1/29/2016
Adatbázisváltás 2015 – 2016. Adatbázisváltás a pénzügy-számviteli alrendszerben
www.griffsoft.hu
1
• I. 2015-ös zárlati feladatok - 1.1 Központi törzseket érintő változások - BÉR - 1.2 Intézményi törzseket érintő változások – 3 ÉV VÉGI ÉRTÉKELÉSEK – 4 Átsorolások – Tárgyévi / Követő évi • II. 2016 nyitási feladatok – ÁRNYÉKTÁBLA – Bizonylatok átemelése egyesével – Bizonylatok átemelése csoportosan III. UTALÁS www.griffsoft.hu
2
Új év = új adatbázis = új törzsadatok: • jogszabályi környezet változása • Szervezeti/intézményi törzsek – dimenziók változása = záró állományt át kell emelni az új törzsekkel =
DE! az új törzsekkel
www.griffsoft.hu
3
1
1/29/2016
2015-ös adatbázisban: o 2015. zárlati tevékenységek o 2015. mérleget, beszámolót érintő bizonylatok o Mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált: • Követelések • Kötelezettségek • Kötelezettségvállalások: 2015. évi előirányzat, 2015. évi maradvány, 2015. évben aláírt követő évi előirányzat terhére vállalt www.griffsoft.hu
4
2016-os adatbázisban:
2016. költségvetési évet érintő bizonylatok:
2016-ban kiállított követelések 2016. évi előirányzat terhére vállalt, 2016-ban aláírt kötelezettségvállalás 2016. teljesítésű kötelezettségek
www.griffsoft.hu
5
Központi törzsek változásai 402/2015 (XII. 15.) Korm. rendelet Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013 (I.11.) Korm. rendelet módosításáról Számviteli törvény módosítása miatt „Rendkívüli” tételek megszűnése 2013/34 EU irányelv beépítése (azonos mérleg és eredménykimutatás a tagállamok összehasonlíthatósága érdekében www.griffsoft.hu
6
2
1/29/2016
Központi törzsek változásai a Forrásban ERA Jogcím Egyedi gyűjtő (KIRA miatt is változott!) Számlatükör
www.griffsoft.hu
7
Intézményi törzsek változásai Pénzforráskódok törzse – a központilag kiajánlott törzs változása – HASZNÁLATA NEM KÖTELEZŐ! Egyéb intézményi változások pl. szervezeti egység változása miatt
www.griffsoft.hu
8
Központi törzsek változásai Pl. ERA
www.griffsoft.hu
9
3
1/29/2016
Központi törzsek változásai Ajánlott PÉNZFORRÁS kód törzs használata esetén– KÓDCSERE!
www.griffsoft.hu
10
Pl. szervezeti egységek változása KÓDCSERE MEGFELELTETÉS BÁRMELYIK INTÉZMÉNYI DIMENZIÓ változása megadható kódcserével Adott dimenzió ÚJ mezőjében: az Új év törzséből F2-vel
www.griffsoft.hu
11
NEM az ajánlott PÉNZFORRÁS kód törzs használata esetén ELŐZŐ ÉVI KÓDRA cserél
www.griffsoft.hu
12
4
1/29/2016
KIRA 3- féle módszer 2/C: Tényleges rovatra történő utalás – Forrásban: rovatonként havi bontásban Bér és járulékutalás: a konkrét jogcímen Egyedi gyűjtő: rovathoz kapcs.tech. egyedi gyűjtő Bérfeladás alapján az ERA nem változik csak átvezetés a tényleges egyedi gyűjtőkre
