OMSZI Nonprofit Kft. Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1. Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 7994663
E-mail:
[email protected]
Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266
A " r
Eves beszámoló a
2014. évi üzleti évről OMSZI Nonprofit Kft.
Budapest, 2015. május 04. S J
S
Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató
OMSZI Nonprofit Kft. 1089 Budapest, Elnök u. 1. Adószám: 21941005-2-42 Cg.: 01-09-921266
1.
Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Lucza Katalin Papp György Bárdy Károlyné
Ügyvezető igazgató gazdasági i g a ^ ^ ó főkönyvelő ^ \ \ munkaügyi és bérügyi esoportvezelo^S^b^^
A mérleg fordulónapja: 2014. december 31.
OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: 2194Í005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266
1. Számviteli törvény szerinti M É R L E G "A" változat E s z k ö z ö k (aktívák) adatok e Ft-ban A tétel megnevezése
Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23.
b A. Befektetett eszközök (02+04+08) I. IMMATERIALIS JAVAK Vagyoni értékű jogok II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (05+06+07) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni ért.jogok Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Befejezetlen beruházások, felújítások III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök (10+13+16+18) I. KESZLETEK (11+12) Anyagok II. KOVETELESEK(14+15) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 1 V.PENZESZKOZOK (19+20) Pénztár Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (22+23) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
24.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01+09+21)
2013. előző év c
Előző év(ek) módosításai d
2014. tárgyév e
102 124 71 71 102 053 87 051 15 002 0 0: 105 041 I 276 1 276 79 589 78 914 675 0 0 24 176 0 24 176 141 295 140 857 438
89 377 11 11 89 366 79 166 10 200 0 0 233 595 1 395 1 395 59 169 58 328 841 0 0 173 031 0 173 031 7 933 7 532 401
348 460
330 905
F o r r á s o k (passzívák) b
c
e
d
a 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 40. 41. 42. 43. 44.
D. Saját tőke (26-32) I. JEGYZETT TOKÉ 11. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETT TOKÉ (-) III. TÖKETARTALÉK IV. EREDMENYTARTALEK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ERTEKELESI TARTALÉK VII. MERLEG SZERINTI EREDMENY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (35+37) I. HATRASOROLT KOTELEZETTSEGEK II. HOSSZÚ LEJARATU KOTELEZETTSEGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (38-41) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatározások (42-44) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek
56 791 13 000 0 17 000 -2 799 0 0 29 590 17 000 77 359 0 0 77 359 23 129 54 230 197 310 27 400 28 169 141 741
71304 13 000 0 17 000 26 791 0 0 14513 17 000 52 882 0 0 52 882 14 243 38 639 189 719 19 289 22 026 148 404
45.
FORRÁSOK ÖSSZESEN (25+33+34+41)
348 460
330 905
Budapest, 2015. május 04.
Í J Z J \ Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató
OMSZI Nonprofit Kft. 1089 Budapest, Elnök u. 1. Adószám: 21941005-2-42 Cg.: 01-09-921266 1.
OMSZI NonproHt Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01
Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266 3. Számviteli törvény szerinti összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat
2014. december 31. adatok e Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése
I.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
2.
Exportértékesítés nettó árbevétele
L
Értékesítés nettó árbevétele (01+02)
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke
III.
2013. e l ő z ő
E l ő z ő év(ek)
év 328 183
módosításai
2014. tárgyév 342 570
0
0
328 183 0
342 570
Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés
322 465
285 547
0
3.
Anyagköltség
127 705
0 124 645
4.
Igénybevett szolgáltatások értéke
49 167
48 016
5.
Egyéb szolgáltatások értéke
3 695
0
6.
Eladott ( közvetített) szolgáltatások értéke
23 705
3 786 24 165
IV.
Anyagjellegű ráfordítások (3+4+5)
204 272
200 612
6.
Bérköltség
273 972
259 159
7.
Személyi jellegű egyéb kifizetések
48 523
60 093
8.
Béljárulékok
80 221
78 154
V.
Személyi jellegű ráfordítások (6+7+8)
402 716
397 406
VI.
Értékcsökkenési leírás
18 636
17 293
Egyéb ráfordítások
11 397
12 487
673
0
13 627
319
1 301
497
1301
497
VII.
ebből értékvesztés A. 9. VIII. IX.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVEKENVSEG EREDMENYE (I+ll+IIIIV-V-VI-VII) Egyébb kapott járó kamat Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai
0
0
B.
PÉNZÜGYI MÜVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX)
1301
497
C.
SZOKÁSOS VALLALKOZASI EREDMENY +A+B
X.
Rendkívüli bevételek
14 928 14 664
816 13 762
XI.
Rendkívüli ráfordítások
0
36
D.
RENDKÍVÜLI EREDMENY (X-XI)
14 664
13 726
E.
ADOZAS ELŐTTI EREDMENY (±C+D)
29 592 2
14 542
Xll.
Adófizetési kötelezettség
29
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY (E-XIl)
29 590
14 513
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
29 590
14 513
Budapest, 2015. május 04.
I Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató
OMSZI Nonprofit Kft 1089 Budapest. Elnök u. 1. Adószám: 2)941005-2-42 Cg.: 01-09-921266
1.
OMSZI Non p r o f i t K f t . Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1. Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: 83 Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 799-4663 E-mail:
[email protected]
Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266
5. OMSZI Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet a 2014. évi beszámolóhoz
Budapest, 2015. május 04.
OMSZI Nonprofit Kft 1089 Budapest. Elnök u. 1. Adószám: 2! 941005-2-42 Cg.: 01-09-921266
1.
Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató -7
Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Lucza Katalin Papp György Bárdy Károlyné
ügyvezető igazgató \ gazdasági igazMt^, C^/ví^^: főkönyvelő C. \ munkaügyi és bérügyi csoportvezetiS'^'íálL®
I.
OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofít Kft. bemutatása
1. A társaság alapítása Az OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofít (továbbiakban Kft.) társaságot az Oktatási Minisztérium Szolgáltató Intézmény a Magyar Köztársaság Polgári Tör\'énykönyvéről szóló 1959. évi IV. törvény 57-60. §-ai, valamint a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. törvény, a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény, továbbá az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény alapján alapította. A közhasznú társaság a 2006. július elsejével életbe lépett 2006. évi IV. tv. (új Gt.) szabályai szerint működött tovább, nonprofít kft-vé alakulva. A Kft. egyszemélyes közhasznú társaság. A Kft. 100 %-os állami tulajdonban áll, saját tulajdonú ingatlana nincs. A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Iskola által használt ingatlan Budapest Főváros tulajdonában, a többi intézmény használatában lévő ingatlan az OMSZI haszonélvezetében a Magyar Állam tulajdonában, a KIH vagyonkezelésében áll. A Kft. jegyzett tőkéje 13.000.000 Ft. 2. A társaság főbb adatai cégnév:
OMSZI Intézményfermtartó Közhasznú Nonprofít Kft.
rövidített név:
OMSZI Nonprofít Kft.
székhely:
1089. Budapest, Elnök utca I. Telefon: 799-4660 Fax: 799-4663 E-mail: titkarsag@omszinoprofítkft.hu
telephelyek:
1053 Budapest, V. Magyar u. 34. telefon: 317-5481, Fax: 317-5481 1062 Budapest, VI. Lendvay u. 13. telefon: 331-4315, Fax: 331-4315 1029 Budapest, II. Szent József u. 8. telefon: 376-9581, Fax: 376-9581 9400 Sopron, Szt. Margit köz 2. telefon: 99/311 -747, Fax: 99/311 -747
fióktelep:
cégjegyzékszám: Cg.01-09-921266 törvényességi felügyeletet ellátó szerv: Budapest Főváros Cégbírósága adószám: 21941005-2-42 statisztikai számjel: 21941005-8730-572-01 tb. törzsszám: 140 120 114 bankszámlaszám: MÁK 10032000-00287577-00000017 ügyvezető igazgató neve: Perepatits Zsolt A tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét a Magyar Állam nevében a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (1133 Budapest, Pozsonyi út 56., képviseli: dr. Szivek Norbert vezérigazgató; továbbiakban: Alapító) gyakorolja. 3.
Jogszabályoknak való megfelelés, ellenőrző szervek:
A társaság közhasznú tevékenységét nyereség és vagyonszerzés nélkül végzi. A közhasznú tevékenységért, a társadalmi közös szükségletek kielégítéséért felelős szervek:
-
Emberi Erőforrások Minisztériuma Budapest XII. Hegj^idék Önkormányzata (kizárólag az óvoda és bölcsőde tekintetében) Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata (kizárólag Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthoimal kapcsolatosan)
Működése, feladatai ellátása során az alábbi jogszabályoknak való megfelelést kellett, illetve kell biztosítani: Korábban az 1959. évi IV. törvény 57-60. §-ai, valamint a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. törvény, az 1997. évi CLVI. töi-vény, továbbá az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény, a 2006. évi IV. tv. Jelenleg a 2014. évi V. törvény a Polgári Tör\'énykönyvről (Ptk.), valamint a 2011. évi CLXXV. törvény (továbbiakban Ectv.) az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról. A közhasznú társaság közhasznú tevékenj'ségi körét 2011. év végéig: az 1997. évi CLVI. törvény 26. § c) 2., a „szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása" továbbá a 26. § c) 4. „nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretteijesztés," és 26. § c)„10. gyermek- és iflúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet," határozta meg, 2013. év elejétől: a 2011. évi CLXXV. törvény, illetve a végrehajtási utasítása. 2013. évtől kezdődően a kiemelten közhasznú minősítés megszűnt. Az otthonok szakmai működését a szociális igazgatásról és a szociális ellátásról szóló 1993. évi III. törvény, valamint végrehajtására kiadott korniánjrendeletek határozzák meg. A gyermekjóléti feladatok ellátása során az 1997. évi XXXI. tv. és végrehajtására kiadott rendeleteket kell figyelembe venni. A társaság oktatási, illetve a nevelési feladatait a 2011. évi CXC. tv. a nemzeti köznevelésről és végrehajtási rendeletei valamint az intézmények pedagógia programjai alapján látja el. szakmai, felügyeleti és ellenőrző szervek: Magyar Államkincstár Budapest és Pest Megyei Igazgatóság Magyar Államkincstár Győr-Moson-Sopron Megyei Igazgatóság Államháztartási Iroda Fővárosi Katasztrófavédelmi Igazgatóság Budapest Főváros Kormányhivatala, Oktatási Főosztály (korábban Állami Számvevőszék) EMMI Budapest Főváros Kormányhivatala Módszertan és Népegészségügyi Intézet (ÁNTSZ) Budapest Főváros Kormányhivatala Egészségbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Győr-Sopron Megyei Kormányhivatala Egészségbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Budapest Főváros Kormányhivatala Nyugdíjbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Győr-Sopron Megyei Kormányhivatala Njoigdíjbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Nemzeti Adó és Vámhivatal Országos Munkavédelmi és Munkaügyi Főfelügyelőség, Központi Statisztikai Hivatal 4. -
A társaság tevékenysége: szociális tevékenység, időskorúak gondozása, bentlakásos ellátása; gyermekjóléti tevékenység gyermekek napközbeni bölcsődei ellátása nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; pályakezdő művészek lakhatásának támogatása, biztosítása. 3
A társaság tevékenységeinek ellátása során megfelel a Ctv. 32. §-ában előírtaknak. A társaság cél szerinti közhasznú tevékenységi körei TEÁOR'08 megjelöléssel: 8730 '08 8810 '08 8891 '08 8510 '08 8520 '08 8531 '08 8532 '08 8552 '08 8559'08 8690 '08
Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása (közhasznú főtevékenység) Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül (közhasznú) Gyerekek napközbeni ellátása (közhasznú) Iskolai előkészítő oktatás(közhasznú) Alapfokú oktatás(közhasznú) Altalános középfokú oktatás(közhasznú) Szakmai középfokú oktatás (közhasznú) Kulturális képzés(közhasznú) M.n.s. egyéb oktatás (közhasznú) Egyéb humán egészségügyi ellátás (közhasznú)
