Éves beszámoló a évi. üzleti évről. OMSZI Nonprofit Kft., Egyszerűsített éves beszámoló a évi. üzleti évről

OMSZI Nonprofit Kft. Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1. Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: 83 Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 7994663 E-mail: [email protected]

OMSZI Nonprofit Kft. Statisztikai számjel: 21941005-8730-599-01 Cégjegyzékszám: 01-0—921266 OMSZI Nonprofit Kft, Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Statisztikai számjel: 18335620-8510-599-01 OMSZI Nonprofit Kft, Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Ált. Isk. Statisztikai számjel: 18335613-8520-599-1

Éves beszámoló a 2013. évi üzleti évről OMSZI Nonprofit Kft., Egyszerűsített éves beszámoló a 2013. évi üzleti évről Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde, Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola

O M i ^ I M o a p r o f i í Kft. 1364 Budapest Pf. 83. 1089 Budapest, Elnök u. 1. Adószám: 21941005-2-42 Cg.: 01-09-921266

Budapest, 2014. május 10.

Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Lucza Katalin Papp György ^ Bárdy Károlyné

ügyvezető igazgató gazdasági igazgató ••

O

'

U

1 rf

fokonyvelo ^^ munkaügyi és bérügyi esoportvezetó

2013. évi beszámoló

1. Mérleg a számviteli törvény szerint „A" változat 2. Mérleg a 224/2000.(XlI. 19.) Korm. rendelet szerint 3. Eredmény kimutatás a számviteli törvény szerint „A" változat 4. Eredmény kimutatás a 224/2000.(XII. 19.) Korm. rendelet szerint 5. Kiegészítő melléklet 6. Saját tőke analitikája 7. Cash-flow kimutatás 8. Társasági Adó 9. Közhasznúsági melléklet 10. Közhasznúsági jelentés (tájékoztató) 11. Üzleti jelentés 12. Jogi nyilatkozatok 13. Teljességi nyilatkozat 14. Könyvvizsgálói j elentés

„B" 1. Mérleg a számviteli törvény szerint „A" változat 2. Mérleg a 224/2000.(XII. 19.) Korm. rendelet szerint 3. Eredmény kimutatás a számviteli törvény szerint „A" változat 4. Eredmény kimutatás a 224/2000.(XII. 19.) Korm. rendelet 5. és 6. számú melléklete szerint 5. Kiegészítő melléklet 6. Saját töke analitikája

7. Közhasznúsági melléklet 8. Közhasznúsági j elentés (táj ékoztató) 9. Jogi nyilatkozatok 10. Teljességi nyilatkozat 11. Könyvvizsgálói jelentés

1. Mérleg a számviteli törvény szerint „A" változat 2. Mérleg a 224/2000.(XII. 19.) Korm. rendelet szerint 3. Eredmény kimutatás a számviteli törvény szerint „A" változat 4. Eredmény kimutatás a 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 5. és 6. számú melléklete szerint 5. Kiegészítő melléklet 6. Saját tőke analitikája 7. Közhasznúsági melléklet 8. Közhasznúsági j elentés (táj ékoztató) 9. Jogi nyilatkozatok 10. Teljességi nyilatkozat 11. Könyvvizsgálói jelentés

Mellékletek: 1. sz. m. A társaság 2013. évi beszámolója intézményenkénti bontásban az általános költségek és a központi igazgatás költségeinek felosztása előtt és után, valamint a központi költségek átszámlázása előtt és után (üzleti jelentés) 2. sz. m. OMSZI Nonprofit Kft. intézményeiben a lakók és tanulók számának alakulása 20132012. évben (közhasznúsági jelentés) 3. sz. m. OMSZI Nonprofit Kft. feladat és teljesítménymutatók alakulása 2013-2012. évben (közhasznúsági jelentés)

OMSZI Nonprofit Kft. Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1. Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: 83 Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 7994663 E-mail: [email protected]

Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266

« A "

Éves beszámoló a

2013. évi üzleti évről OMSZI Nonprofit Kft.

O M S Z Í P^íonprofií K f t . -n

j

...

A

"

i n

Budapest, 2014. majus 10.

1364 Budapest. Pf. 83. 1089 Budapest. Elnöku. 1. Adószám: 21941005-2-42 Cg.: 01-09-921266

f Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Lueza Katalin Papp György p d Bárdy Károlyné

ügyvezető igazgató gazdasági igazgató fókönyvelő ^^ munkaügyi és bérügyi csoportvezető

A mérleg fordulónapja: 2013. december 31.

OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 9 2 1 2 6 6

1. Számviteli törvény szerinti M É R L E G "A" változat E s z k ö z ö k (aktívák) adatok e Ft-ban A tétel megnevezése

Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24.

2012. e l ö z ö é v

b A. Befektetett eszközök (02+04+08) I. IMMATERIALIS JAVAK Vagyoni értékű jogok II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (05+06+07) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni ért.jogok Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Befejezetlen beruházások, felújítások III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök (10+13+16+18) I. KESZLETEK (11+12) Anyagok Közvetített szolgáltatások II. KÖVETELÉSEK (14+15) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír IV.PENZESZKOZOK (19+20) Pénztár Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (22+23) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01+09+21)

c

Előző év(ek) módosításai d

2013. tárgyév e 102 124 71 71 102 053 87 051 15 002 0 0 105 041 1 276 1 276 0 79 589 78 914 675 0 0 24 176 0 24 M t 141 295 140 857 438 348 460

116 089 327 327 115 762 96 516 19 246 0 0 187 735 1 694 1694 0 22 093 16 445 5 648 50 003 50 003 113 945 0 113 945 1691 163 1 528 305 515

F o r r á s o k (passzívák) a 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45.

b D. Saját tőke (26-32) I. JEGYZETT TOKÉ II. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETT TOKÉ (-) III. TOKETARTALEK IV. EREDMENYTARTALEK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ERTEKELESI TARTALÉK VII. MERLEG SZERINTI EREDMENY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (35+37) I. HATRASOROLT KOTELEZETTSEGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (38-41) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Lakók befizetései Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatározások (42-44) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (25+33+34+41)


c

e

d 27 201 13 000 0 17 000 -3 834 0 0 1 035 44 560 48 068 0 0 48 068 17 192 0 30 876 185 686 19 278 24 811 141 597 305 515

56 791 13 000 0 17 000 -2 799 0 0 29 590 17 000 77 359 0 0 77 359 23 129 0 54 230 197 310 27 400 28 169 141 741 348 460

y j i T j Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény)


Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01

Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266 2. 224/2000.(XII. 19.) Korm. rendelet szerinti közhasznú

MÉRLEG E s z k ö z ö k (aktívák) adatok e Ft-ban A tétel megnevezése

Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24.

a 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45.

b A. Befektetett eszközök (02+04+08) I. IMMATERIALIS JAVAK Vagyoni értékű jogok II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (05+06+07) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni ért.jogok Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Befejezetlen beruházások, felújítások III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök (10+13+16+18) I. KESZLETEK (11+12) Anyagok Közvetített szolgáltatások II. KOVETELESEK (14+15) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír IV.PENZESZKOZOK (19+20) Pénztár Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (22+23) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01+09+21) F o r r á s o k (passzívák) b D. Saját tőke (26+27+30+31+32) I. INDULÓ TÖKE/JEGYZETT TÖKE II. TÖKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY (28+29) Tőketartalék Eredménytartalék III. LEKÖTÖTT TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL (Közhasznú tevékenységből) VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVEKENYSEGBOL E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (35+36+37) 1. HATRASOROLT KOTELEZETTSEGEK I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (38+39+40) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Lakók befizetései Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatározások (42+43+44) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (25+33+34+41)


2012. előző Előző év(ek) év módosításai c d 116 089 327 327 115 762 96 516 19 246 0

2013. tárgyév e 102 124 71 71 102 053 87 051 15 002 0

187 735 1 694 1 694 0 22 093 16 445 5 648 50 003 50 003 113 945 0 113 945 1691 163 1 528 305 515

c 27 201 13 000 13 166 17 000 -3 834 0 -8 338

105 041 1 276 1 276 0 79 589 78 914 675 0 0 24 176 0 24 176 141 295 140 857 438 348 460

d

e 56 791 13 000 14 201 17 000 -2 799 0 26 559

9 373

3 031

44 560 48 068

17 000 77 359

48 068 17 192 0 30 876 185 686 19 278 24 811 141 597 305 515

77 359 23 129 0 54 230 197 310 27 400 28 169 141 741 348 460

,

_

'erepati It ügyvezető igazgató

OMSZI Nonprofit Kft (S intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01

Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266 3. Számviteli törvény szerinti összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat

2013. december 31.

Sorszám 1. 2. I. II. III. 3. 4. 5. 6.

A tétel megnevezése Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítás nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott ( közvetített) szolgáltatások értéke

adatok e Ft-ban 2012. előző Előző év(ek) 2013. tárgyév év módosításai 341 940 328 183 0 0 341 940 328 183 0 0 514 031 322 465 180 839 127 705 84 337 49 167 4219 3 695 0 23 705

IV.

Anyagjellegíí ráfordítások (3+4+5)

269 395

204 272

6.

Bérköltség

378 384

273 972

7.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

96 487

48 523

8.

Bérjárulékok

109 932

80 221

V.

Személyi jellegű ráfordítások (6+7+8)

584 803

402 716

VI.

Értékcsökkenési leírás

24 179

18 636

VII.

Egyéb ráfordítások

50 060

11397

0

673

-72 466

13 627

2 749 2 749 0 2 749 -69 717 70 898 78 70 820 1 103 68 1035 1035

1301 1301 0 1301 14 928 14 664 0 14 664 29 592 2 29 590 29 590

ebből értékvesztés A. 9. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVEKENVSEG EREDMENYE (I+II+IIIIV-V-VI-VII) Egyébb kapott járó kamat Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MÜVELETEK EREDMÉNYE (VIU-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY +A+B Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMENY (X-Xl) ADOZAS ELŐTTI EREDMENY (+C+D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (E-XII) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


r J

^

U

Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

OMSZI Nonprofit Kft. (S intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 9 2 1 2 6 6

4.

224/2000.(XII.19.) Korm.rend. szerinti közhasznú eredménykimutatás 2013. december 31. adatok e Ft-ban

Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.

A tétel megnevezése

2012. előző év

Előző év(ek) módosításai

2013. tárgyév

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) helyi önkormányzattól d) egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele

899 506 511 404 40 000 434 501 23 415 13 488 1 580 311 828 0 74 694 30 112

653 388 293 851 0 288 393 0 5 458 90 314 958 0 44 489 13 225

12.

C. Összes bevétel (A.+B.)

929 618

666 613

13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.

D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B.-E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.) Tárgyévi összesített eredmény (I+J) TAJEKOZTATO ADATOK A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak ebből: - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások

907 254 579 24 50

844 385 184 179 096 0 0 20 671 15 010 5 619 0 42 0 0 928 515 9 441 68 9 373 -8 338 1035

626 829 196 336 400 502 18 636 11 355 0 0 10 192 7 936 2 214 0 42 0 0 63 7 021 3 033 2 3 031 26 559 29 590

584 803 378 384

402 716 273 972

96 487 109 932

48 523 80 221

32. 33. 33/a 33/b 34. 35. 36.



OMSZI Nonprofit Kft. Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1. Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: 83 Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 799-4663 E-mail: [email protected]


5. OMSZI Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet a

2013. évi beszámolóhoz

O M S Z I No-aprofií


Kft.

1364 Budapest. Pf. S3. 1089 Budapest, Elnök u. 1. Adószám: 21941005-2-42 Cg.: 01-09-921266

1 Perepatits Zsolít ügyvezető igazgató

Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Lueza Katalin Papp György P( Bárdy Károlyné

ügyvezető igazgató u u gazdasági igazgató Cpic^c^^î főkönyvelő ügyi és bérügyi csoportvezető

I.

OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit Kft. bemutatása

1. A társaság alapítása Az OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit társaságot az Oktatási Minisztérium Szolgáltató Intézmény a Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvéről szóló 1959. évi IV. törvény 57-60. §-ai, valamint a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. törvény, a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény, továbbá az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény alapján alapította. A közhasznú társaság a 2006. július elsejével életbe lépett 2006. évi IV. tv. (új Gt.) szabályai szerint működött tovább, nonprofit Kft-vé alakulva. A Kft. egyszemélyes közheisznú társaság. A Kft. 100 %-os állami tulajdonban áll, saját tulajdonú ingatlana nincs. A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Iskola által használt ingatlan Budapest Főváros tulajdonában, a többi intézmény használatában lévő ingatlan az OMSZI haszonélvezetében a Magyar Állam tulajdonában, a KIH vagyonkezelésében áll. A Kft. jegyzett tőkéje 13.000.000 Ft,. 2. A társaság főbb adatai cégnév:

OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit Kft.

rövidített név:

OMSZI Nonprofit Kft.

székhely:

1089. Budapest, Elnök utca 1. Telefon: 799-4660 Fax: 799-4663 E-mail: [email protected]

telephelyek:

1053 Budapest, V. Magyar u. 34. telefon: 317-5481, Fax: 317-5481 1062 Budapest, VI. Lendvay u. 13. telefon: 331-4315, Fax: 331-4315 1029 Budapest, II. Szent József u. 8. telefon: 376-9581, Fax: 376-9581 9400 Sopron, Szt. Margit köz 2. telefon: 99/311-747, Fax: 99/311-747

fióktelep:

cégjegyzékszám: Cg.01-09-921266 törvényességi felügyeletet ellátó szerv: Budapest Főváros Cégbírósága adószám: 21941005-2-42 statisztikai számjel: 21941005-8730-572-01 tb. törzsszám: 140 120 114 bankszámlaszám: MÁK 10032000-00287577-00000017 ügyvezető igazgató neve: Perepatits Zsolt A tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét a Magyar Állam nevében az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter gyakorolja, aki e feladatát a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (1133 Budapest, Pozsonyi út 56., képviseli: Márton Péter vezérigazgató; továbbiakban: Alapító) útján látja el.

3.

Jogszabályoknak való megfelelés, ellenőrző szervek:

A társaság közhasznú tevékenységét nyereség és vagyonszerzés nélkül végzi. A közhasznú tevékenységért, a társadalmi közös szükségletek kielégítéséért felelős szervek:

-

Emberi Erőforrások Minisztériuma Budapest XII. Hegyvidék Önkormányzata (kizárólag az óvoda és bölcsőde tekintetében) Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata (kizárólag Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthoimal kapcsolatosan)

Működése, feladatai ellátása során az alábbi jogszabályoknak való megfelelést kellett, illetve kell biztosítani: Korábban az 1959. évi IV. törvény 57-60. §-ai, valamint a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. törvény, az 1997. évi CLVI. törvény, továbbá az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény, a 2006. évi IV. tv. Jelenleg a 2013. évi V. törvény a Polgári Törvénykönyvről (Ptk.), valamint a 2011. évi CLXXV. törvény (továbbiakban Ectv.) az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról. A közhasznú társaság közhasznú tevékenységi körét 2011. év végéig: az 1997. évi CLVI. törvény 26. § c) 2., a „szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása" továbbá a 26. § c) 4. „nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés," és 26. § c)„10. gyermek- és i^úságvédelem, gyermek- és i^úsági érdekképviselet," határozta meg, 2012. év elejétől: a 2011. évi CLXXV. törvény, illetve a végrehajtási utasítása. 2012. évtől kezdődően a kiemelten közhasznú minősítés megszűnt. Az otthonok szakmai működését a szociális igazgatásról és a szociális ellátásról szóló 1993. évi III. törvény, valamint végrehajtására kiadott kormányrendeletek határozzák meg. A társaság oktatási, illetve a nevelési feladatait a 2011. évi CXC. tv. a nemzeti köznevelésről és végrehajtási rendeletei valamint az intézmények pedagógia programjai alapján látja el. szakmai, felügyeleti és ellenőrző szervek: Magyar Államkincstár Budapest és Pest Megyei Igazgatóság Magyar Államkincstár Győr-Moson-Sopron Megyei Igazgatóság Államháztartási Iroda Fővárosi Katasztrófavédelmi Igazgatóság Budapest Főváros Kormányhivatala, Oktatási Főosztály (korábban Állami Számvevőszék) EMMI Budapest Főváros Kormányhivatala Módszertan és Népegészségügyi Intézet (ÁNTSZ) Budapest Főváros Kormányhivatala Egészségbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Győr-Sopron Megyei Kormányhivatala Egészségbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Budapest Főváros Kormányhivatala Nyugdíjbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Győr-Sopron Megyei Kormányhivatala Nyugdíjbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Nemzeti Adó és Vámhivatal Országos Munkavédelmi és Munkaügyi Főfelügyelőség, Központi Statisztikai Hivatal 4.

-

A társaság tevékenysége: szociális tevékenység, időskorúak gondozása, bentlakásos ellátása; nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; pályakezdő művészek lakhatásának támogatása, biztosítása.

A társaság tevékenységeinek ellátása során megfelel a Ctv. 32. §-ában előírtaknak. A társaság cél szerinti közhasznú tevékenységi körei TEÁOR'08 megjelöléssel: 8730 '08 8810 '08 8891 '08 8510 '08 8520 '08 8531 '08 8532 '08 8552 '08 8559 '08 8690 '08

Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása (közhasznú főtevékenység) Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül (közhasznú) Gyerekek napközbeni ellátása (közhasznú) Iskolai előkészítő oktatás (közhasznú) Alapfokú oktatás (közhasznú) Altalános középfokú oktatás (közhasznú) Szakmai középfokú oktatás (közhasznú) Kulturális képzés (közhasznú) M. n. s. egyéb oktatás (közhasznú) Egyéb humán egészségügyi ellátás (közhasznú)

A társaság főtevékenységét „Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátásá'\ 3 nyugdíjas otthonban: • Budapesti Nyugdíjas Pedagógus Otthonban (1029 Budapest, Szent József u. 8.) • Ódry Árpád Művészotthonban (1062 Budapest, Lendvay u. 13.) és • Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthonban (9400 Sopron, Szent Margit u. 2.) látja el. Otthonainkban elsősorban olyan idős, nyugdíjas pedagógusok, művészek és művészeti dolgozók, továbbá közeli hozzátartozóik kerültek, ill. kerülnek elhelyezésre az ország egész területéről, akik szociálisan rászorultak és ápolási igényük a napi négy órát meghaladja. Otthonaink célja az idősek számára békés, nyugodt otthon, fizikai és egészségügyi ellátás, mentálhigiénés gondozás, célszerű és hasznos időtöltés, kikapcsolódás biztosítása, valamint a magányos idős emberek számára a közösségi élethez kapcsolódó feltételek megteremtése. Otthonainkban heti rendszerességgel belgyógyász-, üzemorvosi és háziorvosi szakvizsgával rendelkező orvosok rendelnek, az általuk irányított szakképzett ápolók és gondozók 24 órás egészségügyi szolgálatot teljesítenek. A szakdolgozók létszáma a jogszabályi előírásoknak megfelelő. Az otthonokban gyógytornászokat foglalkoztatunk, akik közös és egyéni gyógytornát tartanak. Az otthonokban rendelő pszichiáter szakorvosok, mentálhigiénés szakemberek és foglalkoztatás szervezők gondoskodnak az egyéni esetkezelésekről, a pszichológiai tanácsadásról, a kis- és nagycsoportos foglakozásokról, a szabadidő kulturáh eltöltéséről. Otthonaink saját konyhával rendelkeznek, melyek házias ízekkel nyújtanak magas szintű ellátást nem csak lakóinknak, hanem látogatóik és vendégeink számára is. Orvosi, dietetikusi javaslatra speciális diétákat (cukormentes, pépes, epés, fehéqe-, foszfor, purinszegény, tejérzékeny stb.), étrendet is biztosítunk. Havonta szervezett kirándulások, kulturális programok (múzeumlátogatás, színházlátogatás, irodalmi est, előadások stb.) több napos kirándulások, ürmepi megemlékezések, kerti ünnepségek teszik változatossá lakóink életét. Az otthonok belső életét, az egyéni és a közösségi érdekeket a Házirend szabályozza, ill. biztosítja. Lakóink érdekképviseletét az Érdekképviseleti Fórum látja el. A társaság köznevelési intézménye: • Európai Iskola (Brüsszel) magyar szekciója „Az Európai Iskolák Statútumáról szóló, Luxemburgban, 1994. június 21.-én aláírt Egyezmény kihirdetését tartalmazó 322/2004. (XII.6.) számú Kormányrendelet az Európai Iskolák 4

Konvenciójához történő csatlakozásunkról szóló döntése értelmében biztosítani kell a kinti magyar külképviseleti dolgozók gyermekei számára a magyar anyanyelvű pedagógusokat „A közhasznú társaság ellátja az Európai Iskola (Brüsszel, 46 Avenue du Vert Chasseur, B-1180 és Luxemburg, 1 Rue Richarad Coudenmhove-Kalergi, L-l359, magyar szekciójának fenntartói feladatait. A nemzetközi iskola nem az OMSZI Nonprofit Kft. által alapított intézmény, kizárólag a magyar szekció működéséhez szükséges erőforrásokat biztosítja, munkaviszony keretében határozott időtartamú munkaszerződéssel alkalmazza a kiküldött pedagógusokat, megbízza az oktatási szakértőket, biztosítja a járandóságaikat, továbbá a tanításhoz szükséges taneszközöket, tankönyveket és segédeszközöket. Az EMMI által pályázat útján kiválasztott munkavállalók munkabér megállapítása és folyósítása a 2011. évi CXC. tv. a nemzeti köznevelésről, valamint a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény, valamint a 326/2013 (VIII.30.) Korm. rendelet 1. §-a figyelembevételével történik. Az iskola működtetése nem a magyar jogszabályok szerint történik A munkakörök részletes szabályait az Európai Iskola Alapító okirata szerint kiadott belső szabályozás állapítja meg. Egyéb intézmény: • Jászai Mari Színészház (1053 Budapest, Magyar u. 34.) A Jászai Mari Színészház pályakezdő és tehetséges színészek lakhatását biztosítja, rászorulósági alapon, az „anyaszínház" javaslatára és garanciája mellett. Az OMSZI Nonprofit Kft, fenntartásában működő önálló jogi személyiségű intézmények: A társaság szociális és köznevelési feladatot is ellátó intézménye: •

Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde (1122 Budapest, Bíró utca 3.)

A társaság köznevelési intézménye: •

A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola (1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4.)

A köznevelési intézmények önálló gazdálkodása; A 2012. évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről 21. § (1) bekezdése szerint a köznevelési intézmény jogi személy, amely - az állami intézményfeimtartó központ, valamint az állami felsőoktatási intézmény által fenntartott intézmény kivételével - a fenntartójától elkülönült önálló költségvetéssel rendelkezik. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (1) bekezdése szerint a vállalkozó - ide tartoznak a nonprofit gazdasági társaságok is - által alapított oktatási intézmények gazdálkodónak, az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény szerint adóalanynak minősülnek, melyből következően a nevezett köznevelési intézménynek önálló adószámmal, önálló bankszámlaszánmial kell rendelkeznie. Az Sztv. 4.§ (1) bekezdés alapján a két köznevelési intézmény önálló beszámoló készítésére, könyvvezetésre, valamint adóbevallásra kötelezett. Az MNV Zrt. 178/2013. (V.21) AH számú alapítói határozatában 2013. január 1-ei határidővel írta elő társaságunk számára az intézmény „önálló" jogi személyiségű szervezetének kialakítását. Az intézmény 2012.12.07-én adószámot kért és kapott, valamint 2012.12.13-án bankszámlát nyitott. Az intézmény a feimtartójától elkülönült önálló költségvetés követelményének 2013.01.01-tői tesz eleget. Ettől az időponttól pénzügyi nyilvántartásai a fenntartótól elkülönülten kerülnek kimutatásra, pénzügyi kötelezettségeit önállóan teljesíti, munkavállalóit alkalmazza. Munkáltatói jogutódlás: Azon munkavállalók akik 2012.12.3l-ig a Magyar - Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde intézményekben dolgoztak és eddig az időpontig 5

munkáltatójuk a fenntartó (OMSZI Nonprofit Kft ) volt, 2013.01.01-tői az intézmények (MagyarKínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde ) lettek munkáltatóik. A fenntartó és a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde megállapodást kötöttek, miszerint az érintett munkavállalók tekintetében 2013.01.01 napjától a Munka Törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény (a továbbiakban: Mt.) 36. §-a szerinti, a mimkáltató személyében történő jogutódlás (a továbbiakban: munkajogi jogutódlás) következik be. Fenntartói feladatok ellátása: A fenntartó és a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde megállapodást kötöttek továbbá, miszerint 2013.01.01-tői kezdődően az OMSZI Nonprofit Kft., mint fenntartó továbbra is ellátja a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola számviteli, munkaügyi, bérszámfejtési illetve egyéb adminisztratív jellegű feladatait. A köznevelési intézmények önálló gazdálkodásának hatása az OMSZI Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolójára. A két köznevelési intézmény elkülönült önálló költségvetése miatt 2013.01.01-tői a két intézmény bevételei, kiadásai nincsenek kimutatva az OMSZI Nonprofit Kft. 2013 évi beszámolójában. A 2013. évi bevételek és kiadások a két intézményre jutó arányos részét a társaság összes bevételéhez és kiadásához viszonyítva ( beleértve a két köznervelési intézményt is ) az alábbi táblázatok szemléltetik:

Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - össz. kh. bevétel arányában Bevételek váll. felosztása - össz. válL bevétel arányában Ráfordítások kh. felosztása - össz, kh.ráford.arányában Ráford.váll. felosztása - össz. válL. ráford-arányában SzenuJelLráf.felosztása - össz.személyl ráf. arányában

Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - össz. kh. bevétel arányában Bevételek váll. felosztása - össz, válL bevétel arányában Ráfordítások kh. felosztása - össz. kh.ráford.arányában Ráford.válL felosztása - össz, válL. ráfordarányában SzenuJelLráffelosztása - össz.személyi ráf. arányában

Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Alt. Isk. 15,92% 34,76% 18,37% 22,67% 19,14% Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde 15,08% 26,21% 14,23% 32,75% 17,84%

Magyar-Kínai Ált Isk., 550es szervezeti egység 2,55% 0,00% 2,78% 0,00% 0,00% Bíró u. Óvoda és Bölcsőde, 412-es szervezeti egység 0,80% 0,00% 0,88% 0,00% 0,00%

Mivel a két köznevelési intézmény bevételei, kiadásai nincsenek kimutatva az OMSZI Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolójában és mind a bevételek, mind a kiadások tekintetében ezek jelentős arányt képviselnek ezért az OMSZI Nonprofit Kft. 2012. évi és 2013. évi beszámolóiának kgtöbb adata nem összehasonlítható. Megemlítendő továbbá, hogy a két köznevelési intézmény fenntartótól elkülönült önálló költségvetése illetve az önálló beszámoló készítési kötelezettségük nem járt együtt azzal, hogy az OMSZI Nonprofit Kft. részükre vagyont ruházott volna át, akár térítésmentesen, akár térítési díi ellenében.