www.griffsoft.hu
13
DECEMBER HAVI BÉR UTALÁSA • Banki terhelés vagy kimenő egyéb pénzbekérő • Jogcím: 3K3661 FP/FT • ERA: 3K3661 • Egyedi gyűjtő: pl. 3K3661K1101 • PARTNER: DOLGOZÓ gyűjtő
www.griffsoft.hu
14
HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSE • Banki terhelés vagy kimenő egyéb pénzbekérő • Jogcím: K1… FT/FP, K2 FT/FP • Egyedi gyűjtő: K1…..201-13/K200201-13
www.griffsoft.hu
15
5
1/29/2016
PÉLDÁK A 2016. JANUÁR HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSRE 1. • Jogcím: K1101 FP/FT – Alapilletmények • Egyedi gyűjtő: K1101201 • ERA: K1101 2. • Jogcím: K1107 FP/FT – Alapilletmények • Egyedi gyűjtő: K1107201 • ERA: K1107 www.griffsoft.hu
16
PÉLDÁK A 2016. JANUÁR HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSRE - JÁRULÉK 1. • Jogcím: K21 FP/FT – Szoc.hozzájár.adó • Egyedi gyűjtő: K200201 • ERA: K2 2. • Jogcím: K26 FP/FT – SZJA előleg • Egyedi gyűjtő: K200201 • ERA: K2 www.griffsoft.hu
17
Hibás jogcím választása esetén:
pl. régi K11010/K200 jogcím
HIBA:
www.griffsoft.hu
18
6
1/29/2016
Hibás egyedi gyűjtő választása esetén:
pl. 99 végű „összevont” választása esetén
HIBA:
www.griffsoft.hu
19
Átemelendő bizonylatok kimutatása (ZÁRÓ állomány)
Bizonylatok megfeleltetése az új törzsekre (opcionális) Bizonylatok átemelése Átemelt bizonylatok (NYITÓ állomány) kimutatása és ellenőrzése www.griffsoft.hu
20
1. Vevő és szállítói számlák kimutatása • VEVŐ / K) VEVŐSZÁMLÁK TELJESÍTÉSÉNEK KIMUTATÁSA • SZÁLLÍTÓ / K) SZÁLLÍTÓI SZÁMLÁK TELJESÍTÉSÉNEK A KIMUTATÁSA 2. Nem végleges kötelezettségvállalások kimutatása KÖTVÁLLALÁSOK KIMUTATÁSA / F) KÖTVÁLLALÁSOK ANALITIKUS KIMUTATÁSA www.griffsoft.hu
21
7
1/29/2016
3. Fedezetek KÖTVÁLLALÁSOK KIMUTATÁSA / D)FEDEZETEK ANALITIKUS KIMUTATÁSA 4. Előleg bizonylatok PÉNZÜGY MODUL / PÉNZTÁR / BIZONYLATOK RÖGZÍTÉSE / TÉTEL MENÜPONT / PÉNZTÁRI ELŐLEG KIMUTATÁS www.griffsoft.hu
22
• 1.1 Részteljesítés kezelése • 1.2 Kötelezettségek/követelések év végi értékelése
www.griffsoft.hu
23
• Kapcsolódó banki és pénztárbizonylatok: az alapbizonylattal együtt automatikusan kijelöljük
www.griffsoft.hu
24
8
1/29/2016
Új ÁHSZ. 21 § (10) (10) A külföldi pénzértékre szóló részesedések,
értékpapírok, a valutapénztárban lévő valutakészlet, a devizaszámlán lévő deviza, valamint a követelések és kötelezettségek - egyezően a költségvetési számvitelben meghatározott értékkel - mérlegben szereplő értékét a mérleg fordulónapjára vonatkozó, a 20. § (3) és (4) bekezdése szerinti devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell meghatározni.