A társaság főtevékenységét „Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása''\ 3 nyugdíjas otthonban: • Budapesti Nyugdíjas Pedagógus Otthonban (1029 Budapest, Szent József u. 8.) • Ódiy Árpád Művészotthonban (1062 Budapest, Lendvay u. 13.) és • Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthonban (9400 Sopron, Szent Margit u. 2.) látja el. Otthonainkban elsősorban olyan idős, nyugdíjas pedagógusok, művészek és művészeti dolgozók, továbbá közeli hozzátartozóik kerültek, ill. kerülnek elhelyezésre az ország egész területéről, akik szociálisan rászorultak és ápolási igényük a napi négy órát meghaladja. Otthonaink célja az idősek számára békés, nyugodt otthon, fizikai és egészségügyi ellátás, mentálhigiénés gondozás, célszerű és hasznos időtöltés, kikapcsolódás biztosítása, valamint a magányos idős emberek számára a közösségi élethez kapcsolódó feltételek megteremtése. Otthonainkban heti rendszerességgel belgyógyász-, üzemorvosi és háziorvosi szakvizsgával rendelkező orvosok rendelnek, az általuk irányított szakképzett ápolók és gondozók 24 órás egészségügyi szolgálatot teljesítenek. A szakdolgozók létszáma a jogszabályi előírásoknak megfelelő. Az otthonokban gyógytornászokat foglalkoztatunk, akik közös és egyéni gyógytornát tartanak. Az otthonokban rendelő pszichiáter szakorvosok, mentálhigiénés szakemberek és foglalkoztatás szervezők gondoskodnak az egyéni esetkezelésekről, a pszichológiai tanácsadásról, a kis- és nagycsoportos foglakozásokról, a szabadidő kulturált eltöltéséről. Otthonaink saját konyhával rendelkeznek, melyek házias ízekkel n)TÍjtanak magas szintű ellátást nem csak lakóinknak, hanem látogatóik és vendégeink számára is. Orvosi, dietetikusi javaslatra speciális diétákat (cukormentes, pépes, epés, fehége-, foszfor, purinszegény, tejérzékeny stb.), étrendet is biztosítunk. Havonta szervezett kirándulások, kulturális programok (múzeumlátogatás, színházlátogatás, irodalmi est, előadások stb.) több napos kirándulások, ünnepi megemlékezések, kerti ünnepségek teszik változatossá lakóink életét. Az otthonok belső életét, az egyéni és a közösségi érdekeket a Házirend szabályozza, ill. biztosítja. Lakóink érdekképviseletét az Érdekképviseleti Fórum látja el. A társaság köznevelési intézménye: • Európai Iskola magyar szekciója „Az Európai Iskolák Statútumáról szóló, Luxemburgban, 1994. június 21.-én aláírt Egyezmény kihirdetését tartalmazó 322/2004. (XII.6.) számú Kormányrendelet az Európai Iskolák 4
Konvenciójához történő csatlakozásunkról szóló döntése értelmében biztosítani kell a kinti magyar külképviseleti dolgozók gyermekei számára a magyar anyanyelvű pedagógusokat „A közhasznú társaság ellátja az Európai Iskola (Brüsszel, 46 Avenue du Vert Chasseur, B-1180 és Luxemburg, 6, rue Gaston Thom L-8268 Bertrange) magyar szekciójának fermtartói feladatait. A nemzetközi iskola nem az OMSZI Nonprofít Kft. által alapított intézmény, kizárólag a magyar szekció működéséhez szükséges erőforrásokat biztosítja, munkaviszony keretében határozott időtaitamú munkaszerződéssel alkalmazza a kiküldött pedagógusokat, megbízza az oktatási szakértőket, biztosítja a járandóságaikat, továbbá a tanításhoz szükséges taneszközöket, tankönyveket és segédeszközöket. Az EMMI által pályázat útján kiválasztott munkavállalók munkabér megállapítása és folyósítása a 2011. évi CXC. tv. a nemzeti köznevelésről, valamint a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény, valamint a 326/2014 (VIII.30.) Korm. rendelet 1. §-a figyelembevételével történik. Az iskola működtetése nem a magyar jogszabályok szerint történik A munkakörök részletes szabályait az Európai Iskola Alapító okirata szerint kiadott belső szabályozás állapítja meg. Egyéb intézmény: • Jászai Mari Színészház (1053 Budapest, Magyar u. 34.) A Jászai Mari Színészház pályakezdő és tehetséges színészek lakhatását biztosítja, rászorulósági alapon, az „anyaszínház" javaslatára és garanciája mellett. Az OMSZI Nonprofít Kft, fenntartásában működő önálló jogi személyiségű intézmények: A társaság gyermekjóléti és köznevelési feladatot is ellátó intézménye: •
Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde (1122 Budapest, Bíró utca 3.)
A társaság köznevelési intézménye: •
A Magyar-Kinai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola (1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4.)
A köznevelési intézmények önálló gazdálkodása: A 2013. évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről 21. § (1) bekezdése szerint a köznevelési intézmény jogi személy, amely - az állami intézményfermtartó központ, valamint az állami felsőoktatási intézmény által fermtartott intézmény kivételével - a fenntartójától elkülönült önálló költségvetéssel rendelkezik. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (1) bekezdése szerint a vállalkozó - ide tartoznak a nonprofít gazdasági társaságok is - által alapított oktatási intézmények gazdálkodónak, az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény szerint adóalanynak minősülnek, melyből következően a nevezett köznevelési intézménynek önálló adószámmal, önálló bankszámlaszámmal kell rendelkeznie. Az Sztv. 4.§ (1) bekezdés alapján a két köznevelési intézmény önálló beszámoló készítésére, könyvvezetésre, valamint adóbevallásra kötelezett. Az MNV Zrt. 178/2014. (V.21) AH számú alapítói határozatában 2013. január 1-ei határidővel írta elő társaságunk számára az intézmény „önálló" jogi személyiségű szervezetének kialakítását. A két intézmény 2012.12.07-én adószámot kért és kapott, valamint 2012.12.13-án bankszámlát nyitott. Az intézmény a fenntartójától elkülönült önálló költségvetés követelményének 2013.01.01től tesz eleget. Ettől az időponttól pénzügyi nyilvántartásai a fenntartótól elkülönülten kerülnek kimutatásra, pénzügyi kötelezettségeit önállóan teljesíti, munkavállalóit alkalmazza. Munkáltatói jogutódlás: Azon munkavállalók akik 2012.12.31-ig a Magyar - Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsó'de intézményekben dolgoztak és eddig az időpontig 5
munkáltatójuk a fenntartó (OMSZI Nonprofit Kft) volt, 2013.01.01-től az intézmények (MagyarKínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde váltak munkáltatóvá. A fenntartó és a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde megállapodást kötöttek, miszerint az érintett munkavállalók tekintetében 2013.01.01 napjától a Munka Törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény (a továbbiakban: Mt.) 36. §-a szerinti, a munkáltató személyében történő jogutódlás (a továbbiakban: munkajogi jogutódlás) következik be. Fenntartói feladatok ellátása: A fenntartó és a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde megállapodást kötöttek továbbá, miszerint 2013.01.01-től kezdődően az OMSZI Nonprofit Kft., mint fenntartó továbbra is ellátja a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola számviteli, munkaügyi, bérszámfejtési illetve egyéb adminisztratív jellegű feladatait. A köznevelési intézmények önálló sazdálkodásának hatása az OMSZI Nonprofit Kft. 2014. évi beszámolójára. A két köznevelési intézmény elkülönült önálló költségvetése miatt 2013.01.01-től a két intézmény bevételei, kiadásai nincsenek kimutatva az OMSZI Nonprofit Kft. 2014 évi beszámolójában, így a két köznevelési intézmény által használt befektetett eszközök továbbra is az OMSZI Nonprofit Kft. beszámolójában kerültek kimutatásra, (ezek használatáért az értékcsökkenéssel megegyező díj került kiszámlázásra). Ezen két köznevelési intézmény 2013.0L01-ÍÓ1 önálló beszámolási kötelezettség alá esik, így az OMSZI Nonprofit Kft. beszámolója ezen intézmények pénzügyi adatait nem tartalmazza. •
A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola (1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4.)
