RAPPORT aan TAFELTENNISVERENIGING S.V.E. te UTRECHT inzake het FINANCIEEL VERSLAG 2014/2015
INHOUDSOPGAVE
Pagina
Financieel verslag 1. Algemeen 2. Bespreking van de resultaten 3. Bespreking van de financiële positie
3 4 6
Jaarrekening 1. 2. 3. 4. 5.
Balans per 30 juni 2015 Winst- en verliesrekening per 30 juni 2015 Specificaties Balans Specificaties Winst- en verliesrekening Begroting
8 9 10 13 16
Overige gegevens 1. 2. 3. 4.
Afschrijvingsstaat inventaris Specificatie voorraad goederen Marges kantine Samenstelling leden per 1 juli 2015
17 18 19 20
2
vestigingsadres: Sportpark Loevenhoutsedijk 4 3552 XE UTRECHT 030-2616970 www.ttvsve.nl KvKnummer: 40477862
Utrecht, .. september 2015 Behandeld door: Lauri Bakker
Beste leden, Hierbij het rapport betreffende het financieel verslag over het seizoen 2014/2015. Het resultaat over seizoen 2014/2015 is € 2241 positief, € 642 minder positief dan seizoen 2013/2014. De uitgaven zijn toegenomen met € 4484, vooral door meer afschrijving en (mede)werkerskosten. De inkomsten zijn toegenomen met € 3806, vooral door meeropbrengst contributie en kantine. Er is een AED aangeschaft en 15 vrijwilligers hebben daarvoor een cursus gevolgd. Er zijn 4 nieuwe tafels en een kassa gekocht. De opbrengst van de verkoop van 5 oude tafels is toegevoegd aan “voorziening inventaris”. De oude bierinstallatie is vervangen. Het drankassortiment is uitgebreid met een aantal “sportieve drankjes”, daarvoor is een koelkast aangeschaft. Geen jubileum dit jaar, maar een zeer succesvol OU. Er is een toename van 18 leden t.o.v. vorig jaar (34 opzeggingen, 52 nieuwe leden). Per 1-7-2015 bedraagt het aantal leden 167, waarvan 38 jeugdleden en 19 vijftig plus leden. De sponsorcommissie onder de bezielende leiding van Ron van der Maarel heeft al heel wat sponsors opgeleverd. Inkomsten daarvan betreffen het komende seizoen. De vooruitzichten voor komend jaar zijn goed. Het OU van 29 augustus is al volgeboekt. 6 september vindt het NSK bij SVE plaats. 11 september is er een bedrijf(sponsor)tafeltennistoernooi. Alle evenementen kunnen genieten van de nieuwe energiezuinige LED verlichting die dan in het hele gebouw aangelegd zal zijn. Er zijn meer energiebesparende maatregelen gepland, zoals de aanleg van zonnepanelen, vernieuwing keuken/bar, dit alles mede dankzij Freerk Veldkamp en Ben van Alphen . M.a.w. het wordt weer een mooi jaar.
3
Bespreking van de resultaten Het resultaat over 2014-2015 is € 2241 positief. Dit is € 642 minder dan het voorgaand boekjaar en € 2241 meer dan begroot. De cijfers zijn ontleend aan de resultatenrekening. 2014-2015 bedragen
%
2013-2014 bedragen
%
Opbrengsten contributies kantine tenues GCA, Boni, loterijen overige
23.213 37.430 -38 1.264 4.316 66.185
35,1% 56,6% -0,1% 1,9% 6,5% 100,0%
21.232 35.612 50 622 4.863 62.379
34,0% 57,1% 0,1% 1,0% 7,8% 100,0%
2.455 33.463 9.861 14.426 2.050 1.238 385 63.879
3,7% 50,6% 14,9% 21,8% 3,1% 1,9% 0,6% 96,5%
1.375 32.734 9.332 13.263 835 1.542 313 59.394
2,2% 52,5% 15,0% 21,3% 1,3% 2,5% 0,5% 95,2%
2.307
3,5%
2.985
4,79%
290
0,4%
187
0,3%
2.597
3,9%
3.172
5,1%
-356
-0,5%
-290
-0,5%
2.241
3,4%
2.882
4,6%
Uitgaven afschrijvingen huisvesting wedstrijdwezen medewerkers werkkosten kantoorkosten contr tlv SVE, sponsorkstn
resultaat financiele baten en lasten gewoon resultaat bijzondere baten en lasten resultaat
4
Resultaatanalyse De afname van het resultaat met € 642 t.o.v. 2013-2014 kan als volgt worden geanalyseerd: opbrengsten contributies kantine tenues, batjes CGA, Boni, loterijen overige