MNB 12.31 (mérlegfordulónapi) árfolyam 25
www.griffsoft.hu
BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE
Új ÁHSZ. 20. § (3) és (4) • (3) A külföldi pénzértékre szóló eszköz, kötelezettség (kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség) forintértékének meghatározásakor a valutát, devizát a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon kell forintra átszámítani. • (4) Ha Magyar Nemzeti Bank által nem jegyzett és nem konvertibilis valutát, ilyen valutára szóló eszközöket és kötelezettségeket (kötelezettségvállalásokat, más fizetési kötelezettségeket) kell forintra átszámítani, az átszámítást az Szt. 60. § (5) bekezdése szerinti módon kell elvégezni. 26
www.griffsoft.hu
ÁRFOLYAMNYERESÉG 494. Árfolyam-különbözet elszámolási számla
3. PÉNZTÁR/BANK E: 12 000 000 45 000
45 000
ÁRFOLYAMVESZTESÉG 494. Árfolyam-különbözet elszámolási számla
3. PÉNZTÁR/BANK E: 12 000 000 45 000
www.griffsoft.hu
45 000
27
9
1/29/2016
ELSZÁMOLÁS MENETE: - KARTONONKÉNT KISZÁMÍTJUK AZ ELTÉRÉST (nyilvántartási árfolyam vs. december 31. MNB árfolyam) - Különbözet rögzítése kartononként, december 31. árfolyammal CSAK FORINT-ban - Főkönyvi feladás www.griffsoft.hu
28
JOGCÍMEK: Árfolyamnyereség: o Deviza banki terhelés: ARFSERTDT o Valutapénztári kiadás: ARFSERTVK
Árfolyamveszteség: o Deviza banki jóváírás: ARFSERTDJ o Valutapénztári kiadás: ARFSERTVB
www.griffsoft.hu
29
www.griffsoft.hu
30
10
1/29/2016
• Árfolyamnyereség o Jogcímek: ARFSERTDJ - devizaszámlán ARFSERTVB – valutapénztárban
• Árfolyamveszteség o Jogcímek: ARFSERTDT - devizaszámlán ARFSERTVK – valutapénztárban 31
www.griffsoft.hu
Megnev. Ft/EUR Nyilvántartási árfolyam 319,14 Dec. 31. MNB középárfolyam
Árfolyamdifferencia
Ft 3 191 400,00
313,12 3 131 200,00
- 60 200,00
www.griffsoft.hu
BANKI TERHELÉS ARFSERTDT –
60 200,00
32
ARFSERTVB – Valutapénztári bevét + 1 510 Ft
www.griffsoft.hu
33
11
1/29/2016
Szt. 60.§ (3) bekezdése: meg kell vizsgálni, hogy árfolyam-különbözetként a 494. főkönyvi számlán elszámolt tételek milyen jellegű egyenleget okoznak, és attól függően veszteségként vagy nyereségként elszámolni. A devizás értékelés pénzügyi jogcímei a 494. Árfolyam-különbözeti elszámolási számlával szemben számolják el a különbözet összegét. JOGCÍM: ARFSERT.. 34
www.griffsoft.hu
494. Főkönyvi számla
Tartozik egyenlegű
Követel egyenlegű
853. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
933. Püi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei
Az összevont különbözetet vegyes főkönyvi naplóban, csak a pénzügyi számvitel szerint kell elszámolni. Értékelés eredményeként az új adatbázisba már az átértékelt bizonylatok kerülnek átemelésre. www.griffsoft.hu
35
PÉNZÜGY MODUL / BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE 1.
Összehasonlítja a bizonylatban lévő és az árfolyamtörzsben lévő december 31-i árfolyamot 2. Amennyiben eltérést talál -> „korrekciós bizonylat” generálása: 3. Az eredeti dimenziókkal az árfolyamkülönbözettel generálja a sor(oka)t 4. Generált bizonylat főkönyvi feladása www.griffsoft.hu
36
12
1/29/2016
PÉNZÜGY MODUL / BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE 1.
Összehasonlítja a bizonylatban lévő és az árfolyamtörzsben lévő december 31-i árfolyamot
2.
Amennyiben eltérést talál -> „korrekciós bizonylatot” generál az eredeti dimenziókkal
www.griffsoft.hu
37
Pénzügyi számvitel szerint VESZTESÉG jellegű: •KÖTELEZETTSÉG: T494 – K 42 •KÖVETELÉS: T 494 – K 35
NYERESÉG jellegű: •KÖTELEZETTSÉG: T 42 – K 494 •KÖVETELÉS: T 35 – K 494
www.griffsoft.hu
• • • • • •
38
2.1 2016-os adatbázis előkészítése 2.2 Bizonylatok előkészítése: árnyéktáblák 2.3 Bizonylatok átemelése: - egyedileg és csoportosan 2.4 Átemelés javítása, visszavonása 2.5 Pénztári / Banki analitika megnyitása
www.griffsoft.hu
39
13
1/29/2016
EREDETI TÉTEL DIMENZIÓI
ÁRNYÉKTÁBLA: MILYEN LESZ AZ ÚJ ÉVBEN?