A Magyarországon egyedüliként alapított Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola a Magyar és Kínai Oktatási Minisztérium megállapodása alapján kormányzati támogatással jött létre 2004-ben. Európa egyetlen más országában sincs egyidejűleg nemzeti és kínai nyelven folyó alapfokú oktatás. Az iskola alapításának célja elsősorban a Magyarországon élö, dolgozó kínai családok gyermekei számára tanulási, integrálódási lehetőség biztosítása volt. Mára az iskola tanulóinak létszáma megtriplázódott, és a magyar tanulók és szüleik körében is népszerű az iskola. Az első osztályba jelentkezési lapot beadó, bejutni szándékozó tanulók száma évről évre eléri a száz főt. A legtöbb probléma a kínai diákok fluktuációjából adódik, komoly szakmai kihívás azoknak a gyerekeknek az iskolai életbe való beillesztése, akik nem kielégítő nyelvtudással rendelkeznek. Ez indokolta az úgynevezett befogadó osztály létrehozását. Ebben az osztályban a kínai nyelvű órák megtartásán kívül, minden tanítási időt a magyar nyelv elsajátítására fordítanak. •
Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde (1122 Budapest, Bíró utca 3.)
Társaságunk óvodája és bölcsődéje elsősorban az XII. kerület lakóinak gyermekei számára biztosít elhelyezést, de a szabad férőhelyeire területi korlát nélkül fogad gyermekeket. EMMI és a KIH, valamint kapcsolódó intézményei alkalmazottainak gyermekei előnyt élveznek a felvételnél. A kerületi önkormányzattal, tulajdonosi jóváhagyással még 2008-ban együttműködési megállapodást kötöttünk, mely szerint a kerületben lakó gyermekek gondozásához nyújt anyagi támogatást. A Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium, valamint intézményeiben dolgozók gyermekei számára 2012. júniusában megkötött együttműködési megállapodás keretében biztosítottunk férőhelyet. Az óvoda és bölcsőde szakmai programja és feladatellátása magas 6
színvonalú és évek óta stabil. Ezt támasztja alá a szülök körében végzett felmérés, amely szerint a szülők elégedettek az intézmény szakmai munkájával és gyermekeik szívesen járnak az intézménybe. Vállalkozási tevékenység Vállalkozási tevékenységet társaságunk kizárólag közhasznú feladatainak elősegítése érdekében folytat (vendégétkeztetés, szálláshely értékesítés, ingatlan bérbeadás). Az ellátottak (gondozottak) és tanulók létszámát, feltöltöttség valamint a feladat- és teljesítménymutatókat a 1-2. számú mellékletek mutatják be. II.
A beszámolóra vonatkozó általános információk
A Kft. a Számviteli törvényben foglaltaknak megfelelő éves beszámolót készít, a mérleg és eredmény-kimutatás „A" változata összköltség eljárással készült. Közhasznú besorolása miatt a Kft. közhasznú mérleget és közhasznú eredmény kimutatást is készített. Ez a beszámoló a 2014. évi gazdálkodás adatait és eredményét tartalmazza. a beszámoló fordulónapja: a mérlegkészítés időpontja:
2014. december 31. 2015. február 28
A gazdasági események elszámolása és rögzítése kettős könyvvitellel történik a MEGAORA számítógépes programrendszer alkalmazásával, amely biztosítja a főkönj^vi kivonat előállítását, valamint a tárgyi eszközök nyilvántartását, a szállítók és vevők folyószámláinak analitikáját. A mérleg és eredmény-kimutatás szerkezeti felépítése, tagolása és tartalma, valamint a mérlegtételek értékelési elvei és eljárásai az elmúlt évhez képest nem változtak. SZÁMVITELI POLITIKA A társaság könyveit és nyilvántartását a módosításokkal hatályos 2000. évi C. törvényben (a továbbiakban a "Törvény"), és Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. Minden lényeges szempontot tekintve a társaság számviteli alapelvei, az értékelés módszerei és eljárásai, az év során a számviteli alapelvekben végrehajtott változtatásokkal együtt az alábbiak: A számvitel alapja A Törvény 2001. január l-jén lépett hatályba. Mind a csatolt mérleg, mely a 2014. december 31-i állapotot tükrözi, mind az eredmény-kimutatás a fenti dátummal végződő évre vonatkozóan a Törvény előírásainak megfelelően készült. A számviteli politika meghatározó elemeiben változtatásra nem került sor, így ennek eredményre gyakorolt hatása nem volt. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért és vezetéséért felelős személy Grigemé Lucza Katalin gazdasági igazgató 150770 és
Papp György főkönyvelő PM 152074 Kőzik Zoltánné könyvelő PM. 133680 Bárdy Károlyné Bér- és munkaügyi csoportvezető A beszámoló aláírására jogosult: Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató 8000. Székesfehérvár Salétrom utca 7.1/50.
III.
A mérleg tagolása és a mérlegtételek értékelése
A
Befektetett eszközök
A gazdálkodási év során beszerzett tárgyi eszközök beszerzési áron kerültek aktiválásra, a le nem vonható ÁFA-tartalom miatt bruttó értéken, mert minden esetben tárgyi adómentes tevékenységhez kapcsolódnak. A terv szerinti értékcsökkenés leírási kulcsait a várható élettartam figyelembevételével alakítottuk ki, lineáris módszer alkalmazásával, maradványérték nem került megállapításra. A kis értékű tárgyi eszközök esetében a használatbavétellel egy időben élünk az egyösszegű értékcsökkenés elszámolásának lehetőségével. A leírási kulcsok megállapításánál minden esetben figyelembe vettük a Társasági adó törvény előírásait is, így a társasági adóalap megállapításakor az értékcsökkenési leírásban elszámolási különbözetek nincsenek. A tárgyi eszközök állománya a következők szerint alakult: adatok e Ft-ban
2013
Immateriális javak
Idegen ingatlanon végzett beruházás, felújítás
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek
Kisértékü tárgyi eszközök
Br. érték Elsz. Écs. Nettó ért. Nyitó 4 240 327 3 913 Növekedés 256 -256 Csökkenés -39 -39 0 Záró érték 4 201 4 130 71 Nyitó 157 750 61 234 96 516 Növekedés 9 465 -9 465 Csökkenés Záró érték 157 750 70 699 87 051 Nyitó 68 422 49 176 19 246 Növekedés 2 431 6 675 -4 244 Csökkenés -1270 -1 270 0 Záró érték 69 583 54 581 15 002 Nyitó 67 225 67 225 0 Növekedés 2 240 2 240 0 Csökkenés -2 423 -2 423 0 Záró érték 67 042 67 042 0
2014 Br. érték Elsz. Écs. 4 201 4 130 60 4 201 157 750 1616
4 190 70 699 9 501
159 366 69 584 1 217 -138 70 663 67 042 1 713
80 200 54 582 6 019 -138 60 463 67 042 1 713
68 755
68 755
Nettó ért 71 -60 0 11 87 051 -7 885 79 166 15 002 -4 802 0 10 200 0 0 0 0
Befejezetlen beruházás, felújítás
Összesen;
Nyitó 0 0 Növekedés Csökkenés Záró érték 0 0 Nyitó 297 637 181 548 4 671 18 636 Növekedés Csökkenés -3 732 -3 732 Záró érték 298 576 196 452
0
0
0
0
0 116 089 -13 965 0 102 124
0 298 577 4 546 -138 302 985
0 196 453 17 293 -138 213 608
0 102 124 -12 747 0 89 377
Tárgyidőszakban 17.293 e Ft értékcsökkenés került elszámolásra, terven felüli értékcsökkenés elszámolása nem történt. B
Forgóeszközök
Készletek A készletek között kerülnek elszámolásra a 2014.12.31 során, raktáron lévő élelmiszer anyagkészletek a melegkonyhával üzemelő egységekben, a leltárral alátámasztott mennyiségnek megfelelően, súlyozott átlagáron értékelve.