meer meer minder meer minder
1.981 1.817 -88 643 -547
Totaal meer opbrengsten
3.806
Uitgaven afschrijvingen huisvesting wedstrijdwezen medewerkers werkkosten kantoorkosten contributies tlv SVE, sponsorkosten
meer meer meer meer meer minder meer
Totaal meer kosten
4.484
afname resultaat
-678
financieel resultaat
103
afname gewoon resultaat bijzondere lasten afname resultaat
1.080 729 529 1.163 1.215 -304 72
-575 meer
-66 -642
5
Bespreking van de financiële positie Overzicht van de middelen die beschikbaar zijn voor de financiering van het werkkapitaal. De gegevens zijn ontleend aan de balans per 30 juni 2015
30-6-2015
30-6-2014
vastgelegd op korte termijn voorraad vorderingen liquide middelen
6.246 11.505 34.183
5.851 10.710 31.564
liquiditeitssaldo AF: kortlopende schulden werkkapitaal
51.933 -16.424 35.509
48.125 -12.676 35.448
5.550
2.870
41.059
38.318
-37.161 -1.658 -2.241 0
-34.278 -1.158 -2.882 0
vastgelegd op lange termijn materiële vaste activa financiële vaste activa
financiering met: eigen vermogen voorzieningen resultaat lopend jaar
Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 30 juni 2015 t.o.v. 30 juni 2014 toegenomen met € 61
6
Staat van herkomst en besteding der middelen Herkomst der middelen Resultaat Afschrijvingen Cash-flow Desinvestering in materiële vaste activa langlopende vorderingen
2014-2015 2.241 2.455 4.696 2.446 7.142
Besteding der middelen Investering in materiële vaste activa voorzieningen e.d. Toename werkkapitaal
-5.135 -1.947 61
Veranderingen in samenstelling werkkapitaal: Toename voorraad Toename debiteuren Toename overlopende activa Toename liquide middelen
394 760 35 2.619
Afname vlottende middelen
3.808
Toename crediteuren Toename overlopende passiva Toename werkkapitaal
-67 -3.681 61
7
Balans per 30 juni 2015 ACTIVA Materiële vaste activa inventaris afschrijving Vlottende activa voorraad liquide middelen vorderingen debiteuren contributies overige debiteuren overlopende activa vooruitbetaalde kosten r/c TTP te ontvangen bedragen
2014-2015 Debet Credit 13.343
2013-2014 Debet Credit 10.655
7.793
7.785
6.246 34.183
5.851 31.564
1.029 550
298 521
4.541 138 5.247
3.098 280 6.512
PASSIVA Eigen vermogen kapitaal Voorzieningen lustrum, inventaris Kortlopende schulden crediteuren Overlopende passiva r/c club van 50 fooien nog te betalen kosten te betalen rente vooruitontv. contributies vooruitontv. bedragen resultaat voorgaand boekjaar resultaat lopend jaar 0 65.277
37.161
34.278
1.658
1.158
428
361
2.116 1.125 10.304
1.666 1.019 8.623
547 1.629
561 711
276 2.241
264
65.277
59.043
2.882 59.043
8
Winst- en verliesrekening 2014/2015 2014-2015 Debet Credit Opbrengsten inkoop kantine omzet kantine inkoop tenues, batjes omzet tenues batjes contributies subsidies CGA, Boni, loterijen e.d. zaalverhuur overige baten evenementen Uitgaven Sponsorkosten contributies tlv SVE afschrijvingskstn inventaris medewerkers huisvesting wedstrijdwezen werkkosten kantoorkosten
25.409 426 1.288
resultaat
20.616 911 1.105
1.250 23.213 1.123 1.264 2.047
236 149 2.455 14.426 33.463 9.861 2.138 1.150
313 1.375 13.263 32.734 9.332 835 1.542 290
187
356
290
2.241
2.882
93.598
57.140 1.155 21.232 1.907 622 2.032 24 901
1.147
fin baten en lasten fin baten en lasten
63.265
2013-2014 Debet Credit
93.598
85.199
85.199
9
Specificaties Balans per 30 juni 2015 liquide middelen
34.183 ING ING spaar ING bonus ING BB 2011 verschil wisselgeld in beheer
2.856 12.929 17.830 1 568 34.183 ontv.
