köre: társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés Képviseletre jogosult: Fábiánné Ollári Judit ügyvezető

2


2017. május 18.

1. A számviteli politikához kapcsolódó kiegészítések Mérlegkészítés időpontja: tárgyévet követő év május 31-ig Mérlegkészítés fordulónapja: december 31. Beszámoló fajtája: egyszerűsített éves beszámoló – mérleg A változat Választott eredmény kimutatás: összköltség eljárás A változat Kötelező jelleggel: közhasznúsági melléklet A Társaság számviteli politikájának alapvető célkitűzése a reális eredmény minél megbízhatóbb kimutatása, illetve ennek számviteli alátámasztása. A Társaság könyvvezetésének módja kettős könyvelés az általános szabályok szerint. A számviteli nyilvántartások a számviteli szabályok alapján készülnek. A társaság a mérlegkészítés időpontját, az eredmény kimutatás formáját és a beszámoló fajtáját az előző évhez viszonyítva nem változtatta meg. Eszközök értékelése A Társaság a befektetett eszközöket és a forgóeszközöket beszerzési költségen értékeli és tartja nyilván. A beszerzési költség a 2000. évi C. tv. 47-51. §-ban leírtakat tartalmazza. Az eszközök nettó értéken (bekerülési érték – elszámolt értékcsökkenés) kerültek kimutatásra a mérlegben. Az értékcsökkenés meghatározása a számvitel-politika szerint, a használati idő függvényében történik. A 100.-eFt egyedi beszerzési érték alatti eszközök esetében a társaság maradvány értéket nem számol, a bekerülési értéket a tárgyévben teljes egészében elszámolja a társaság költségként. Eszközök értékcsökkenése A Társaság a befektetett eszközök értékcsökkenését lineárisan számolja el, a Számviteli Politikában megegyező kulcsok alkalmazásával. A 100 e Ft egyedi beszerzési érték alatti eszközök esetében a társaság maradvány értéket nem számol, a bekerülési értéket a tárgyévben teljes egészében elszámolja a társaság költségként. A tárgyév folyamán, terven felüli értékcsökkenést nem számoltunk el. Értékcsökkenési leírást a használatba vétel napjától számol el a társaság. 2009. január 01-től az immateriális javak és tárgyi eszközök nyilvántartása, az értékcsökkenés és a bekövetkezett változások elszámolása elektronikus szoftver segítségével történik.

3


2017. május 18.

Terven felüli értékcsökkenésként kerül elszámolásra a befektetett eszközök értékének lecsökkenése azok megrongálódása, megsemmisülése esetén, illetve ha használati értékük a Társaság tevékenységének megváltozása miatt megszűnik. Eszközök értékvesztése Értékvesztést a Társaság a 2000. évi C. törvény 54-56. §. Szerint számol el. A 2016. évre értékvesztés elszámolására nem került sor. 2. A Társaság valós vagyoni, pénzügyi, és jövedelmi helyzetének alakulása, elemzése 2.1. Vagyoni helyzet alakulásának elemzése A vagyoni helyzet alakulásának értékelésére a tőkeszerkezeti mutatók alkalmasak: a)

Tőkeerősség: Saját tőke/Források összesen*100 =

17,74%

b)

Tőkemultiplikátor: Források összesen/Saját tőke=

5,64

c)

Tőkefeszültség mutatója: Idegen forrás/Saját tőke*100=

463,60%

d)

Kötelezettségek részaránya: Kötelezettségek/Források összege*100=

82,26%

2.2 Pénzügyi helyzet alakulásának elemzése a) Likviditási mutató: Forgóeszközök/Kötelezettségek*100=

102,91%

b) Likviditási ráta: Forgóeszközök/Rövid lejáratú kötelzettségek*100=

102,91%

c) Pénzhányad mutató: (Pénzeszköz+Értékpapírok)/Rövid lejáratú kötelezettségek*100=

8,32%

d) Eladósodottság foka: Kötelezettségek/Eszközök összesen*100=

82,26%

2.3 Jövedelmi helyzet elemzése

4

a) Árbevétel arányos üzemi eredmény: Üzemi (üzleti) eredmény/Értékesítés nettó árbevétele*100=

- 141,20%

cb) Tőkearányos üzemi eredmény: Üzemi eredmény/Saját tőke*100=

- 290,51%

d) Eszközhatékonyság: Üzemi eredmény/Eszközök összesen*100=

-51,55%


2017. május 18.

3. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3.1. ESZKÖZÖK 3.1.1. Befektetett eszközök 3.1.1.1. Immateriális javak A 2016. évben szintén működéshez beszerzett tárgyi eszközöket, valamint immateriális javakat tart nyilván, amelynek nettó értéke 2016.12.31-én 2 488 eFt. 3.1.1.2. Befektetett pénzügyi eszközök A Társaság befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. 3.1.2. Forgóeszközök 3.1.2.1. Készletek A Társaság készleteinek értéke 8.365 eFt, amely a Kft tulajdonában lévő könyvekből, folyóiratokból, valamint a büfé árukészletéből tevődik össze. 3.1.2.2. Követelések A követelések között 203 e Ft vevő és 22 egyéb követelés került kimutatásra 2016. december 31-én. 3.1.2.3. Értékpapírok A Társaság értékpapírokkal nem rendelkezett. 3.1.2.4. Pénzeszközök Megnevezés Összeg eFt-ban Pénztár 545 Elszámolási betétszámla 564 Kártyaszámla Összesen 1109 A pénzeszközök záró állománya a pénztárkönyvvel és a záró bankkivonattal egyező. 3.1.3 Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások között kerültek kimutatásra a mérleg fordulónapja előtt felmerült olyan kiadások, amelyek költségként csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el, valamint az olyan bevételek, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakot érintik. Aktív időbeli elhatárolás értéke: 0 e Ft.

5


2017. május 18.

3.2. FORRÁSOK 3.2.1. Saját tőke A saját tőkeként kimutatásra kerülő jegyzett tőke megegyezik a cégbíróságon bejegyzett tőkével. Az eredménytartalék tárgyévi változása megfelel a Számviteli törvényben előírtaknak. Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérlegszerinti eredmény Összesen:

3000.-eFt 8338.-eFt -8436.-eFt 2 867.-eFt

Lekötött tartalékot, céltartalékot a Társaságnak nem kellet képezni. 3.2.2.Kötelezettségek

Hátra sorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek összesen:

0.-eFt 0.-eFt 13333.-eFt 13333.-eFt

Rövid lejáráratú kölcsönök Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek összesen:

0.-eFt 7 470.-eFt 5 740.-eFt 13333.-eFt

3.2.4 Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolásként vettük figyelembe a mérleg fordulónapja előtt befolyt, elszámolt bevételt, amely a mérleg fordulónapja utáni időszak árbevételét, bevételét képezi, valamint a mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelő költséget, ráfordítást, amely csak a mérleg fordulónapja utáni időszakban jelentkezik kiadásként, kerül számlázásra. Költségek passzív időbeli elhatárolása: 0 e Ft. Az erdménykimutatáshoz kapcsolódó adatok 4.1. Értékesítés nettó árbevétele A Társaság 2016-ban 5.917 eFt árbevételt realizált. 4.2. Aktivált saját teljesítmények értéke A Társaságnak aktivált saját teljesítményei nem voltak. 4.3. Egyéb bevételek 2016. évben az egyéb bevételek 47.960 e Ft, amely támogatásokból tevődik össze.

6


2017. május 18.

4.4. Anyagjellegű ráfordítás Megnevezés

Összeg eFt-ban

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési ért. Közvetített szolgáltatások Összesen:

11260 15393 287 430 0 27370

4.5. Személyi jellegű ráfordítások Megnevezés

Összeg eFt-ban

Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifiz. Bérjárulékok Összesen:

26187 603 6597 33387

4.6 Értékcsökkenési leírás Megnevezés Összeg eFt-ban Terv szerinti écs Kis értékű tárgyi eszk.écs Összesen:

667 0 667

4.7. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások összege 2016-ban 808 e Ft volt. A tárgyévi eredmény alakulásában jelentős szerepet játszott az adóalapot nem növelő késedelmi kamat, valamint az önkormányzatnak megfizetett helyi iparűzési adó is. 4.8. Pénzügyi műveletek eredménye Megnevezés Összeg eFt-ban Pénzügyi műv.bevétele Pénzügyi műv.ráfordítása Összesen:

7

0 0 0


2017. május 18.