Követelések Követelések áruszálh'tásból és szolgáltatásból Egyéb követelések Adott előlegek Egyéb követelések és kártyás elszámolások Követelések összesen
2013 78 914
adatok e Ft-ban 2014 58 328
675
841
79 589
59 169
Értékpapírok A Kft. Kincstári számlavezetésre kötelezett, így átmenetileg szabad pénzeszközeit is csak a Magyar Államkincstár keretei között hasznosíthatja. Ennek biztos és rugahnas (bármikor hozzáférhető) módja a Diszkont Kincstáqegy, ez az értékpapír szintén a forgóeszközök között szerepel. A 2014.12.31-én az értékpapírok állománya 0 Ft volt. Pénzeszközök Kft. 2014.12.31-i bankbetétjének összege 173.031 e Ft volt. A Kft. készpénz állománnyal nem rendelkezik C
Aktív időbeli elhatárolások
A bevételek aktív időbeli elhatárolásaként 7.532 e Ft lett elszámolva, melyből a MÁK szociális normatívából 3.359 e Ft származó bevétel, illetve olyan költségek aktív elhatárolásait tartalmazza 4.173 e Ft értékben melyek a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola vagy a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde intézményeket terhelik, de az OMSZI Nonprofit Kft. fizette ki és továbbterhelésre még nem kerültek.
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolásai között kerültek kimutatásra a tárgyévben kifizetett, de csak a következő évet terhelő költségek (szaklap előfizetések, közlönyök, szakmai felelősségbiztosítások 2014. évre vonatkozó része, stb. 401 e Ft). D
Saját tőke adatok e Ft-ban
Tőke és Lekötött tartalék 17 000
Jegyzett tőke Egyenleg 2014. 01. Ol-én
13 000
Átvezetés MSZ eredmény Átvezetés lekötött tartalék 2014 évi eredmény Egyenleg 2014. december 31-én
13 000
17 000
-2 799
Mérleg szerinti eredmény 29 590
29 590
-29 590
Eredménytartalék
26 791
56 791
14513
0 0 14 513
14 513
71 304
előző évi eredmény osztalékfizetés előtt előző évi eredmény osztalékfizetés után 2014. évi eredmény osztalék fizetés előtt 2014. évi eredmény osztalékfizetés után E
Saját Tőke
29.590 29.590 14.513 14.513
Céltartalékok adatok e Ft-ban
Egyenleg 2014. 01. Ol-én
Céltartalék Várható Kötelezettségekre 17 000
Képzés Összesen-2014
0
0
0
0
17 000
17 000
Összes Céltartalék 17 000
Felhasználások Felhasználás-2014. Egyenleg 2014. december 31-én
Céltartalék-képzés, illetve felhasználás 2014. évben nem történt. A céltartalék 2014-12-31-i értéke, tartalmazza a Főgáz követelésére képzett 10.000 e Ft-ot valamint az OMSZI Nonprofít Kft.-be beolvadó Multinova Kft. volt alkalmazottjával kapcsolatos 7.000 e Ft. összeget.
F
Kötelezettségek
A Társaságnak hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. A kötelezettségek részletezése az alábbi táblázatban kerül bemutatásra. adatok e Ft-ban
2013 0 0 77 359
Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek
10
2014 0 0 52882
Szállítók Adófizetési kötelezettségek Kereset elszámolási számla Egyéb rövid lejáratú kölcsönök Támogatás még tovább nem utalt része Kaució Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Költségátalány
23 129 19 896 65 30 659 0 0 3 610
14 243 19 486 0 0 14 867 2 034 415 1 837
Kötelezettségek összesen
77 359
52 882
G
Passzív időbeli elhatárolások
Bevételek passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a már 2014. évben befolyt, de a 2014. utáni évekre vonatkozó bevételek. Költségek passzív időbeli elhatárolásként kerühiek kimutatásra a 2014. évet terhelő, de a tárgyévben még nem számlázott költségek (közüzemi díjak, karbantartási költségek, egyéb szolgáltatások). Halasztott bevételként kerülnek kimutatásra a fejlesztési célú, még fel nem használt támogatások, valamint a már felhasznált, fejlesztésre fordított támogatások és térítésmentesen átvett eszközök értékének az elszámolt költségen (ÉCS) felüli összegei. Az itt nyilvántartott tételek a következő években, az elszámolásra kerülő költségeknek megfelelő ütemben kerülnek elszámolásra, a mindenkori tárgyévi rendkívüli bevétellel szemben. adatok e Ft-ban
2013
2014
fel nem használt pénzadományok
27 400 27 400
19 289 19 289
Költségek passzív elhatárolás
28 169
22 026
141 741
148 404
56 181 85 560
71 204 77 200
197 310
189 719
Bevételek passzív elhatárolás
Halasztott bevételek ( összesen )
ebből Adományok, térítésmentesen kapott eszközök Fejlesztési célú eszközök Passzív elhatárolások Összesen
IV.
Vagyoni helyzet alakulása 2013
2014
Index 2014/2013
16,30%
21,55%
132,21%
1,3578
4,4173
325,33%
1,3413
4,3909
29,31%
27,01%
Vagyoni helyzet
Tőkeerősségi mutató (saját tőke/összes forrás) Pénzügyi helyzet
Likviditási mutató (forgóeszköz/rövid lejáratú köt.) Likviditási gyorsráta (pénzeszközök+követelések)/rövid lejáratú köt.)