debiteuren contributies
overige debiteuren
1.029 lid A lid B lid C lid D lid E lid F lid G lid H lid I lid J lid K lid L lid M lid N lid O
550 A B C
vooruitbetaalde kosten
4.541 Gu horecavergunning Goudse inventaris 2e hj 2015 NN WA bedrijf 2e hj 2015 AON WA bestuur 2e hj 2015 Rijnlanden 2e hj 2015 NTTB contr 164x 2e hj 2015 NTTB Sena/Buma 2e hj 2015 GU WOZ 2e hj 2015 OOM goederen 2015/2016 GU container 3e kw 2015 Just4Safety AED 2/3
28 30 40 69 99 28 92 10 186 80 3-jul 47 141 3-jul 72 73 34 20-jul 1.029 ontv. 250 16-jul 250 50 16-jul 550 628 110 61 49 222 1.349 221 669 315 141 776 4.541
10
Specificaties Balans per 30 juni 2015 betaald nog te betalen kosten
10.304 BB GU water 2011 t/m 2014 GU water 1e hj 2015 Greenchoice 2014 schatting GU WOZ 2014 ING betalingsverkeer 2e kw 15 trainer 6 uur juni 2015 schoonmaak wk 21-26 NTTB Midden
2.474 307 5.610 1.249 86 60 372 147 10.304
28-jul 3-jul 3-jul 3-jul ontv
te ontvangen bedragen
5.247 Oud papier ING bonus tot 1-7-15 ING spaar tot 1-7-15 VOG Vriendenloterij 2e kw 2015 Lotto juni 2015 wisselgeld Heineken bonus schatting Greenchoice jaarnota in behandeling barbonnen storting bar 27 en 30 juni NTTB ecotakt nov 14/jun 15 schatting NTTB ecotakt nov 13/jun 14 schatting
222 10-jul 44 43 172 25 12 106 1.500 182 66 235 979 1.660 5.247 betaald
crediteuren
428 123inkt Heineken NTTB niet geincasseerd Rijnlanden voorlopig 2015 VSU
vooruitontv. contributies
547 Lid P Lid Q lid R Lid S lid T
75 9-jul -90 1-jul 178 28-jul 222 41 428
40 107 186 149 65 547
11
Specificaties Balans per 30 juni 2015 voorzieningen
1.658 lustrum inventaris
1.008 650 1.658
vooruitontv. bedragen
1.629 advertentie website 2e hj 2015 CV50 2e hj 2015 sponsoring OU GU subs 2e hj 2015
80 225 1.000 234 90 1.629
voorraad
6.246 koffie/thee frisdrank bier fust bier fles wijn, port BTW hoog drop snoep chips pinda's keuken glaswerk schoonmaak emballage tenues batjes ballen kantoor
480 902 238 541 416 69 29 32 43 295 399 224 709 962 263 545 98 6.246
12
Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2015 medewerkers
14.426 bar schoonmaak trainers reiskosten representatie
3.220 3.312 7.312 39 543 14.426
huisvesting
33.463 huur gas, water, elektra kleine inventaris onderhoud gebouw schoonmaakartikelen verzekeringen gebouw container belastingen vergunning horeca 1/10e
19.000 9.508 899 201 927 534 557 1.733 105 33.463
wedstrijdwezen
9.861 NTTB contributie NTTB boetes NTTB competitiekosten overige contributie toernooikosten jeugd overige kosten jeugd materiaalkosten evenementkosten overige organisatiekosten
2.849 107 3.617 41 545 268 572 1.066 796 9.861
werkkosten
2.138 bestuurskosten barkosten representatie breuk, over datum e.d. overige exploitatiekosten
40 605 29 61 1.402 2.138
kantoorkosten
1.150 telecommunicatie verzekeringen algemeen kantoorartikelen drukwerk, papier, kopieer Exact postzegels
476 220 163 15 276 1.150
13
Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2015 inkoop kantine
inkoop tenues, batjes
omzet kantine
omzet tenues, batjes
contributies
subsidies
25.409 koffie/thee frisdrank bier fust bier fles koolzuur/tapservice wijn/port BTW hoog overig drop snoep chips pinda's keuken
1.288 tenues batjes
63.265 koffie/thee fris bier fust bier fles wijn/port BTW hoog overig drop snoep chips pinda's keuken
1.250 tenues batjes
23.213 contributies vrijwillige bijdragen leden inschrijfgeld nieuwe leden
1.123 GU subsidie sport GU subsidie oud papier
911 3.696 2.553 11.540 382 856 1.599 169 603 550 143 2.406 25.409 773 515 1.288 5.171 10.614 5.091 31.858 1.852 2.921 220 443 742 48 4.305 63.265 715 535 1.250 22.943 10 260 23.213 496 627 1.123
14
Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2015 CGA, loterijen, e.d.