így a két köznevelési intézmény által használt befektetett eszközök továbbra is az OMSZI Nonprofit Kft. beszámolójában kerültek kimutatásra, (ezek használatáért az értékcsökkenéssel megegyező díj került kiszámlázásra). Ezen két köznevelési intézmény 2013.01.01-től önálló beszámolási kötelezettség alá esik, így az OMSZI Nonprofit Kft. beszámolója ezen intézmények pénzügyi adatait nem tartalmazza. •


A Magyarországon egyedüliként alapított Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvíi Általános Iskola a Magyar és Kínai Oktatási Minisztérium megállapodása alapján kormányzati támogatással jött létre 2004-ben. Európa egyetlen más országában sincs egyidejűleg nemzeti és kínai nyelven folyó alapfokú oktatás. Az iskola alapításának célja elsősorban a Magyarországon élő, dolgozó kínai családok gyermekei számára tanulási, integrálódási lehetőség biztosítása volt. Mára az iskola tanulóinak létszáma megtriplázódott, és a magyar tanulók és szüleik körében is népszerű az iskola. Az első osztályba jelentkezési lapot beadó, bejutni szándékozó tanulók száma évről évre eléri a száz főt. A legtöbb probléma a kínai diákok fluktuációjából adódik, komoly szakmai kihívás azoknak a gyerekeknek az iskolai életbe való beillesztése, akik nem kielégítő nyelvtudással rendelkeznek. Ez indokolta az úgynevezett befogadó osztály létrehozását. Ebben az osztályban a kínai nyelvű órák megtartásán kívül, minden tanítási időt a magyar nyelv elsajátítására fordítanak. • Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde (1122 Budapest, Bíró utca 3.) Társaságunk óvodája és bölcsődéje elsősorban az XII. kerület lakóinak gyermekei számára biztosít elhelyezést, de a szabad férőhelyeire területi korlát nélkül fogad gyermekeket. EMMI és a KIH, valamint kapcsolódó intézményei alkalmazottainak gyermekei előnyt élveznek a felvételnél. A kerületi önkormányzattal, tulajdonosi jóváhagyással még 2008-ban együttmíiködési megállapodást kötöttünk, mely szerint a kerületben lakó gyermekek gondozásához nyújt anyagi támogatást. A Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium, valamint intézményeiben dolgozók gyermekei számára 2012. júniusában megkötött együttműködési megállapodás keretében biztosítottunk férőhelyet. Az óvoda és bölcsőde szakmai programja és feladatellátása magas színvonalú és évek óta stabil. Ezt támasztja alá a szülők körében végzett felmérés, amely szerint a szülők elégedettek az intézmény szakmai munkájával és gyermekeik szívesen járnak az intézménybe. Vállalkozási tevékenység Vállalkozási tevékenységet társaságunk kizárólag közhasznú feladatainak elősegítése érdekében folytat (vendégétkeztetés, szálláshely értékesítés, ingatlan bérbeadás). Az ellátottak (gondozottak) és tanulók létszámát, feltöltöttség valamint a feladat- és teljesítménymutatókat a 1-2. számú mellékletek mutatják be.

II.

A beszámolóra vonatkozó általános információk

A Kft. a Számviteli törvényben foglaltaknak megfelelő éves beszámolót készít, a mérleg és eredmény-kimutatás „A" változata összköltség eljárással készült. Közhasznú besorolása miatt a Kft. közhasznú mérleget és közhasznú eredmény kimutatást is készített. Ez a beszámoló a 2013. évi gazdálkodás adatait és eredményét tartalmazza. a beszámoló fordulónapja: a mérlegkészítés időpontja:

2013. december 31. 2014. február 28

A gazdasági események elszámolása és rögzítése kettős könyvvitellel történik a MEGAORA számítógépes programrendszer alkalmazásával, amely biztosítja a fökönyvi kivonat előállítását, valamint a tárgyi eszközök nyilvántartását, a szállítók és vevők folyószámláinak analitikáját. A mérleg és eredmény-kimutatás szerkezeti felépítése, tagolása és tartalma, valamint a mérlegtételek értékelési elvei és eljárásai az elmúlt évhez képest nem változtak. SZÁMVITELI POLITIKA A társaság könyveit és nyilvántartását a módosításokkal hatályos 2000. évi C. törvényben (a továbbiakban a "Törvény"), és Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. Minden lényeges szempontot tekintve a társaság számviteli alapelvei, az értékelés módszerei és eljárásai, az év során a számviteli alapelvekben végrehajtott változtatásokkal együtt az alábbiak: A számvitel alapja A Törvény 2001. január l-jén lépett hatályba. Mind a csatolt mérleg, mely a 2013. december 31-i állapotot tükrözi, mind az eredmény-kimutatás a fenti dátummal végződő évre vonatkozóan a Törvény előírásainak megfelelően készült. A számviteli politika meghatározó elemeiben változtatásra nem került sor, így ennek eredményre gyakorolt hatása nem volt. A könyvviteli szolgáhatás körébe tartozó feladatok irányításáért és vezetéséért felelős személy 2013.évben: Kovács Lászlóné gazdasági igazgató MK 182862 2014. ápriUsától: Grigemé Lucza Katalin gazdasági igazgató 150770 és Kőzik Zoltánné könyvelő PM. 133680 Papp György főkönyvelő Bárdy Károlyné Bér-munkaügyi csop.vez. A beszámoló aláírására jogosult: Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató 8000. Székesfehérvár Salétrom utca 7.1/50.

III,

A mérleg tagolása és a mérlegtételek értékelése

A

Befektetett eszközök

A gazdálkodási év során beszerzett tárgyi eszközök beszerzési áron kerültek aktiválásra, a le nem vonható AFA-tartalom miatt bruttó értéken, mert minden esetben tárgyi adómentes tevékenységhez kapcsolódnak. A terv szerinti értékcsökkenés leírási kulcsait a várható élettartam figyelembevételével alakítottuk ki, lineáris módszer alkalmazásával, maradványérték nem került megállapításra. A kis értékű tárgyi eszközök esetében a használatbavétellel egy időben élünk az egyösszegű értékcsökkenés elszámolásának lehetőségével. A leírási kulcsok megállapításánál minden esetben figyelembe vettük a Társasági adó törvény előírásait is, így a társasági adóalap megállapításakor az értékcsökkenési leírásban elszámolási különbözetek nincsenek. A tárgyi eszközök állománya a következők szerint alakult: adatok e Ft-ban 2012 Br. érték Elsz. Écs. Nettó ért. Immateriális javak

Nyitó

4240

Növekedés

3420

820

493

-493

Csökkenés Idegen ingatlanon végzett beruházás, felújítás

Záró érték Nyitó Növekedés

4240 155281

3913 51839

2469

9395

2013 Br. érték

Elsz. Écs.

Nettó ért

4240

3913 256

-39

-39

0

4130 61234

71 96516

9465

-9465

327

4201

103442 -6926

157750

327 -256

Csökkenés Záró érték Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

Kisértékű tárgyi eszközök

Nyitó Növekedés Csökkenés

61234

96516

157750

70699

87051

65967 2455

42148 7028

23819

68422 2431

49176 6675

19246 -4244

Záró érték

68422

Nyitó

60782

49176 60782

7263 -820

7263 -820

Növekedés Csökkenés Záró érték Befejezetlen beruházás, felújítás

157750

Nyitó

-4573 19246 0 0 0

-1270

-1270

0

69583 67225

54581

15002

67225

2240 -2423

2240 -2423

0 0 0 0

0

0

67042

0

67225 0

67042

0

0

0

0 286270

0

0 128081

0 297637

0

0

158189

181548

-11992

4671 -3732

18636 -3732

116089 -13965

298576

196452

67225

Növekedés Csökkenés Záró érték Nyitó

Összesen:

Növekedés

12187

Csökkenés

-820

Záró érték

297637

24179 -820 181548

0 116089

0 102124

Tárgyidőszakban 18.636 e Ft értékcsökkenés került elszámolásra, terven felüli értékcsökkenés elszámolása nem történt. B

Forgóeszközök

Készletek

A Készletek között kerülnek elszámolásra a 2013.12.31 során, raktáron lévő élelmiszer anyagkészletek a melegkonyhával üzemelő egységekben, a leltárral alátámasztott mennyiségnek megfelelően, súlyozott átlagáron értékelve.

Követelések 2012 16 445

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

adatok e Ft-ban 2013 78.914

Egyéb követelések Adott előlegek Egyéb követelések és kártyás elszámolások

591 5 057 22 093

Követelések összesen

675 79 589

Értékpapírok A Kft. Kincstári számlavezetésre kötelezett, így átmenetileg szabad pénzeszközeit is csak a Kincstár keretei között hasznosíthatja. Ennek biztos és rugalmas (bármikor hozzáférhető) módja a Diszkont Kincstárjegy, ez az értékpapír szintén a forgóeszközök között szerepel. A 2013.12.31-én az értékpapírok állománya 0 Ft volt. Pénzeszközök Kft. 2013.12.31-i bankbetétjének összege 24.176 e Ft. volt. A Kft. készpénz állomármyal nem rendelkezik C

Aktív időbeli elhatárolások

A bevételek aktív időbeli elhatárolásaként 140.857 e Ft. lett elszámolva melyek között az EMMI támogatásból 127.790 e Ft a MÁK szociális normatívából 3.749 e Ft illetve olyan költségek aktív elhatárolásait tartalmazza 9.318 e Ft. értékben melyek vagy a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola vagy a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde intézményeket terheli, de az OMSZI Nonprofit Kft. fizette ki és továbbterhelésre még nem kerültek. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolásai között került kimutatásra a tárgyévben kifizetett, de csak a következő évet terhelő költségeket (szaklap előfizetések, közlönyök, szakmai felelősségbiztosítások 2013. évre vonatkozó részét, stb. 438 e Ft). D

Saját tőke adatok e Ft-ban

Jegyzett tőke Egyenleg 2013.01. 01-én

13 000

Tőke és Lekötött tartalék 17 000

Átvezetés MSZ eredmény Átvezetés lekötött tartalék 2013 évi eredmény Egyenleg 2013. december 31-én

13 000

17 000

Eredménytartalék

Mérleg szerinti eredmény

Saját Tőke

-3 834

1035

27 201

1.035

-1 035 29.590

0 0 29.590

29.590

56.791

-2.799

1035 10

előző évi eredmény osztalékfizetés előtt előző évi eredmény osztalékfizetés után 2013. évi eredmény osztalék fizetés előtt 2013. évi eredmény osztalékfizetés után E

1035 29590 29590

Céltartalékok adatok e Ft-ban

Egyenleg 2013.01.01-én

Céltartalék Várható Kötelezettségekre 44 560

Összes Céltartalék 44 560

Képzés Összesen - 2013 Felhasználások Nagy Zita munkaügyi per csatornadíj Felhasználás - 2013. Egyenleg 2013. december 31-én

25 757 1 803

25 757 1 803

27 560 17 000

27 560 17 000

Céltartalék képzés 2013. évben nem történt. Társaságunk munkaügyi pert vesztet Nagy Zitával az Európai Iskola dolgozójával szemben. Az ítéletben foglalt fizetési kötelezettségeinek a társaság eleget tett - így a korábban összesen 25.757 e Ft. megképzett céltartalék feloldásra került. A társaság megállapodott a Díjbeszedő Holding Zrt-vel melynek kapcsán a korábban 1.803 e Ft. megképzett céltartalék feloldásra került. F

Kötelezettségek

A Társaságnak hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. A kötelezettségek részletezése az alábbi táblázatban kerül bemutatásra. adatok e Ft-ban

2013

Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek

2012 0 0 48 068

77 359

Szállítók Adófizetési kötelezettségek Kereset elszámolási számla Egyéb rövid lejáratú kölcsönök Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

17 192 30 206 64 0 606

23 129 19 896 65 30 659 3610

Kötelezettségek összesen

48 068

77 359

G

Passzív időbeli elhatárolások

Bevételek passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a már 2013. évben befolyt, de a 2013. utáni évekre vonatkozó bevételek. Költségek passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a 2013. évet terhelő, de a tárgyévben még nem számlázott költségek (közüzemi díjak, karbantartási költségek, egyéb szolgáltatások). 11

Halasztott bevételként kerülnek kimutatásra a fejlesztési célú, még fel nem használt támogatások, valamint a már felhasznált, fejlesztésre fordított támogatások és térítésmentesen átvett eszközök értékének az elszámolt költségen (ÉCS) felüli összegei. Az itt nyilvántartott tételek a következő években, az elszámolásra kerülő költségeknek megfelelő ütemben kerülnek elszámolásra, a mindenkori tárgyévi rendkívüli bevétellel szemben.