327,36%
Eszközök és Források összetétele
Befektetett eszközök aránya az összes eszközhöz 11
92,15%
Forgóeszközök aránya az összes eszközhöz Követelések aránya az összes eszközhöz Saját töke aránya az összes forráshoz Kötelezettségek aránya a forráshoz Jövedelmi helyzet Eszközarányos jövedelmezőség (adózás előtti eredmény/(befektetett eszközök+készletek) ROE (adózás utáni nyereség/saját tőke)
V.
30,14% 22,84% 16,30% 22,20%
70,59% 17,88% 21,55% 15,98%
28,62%
16,02%
52,11%
20,39%
234,21% 78,28% 132,21% 71,98%
55,97% 39,13%
Eredmény-kimutatás tételeinek értékelése 2013
A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Összes bevétel
összeg
2014 megoszlás
összeg
megoszlás
328 183 322 465
49,23% 48,37%
342 570 285 547
53,33% 44,45%
1 301
0,20%
497
0,08%
14 664 666 613
2,20% 100%
13 762 642 376
2,14% 100%
Értékesítés nettó árbevételének részletezése adatok e Ft-ban
2013 260 591 5 640 0 0 0 0 0 545 4 4 817 8 405 23 705 23 387 1 089 328 183
Gondozási díj bevétel (Otthonok) Lakbér bevétel Tanulók étkezési befizetése Bölcsődei gondozási díj bevétel Óvodai gondozási díj bevétel Óvodai étkezési díj bevétel Bölcsődei étkezési díj bevétel Egyéb Szállás díj Bérleti díj Dolgozói és vendégétkeztetés Közvetített szolgáltatás Központi költségek átterhelése Tárgyi eszközök használati díja Összesen
2014 273 847 5 770
index % 105% 102%
1 188
218% 0% 89% 102% 102% 102% 76% 104%
4 267 8 540 24 165 23 963 830 342 570
Rendkívüli bevételek részletezése
Térítés nélküli eszközök átvétele Térítés nélküli eszközök, halasztott bevétel Egyéb elévült kötelezettség
2013
2014
3 401
3 265
index %
96%
12
Ajándékba kapott nagyért, eszk./adomány Ajándékba kapott kisért. eszk./adomány Fejlesztésre elsz. tám.halasztott bevétel Kisért tsz.tárgyévi magánszemély szervezet befizetéséből Elévült kötelezettség Multinova Összesen
1 643
1 711
1 291
881
8 329
7 905
0
0
0 14 664
0 13762
104% 68% 95%
94%
Bevételek részletezése A tétel megnevezése A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó árbevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység árbevétele C. Összes bevétel (A.+B.)
2013. előző év
2014. Tárgyév
653 388
629 422
293 851
284 483
90 314 958
120
index % 96% 97% 133%
329 616
0 44 489 13 225 666 613
105%
0 15 203 12 954 642 376
34% 98% 96%
Közhasznú működés keretében (központi költségvetésbői, aiapítótói, egyéb iieiyről) kapott támogatások elszámolása: Támogatások adatok e Ft-ban
A tétel megnevezése 1. Közhasznú tevékenység támogatása a. Alapítótól b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva és ágazati bérpótlék tám. - köznevelési normatíva - EMMI támogatás -EMMI köznevelési.megállap.alapján egyéb:
Odry A. Bp.-i Soproni Jászai Európai Társaság MűvészNyuped Nyuped Színészház Iskola össz. otthon 66 351 118 308 0 0 65 842 116 323
59 824 0 59 483
0 0 0
40 000 0 40 000
284 483 0 281 648
34 564
60 999
35 085
0
0
130 648
0 31 278
0 55 324
0 24 398
0 0
0 40 000
0 151 000
0 509
0 1 985
0 341
0 0
0 0
0 2 835
13
Ráfordítások részletezése: Anyagjellegű ráfordítások: adatok e Ft-ban
2013. évi tény A tétel megnevezése
Anyagjellegű ráfordítások Élelmiszer beszerzés Gyógyszerek, gyógyászati segédanyagok Szakmai anyag Karbantartási anyag Tisztítószer Irodaszer, nyomtatvány Munkavédőruha, védőital Egyéb anyag, egyéb eszköz Adományból vásárolt anyag Egyéb anyagköltség összesen Villamos energia Gázdíj Víz- és csatornadíj Üzemanyag Fűtés Energia összesen Anyagköltség Szállítási szolgáltatás Bérleti díjak Tárgyi eszköz használati díja Karbantartás, kisjavítás Hirdetés
2014. évi tény Index 2014.év tény/2013, év tény
összesen
196 336
7 936
204 272
193602
7 010
200 612
-3 660
98,21%
39 046
5 025
44 071
40 517
5 192
45 709
1 638
103,72%
15 332
0
15 332
14204
0
14204
-1 128
92,64%
0
0
0
20
0
20
20
Közhasznú tevékenység
Közhasznú tevékenység
Vállalkozá si tevékenyse
Éltérés 2014 tény2013 tény
Vállalko zási tevékeny ség
összesen
<1
522
0
522
349
0
349
-173
66,86%
7 627
0
7 627
8 296
0
8 296
669
108,77%
1 667
0
1 667
1 646
0
1 646
-21
98,74%
671
0
671
671
0
671
0
100,00%
2 335
0
2 335
2 628
0
2 628
293
112,55%
678
0
678
663
0
663
-15
97,79%
67 878
5 025
72 903
68 994
5 192
74 186
1283
101,76%
13 319
478
13 796
13 714
377
14 091
295
102,14%
26 082
1 951
28 033
24 094
1 105
25 199
-2 834
89,89%
10 757
483
11 240
9 233
336
9 569
-1672
85,12%
1 733
0
1 733
1 599
0
1 599
-134
92,27%
0
0
0
0
0
0
0
51 891
2911
54 802
48 640
1 818
50 458