4.9. A társasági adó megállapításánál végrehajtott korrekciók Adózás előtti eredmény El nem ismert ktg. - Számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés Növelő tételek összesen: Társasági adóalap csökkentő tételek - Tao. törvény szerint elszámolt értékcsökkenés Csökkentő tételek összesen: Számított adó alapja: Jövedelem-minimum: Számított társasági adó

-8 355eFt 0.-eFt 667.-eFt 667.-eFt 667.-eFt 667.-eFt -8 355.-eFt 1078 e Ft 108.-eFt

Fizetendő társasági adó

108.-eFt

4.11 Kimutatás a cél szerinti ( közhasznú ) juttatásokról Juttatás megnevezése Közhasznú tevékenység keretében juttatás összesen: - pénzbeli juttatások - természetbeni juttatások Közhasznú működés költségei összesen: Tovább utalt támogatás összesen: ebből: - pénzösszegben - eszközértékben Egyéb célszerinti, de nem közhasznú - pénzbeli juttatás - természetbeni juttatások Egyéb: Összesen:

nyújtott

Összeg Előző évi Tárgy évi 0 0 0

0

0

4.12 Kimutatás a kapott támogatásokról Támogató megnevezése 1. Központi költségvetési szerv 2. Elkülönített állami pénzalap 3. Helyi önkormányzat 4. Kisebbségi önkormányzat 5. Önkormányzatok társulása 6. Költségvetésből összesen: 7. Magánszemély 8. Egyéni vállalkozó 9. Jogi személyű Gt. 10. Jogi személyiség nélküli Gt. 11. Közhasznú szervezet 12. Külföldi magánszemély 13. Külföldi szervezet 14. NAV Szja 1 %-a

8

Támogatott cél

alaptevékenység

Támogatás összege (e Ft) Előző évi Tárgy évi 36180

47960


2017. május 18.

5. Az üzleti évben végzett főbb tevékenységek és programok A MagHáz Centrum Nonprofit Kft. Maglód Város Önkormányzatával kötött közhasznúsági szerződés alapján végzett kiemelt feladatai között szerepel a közművelődési-, közgyűjteményi (könyvtári), valamint a művészeti tevékenység folytatása. Emellett a tevékenységi körébe tartozik a sport, szabadidős képzés, az előadóművészeti tevékenység, valamint múzeumi tevékenység, a történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése. 2016. évben kiemelt jelentősége volt a városi művelődési események lebonyolítása, koncertek, előadások szervezése, kulturális műsorok tartása, valamint a városi könyvtár könyvkészletének bővítése. A Kft. az Önkormányzattól, mint tulajdonostól kapott támogatásokat személyi jellegű kifizetésekre, bérköltségre, illetőleg bizonyos cél szerinti rendezvények lebonyolítására használta fel. Az önkormányzatok szűkös gazdálkodása miatt a 2016. évben nyújtott támogatások értéke az előző évihez képest növekedett. Az év során aktív szerepet vállalt a testvértelepülésekkel történő közös városi programok szervezésében, lebonyolításában. Valamint a második félévtől a Maglód Újság kiadásának hatásköre is átkerült a tevékenységei közé. 5. Tájékoztató rész A foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma: 12 fő. A környezetre káros tevékenységet a Társaság nem végzett és környezetvédelmi beruházás megvalósítására nem került sor. Az éves beszámolót könyvvizsgálóval nem kell ellenőriztetni.

Maglód, 2017. április 28.

Fábiánné Ollári Judit ügyvezető igazgató

9

___________________________________________________________________________________________________________________________________________ 3. A MagHáz Centrum Nonprofit Kft. 2016. évi mérleg beszámolója 2017. május 18.

Felügyelő

Bizottsági

Jegyzőkönyv

Készült a MagHáz Centrum Nonprofit Kft. 2234 Maglód, május 2-án 10:00 órakor.

Fő

u. 4-6 számú irodájában, 2017

Jelen vannak: Horváthné Kertész Erzsébet FB elnök Bartos Gergely FB tag Fábiánné Ollári Judit ügyvezető Varga Hajnalka

könyvelő

Napi rendi pont: a MagHáz Kft. éves beszámolójának elfogadása.

A Felügyelő Bizottság tagjai a 2016. évi beszámolót, elfogadták.

kiegészítő

mellékletet egyhangúlag

Maglód, 2017. május 02.

~J)i~

Horvátl.IDé Kertész Erzsébet

1 /j

~ely FB tag

FB elnök

1

~\v_ cU\D.'1._ 0 t u..U ~C~I) Fábiánné Ollári Judit \j Ügyvezető

Ua,c:_,,...

{.,le...
Varga'. Haj~al~a Könyvelő

'

3. A MagHáz Centrum Nonprofit Kft évi mérleg beszámolója május 18. ELŐTERJESZTÉS

Recommend Documents