Bevételek passzív elhatárolás

adatok e Ft-ban 2013 2012 32 995 27 400

Költségek passzív elhatárolás

20 937

28 169

129 463

141 741

26 962 102 501 183 395

56 181 85 560 197 310

Halasztott bevételek (összesen) ebből Adományok, térítésmentesen kapott eszközök Fejlesztési célú eszközök Passzív elhatárolások Összesen

IV.

Vagyoni helyzet alakulása 2012

2013

8,90%

16,30%

Index 2013/2012

Vagyoni helyzet Tökeerösségi mutató (saját tőke/összes forrás)

183,15%

Pénzügyi helyzet Likviditási mutató (forgóeszköz/rövid lejáratú köt.) Likviditási gyorsráta (pénzeszközök+követelések)/rövid lejáratú köt.)

3,9056

1,3578

2,8301

1,3413

34,77% 47,39%

Eszközök és Források összetétele Befektetett eszközök aránya az összes eszközhöz Forgóeszközök aránya az összes eszközhöz Követelések aránya az összes eszközhöz Saját töke aránya az összes forráshoz Kötelezettségek aránya a forráshoz

38% 61,45% 7,23% 8,90% 15,73%

29,31% 30,14% 22,84% 16,30% 22,20%

77,13% 49,05% 315,91% 183,15% 141,13%

Jövedelmi helyzet Eszközarányos jövedelmezőség (adózás előtti eredmény/(befektetett eszközök+készletek) ROE ( adózás utáni nyereség/saját tőke)

V.

3252,27%

28,62%

0,88% 3,81%

52,11%

1367,72%

Eredmény-kimutatás tételeinek értékelése adatok e Ft-ban ( számviteli) 2013

2012 A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Összes bevétel

összeg

megoszlás

341 940

36,78%

514 031

55,29%

2749

0,30%

70898 929 618

7,63% 100,00%

12

megoszlás

összeg 328 183 322 465

49,23%

1 301 14 664 666 613

0,20%

48,37%

2,20% 100%

Értékesítés nettó árbevétel részletezése adatok e Ft-ban

Gondozási díj bevétel (Otthonok) Lakbér bevétel Tanulók étkezési befizetése Bölcsődei gondozási díj bevétel Óvodai gondozási díj bevétel Óvodai étkezési díj bevétel Bölcsődei étkezési díj bevétel Egyéb Szállás díj Bérleti díj Dolgozói és vendégétkeztetés Közvetített szolgáltatás Központi költségek átterhelése Tárgyi eszközök használati díja Összesen

2012 244 757 5 960 12 246 9 227 32 130 5 424 1 408 676 184 14 207 15 721 0 0 0 341 940

Rendkívüli bevételek részletezése

index % 106,47% 94,63% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 80,62% 2,17% 33,91% 53,46%

2013 260 591 5 640 0 0 0 0 0 545 4 4817 8 405 23 705 23 387 1 089 328 183

95,98%

adatok e Ft-ban ( számviteli) 2012

2013

3485 7 1159 2 875 8481 64

3 401

54 827 70 898

0

eltérési 2 0 1 3 - 2 0 1 2 )

Térítés nélküli eszközök átvétele Térítés nélküli eszközök, halasztott bevétel Egyéb elévült kötelezettség Ajándékba kapott nagyért.eszk./adomány Ajándékba kapott kisért.eszk./adomány Fejlesztésre elsz.tám.halasztott bevétel Kisért tsz.tárgyévi magánszemély szervezet befizetéséből Elévült kötelezettség MultiNova

összesen

Bevételek részletezése A tétel megnevezése A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele

2012. előző év 899 506 511 404 1 580 311 828 0 74 694 30112 929 618


13

-84 -7 + 484 1584 152

1 643 1 291 8 329 0

14 664

-64 -54 827 -

56 234

adatok e Ft-ban ( korm. rend.) 2013. Tárgyév eltérési 2 0 1 3 - 2 0 1 2 ) -246 118 653 388 293 851 90 314 958 0 44 489 13 225 666 613

-217 553 -1490 3 130 0 -30 205 -16 887 -263 005

Közhasznú működés keretében (központi költségvetésből, alapítótól, egyéb helyről) kapott támogatások elszámolása: támogatások

adatok eFt-ban Ódry Á. Művészotthon


Jászai Színészház

Soproni Nyuped

Bp.-i Nyuped

Európai Iskola

Társaság össz.

293 851

67115

118 014

68 618

0

40 104

0

0

0

0

0

0

b. Központi költségvetésből

64 672

115 495

68 122

0

40 104

ebből: - szociális normatíva

31 672

56 281

33 440

0

0

288 393 121 393

0

0

0

0

0

0

33 000

59 214

34 682

0

40 104

167 000

0

0

0

0

0

2 443

2519

496

0

0

0 5 458

1. Közhasznú tevékenység támogatása a. Alapítótól

- köznevelési normatíva - EMMI támogatás -EMMI köznevelési.megállap.alapján egyéb:

Ráfordítások részletezése: Anyagjellegű ráfordítások: adatok e Ft-ban


Anyagjellegű ráfordítások Élelmiszer beszerzés Gyógyszerek, gyógyászati segédanyagok Szakmai anyag Karbantartási anyag Tisztítószer Irodaszer, nyomtatvány Munkavédőruha, védőital Egyéb anyag, egyéb eszköz Adományból vásárolt anyag Egyéb anyagköltség összesen Villamos energia Gázdíj Víz- és csatorna^ Üzemanyag Fűtés Energia összesen Anyagköltség

2013. évi tény

2012. évi tény

2013. évi terv

Közhasz Vállaik ozási nú Összesen tevékeny tevéke nység ség

Közhasz Vállaik ozási nú Összesen tevékeny tevéke nység ség

Közhasz nú tevékeny ség

Vállalko zási tevékeny ség

Éltérés 2013 tény2012 tény

Index 2013. év tény/201 2. év tény

204 272 19 553

110,59 %

Összesen

196 513

196 336

7 936

44 210

39 046

5 025

44 071

283

100,65%

178 795

5 924

184 719

190 241

6 272

38 698

5 090

43 788

39 295

4915

18 573 27

19 409

19 409

15 332

0

15 332

-3 241

82,55%

27

28

28

0

0

0

-27

0,00%

440

440

466

466

522

0

522

82

118,54%

6 534

6 534

6 968

6 968

7 627

0

7 627

1 093

116,73%

1 919

1 919

2 033

2 033

1667

0

1 667

-252

86,89%

556

556

585

585

671

0

671

115

120,60%

2 030

2 030

2 133

2 133

2 335

0

2 335

305

115,02%

702

702

738

738

678

0

678

-24

96,62%

-1666

97,77%

-747

94,87%

18 573

69 479

5 090

74 569

71655

4 915

76 570

67878

5 025

72 903

14 325

218

15 423

220

15 643

13 319

478

13 796.

33 521

519

14 543 34 040

36 885

1001

37 886'

26 082

1 951

28 033

-6 007

82,35%

6 772

97

6 869

9 794

136

9 930

10 757

483

11240

163,63%

1 733

4 371 -314

2 047

0

0

0

56 665

834

126 144

5 924

2 047 0

2 309

0

2 309

1 733

0

0

0

0

0

0

0

0

57 499 132 068

64 411 136 066

1357 6 272

65 768 142 338

51 891

2 911 7 936

54 802 127 705

-2 697

95,31%

-4 363

96,70%

14

119 769

84,65%

Szállítási szolgáltatás Bérleti díjak Tárgyi eszköz használati díja Karbantartás, kisjavítás Hirdetés Könyv, folyóirat Oktatás, továbbképzés, tanfolyam Postaköltség Távközlési díjak Könyvvizsgálat Ügyvédi munkadíj Szakértői tevékenység Ügyviteli szolgáltatás Belső ellenőrzés Egészségügyi szolgáltatás Étkezési szolgáltatás Takarítás Szemétszállítás Kéményseprés Egyéb szolgáltatás Adományból igénybevett szolgáltatás Igénybevett szolgáltatása k összesen Bankköltség Illeték Biztosítási díj Egyéb szolgáltatás összesen Eladott (közvetített) szolgáltatása k értéke

332 1 872

332 1 872

341 1 916

341 1916

470 3 364

0 0

470 3 364

138 1 492

0

0

0

0

0

0

0

0

10 792 136

10 792 136

11 389 142

11 389 142

8 741 141

0 0

8 741 141

-2 051 5

80,99% 103,98%

415

415

432

432

489

0

489

74

117,83%

585 321

585 321

593 355

593 355

588 405

0 0

588 405

3 84

100,49% 126,09%

4 692

4 692

4 874

4 874

4 886

0

4 886

194

104,13%

1 622

1 622

976

976

970

0

970

-652

59,82%

2 474

2 474

1 706

1 706

2 353

0

2 353

-121

95,09%

2 552

2 552

2 497

2 497

2 562

0

2 562

10

100,39%

5 305

5 305

5 571

5 571

5 503

0

5 503

198

103,73%

0

0

1 000

1 000

0

0

0

0

9 685

9 685

9 858

9 858

10 070

0

10 070

385

103,97%

0 164 3 252 180

0 164 3 252 180

0 169 3 493 189

0 169 3 493 189

0 594 3 504 117

0 0 0 0

0 594 3 504 117

0 430 252 -63

362,41% 107,73% 64,83%

4 869

4 869

5 104

5 104

3 523

0

3 523

-1 344

72,39%

822

822

865

865

887

0

887

65

107,90%

50 070

51 475

51 475

49 167

0

49 167

-903

401 164 2 016

410 169 2 121

410 169 2 121

2 569 35 1091

0 0 0

2 569 35 1 091

2 168 -129 -926

98,20% 640,76 %

0

2 700

3 695

0

3 695

1 114

0

0

23 705

0

50 070

0

401 164 2 016

2 581

0

2 581

2 700

0

0

0

0

0

141,52% 179,69%

21,22% 54,09% 143,15 %

23 705 23 705

Az anyagjellegű ráfordítások összehasonlíthatósága érdekében a 2012. évi tény és a 2013. évi tervadat esetében is az OMSZI Nonprofit Kft. 5 intézményre vonatkozó adatát (két önálló köznevelési inté2mény nélküli) mutatjuk be. A 2013. évi tényadatnál pedig a közvetített szolgáltatások (utolsó sor, a fenntartóhoz beérkező, két köznevelési intézményt terhelő, de az OMSZI Nonprofít által megfizetett és részükre átszámlázott költségek ) torzító hatását kell figyelembe venni. Egyéb ráfordítások 15

Az egyéb ráfordítások között a társaság 673 e Ft vevőköveteléseket terhelő értékvesztést számolt el. Az egy évnél régebben lejárt vevőkövetelések után a társaság 100% értékvesztést számolt el. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 2012. évben -72.466 e Ft, 2013. évben 13.627 e Ft, az adózás előtt eredmény 2012. évben 1.103 e Ft., 2013. évben 29.592 e Ft.