HÁTTÉRBEN!!!
www.griffsoft.hu
40
www.griffsoft.hu
41
www.griffsoft.hu
42
14
1/29/2016
o ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / ELŐKÉSZÍTÉS / ADATBÁZIS VEZÉRLŐ TÁBLA
o ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / ELŐKÉSZÍTÉS / TÁBLÁK ELLENŐRZÉSE www.griffsoft.hu
43
TÖRZSEK ELŐKÉSZÍTÉSE
www.griffsoft.hu
44
LÉPÉSEK - Bizonylatok kijelölése (2016) - Árnyéktáblák feltöltése (2015) Opcionális, előző ponttal automatikus - Átemelés végrehajtása (2016)
www.griffsoft.hu
45
15
1/29/2016
2016. ADATBÁZISBAN ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA Bizonylattípusonként külön menüpont a kijelölésre
46
www.griffsoft.hu
Vevőszámlák kijelölése: bejövő bizonylatok Szállítói számlák (nem proformás):
kötvállhivatkozás nélküli szállítói számlák
Kötvállalások kijelölése: PENZ02 és PENR03 – automatikusan hozzuk a kapcsolódó bizonylatokat (számlák, pénzügyi teljesítések) 47
www.griffsoft.hu
Szerződések kijelölése: PENZ01 –es szerződések – bevételi is itt jelölünk ki!
kötvállt
Előlegkezelés/csoportos bizonylatok Fedezetek
www.griffsoft.hu
48
16
1/29/2016
- Kijelöléssel: árnyéktábla is feltöltődik!
www.griffsoft.hu
49
CSAK ALAPBIZONYLATOT JELÖLÜNK KI!!! Kapcsolódó bizonylatok – ha vannak automatikusan: • • • • •
Pénzügyi teljesítés és pénzforgalmi jogcím Helyesbítő bizonylat Stornó Előlegbekérő ÁFA www.griffsoft.hu
50
• HIBA - Nem könyvelt • HIBA - Kötvállhoz kapcsolódik (számla esetén)
www.griffsoft.hu
51
17
1/29/2016
LÉPÉSEK 1. Bizonylatok kijelölése csoportosan (2016) 2. Árnyéktáblák feltöltése csoportosan (2016) opcionális! 3. Átemelés végrehajtása (2016)
www.griffsoft.hu
52
2016. ADATBÁZISBAN ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA /
www.griffsoft.hu
53
•Minden bizonylattípus szerepelhet benne •Formátum: 97-2013 munkafüzet .XLS •2 oszlop • A: alapbizonylat Vevő, szállító (kötváll. hiv. nélkül), szerződéses kötelezettségvállalás •B: nem proformás szerződés („bevételi” kötelezettségvállalás) www.griffsoft.hu
54
18
1/29/2016
www.griffsoft.hu
55
• HIBA – számlaszám és szerződés is ki van töltve • HIBA – nincs ilyen bizonylat • HIBA – alapbizonylat típusa nem lehet ... : az első oszlopban csak vevő, szállító vagy kötváll. bizonylat lehet. • HIBA – proformás számla, a proformával emelhető át: olyan szállító került megadásra, amelyhez kötváll hivatkozás kapcsolódik a kapcsolódó kötváll bizonylat számát kell megadni. • HIBA – nem könyvelt • HIBA – Már átemelt www.griffsoft.hu
56
ÚJ ÉV/ ADATBÁZISVÁLTÁS / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA/ ÁTEMELÉS MENÜPONTOK - Minden kijelölt bizonylatra – bizonylattípusonként
-Átemelés után: • Könyvelt státuszban • Új kontírozás is elkészül árnyéktábla alapján • Nem lehet visszanyitni az új évben!
www.griffsoft.hu
57
19
1/29/2016
ÚJ ÉV ADATBÁZISA / ADATBÁZISVÁLTÁS / SZERVIZ / ÁTEMELÉS VISSZAVONÁSA - AZ ÖSSZES KAPCSOLÓDÓ BIZONYLATTAL EGYÜTT!!!
www.griffsoft.hu
58
ÁTEMELÉS ELŐTT: A RÉGI ADATBÁZISBÓL, DE ÁRNYÉKTÁBLÁVAL!
A BEJÖVŐ BIZONYLATOK TÉTELEIN • Nem módosítható • Kontírozás változásakor
www.griffsoft.hu
59
www.griffsoft.hu
60
20
1/29/2016
www.griffsoft.hu
61
21
