2015

STICHTING NATIONALE BOOMFEESTDAG

JAARREKENING 2014/2015

1

Stichting Nationale Boomfeestdag

Jaarrekening 2014/2015 blz 2

Inhoudsopgave Jaarrekening Balans per 30 april 2015

3

Staat van baten en lasten 2014/2015

4

Toelichting op de jaarrekening 2014/2015 - Algemeen

5

- Balans per 30 april 2015

6

- Staat van baten en lasten 2014/2015

7

2


BALANS PER 30 APRIL 2015 30 april 2015 30 april 2015 30 april 2014 30 april 2014 €

€

€

€

Actief Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende posten Liquide middelen

23.435 36.701 60.935

32.155 33.772 14.494 121.071

80.421

121.071

80.421

Stichtingsvermogen Besteedbaar vermogen

77.204

26.490

Kortlopende schulden en overlopende passiva

43.867

53.931

121.071

80.421

Passief

3


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014/2015 Werkelijk 2014/2015 €

Begroting 2014/2015 €

Werkelijk 2013/2014 €

Baten Subsidie Staatsbosbeheer Sponsorgelden Bijdragen van derden Totaal baten

87.956 230.130 6.221 324.307

65.000 198.500 17.250 280.750

60.000 187.132 81.964 329.096

Lasten Nationale Viering Boomfeestdag Activiteiten- en projectkosten (kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten) Personeelskosten Overige organisatiekosten

40.111

30.000

49.405

41.953 150.738 34.848

41.500 147.500 41.750

120.702 146.305 30.109

Totaal lasten

267.651

260.750

346.521

56.656

20.000

-17.425

36.355 34.629

46.232 32.163

41.867 33.322

Bruto omzetresultaat Directe omzetkosten

1.726 8.505

14.069 12.500

8.545 8.720

Netto resultaat les-en promotiemateriaal

6.780-

1.569

-176

49.876

21.569

-17.601

1.4422.279

-5.000

-717 4.886

16.569

-13.432

Exploitatieresultaat op activiteiten en projecten

Netto resultaat les-en promotiemateriaal Netto omzet les- en promotiemateriaal Kostprijs van de omzet

Exploitatieresultaat stichtingsactiviteiten Financiële baten en lasten Overige baten en lasten Saldo van baten en lasten

50.714

4


TOELICHTING OP DE JAARREKENING 2014/2015 TOELICHTING ALGEMEEN Algemeen De richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine Organisaties-zonder-winststreven zijn gevolgd. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa De computerapparatuur wordt gewaardeerd op aanschaffingswaarde verminderd met afschrijvingen. De afschrijvingstermijn bedraagt drie jaar. De vervoermiddelen worden gewaardeerd op aanschafwaarde verminderd met afschrijvingen. De afschrijvingstermijn van de gebruikte auto is twee jaar. Voorraden De voorraden worden opgenomen tegen de directe aanmaakkosten (ontwikkelings- en drukkosten)c.q. aankoopprijs, verminderd met een eventueel noodzakelijk geachte voorziening voor incourantheid. Stichtingsvermogen Het vermogen van de Stichting kan slechts worden aangewend in overeenstemming met de doelstelling waarvoor de Stichting is opgericht. In de balans is het stichtingsvermogen zodanig gepresenteerd dat daaruit blijkt welk gedeelte vrij besteedbaar (Besteedbaar vermogen) is. Besteedbaar vermogen Het besteedbaar vermogen (algemene reserve) van de Stichting is gevormd uit (voordelige) saldi van baten en lasten waarop, met inachtneming van wettelijke en statutaire bepalingen, geen beperking in bestedingsmogelijkheden van toepassing is. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, met dien verstande dat voor dubieuze vorderingen een voorziening wordt getroffen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten en de kosten en andere lasten, gebaseerd op historische bedragen. De opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin deze worden gerealiseerd en de kosten en andere lasten op het moment dat deze voorzienbaar zijn. Valuta De in onderhavige jaarrekening opgenomen bedragen zijn weergegeven in Euro's.

5


TOELICHTING OP DE BALANS PER 30 APRIL 2015 30-4-2015 €

30-4-2014 €

30.506 -7.071

37.842 -5.687

23.435

32.155

8.000 17.574 11.127

21.624 5.670 6.478

36.701

33.772

59 60.876 60.935

1.249 13.244 14.494

9

9

Algemene reserve Stand begin boekjaar

26.481

39.913

Mutaties in het boekjaar Saldo van baten en lasten boekjaar

50.714

-13.432

Stand einde boekjaar

77.195

26.481

Totaal besteedbaar vermogen

77.204

26.490

Totaal Stichtingsvermogen

77.204

26.490

Voorraden Les- en promotiemateriaal Voorraden in magazijn Af: voorziening voor incourantheid

Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Nog te ontvangen sponsorgelden Overige

Liquide middelen Bankrekeningen ING Bankrekeningen ABN Amro N.V.