A társaság kereset és létszámgazdálkodása: 2012. tény Állománycsoport (statisztikai létszám)

2013.évi terv

Index (2013 tény/2012 tény)

2013. tény

KSH kereset

Létszám (fő)

Átlagkereset (fő/hó)

KSH kereset

Létszám (fő)


KSH kereset

Létszám (fő)


Kereset

Létszám

Teljes munkaidősök

226 466

104,9

179 906

238 888

104,9

189 774

224 510

104,5

179 035

0,99

1,00

Részmunkaidősök

18 139

13,6

111 146

19 146

13,6

117316

18 677

14,7

105 879

1,03

244 605

118,5

172 015

258 034

1183

181 459

243 187

119^

170 013

0,99

Állományban lévők Állományon kívüliek

2711

2 063

23 465

2012. évi teljes munkaidősök átlagkeresete: 2013. évi teljes munkaidősök átlagkeresete: Index:

Index (2013 tény/2013 terv)

Átlag- Kereset kén

Létszám

Átlagker.

1,00

0,94

1,00

0,94

1,08

0,95

0,98

1,08

0,90

1,01

0,99

0,94

1,01

0,94

11,37

8,66

179 906 Ft/fő/hó 179 035 Ft/fő/hó 1,00

A 2012. évi tény adatokhoz, illetve a 2013. évi tervhez viszonyítva nem történt teljes munkaidős létszámváltozás. Az összehasonlíthatóság érdekében a létszámgazdálkodás bemutatása során 2012. évi tény és a 2013. évi tervadat esetében is az OMSZI Nonprofít Kft. 5 intézményre vonatkozó adatát (két önálló köznevelési intézmény nélküli) mutatjuk be.

A vezető tisztségviselők és a felügyelő bizottság tagjainak tevékenységfikért az fizleti év után kifizetett járandóság összege: Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató, összesen:

7 844 e Ft

Ebből 2012. évi prémium feladatért kifizetett prémium: Ebből 2013. év terhére kifizetett prémium előleg:

2171eFt

Gazdasági igazgató:

4809eFt

Felügyelő bizottság (3 fő):

1 806eFt 14 459 e Ft

Összesen:

16

VI.

Társasági adó alapjának meghatározása 2012

Adózás előtti eredmény

2013

1103

29 592

Adóalap növelő tételek Céltartalék képzés B írság,kötbér,késedelmi kamat,kártérítés Hiányzó,megsemmisült,áll-ból kivez.készletek könyv szerinti értéke Értékcsökkenési leírás (terv szerinti és egyösszegű) Terven felüli értékcsökkenés /selejt/ Értékvesztés ( v e v ő )

39706 441 16 24 179 0 0

Adóalap növelő tételek Összesen

64 342

19 309

24179 41 266

18 636

0 0

27 560 1435

Adóalap csökkentő tételek Adóalapot csökkentő értékcsökkenési leírás Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatások, átvett pénzeszközök, térítés nélkül átvett eszközök ( 2009-12-31-i kapott támogatás - TAO trv. 29/I/2/b)

Céltartalék feloldás (Nagy Zita per, csatornadíj) korábbi évek elhatárolt vesztesége Adóalap csökkentő tételek Összesen

18 636 673

65445

47 631

Korrigált társasági adóalap

0

1 270

Vállalkozási tevékenységgel arányos adóalap (1,98 % ) Számított társasági adó (10%)

0

25 2

Társasági adófizetési kötelezettség

VII.

68

1

2

Tájékoztató jellegű kiegészítések

A vállalkozás környezetvédelmét közvetlenül szolgáló eszközzel és veszélyes hulladék készlettel nem rendelkezik. Környezetvédelmi garanciális kötelezettség fedezetére céltartalékot nem képeztek, környezetvédelmi károk, kötelezettségek várhatóan nem keletkeztek. Könyvvizsgálat: A Társaságnak kőtelező a könyvvizsgálata, e tevékenységet az S & M ECONOMIX Számviteli, Könyvvizsgálói és Adótanácsadó Kft. látja el, Méhész Tamásné, (igazolvány szám 003296 ) Bejegyzett könyvvizsgáló közreműködésével. 2013. évi könyvvizsgálati díj

1.200 e Ft+ AFA

17

2013. évi cash-flow kimutatás

2012.12.31

Sorszám

1.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás

2013.12.31

79 128

-85 098

1 103

29 592

24 179

18 636

(Működési cash flow) 1

±

2

+

Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció

0

0

42 706

-27 560

516

5 937

-818

23 354

3

±

Elszámolt értékvesztés és visszairás

4

±

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

5

+

6

+

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása

7

±

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

8

±

Passzív időbeli elhatárolások változása

9

±

Vevőkövetelés változása

10

±

Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása

6 490

55 394

11

±

Aktív időbeli elhatárolások változása

4819

-139 604 -2

12 13

-

II. 14

2 291

11 624

-2 226

-62 469

Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)

68

Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés

0

0

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás

-12 324

-4 671

Befektetett eszközök beszerzése

-12 324

-4 671

0

15

+

Befektetett eszközök eladása

16

+

Kapott osztalék, részesedés

Ili.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás

10 000

17

+

10 000

18

+

Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele

19

+

Hitel és kölcsön felvétele

20

+

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása

21

+

Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)

22 23 24 25 26 27

-

Kötvény, és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

0

0

76 804

-89 769

Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Jóváhagyott osztalék Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ± változása IV. Pénzeszközök változása

Budapest, 2014. 05. 10.


18

OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01

Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266 6. OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) 2013. évi saját tőke analitikája

Jegyzett tőke Egyenleg 2013. 01. Ol-én

13 000

Tőke és lekötött tartalék 17 000

Átvezetés MSZ eredmény

Eredménytartalék


-3 834

1 035

27 201

1 035

-1 035

0

Átvezetés lekötött tartalék

0

2013 évi eredmény

Egyenleg 2013. december 31-én

Saját tőke

13 000

17 0 0 0

-2 799

29 590

29 590

2 9 590

56 791

Budapest, 2014. május 10. Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266

7. 2013. évi cash-flow kimutatás

adatok eFt-ban Sor-

2012.12.31

2013.12.31

szám 1.


1

±

Adózás előtti eredmény

2

+

Elszámolt amortizáció

3

±

Elszámolt értékvesztés és visszaírás

4

±


5

±

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

6 7

± ±

Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

8

±

Passzív időbeli elhatárolások változása

9 10

±

Vevőkövetelés változása

±

Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása

6 490

55 394

11

±

Aktív időbeli elhatárolások változása

4 819

-139 604

68

-2

79128

-85 098

(Működési cash flow)

12

Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)

13

Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II.

14

1 103

29 592

24 179

18 636

0 42 706

0 -27 560

516

5 937

-818

23 354

2 291

11 624

-2 226

-62 469

0

0

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás

-12 324

-4 671


-12 324

-4 671

0

15

+

16

+

Kapott osztalék, részesedés

III.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás

10 000

+

Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele

10 000

17


18

+

Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele

19

+


20

+

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása

21

+

Véglegesen kapott pénzeszköz

22 23

Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény, és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

24

Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

25

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

26 27

0

0

76 804

-89 769

Jóváhagyott osztalék ±

Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása

IV. Pénzeszközök változása


u Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

OMSZI Nonprofit Kft. (S intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266

8. Társasági adóalap és fizetendő társasági adó megállapítása 2013. december 31. adatok eFt-ban 2012. év

2012.év

1 103

29 592

Adózás előtti eredmény Adóalap növelő tételek: Céltartalék képzés

39 706 441

Bírság,kötbér,késedelmi kamat,kártérítés

16 24 179

Hiányzó,megsemmisült,áll-ból kivez.készletek könyv szerinti értéke Értékcsökkenési leírás (terv szerinti és egyösszegű) Terven felüli értékcsökkenés /selejt/ Értékvesztés (vevő)

0 0

Növelő tételek összesen:

18 636 0 673

64 342

19 309

24 179

18 636

Adóalap csökkentő tételek: Adóalapot csökkentő értékcsökkenési leírás Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatások, átvett pénzeszközök, térítés nélkül átvett eszközök ( 2009-12-31-i kapott támogatás )

41 266

Céltartalék feloldás (Nagy zita per, csatornadíj)

0 0

Korábbi évek elhatárolt veszetesége Adóalapot csökkentő tételek összesen: Korrigált társasági adó alap Vállalkozási tevékenységgel arányos adóalap (1,98%) Számított társasági adó Fizetendő társasági adó


27 560

65 445

1 435 47 631

0 0 0 68

1270 25 2 2

I J Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet

Szervezet neve:

"iiBnnnnnr iBBBliiBIIBi ^B@]inDDDnnnnnnDD[znnnnnnr F

K||O

Szervezet székhelye: Irányítószám: 1 0 8 9

Település: B uld a ple s t Közterület neve: E l n ö k Közterület jellege: Emelet:

Házszám:

utca Ajtó:

Szervezet adószáma:

1

í]nnnnnr

Épület:

IL

Lépcsőház:

111111

1 10 0 5

Pe

Tjiî^fa^BBBi^ni^f^nÍMRnnnn

nnnnnnnr

Keltezés: Budapest Képviselő aláírása:

2]0@@-0[!

10

n

Kitöltő verzió:2.60.0 Nyomtatvány verzió:1.0

Nyomtatva: 2014.05.1122.20.35


1. Szervezet azonosító adatai 1 . 1 Név OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 1.2 Székhely Település:

n n r T >

s Ifányítószám:

Közterület neve: Közterület jellege: Emelet:

n F

Házszám:

utca

Épület:

Lépcsőház:

Ajtó:

]••••[ fflHHBBEBBBDMBBmmDnnmnnDmnm^

1.3 Bejegyző határozat száma: 1.4 Nyilvántartási szám:

1.5 Képviselő neve:

n n r

2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása szociális tevékenység, időskoiâk gondozása, bentlakásos ellátása; nevelés és oktatás, képességtej lesztés, ismeretterje^tés; pályakezdő művészek lakhatásának támogatása, biztosítása. A társaság főtevékenységét „Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása", 3 nyugdíjas otthonban l á ^ a e l . Ekida{»estl t a g d í j a s Pedagógus Otthonban (1029 Etudapest, S z e n t József u . 8.} Ódry Árpád M ű v é ^ o t t h o n b a n (IXISZ Budapest, Lendvay u. 13.} é s Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthonban {9400 Sopron, S z e n t Maigit u. 2.) Otthonainkban elsősorban olyan idős, nyugdíjas pedagógusok, művészek és m ű v é ^ e t i dolgozók, továbbá közeli hozzátartozóik kerültek, íll. kerülnek elhelyezésre az ország egész területéről, akik szociálisan rászorultak és ápolási igényűk a napi négy órát meghale^lja. Otthonaink célja az idősek számára békés, nvuaodt otthon, fizikai é s egészségügyi ellátás, mentálhigiénés gondozás, célszerű időtőltes. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése:

[szoc.tev. időskorúak gondozása, bentlakásos ellát.'

3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely:

szociális közfeladat, 1993. évi III. tv.

a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: időskorúak 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma:

180

3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Az idős emberek mtndennpi gondozás, mentálhigiénés ellátás, szociális-pszichés jótét megteremtése, krízishelyzetek megelőzése. Otthonainkban b e l g y ó g y á ^ - , ű z e m é s háziorvosi ^ a k v i z s g á v a l rendelkező orvosok rendelnek, az általuk irányított ^ a k k é p z e t t g o n d o z ó k 2 4 órás egészségügyi szolgálatot teljesítenek. Pszichiáter, gyógytornász, dietetikus. S ^ á t konyha. Kirándulások, kulturális nrnnramnk.

Kitöltő verz!ó:2.60.0 Nyomtatvány verzió:1.0

Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36


1. Szervezet azonosító adatai 1 . 1 Név OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 1.2 Székhely Település: n f

n

Közterület jellege: Emelet:

[~][~]P

r

m

- í-yítószám:

r

Közterület neve: f

n

^^^^

Ajtó:

• • • [

Házszám:

I [ J J £

DDE

Épület:

Lépcsőház:

^•nc


[~|[~[[~

"innnnnnnnr 1 1nnnnnnr nnr 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A társaság köznevelési intézménye: Európai Iskolák {Biiísszel, Luxemburg, Frankfurt a m Main) magyar szekciója. „Az Európai Iskolák Statútumáról szóló, Luxemburgban, 1934. Június 21-én aláfrt Egyezmény kihirdetését tartalmazó 322/^)04. (XII.6.) s z á m ú Kormányrendelet az Európai Iskolák Konvenciójához történd c s a t t a k o z ^ j n k r ó l s z ó l ó döntése éneimében biztosítani kell a kinti m ^ y a r ktilképviseleti dolgozók gyermekei számára a magyar anyanyelvű pedagógusokat A n e m z e t k ^ i iskola nem az O M S Z I Nonprofit k f t által alapított intézmény, a társaság kizárólag a m ^ y a r szekció működéséhez ^ f i k s é g e s erőforrásokat biztosítja munkswiszony keretében.