-4 344
92,07%
119 769
7 936
127 705
124 645
-3 061
97,60%
117 634
7 010
470
0
470
453
0
453
-17
96,38%
3 364
0
3 364
3 110
0
3 110
-254
92,45%
0
0
0
0
0
0
0
8 741
0
8 741
8 838
0
8 838
97
101,11%
141
0
141
75
0
75
-66
53,19%
14
Könyv, folyóirat Oktatás, továbbképzés, tanfolyam Postaköltség Távközlési díjak Könyvvizsgál at Ügyvédi munkadíj Szakértői tevékenység Ügyviteli szolgáltatás Belső ellenőrzés Egészségügyi szolgáltatás Étkezési szolgáltatás Takarítás SzemétszáHítá s Kéménysepré s Egyéb szolgáltatás Adományból igénybevett szolgáltatás Igénybevett szolgáltatása k összesen Bankköltség Illeték Biztosítási díj Egyéb szolgáltatás összesen Eladott (közvetített) szolgáltatáso k értéke
489
0
489
376
0
376
-113
76,89%
588
0
588
564
0
564
-24
95,92%
405
0
405
395
0
395
-10
97,53%
4 886
0
4 886
4 530
0
4 530
-356
92,71%
970
0
970
457
0
457
-513
47,11%
2 353
0
2 353
2 187
0
2 187
-166
92,95%
2 562
0
2 562
3 689
0
3 689
1 127
143,99%
5 503
0
5 503
4 741
0
4 741
-762
86,15%
0
0
0
0
0
0
0
10 070
0
10 070
10 124
0
10 124
54
100,54%
0
0
0
0
0
0
0
594
0
594
641
0
641
47
107,91%
3 504
0
3 504
3 556
0
3 556
52
101,48%
117
0
117
97
0
97
-20
82,91%
3 523
0
3 523
3 719
0
3 719
197
105,59%
887
0
887
463
0
463
-424
52,20%
49 167
0
49 167
48 016
0
48 016
-1 150
97,66%
2 569
0
2 569
3 146
0
3 146
577
122,46%
35
0
35
58
0
58
23
165,71%
1 091
0
1 091
582
0
582
-509
53,35%
3 695
0
3 695
3 786
0
3 786
91
102,46%
23 705 1
0
23 705
24165
0
24 165
460
101,94%
Az anyagjellegű ráfordítások összehasonlíthatósága érdekében a 2013. és a 2014. évi adat esetében is az OMSZI Nonprofít Kft. 5 intézményre vonatkozó adatát (két önálló köznevelési intézmény nélküli) mutatjuk be. Mindkét évi tényadatnál a közvetített szolgáltatások (utolsó sor, a fenntartóhoz beérkező, két köznevelési intézményt terhelő, de az OMSZI Nonprofít által megfizetett és részükre átszámlázott költségek) torzító hatását kell fígyelembe venni. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások között a társaság, 2014. évet terhelő, vevőköveteléseket terhelő értékvesztést nem számolt el. Egy évnél régebben lejárt vevőkövetelések esetén, a társaság 100% értékvesztést számol el. 15
Megnevezés
2013
2014
Le nem vonható A F A
index
9 245
Cégautó-adó
750
Költségátalány
0
Egyéb Összesen
9 456
102,28%
754
100,53%
1 837
1 402
440
31,38%
11 3 9 7
12 4 8 7
109,56%
A z ü z e m i (üzleti) tevékenység e r e d m é n y e 2013. évben
13.627 e Ft, 2 0 1 4 . é v b e n 3 1 9 e Ft,
az
a d ó z á s előtt e r e d m é n y 2013. é v b e n 2 9 . 5 9 2 e Ft., 2 0 1 4 . é v b e n 14.542 e Ft.
A t á r s a s á g kereset és létszámgazdálkodása:
2013. tény Állománycsoport (statisztikai létszám)
2014. évi terv
Index (2014 tény/2013 tény)
2014. tény
KSH kereset
Létszám (fő)
Átlagkereset (fö/hó)
KSH kereset
Létszám (fő)
Átlagkereset (fö/hó)
KSH kereset
Létszám (fő)
Átlagkereset (fő/hó)
Teljes munkaidősök
224 510
104,5
179 035
267 579
104,5
213 380
235 598
102,5
191 543
1,05
Részmunkaidősök
18 677
14,7
105 879
19 954
14,7
113 118
21257
15,5
114 285
Állományban lévők
243 187
119,2
170 013
287 533
119,2
201 016
256 855
118
181 395
Állományon kívüliek
23 465
1 850
1 727
Kere- Létset szám
Index(2014 tény/2014 ter\ )
Átlagkén
Kereset
Létszám
Átlagker.
0,98
1,07
0,88
0,98
0,90
1,14
1,05
1,08
1,07
1,05
1,01
1,06
0,99
1,07
0,89
0,99
0,90
0,07
0,93
Személyi jellegű ráfordítások ezer Ft-ban
A tétel megnevezése
Személyi jellegű
ráfordítások
Bérköltség
2014. terv
2013. tény
2014. tény
434 939
402 716
397406
288 373
273 972
259 159
Eltérés 20142013. tény
Index 2014/2013. tény
Eltérés 2014. tény-terv
Index 2014. tény/terv
-5 310
98,68%
-37 533
91,37%
-14 813
94,59%
-29 214
89,87%
megbízási díjak
1320
tiszteletdíj
1 920
1 806
1 788
58 970
48 523
60 093
3 288
3 287
3 570
283
108,61%
282
108,58%
3 073
3 072
3 359
287
109,34%
286
109,31%
215
215
211
-4
98,14%
-4
98,14%
Személyi jelLegyéb Munkába járás
kifizetések költsége
távolsági közlekedés gépkocsi munkábajárás költs. Betegszabadság,
táppénz
betegszabadság táppénz 1/3 költsége
0 -18 11570
99,00% 123,84%
0,00%
-132
93,13%
1123
101,90%
1802
1854
3 370
1 180
1 234
1 827
593
148,06%
647
154,83%
622
620
1 543
923
248,87%
921
248,07%
16
1516
181,77%
-1 320
1568
187,01%
43 923
35 105
43 210
8 105
123,09%
-713
98,38%
OTP SZÉP kártya
12 148
12 148
12 970
822
106,77%
822
106,77%
Erzsébet utalvány
7 379
1279
7 956
577
107,82%
577
107,82%
önk.nyugdíjpénztári hozzájár.