Op de bankrekening van ABN Amro N.V. is een kredietfaciliteit beschikbaar van € 47.500. Er zijn geen zekerheden gesteld. Stichtingsvermogen Besteedbaar vermogen Stichtingskapitaal

(stand begin/einde boekjaar)

6


Kortlopende schulden en overlopende passiva

Schulden aan leveranciers Af te dragen aan KWF-Kankerbestrijding Loonheffing/Sociale lasten Accountants- en administratiekosten Vooruitontvangen sponsorbijdragen Overige schulden en overlopende passiva

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014/2015 Werkelijk 2014/2015 € Baten Sponsorgelden Jaarlijkse donateurs Hoofdsponsoren Boomfeestdag Mapei Nederland Ebben Boomkwekers BP Nederland Park Lingezegen Gemeente Almere Provincie Flevoland Provincie Gelderland Faber Halbertsma Groep

t/m dec 2015 t/m dec 2014

Sponsoren Boomfeestdag ABN Boomfaart Almere BV Brita GmbH Dekkers van Gerwen Elho Greenpeace Landschapsmanifest/Platform Landschap PEFC Rabo Reiss Wolf Nederland Robin Energie Staatsbosbeheer inzake BP bos Stichting W&H Unie van Waterschappen Vakbeurs Groot Groen Voogt Waterschap Zuiderzeeland

Sponsoren overige activiteiten en projecten KMPT Waterschap Rivierenland

7

30-4-2015 €

30-4-2014 €

1.637 6.400 7.037 3.500 15.000 10.293 43.867

11.485 5.680 1.730 2.500 20.000 12.536 53.931



39.274 32.792 31.289 35.000 20.000 35.000

45.012 32.117 29.065 35.000 6.050 -

500 2.500 1.013 5.000 5.500 2.062 6.500 2.000 5.200 5.000 228.630

500 5.000 500 5.500 500 4.275 5.363 4.000 6.500 5.000 250 184.632

1.500 1.500 230.130

1.500 1.000 2.500 187.132

198.500


Werkelijk 2014/2015 € Bijdragen van derden inzake actie: - Geboortebos - Koningin Wilhelminabos - Kinderbomenbos - Koningsbomen - App Los in het bos - CD single "Bos van Liefde"

Lasten Nationale Viering Boomfeestdag Activiteiten- en projectkosten (kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten) Algemene PR Deelname beurzen Geboortebos Internet Boomfeest-website App. Los in het bos Marketing- en communicatieplan Nationaal Kinderbomenbos Koningin Wilhelminabos Mailing onderwijs Koningsbomen Overige

Personeelskosten Salarissen ( incl. administrateur) Sociale lasten Pensioenpremie Inleen personeel Reis-en verblijfkosten Overige

Af:Toegerekend aan kosten Koningin Wilhelminabos

De gemiddelde personeelsbezetting bedraagt over 2014/2015 3,4 personeelslid (2013/2014 3,4)

8



2.721 3.500 6.221

4.750 7.500 5.000 17.250

3.457 28.532 9.975 40.000 81.964

40.111

30.000

49.405

10.535 6.193 1.704 2.766 6.967 514 7.602 5.660 12

7.500 3.500 3.500 12.500 5.000 1.000 5.000 3.500 -

14.497 2.151 12.550 39.135 6.837 1.078 32.455 7.513 4.487

41.953

41.500

120.702

101.317 17.874 8.108 3.253 19.509 676

105.000

106.776 18.053 5.668 4.190 18.897 221

150.738

147.500

153.805

-

-

7.500

150.738

147.500

146.305

25.000 17.500


Werkelijk 2014/2015 € Organisatiekosten Drukwerk Bureaukosten Huishoudelijke kosten (vrije ruimte) Accountants- en administratiekosten Abonnementen Provinciale Commissies BFD Bestuur Diversen Af: Toegerekend aan kosten Koningin Wilhelminabos



676 13.806 1.994 5.050 2.264 6.009 631 4.419 34.848 34.848

1.000 17.500 3.500 3.250 10.000 6.500 41.750 41.750

812 19.470 3.329 3.166 5.821 5.011 37.609 7.500 30.109

36.355

46.232

41.867

34.629

32.163

33.322

1.726

14.069

8.545

Netto resultaat les-en promotiemateriaal Netto omzet les-en promotiemateriaal Kostprijs van de omzet Kostprijs les-en promotiemateriaal

Bruto omzetresultaat Directe omzetkosten Kosten opslag, handling en verzending Voorziening incourante voorraden

7.121 1.385

Netto resultaat les-en promotiemateriaal Bruto omzetresultaat De behaalde bruto-marge op de verkoop van les- en promotiemateriaal is ten opzichte van 2013/2014 gedaald van 20,4% naar 4,7% over 2014/2015

9

7.981 739

8.505

12.500

8.720

-6.780

1.569

-176


Werkelijk 2014/2015 € Financiële baten en lasten Rentebaten Rente bankrekeningen Rentelasten Rente bankrekeningen



10

22

-1.451

-739

-1.442

-

-717

614 1.665

5.000 -

4.889 -3

2.279

5.000

4.886

Overige baten en lasten Baten en lasten voorgaande boekjaren Overige baten en lasten

Ondertekening Bestuurders Utrecht,

2011 2015

Directie:

Bestuur:

P.J. Derksen, directeur

O.Hoes, voorzitter

T. van Hove, secretaris

10

2015

Recommend Documents