3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként)


Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36


1. Szervezet azonosító adatai 1 . 1 Név OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 1.2 Székhely ^

Település: Közterület neve:

s Ifányítószám:

• • • • • • • • • • • • • • • • • • [

Közterület jellege:

[utca

Emelet:

Ajtó:

Házszám: [i]|~[[~|[~|[

Épület: [ ] [ ] [ ] [ ]

Lépcsőház: [~|[~||~|[


t||i

IIII

innnnr mnnnnnnnr II

2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A Jászai Mari Színészház pályakezdő é s tehetséges színészek lakhatását biztosítja, rászoriilösági alapon, az „anyaszínház" jjavasiatára és garanciája mellett.

3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3 . 1 Közhasznú tevékenység megnevezése:

pályakezdő művészek lakhatásának támogatása


3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: [pályakezdő művészek 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma:

15

3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Átmeneti otthont biztosít az érvényes budapesti szerődéssel bíró, d e lakással nem rendelkező fiatal színészek számára 1 2 b o b é b a n és 4 apartmanban.


Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36


S ^ e ^ e z e t [QMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit [Korlátolt Felelősségű Társaság 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása 4.1

Felhasznált vagyonelem megnevezése

(Adatok ezer

Vagyonelem értéke

Felhasználás célja Hatálytalan 2014. III. 28-tól

Hatályon kívül helyezte a 88/2014. korm. rendelet 2. i - a .

4.2


Vagyonelem értéke


Hatályon kívül helyezte a 88/2014. korm. rendelet 2. §-a.

4.3


forintban.)

Felhasználás célja

Vagyonelem értéke

Hatálytalan 2014. III. 28-tól

Hatályon kívül helyezte a 88/2014. korm. rendelet 2. §-a.

Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (összesen) Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (mindösszesen) 5. Cél szerinti juttatások kimutatása 5.1

Cél szerinti juttatás megnevezése

Előző év

Tárgyév

5.2


Előző év

Tárgy év

Előző év

Tárgy év

5.3

Cél szerinti jutattás megnevezése

Cél szerinti juttatások kimutatása (összesen) Cél szerinti juttatások kimutatása (mindösszesen)

0

0

6 . Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1

Tisztség

6.2

Tisztség

Előző év (1) ügyvezető igazgatók

A.

7 844

7 805 Tárgy év (2)

Előző év (1) gazdcisági igazgató

A.

Tárgyév (2)

4 276

4 809

Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (összesen)

12 0 8 1

12 653

Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (mindösszesen)

13 4 0 1

14 459


Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36


Szervezet OM SZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása

(Adatok ezer

Vagyonelem értéke

4.1


4.2


Vagyonelem értéke


4.3


Vagyonelem értéke


Előző év

Tárgyév

forintban.)


Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (összesen) Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (mindösszesen) 5. Cél szerinti juttatások kimutatása 5 . 1 Cél szerinti juttatás megnevezése

0 5.2

5.3



0

Előző év

Tárgy év

Előző év

Tárgy év

Cél szerinti juttatások kimutatása (összesen)

0

0

Cél szerinti juttatások kimutatása (mindösszesen)

c

0

6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1

Előző év (1)

Tisztség Felügyelő bizottság

Tárgyév (2) 1806

1320

6.2

Tisztség

A.


1320

1806


13 4 0 1

14 459

A.


Előző év (1)

Tárgy év (2)

Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36

Országos Bírósági Hivatal

Közhasznúsági melléklet

Szervezet neve:

SlQiOliliiDD OIQSISaSSSIDQIQBDa Ii 7|[ö]f]|T|ft]|~]P"innr ginnnnnnnrinnnnnnnnnnr

miDiii K o||r

é||g||ü

7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók (Adatok ezer forintban.)

Alapadatok

Tárgyév (2)

Előző év (1)

B. Éves összes bevétel

929 618

666 613

0

0

213 148

1 2 1 393

G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+I=)]

716 470

545 220

H. Összes ráfordítás (kiadás)

928 515

637 0 2 1

1. Ebből személyi jellegű ráfordítás

584 803

402 716

907 8 4 4

626 829

1035

29590

0

0

ebből: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt össze D. Közszolgáltatási bevétel E. Normatív támogatás F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás

J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkentes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIil. törvénynek megfelelően)

Erőforrás ellátottság mutatói

Mutató teljesítése Nem

Iger) Ectv. 32. § (4) a) [(Bl+B2)/2 > 1.000.000, - Ft]

• • •

M

Ectv. 32. § (4) b) [Kl+K2>=0]

[X]

Ectv. 32. § (4) C) [I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25]

m

Társadalmi támogatottság mutatói

Mutató teljesítése

Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >=0,02]

•

Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5]

Ixl

•

Ectv. 32. § (S) c) [(Ll+L2)/2>= 10 fő]

•

1x1


Nyomtatva: 2014.05.1122.20.36

OMSZI Nonprofit Kft. Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1. Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: 83 Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 799-4663 E-mail: [email protected]


10. OMSZI Nonprofit Kft. Közhasznúsági jelentés (tájékoztató)

2013.

OMSZI Noitprofií Kft. 1364 Budapest Pf. 83. 1089 Budapest. Elnök u. 1. Adószám; 21941005-2-42 Cg.: 01-09-921266



Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Lucza Katalin Papp György ^ ^ Bárdy Károlyne~

ügyvezető igazgató ;ó i J l J I gazdasági igazgató Cpíc^î'^v^N főkönyvelő Jinmkaügyi és bérügyi csoportvezető

^

I. Általános rész Alapadatok 1. Elnevezés:

OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit Kft.

2. Képviselő:


3. Székhely:

1089. Budapest, Elnök utca 1.

4. Levelezési cím:

1364 Budapest, P f : 83

5. Adószám:

21941005-2-42

6. TB törzsszám:

140 120 114

7. Közhasznúsági fokozat:

Közhasznú

8. Nyilvántartásba vételi végzés kelte

Cg. 0 1 - 0 9 - 9 2 1 2 6 6 2009.augusztus 24.

Az OMSZI Nonprofit Kft. fenntartásában működő önálló jogi személyiségű intézmények: megnevezés: székhely: adószám: statisztikai számjel: bankszámlaszám:

Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde 1122. Bp., Bíró utca 3. 18335620-2-43 18335620-8510-599-01 11705008-29915831

megnevezés: székhely: adószám: statisztikai számjel: bankszámlaszám:

Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola 1157. Bp., Kavicsos köz 2-4. 18335613-2-42 18335613-8520-599-01 11705008-2991582

A kft. tevékenységének rövid bemutatása:

1. Nyugdíjas otthonok fenntartása, működtetése. Ódry Árpád Művészotthon Budapesti Nyugdíjas Pedagógus Otthon Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthon Mindhárom otthon célja - a mindennapi gondozás, ellátás feladatain túl - az ott élő idős emberek mentálhigiénés ellátása, szociális-pszichés jólétének megteremtése, krízishelyzetek megelőzése és kezelése. Igyekeznek megtalálni, biztosítani azt a hasznos tevékenységet, programot, ami a lehetőségekhez képest fejleszti a személyiséget, valamint a szabadidő hasznos eltöltését, a kulturált közösségi élet megteremtését szolgálja. Az ott dolgozók

lelkiismeretes munkája teremti meg amiak feltételeit, hogy az otthonok minden lakója megőrizhesse emberi méltóságát, önazonosságát, önrendelkezését, és minden egyéni joga csorbítatlan maradjon. Minden otthonra a személyközpontú ellátás, ápolás és gondozás megvalósítására irányuló törekvés a jellemző.

2. Gyermekintézmények fenntartása, működtetése. Európai Iskola Az Európai Iskola az Európai Unióhoz való csatlakozással összefüggésben jött létre, melynek kapcsán hazánk csatlakozott az Európai Iskolák konvenciójához. Brüsszelben 2004. őszén magyar tagozat indult, ahol öt magyar pedagógus kezdte meg munkáját, majd 2005. szeptemberétől két pedagógus kezdett el dolgozni Luxemburgban, és további pedagógusokkal egészült ki a brüsszeli tagozat. 2006. őszén magyar pedagógus nyerte meg a Frankfurt am Mainban míiködő iskola igazgatói pályázatát. Jelenleg a pedagógus álláshelyek száma 16, 2013. évben a delegált pedagógusok száma szintén 16 fő volt. (1 fő igazgató, 1 fő igazgató helyettes 2 fő óvónő, 5 fő tanító, 5 fő középiskolai tanár, 2 fő tanár). Az Európai Iskolákban dolgozó pedagógusok az Európai Unióban dolgozó magyar kiküldöttek gyerekeinek tanításával, nevelésével foglalkoznak. A pedagógusok magyarországi munkáltatója az OMSZI Nonprofit Kft. gondoskodik a munkájukhoz szükséges taneszközök beszerzéséről is. 3. Színészház fenntartása, működtetése A Jászai Mari Színészház fiatal, pályakezdő, budapesti szerződéssel rendelkező, de önálló lakással nem rendelkező színészek lakhatását biztosítja, szociális rászorultság alapján, viszonylag alacsony bérleti díj fizetésével jelenleg 12 fő elhelyezésére van lehetőség, a szerződést egyéves időtartamra kötjük. A fennmaradó 4 apartmant vállalkozási tevékenység keretében hasznosítjuk. 4. Vállalkozási tevékenység A közhasznú feladatok elősegítése, a közhasznú célok megvalósítása érdekében - azok veszélyeztetése nélkül - vállalkozási tevékenység (munkahelyi étkeztetés, közétkeztetés, ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, egyéb szálláshely szolgáltatás). 5. Az OMSZI Nonprofit Kft, fenntartásában intézmények:

működő önálló

jogi

személyiségű

A társaság szociális és köznevelési feladatot is ellátó intézménye: •

Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde (1122 Budapest, Bíró utca 3.)

A társaság köznevelési intézményei: •


A köznevelési intézmények önálló gazdálkodása:

A 2012. évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről 21. § (1) bekezdése szerint a köznevelési intézmény jogi személy, amely - az állami intézményfenntartó központ, valamint az állami felsőoktatási intézmény által fenntartott intézmény kivételével - a fenntartójától elkülönült önálló költségvetéssel rendelkezik. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (1) bekezdése szerint a vállalkozó - ide tartoznak a nonprofit gazdasági társaságok is - által alapított oktatási intézmények gazdálkodónak, az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény szerint adóalanynak minősülnek, melyből következően a nevezett köznevelési intézménynek önálló adószámmal, önálló bankszámlaszámmal kell rendelkeznie. Az Sztv. 4.§ (1) bekezdés alapján a két köznevelési intézmény önálló beszámoló készítésére, könyvvezetésre, valamint adóbevallásra kötelezett. Az MNV Zrt. 178/2013. (V.21) AH számú alapítói határozatában 2013. január 1-ei határidővel írta elő társaságunk számára az intézmény „önálló" jogi személyiségű szervezetének kialakítását. Az intézmény 2012.12.07-én adószámot kért és kapott, valamint 2012.12.13-án bankszámlát nyitott. Az intézmény a fenntartójától elkülönült önálló költségvetés követelményének 2013.01.01-től tesz eleget. Ettől az időponttól pénzügyi nyilvántartásai a fenntartótól elkülönülten kerülnek kimutatásra, pénzügyi kötelezettségeit önállóan teljesíti, munkavállalóit alkalmazza. Munkáltatói jogutódlás: Azon munkavállalók akik 2012.12.3 l-ig a Magyar - Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde intézményekben dolgoztak és eddig az időpontig munkáltatójuk a fenntartó (OMSZI Nonprofit Kft ) volt, 2013.01.01-től az intézménvek (MagyarKínai Két Tanítási Nvelvű Általános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde ) lettek munkáltatóik. A fenntartó és a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde megállapodást kötöttek, miszerint az érintett munkavállalók tekintetében 2013.01.01 napjától a Munka Törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény (a továbbiakban: Mt.) 36. §-a szerinti, a munkáltató személyében történő jogutódlás (a továbbiakban: munkajogi jogutódlás) következik be. Fenntartói feladatok ellátása: A fenntartó és a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde megállapodást kötöttek továbbá, miszerint 2013.01.01-től kezdődően az OMSZI Nonprofit Kft., mint fenntartó továbbra is ellátja a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola számviteli, munkaügyi, bérszámfejtési illetve egyéb adminisztratív jellegű feladatait. A köznevelési intézménvek önálló gazdálkodásának hatása az OMSZI Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolóiára. A két köznevelési intézmény elkülönült önálló költségvetése miatt 2013.01.01-től a két intézmény bevételei, kiadásai nincsenek kimutatva az OMSZI Nonprofit Kft. 2013 évi beszámolójában. A 2013. évi bevételek és kiadások a két intézményre jutó arányos részét a társaság összes bevételéhez és kiadásához viszonyítva ( beleértve a két köznervelési intézményt is ) az alábbi táblázatok szemléltetik:

Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - össz. kh. bevétel arányában Bevételek válL felosztása - össz. válL bevétel arányában Ráfordítások kh. felosztása - össz. kh.ráford.arányában Ráford.váll. felosztása - össz, válL ráfordarányában SzenujelLráf.felosztása - össz-személyi ráf. arányában

Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Ált. Isk. 15,92% 34,76% 18,37% 22,67% 19,14%

Magyar-Kínai Ált Isk., 550es szervezeti egység 2,55% 0,00% 2,78% 0,00% 0,00%

Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - össz. kit. bevétel arányában Bevételek válL felosztása - össz. válL bevétel arányában Ráfordítások kh. felosztása - össz. kh.ráford.arányában Ráford.válL felosztása - össz. váll. ráford.arányában SzenujelLráffelosztása - össz-személyi ráf. arányában

Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde 15,08% 26,21% 14,23% 32,75% 17,84%

Bíró u. Óvoda és Bölcsőde, 412-es szervezeti egység 0,80% 0,00% 0,88% 0,00% 0,00%

Mivel a két köznevelési intézmény bevételei, kiadásai nincsenek kimutatva az OMSZI Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolójában és mind a bevételek, mind a kiadások tekintetében ezek jelentős arányt képviselnek ezért az OMSZI Nonprofit Kft. 2012. évi és 2013. évi beszámolójának legtöbb adata nem összehasonlítható. Megemlítendő továbbá, hogy a két köznevelési intézmény fenntartótól elkülönült önálló költségvetése illetve az önálló beszámoló készítési kötelezettségük nem iárt együtt azzal, hogy az OMSZI Nonprofit Kft. részükre vagyont ruházott volna át, akár térítésmentesen, akár térítési díi ellenében. így a két köznevelési intézmény által használt befektetett eszközök továbbra is az OMSZI Nonprofit Kft. beszámolójában kerültek kimutatásra, (ezek használatáért az értékcsökkenéssel megegyező díj került kiszámlázásra). A társaság, mint fenntartó köznevelési intézményei: Ezen két intézményünk 2013.01.01-től önálló beszámolási kötelezettség alá esik, így az OMSZI Nonprofít Kft. közhasznúsági jelentése ezen intézmények adatait nem tartalmazza. A Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde célja a gyerekek szeretetteljes nevelése, a fejlődésüket segítő nevelőmunka, a szülők elvárásainak, igényeinek való ésszerű megfelelés, családias légkör megteremtése az intézmény egész területén. Három éves kortól egyéni fejlődési ütem figyelembevételével az óvodáskor végére testi, érzelmi és értelmi képességeik kibontakoztatásával, játékközpontú, óvodai és családi nevelés során váljanak az iskolai életre alkalmassá a kikerülő gyerekek. A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Iskola multikulturális célokat szolgáló intézmény, amely a Magyarországon élő kínai és más, főleg keleti családok gyermekeinek nyújt lehetőséget arra, hogy sajátos igényeik szerint tanuljanak együtt, saját nemzetük kultúrájának megismerése mellett integrálódjanak a magyar közoktatásba. Az iskola egyidejűleg magyar gyerekek számára is lehetőséget biztosít a kínai nyelv elsajátítására.

II. Számviteli beszámoló A számviteli nyilvántartások a közhasznú feladatok információs igényeinek megfelelően kerültek kialakításra. Elkülönítetten tartjuk nyilván a „MEGAORA" integráh könyvelési rendszerben és „JDolber" integrált humánpolitikai rendszerben ún. egységkódok segítségével - minden fenntartott intézmény (költségviselő) bevételeit és költségeit. A főkönyvi könyvelésben kerül sor a közhasznú és a vállalkozási tevékenység kiadásainak és bevételeinek elkülönítésére és ezek szükség szerinti részletezésére.

A közvetett költségeket bevétel-arányosan osztottuk meg költségnemenként a közhasznú és a vállalkozási tevékenység között. A Kft. 2013. december 31-i fordulónappal elkészítette mérlegét és eredmény-kimutatását (összköltség eljárással készült „A" változat) a Számviteli törvényben foglaltaknak megfelelően, de közhasznú besorolása miatt elkészítette a 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet szerinti közhasznú mérlegét és eredmény-kimutatását is. A közhasznú eredmény-kimutatás - a jogszabály előírásainak megfelelően - elkülönítetten tartalmazza a közhasznú és a vállalkozási tevékenység bevételeit és ráfordításait, a közhasznú bevételeken belül a támogatások forrásonkénti részletezését.

III. Központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől kapott támogatások mértéke Költségvetési támogatás felhasználása. Intézményeink az alábbi költségvetési támogatásban részesültek a központi költségvetésből adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva - köznevelési normatíva - NEFMI támogatás

Odry A. Művészotthon 64 672 31 672 0 33 000

Bp,-i Nyuped 115 495 56 281 0 59 214

Jászai Mari Színészház 0 68 122 0 33 440 0 0 34 682 0

Soproni Nyuped

Európai Iskola

Társaság össz.

40 104 0 0 40 104

288 393 121 393 0 167 000

Az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI tv. értelmében az állam nevében a tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter gyakorolja, aki e feladatát az MNV Zrt. útján látja el. Az MNV Zrt. társaságunk részére, 2013. évben működési támogatást nem biztosított. (Az 1122/2012. (IV.25) Korm. határozat 13 pontja szerint: „....A többségi állami tulajdonú gazdasági társaságok által ellátandó ágazati-szakmai feladatok 2013-tól kizárólag ágazati forrásokból kerülhetnek finanszírozásra, a feladat jellege szerint érintett minisztérium költségvetésének terhére.) IV.

Cél szerinti juttatások kimutatása

Magánszemélyek és szervezetek támogatása

Budapest Nyuped ADOMÁNYOZÓ

támogatás

felhasznált.

(adatok Ft-ban)

Ódry támogatás.

felhasznált.

Sopron támogatás.

felhasznált.

Összes támogatás

Összes Felhasznál ás

2 0 0 5 . évi maradvány

3 835

-3 835

3 835

-3 835

999 998

-833 085

527 624

-527 624

2009. mar. P i t r o f f 1. hagyaték

999 998

-833 085

2010.adomány átvezetés

527 624

-527 624

ÁderGézáné Andromédia Kft. (Batiz. A.) Angol Nyelvű Színház Közhasznú Alapítvány Antal Endréné Artisjus Babainé Csheck Klára Bachraty Gergely Balázs Attila Istvánná Balázs Ferencné Balázs Gáborné Balikó Éva BANOCZI JANOSNE Békés Öregkor Alapítvány Belia Györgyné Bertha Ilona Borgyos Endréné Borosnyayné Jávor Katalin Both Balázs Brada Miklós CZUPY JÓZSEFNÉ Császár Józsefné Csepreghy Györgyné Kőváriné Weigel Antónia CsernékSchindler Alexandra Csillag Ferenc Dejtári Rudolf és Rudolfné DEPÉ Kft. Dombrowszky Lászlóné Dr Csics Györgyné Dr Fényi Andrea Dr Frecskáné Kristóf M. Dr Miskoiczy

450 000

100 000

-100 000

106 000

-106 000

0

400 000 981 838

450 000

0

100 000

-100 000

106 000

-106 000

400 000 -358 021

981 838

665 500

665 500

350 000

-350 000

350 000

-350 000

330 000

-330 000

330 000

-330 000

180 400

180 400

-142 040 1398 000

-142 040

-1398 000

1485 000

4 580 000

-1485 000

-4 420 932

1 398 000

-1 398 000

1485 000

-1485 000

4 580 000

-4 420 932

450 000

-1650 000

1 650 000

1398 000

-1 650 000

1398000 400 000

400 000

318 000

318 000

456 000

825 000

1000 000

1398 000

1 398 000 450 000

1650 000

-358 021

-456 000

456 000

-456 000

825 000

-133 622

220 000

-220 000

1817 000

1 0 0 0 000

-133 622

220 000

-220 000

1817 000

1022 173

-634 370

1022173

-634 370

2 000 000

-1169 727

2 000 000

-1169 727

1331000

-1331000

1331000

-1331000

1353 334

-1235 804

1353 334

-1235 804

850 000

-850 000

850 000

-850 000

500 000

500 000

1650 000

1650 000

Ambrusné dr Nikolaus Krischner Dr PerényimTiborn é DrSzabó Miklósné dr Takács Aranka Dr. Bán Jánosné Dr. Batizi András Dr. Batizi György Dr. Bede Frigyes Dr. Csala Sándorné Dr. Katona András Dr. Kónya Lajosné Dr. Lajta Gábor Dr. Orczán Zsolt László Dr. Sági Tamásné dr. Schneider Tamás dr. Szépe Gyuláné (Bachrati) Dr. Sztanyik Szilvia Farkas Andrásné Farkas Mária Finkler Jánosné Forgács Frigyesné Frei Józsefné Fűzesséry Ágnea Géczy Gáborné Görgényi Jánosné Györe Imréné GYURU IRMA Harangozó Györgyné Haraszti-Csighy Csabáné Hartman Rico

250 000

250 000

-250 000

550 000

-250 000

550 000

500 000

-478 730

500 000

-478 730

825 000

-802 055

825 000

-802 055

2 795 000

2 795 000

665 500

-665 500

665 500

-665 500

665 500

-665 500

665 500

-665 500

1 398 000

1398 000

1048 000

1048 000

900 000

900 000

-600 000

2 795 000

2 795 000

1048 000

1048 000

349 334

-349 334

349 334

-148 750

700 000

-181864

220 000

1048 000

-349 334

825 000

825 000

1000 000

-600 000

1000 000

-148 750

700 000

-181864

220 000

-690 669

1048 000

-690 669

330 000

-330 000

330 000

-330 000

2116 500

-2 116 500

2 1 1 6 500

-2 116 500

759 056

759 056 1048 000

1048 000

1331000

1331000

1048 000

1048 000

1040 000

1040 000 500 000

-500 000 900 000

2 200 000

-1475 415

-900000

500 000

-500 000

900 000

-900 000

2 200 000

-1475 415

2 598 000

- 1 3 9 8 000

2 598 000

-1398 000

25 000

-25 000

25 000

-25 000

Horabikné Nagy Rita Horváth Dénesné Horváth Ernő HUBER KAROLY ll.ker Önkormányzat Kárász Tibor Karsai tiborné Katkics Ilona és iVliljánovits Pál KEKESI JÓZSEFNÉ Keresztes György Kériné Máthé Erzsi Kiss Józsefné Kiss Kálmán Jánosné Kiss Sándorné Kovács Judit Kovács György Kovács Zoltánná Köntös Rezsőné Köntös Zsuzsanna Kőváriné Wigel Antónia Krassói Pálné KreiszI Antalné Kuhn Lászlóné Lakók régi adomány Lalukk Lászlóné László Gyuláné Lehota Lipcsey Péterné Lovász Judit LŐRINCZ-VÉGER JUDIT Mága Zoltán Magyar Teátrumi Társaság Manherz Károly Marági Bt. Marcz Győző Marjai Kata Maszk

625 000

390 000

-381864

0

156 000

0

300 000

0

300 000

0

156 000

0

156 000

0

390 000

-390 000

-390 000 1106 000

1106 000 1398 000

2 000 000

-2 000 000

1500 000

-1 500 000

-28 224

1991010

-34 881 -184 600

200 000

699 000 907 500

-381864

156 000

1398 000

28 224

625 000

2 000 000

-2 000 000

1500 000

-1500 000

28 224

-28 224

1991010

-34 881

200 000

-184 600

699 000 -874 087

907 500

-874 087

3 S78 680

3 .S78 680 2 S16 000

-917 000

2 516 000

-917 000

1000 000

-1000 000

1000 000

-1000 000

350 000

350 000

698 000

698 000

100 000

-100 000

100 000

-100 000

312 000

-315 563

312 000

-315 563

1817 000

-1817 000

1817 000

-1817 000

1000 000

-986 347

1000 000

-986 347

4 146 748

-4 146 748

211851

-211851

211851

-211 851

4 146 748

-4 146 748

1048 000

1048 000 233 040

-233 041

233 040

371340 998 000

-233 041

371340 -998 000

900 000

-900 000

998 000

-998000

900 000

-900 000

100 000

-100 000

100 000

-100 000

100 000

-100 000

100 000

-100 000

100 000

-100 000

1100 000

1100 000 100 000 650 000

1048 000

-100 000

650 000 1048 000

500 000

-500 000

500 000

-500 000

Színészegyesüle t Menyhárt József Mikó Sándor Módosiné Moess Tibor működési maradvány átvezetés Nagy László Nagy Mihály Nelma Mauthner Némedi Pálné Nyíri István Nyugalmas Pihenés Alapítvány Orczán Csaba Orczán Zsolt Orosz Lászlóné Otcénás Ernó' La ufer Antal Önkormányzat VI. Ősi Gyula özv. Pásztor Józsefné Pammer Jánosné Papp Gábor Papp Zoltánné Pászli Imre Paulovics Tibor Pedagógus Szakszervezet Penyigei György Pertz Mária Petrik Jánosné Pödör Olga Princz Emiiné RakobJánosné Rédei Istvánné régiAdományok Reich Média Kft. Révay Paula Hovány Gyó'zőné Révész Flóra