1.264 GCA Boni SBL en lotto Vriendenloterij advertenties
219 583 138 164 160 1.264
evenementen
1.147 Open Utrechtse inschrijfgeld/buffet Wutto inschrijfgeld
1.013 134 1.147
15
Begroting 2015/2016 begroting 2015-2016 Uitgaven sponsorkosten contributies t.l.v. SVE afschrijvingskstn inventaris medewerkers huisvesting wedstrijdwezen werkkosten kantoorkosten inkoop kantine inkoop tenues, batjes inkoop materiaal Opbrengsten omzet kantine kortingen kantine omzet tenues batjes contributies subsidies CGA, Boni, loterijen e.d. zaalverhuur sponsoring evenementen buitengewone lasten fin baten en lasten baten en lasten
werkelijk 2014-2015
begroting 2014-2015
werkelijk 2013-2014
1500 150 4355 17000 32500 11500 1000 1200 25000 1000 600 95805
236 149 2.455 14.426 33.463 9.289 2.138 1.150 25.409 1.288 572 90.575
250 1.700 15.000 33.300 8.700 1.000 1.400 21.700 700 800 84.550
313 1.375 13.263 32.734 8.722 835 1.542 20.616 1.105 610 81.115
-63000 540 -1000 -23500 -600 -1110 -2000 -4000 -1200
-63.265 426 -1.250 -23.213 -1.123 -1.264 -2.047
-58.000 1.000 -800 -21.700 -1.800 -600 -2.000
-1.147
-700
-57.140 911 -1.155 -21.232 -1.907 -622 -2.032 -24 -901
-300 365
-290 356
-250 300
-187 290
resultaat
2.241 -95.805
-90.575
2.882 -84.550
-81.115
16
Inventaris, afschrijvingsstaat aanschafdatum ? 18-11-2004 1-7-2005 8-9-2002 7-12-2005 24-10-2008 1-7-2010 2-2-2015 13-10-2010 14-3-2011 8-6-2012 18-7-2012 27-8-2013 27-10-2014 15-8-2014 18-3-2015 8-4-2015 24-4-2015
omschrijving Meubilair Donic tafel 6x Vrieskist Koelkast Joola tt tafel KTV Vaatwasmachine Joola tt tafel 4x verkoop 4 tafels Flessenkoelkast Butterfly tt tafel teltafel 12x speelveldomrandingen Joola 2000S 2x gebr. verkoop 1 beschadigd Joola 2000S 4x nieuw Kassa David installatie Flessenkoelkast
aanschaf prijs 1.500 ? 590 1.123 395 258 1.487 2.000 -2.000 595 550 864 400 893 -446 2.100 1.292 1.331 412
afschr t/m 30-6-14 1.400 ? 589 1.122 394 258 846 1.600 -2.000 223 308 600 266 179 -446
13.343
5.338
afschr 2014/2015
boekwaarde 30-6-2015 100 1 1 1
afschr % 20
149 400
492 -
20 20 20 20 10 20
60 110 263 133 446
312 132 1 1 268
10 20 33 33 20
420 258 133 82
1.680 1.034 1.198 329
20 20 10 20
2.455
5.550
2.455 7.793
17
Voorraad
1-7-2015
Specificatie koffie/thee frisdrank bier fust bier fles wijn, port BTW hoog drop snoep chips pinda's keuken glaswerk schoonmaak emballage
480 902 238 541 416 69 29 32 43
tenues batjes materiaal inktcartridges, papier
962 263 545 98
295 399 224 709
6.246
18
Kantine marges 2014/2015 inkoop koffie/thee fris bier fust koolzuur/tapservice bier fles wijn/port divers BTW hoog drop snoep chips pinda's keuken kortingen
omzet 911 3.696 2.553 382 11.540 856 1.599 169 603 550 143 2.406
marge
5.171 10.614 5.091
82,4 65,2 42,4 63,8 53,8 45,3 23,0 -36,3 25,9 -198,5 44,1
25.409
31.858 1.852 2.921 220 443 742 48 4.305 -426 62.838
16.992 18.981 16.838 20.616
48.600 49.938 50.912 56.229
65 62 67 63
60
vergelijk 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014
19
SVE leden per 1-7-2015 SVE aantal leden per 1-7-2015
148
senior competitiegerechtigd senior niet competitiegerechtigd bijzonder lid, code 3 jeugd competitiegerechtigd jeugd niet competitiegerechtigd donateurlid bijzonder lid, code 8 bijzonder lid, code 9
66 23 2 27 11 14 2 3 148
58 23 1 31 7 14 2 4 140
19 167
9 149
*)
50+ leden *)
vgl vgl vgl 1-07-14 1-7-2013 1-7-2012 140 156 133
jeugd competitiegerechtigd junior pupil kadet welp
58 33 1 35 11 12 2 4 156
58 21 1 28 6 12 4 3 133
12 7 6 2 27
20