5 039
5 039
4 026
-1013
79,90%
-1 013
79,90%
7 643
7 643
6 902
-741
90,30%
-741
90,30%
10 974
2 156
10 926
8 770
506,77%
-48
99,56%
740
740
430
-310
58,11%
-310
58,11%
9 957
8 277
9 943
1 666
120,13%
-14
99,86%
1 167
1 167
I 267
100
108,57%
100
108,57%
250
250
300
50
120,00%
50
120,00%
8 499
6819
8 349
1 530
122,44%
-150
98,24%
41
41
27
-14
65,85%
-14
65,85%
87596
80 221
78 154
-2 067
97,42%
-9 442
89,22%
Béren kívüli juttatások
önk.egészségpénztár hozzájár. helyi közlekedés iskolakezdési hozzájárulás
Alkalmi munkavállaló bére Nem kiem. béren kívüli jutt saját gk. hivatalos célú haszn. temetési segély, segély cégadó vendéglátás (reprezentáció)
Bérjárulékok
179 035 Ft/fő/hó 191 543 Ft/fő/hó 1,07
2013. évi teljes munkaidősök átlagkeresete: 2014. évi teljes munkaidősök átlagkeresete: Index:
A 2013. évi tényadatokhoz, illetve a 2014. évi tervhez viszonyítva kis mértékben csökkent a teljes munkaidősök létszáma, és minimálisan növekedett a részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma. A vezető tisztségviselők és a felügyelőbizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti év után kifizetett járandóság összege: Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató, összesen:
5 676 e Ft
Ebből 2013. évi prémiumfeladatért kifizetett prémium: Ebből 2014. év terhére kifizetett prémium előleg:
0 e Ft 0 e Ft
Gazdasági igazgató:
4 791 e Ft
Felügyelő bizottság (3 fő):
1 788 e Ft
Összesen:
12 255 e Ft
Adózás előtti eredmény Adóalap növelő tételek Céltartalék képzés Bírság,kötbér,késedelmi kamat,kártérítés Hiányzó,megsemmisűlt,áll-ból kivez.készletek könyv szerinti értéke Értékcsökkenési leírás (terv szerinti és egyösszegű) Terven felüli értékcsökkenés /selejt/
17
2013 29 592
2014 14 542
18 636
42 17 293
Értékvesztés ( vevő ), elévült követelés Adóalap növelő tételek Összesen
673
36
19 309
17 371
Adóalap csökkentő tételek Adóalapot csökkentő értékcsökkenési leírás Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatások, átvett pénzeszközök, térítés nélkül átvett eszközök (2009-12-31-i kapott támogatás - TAO trv. 29/I/2/b) Céltartalék feloldás ( Nagy Zita per, csatornadíj) korábbi évek elhatárolt vesztesége
18 636
17 293
27 560 1 435
0 0
Adóalap csökkentő tételek Összesen Korrigált társasági adóalap
47 631 1 270
17 293 14 620
25 2 2
295 29 29
Vállalkozási tevékenységgel arányos adóalap ( 2,02 % ) Számított társasági adó (10%) Társasági adófizetési kötelezettség
VII.
Tájékoztató jellegű kiegészítések
A vállalkozás környezetvédelmét közvetlenül szolgáló eszközzel és veszélyes hulladék készlettel nem rendelkezik. Környezetvédelmi garanciális kötelezettség fedezetére céltartalékot nem képeztek, környezetvédelmi károk, kötelezettségek várhatóan nem keletkeztek. Könyvvizsgálat: A könyvvizsgáló társaság neve; CONFESSIO Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Könyvelő Kft. A könyvvizsgáló társaság címe: 1106 Budapest, Juhász utca 39. Kamarai nyilvántartási száma: 002292 Az eljáró természetes személy könyvvizsgáló neve: Turányik Ferenc Lakcíme: 1106 Budapest, Juhász utca 39. Kamarai tagsági igazolvány száma: 006614 2014. évi könyvvizsgálati díj
1.200 e Ft + AFA
2014. évi cash-flow kimutatás
Sorszám
2013.12.31 1.
S z o k á s o s t e v é k e n y s é g b ő l származó pénzeszköz-változás
-85 098
2014.12.31 153 401
(Működési cash flow) 1
+
Adózás előtti eredmény
29 592
14 542
2
+
Elszámolt amortizáció
18 636
17 293
3
±
Elszámolt értékvesztés és visszaírás
4 5
± ±
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye
6
+
Szállítói kötelezettség változása
18
0
0
-27 560
0
5 937
-8 886
7
±
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása
23 354
8
± ±
Passzív Időbeli elhatárolások változása Vevökövetelés változása
11 624
±
Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása
9 10 11
±
-62 469 55 394
Aktív időbeli elhatárolások változása
-139 604 -2
-15 591 -7 591 20 586 -285 133 362
12
Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)
13
Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás
0
0
-4 671
-4 546
Befektetett eszközök beszerzése
-4 671
-4 546
0
0
II. 14 15 16
+
Befektetett eszkőzök eladása
+
Kapott osztalék, részesedés
17
+
18
+ +
Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele
+
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása
III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás
19 20 21
+
22
0
Részvénybevonás, tökekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény, és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése
23 24
0
Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek
25 26 27
Véglegesen kapott pénzeszköz
±
-29
0
Jóváhagyott osztalék Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása
IV. Pénzeszközök változása
-89 769
148 855
2014. évi közhasznú eredmény-kimutatás 2014. december 31. Sorszám 1. 2.
2013. előző év
A tétel megnevezése A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás
3.
a) alapítótól
4.
b) központi költségvetéstől
5.
c) helyi önkormányzattól
6.
d)egyéb
7.
2. Pályázati úton elnyert támogatás
8.
3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel
9.
4. Tagdíjból származó bevétel
10.
5. Egyéb bevétel
11.
B. Vállalkozási tevékenység bevétele
12. 13.
Előző év(ek) módosításai
2014. tárgyév
653 388
629 422
293 851
284 483
0
0
288 393
281 648
0
0
5 458
2 835
90
120
314958
329 616
0
0
44 489
15 203
13 225
12 954
C. Összes bevétel (A.+B.)
666 613
642 376
D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (I.+2.+3.+4.+5.+6.)
626 829
618 812
14.
1. Anyagjellegű ráfordítások
196 336
193 602
15.
2. Személyi jellegű ráfordítások
400 502
395 432
16.
3. Értékcsökkenési leírás
18 636
17 293
17.
4. Egyéb ráfordítások
11 355
12 449
18.
5. Pénzügyi műveletek ráfordításai
0
0
19.
6. Rendkívüli ráfordítások
0
36
20.
E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.)
10 192
9 022
21.
1. Anyagjellegű ráfordítások
7 936
7 010
22.
2. Személyi jellegű ráfordítások
2214
1 974
19
0
0
42
38
0
0
23.
3. Értékcsökkenési leírás
24.
4. Egyéb ráfordítások
25.
5. Pénzügyi müveletek ráfordításai
26.
6. Rendkívüli ráfordítások
0
27.
F. Összes ráfordítás (D.+E.)
63 7 021
28.
G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B.-E.)
29. 30. 31.
H. Adófizetési kötelezettség I, Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.) Tárgyévi összesített eredmény (I+J)
0 627834
3 033
3 932
2 3 031 26 559 29 590
29 3 903 10610 14 513
402 716 273 972
397 406 259 159
48 523 80 221
60 093 78 154
TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 32. 33. 33/a 33^ 34.
A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak ebből: - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések
35. 36.
3. Béljárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások
Budapest, 2015. 05. 04
/
J
Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató OMSZINonprofitKft. 1089 Budapest. Elnök u. 1.
Adószám; 2! 941005-2-42 Cg.: 01-09-921266
20