50 000

350 000

400 000

699 000

699 000 300 000

300 000

300 000

-300 000

300 000

-300 000

387 763

-387 763

387 763

-387 763

1122 334 562 684

1122 334 -562 684

54 200

-54 200

510 844 1 573 000

-562 684

54 200

-54 200

510 844 -204 755

172 433 872 666

562 684

-172 433

-349 000

1573 000

-204 755

172 433

-172 433

872 666

-349 000

175 000

175 000

1048 000

1048 000

1300 000

1300 000

300 000 1195 260

-300 000

-119S 260

3 160 000

1331000

-300 000

1195 260

-1195 260

3 1 6 0 000

-648 306

1331000 1500 000

1000 000

300 000

-1000 000

1000 000 200 000 220 000

2 881938

-2 529 674

294180

-294 180

-648 306

1500 000

-220 000

536 867 300 000

-184 600

1048 000

-1000 000

200 000

-603 905

220 000

-220 000

3 418 805

-3 133 579

300 000

-184 600

294 180

-294 180

1048 000 450 000 550 000

450 000 550 000

430 000

430 000

1501500

-1501500

1501500

-1501500

509 104

-509 104

509 104

-509 104

2 269 200

-1595 485

2 269 200

-1595 485

1000 000

-936 482

1000 000

-936 482

699 000

699 000

10

Riczkó Andrea Ritter Katalin Schwimmer János SOMOSI FERENCNÉ Soproni Önkorm Soproni Önkorm tám 2011 év Sterszky Attila Kázmér Sümegi Ferencné Szabó Ernőné Szele Lászlóné Szentesi Ferencné Szentesi Jánosné Szép Öregkor Alapítvány Szepesi Katalin Színházi Dolgozók Szakszervezete Előadóművésze if K Jogdíjalapjából Szívós László József Ternyei Andrásné Tomschhey Ottóné Torornyi Vilmos és Toronyi Vilmosné Tóth Károlyné TRESO ZOLTÁNNÉ VARGA BELA Viboch Józsefné Vígszínház adomány Vinczeffy Mária Wuffer Béláné Závecz Ferenc Zimmer Brigitta - Kovács Tibor ZISHAN Alapítvány

665 500

-665 500

665 500

1048 000

1048 000

300 000

-300 000

300 000

-300 000

456 000

-456 000

456 000

-456 000

210 000

0

210 000

0

-120 000

-120 000

1048 000

3 214 000

-665 500

1 0 4 8 000

-1180 000

-936 482

998 000

-998 000

-1180 000

800 000

-800 000

800 000

-800 000

500 000

-500 000

500 000

-500 000

456 000

456 000

936 482

3 214 000

757 858

-720 272

3 600 000

-2 126 521

936 482

-936 482

757 858

-720 272

998 000

-998 000

3 600 000

-2126 521

1433 000

-1433 000

1 4 3 3 000

-1433 000

630 001

-570 956

630 001

-570 956

220 000

220 000

2 200 000

-2 036 068

2 200 000

-2 036 068

781175

-544 457

781175

-544 457

1430 000

515 000

0

515 000

0

456 000

0

456 000

0

1 4 3 0 000

1 0 8 7 000

-495 522

-420 594

1087 000

420 594

-420 594

1398 000

-1398 000

1 3 9 8 000

-1398 000

1650000

-1650 000

1 650 000

-1 650 000

600 000

-600 000

600 000

-600 000

420 594

-495 522

474000

474 000

11

Végösszeg

106 241447

-49 251717

35 941367

-23 439 146

13 965 754

-5 941423

156 148 568

-78 632 286

Adományként, térítésmentesen kapott eszközök, anyagok: szervezet

forrás

Bp-Nyuped

Adomány

100 000

adományozó Burger Béláné eszköz

Bp-Nyuped

Adomány

176 150

Dr.Klimes-Szmik eszköz

Bp-Nyuped

Adomány

89 905

Hartmann-Rico eszköz

Bp-Nyuped

Adomány

87 604


Bp-Nyuped

Adomány

40 500


Bp-Nyuped

Adomány

41 910

Bp-Nyuped

Adomány

142 875

Bp-Nyuped

Adomány

142 875

Lipcsey Péterné eszköz Lipcsey Péterné eszköz Lipcsey Péterné eszköz

Bp-Nyuped

Adomány

144 145

Nagy Ákos eszköz

Bp-Nyuped

Adomány

144 145

Nagy Ákos eszköz

Bp-Nyuped

Adomány

144 145

Nagy Ákos eszköz

Bp-Nyuped

Adomány

144 145

Nagy Ákos eszköz

Bp-Nyuped

Adomány

30 990

Bp-Nyuped

Adomány

30 990

Bp-Nyuped

Adomány

189 500

Bp-Nyuped

Adomány

57 980

Bp-Nyuped

Adomány

39 990

Ódry

Adomány

100 000

Ódry

Adomány

19 990

Ódry

Adomány

165 100

Ódry

Adomány

19 500

Bruttó érték

12

pénz Pammer Jánosné pénz Pammer Jánosné pénz Pammer Jánosné Városi Ferencné eszköz Városi Ferencné eszköz pénz Bp. Föv.Terézváros Ónk. pénz Harangozó Gyné 2008-as fejL pénz Kiss Józsefné pénz Kiss Józsefné

Eszköz megnevezés Üzemi gépek, berendezések: Irodai ügyviteltechn. Berendezések, félsz.: Kisértékű szakmai eszközök: Kisértékű szakmai eszközök: Kisértékű szakmai eszközök: Kisértékű szakmai eszközök: Üzemi gépek, berendezések: Üzemi gépek, berendezések: Üzemi gépek, berendezések: Üzemi gépek, berendezések: Üzemi gépek, berendezések: Üzemi gépek, berendezések: Kisértékű számítástechnikai eszközök: Kisértékű számítástechnikai eszközök: Üzemi gépek, berendezések: Kisértékű számítástechnikai eszközök: Kisértékű számítástechnikai eszközök: Kisértékű egyéb gép, berendezés: Kisértékű egyéb gép, berendezés: Üzemi gépek, berendezések: Üzemi gépek, berendezések:

Ódry

Adomány

75 000

pénz Mauthner Nelma + lak.régi a.

Sopron

Adomány

28 829

4-Com Kft. eszköz

Sopron

Adomány

69 215

4-Com Kft. eszköz

Sopron

Adomány

153 628

4-COM Kft.eszköz

Sopron

Adomány

47 625

4-COM Kft.eszköz

Sopron Sopron

Adomány Adomány

32 766 94 500

Sopron

Adomány

77 000

Sopron

Adomány

39 999

Sopron

Adomány

39 990

4-COM Kft.eszköz Gőgh Irén eszköz Hettinger András eszköz Hettinger Péter eszköz Módos Istvánné eszköz

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron

Adomány

Sopron Sopron

Adomány Adomány

Módos Istvánné eszköz Motován Miklósné 47 040 eszköz Motován Miklósné 8 470 eszköz Motován Miklósné 34 175 eszköz Motován Miklósné 78 750 eszköz Motován Miklósné 269 900 eszköz Pápai Tiborné 58 275 eszköz Pápai Tiborné 11 580 eszköz Pápai Tiborné 53 990 eszköz Pápai Tiborné 39 999 eszköz Pápai Tiborné 29 999 eszköz Pápai Tiborné 10 499 eszköz Pápai Tiborné 39 999 eszköz Pápai Tiborné 18 990 eszköz Pápai Tiborné 34 999 eszköz 31 500 Tóth Béla eszköz 86 030

13

Kisértékű egyéb gép,berendezés: Kisértékű számítástechnikai eszközök: Kisértékű számítástechnikai eszközök: Számítástechnikai eszközök: Számítástechnikai eszközök: Számítástechnikai eszközök: Kisértékű textília: Kisértékű bútorok: Kisértékű egyéb gép,berendezés: Kisértékű bútorok: Kisértékű számítástechnikai eszközök: Kisértékű textília: Kisértékű textília: Kisértékű textília: Kisértékű textília: Üzemi gépek, berendezések: Kisértékű textília: Kisértékű textília: Kisértékű egyéb gép, berendezés: Kisértékű egyéb gép, berendezés: Kisértékű egyéb gép,berendezés: Kisértékű egyéb gép,berendezés: Kisértékű egyéb gép,berendezés: Kisértékű egyéb gép,berendezés: Kisértékű egyéb gép, berendezés: Kisértékű textília:

V. Vagyon felhasználáséval kapcsolatos kimutatás Saját tőke adatok e Ft-ban


13 000

Tőke és Lekötött tartalék 17 000

13 000

1.035

-1 035

Eredménytartalék


-3 834

Mérleg szerinti eredmény 1 035

17 000

-2.799

Saját Tőke 27 201

29.590

0 0 29.590

29.590

56.791

A tőketartalékot az Alapító biztosította a Multinova Kft. 2012. évi beolvadásával. VI. közhasznú szervezet vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások: Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató, összesen:

7 844 e Ft

Ebből 2012. évi prémium feladatért kifizetett prémium: Ebből 2013. év terhére kifizetett prémium előleg:

2 171 eFt

Gazdasági igazgató:

4 809 e Ft

Felügyelő bizottság (3 fő):

1 806 e Ft

VII.

közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló

1.

Ódry Árpád Művészotthon (1062 Budapest, VI. Lendvay u. 13.) • • • • •

A míiködési engedélyben és a vonatkozó jogszabályi előírásban meghatározott feltételek szerint működteti a művészotthont, Részt vesz a nyugdíjasok felvétele során a felvételi eljárásban, Gyűjti a felajánlott adományokat, támogatásokat az otthon részére, Kialakítja a Művészotthon működésének belső rendjét (SZMSZ, szakmai program, házirend, saját ügyrend stb.) Elvégzi a feladatai ellátásához kapcsolódó nyilvántartási, elszámolási és egyéb adminisztrációs tevékenységeket, működteti az ingatlant.

Főbb gazdálkodási adatok (a központi költségek felosztása után): adatok e Ft-ban

2013.év terv

Ódry Á. Művészotthon A tétel megnevezése A. Közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú tevékenység támogatása a. Alapítótól b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva

14

2013. év tény

140 792

138 417

68 400

67115

0

0

61 900

64 672

30 634

31672

- köznevelési normatíva - EMMI támogatás - EMMI támogatás köznevelési szerződés alapján egyéb: c. önkormányzat d. magánszemélyjogi személy 2.Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenység árbevétele 4. Egyéb kh. bevétel B: Közhasznú tevékenység ráfordításai A-B. Közhasznú tevékenység eredménye C. Vállalkozási tevékenység bevétele D. Vállalkozási tevékenység ráfordításai C-D. Vállalkozási tevékenység eredménye A-B+C-D. "visszaforg." utáni eredmény

0

0

31266

33 000

0

0

6 500

2 443

0

0

6 500

2 443

0

0

69 633

69 816

2 759

I 486

138 131

132 811

2 661

5 606

3 734

4 607

3147

3 499

587

1 108

3 248

6 714

85 561

86 672

57 541

57 538

11384

11 846

16 636

17 288

Tájékoztató adatok Személyi jellegű ráfordítások l. Bérköltség 2. Személyi jellegíí egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok

lakók tervezett, ill. átlagos létszáma ( fő ) egy lakóra jutó támogatás (e Ft/fő/év) egy lakóra jutó támogatás nélküli kh. bevétel (e Ft/fő/év) egy lakóra jutó ráfordítás kh. tevékenységből (e Ft/fő/év)

Feladat és teljesítménymutatók: Engedélyezett férőhelyek száma (fő): Lakók száma 2013. december 31 -én (fő): Üres férőhely 2013. december 31-én (fő): Várólistán 2013. december 31.-én (fő): Gondozási napok száma 2013. évben: Szakdolgozók stat. létszáma 2013. évben (fő): Egyéb dolgozók száma 2013. évben (fő): 1 szakdolgozóra (intézményvezető nélkül) jutó lakó: 1 lakóra jutó normatív támogatás e Ft/fő/év: 1 lakóra jutó EMMI támogatás (e Ft/fő/év): 1 lakóra jutó összes támogatás (e Ft/fő/év) 1 lakóra jutó árbevétel közh.tev.(e Ft/fő/év)

15

2013. évi terv 47 1 455 1 540 2939

49 48 1 14 17 029 14,93 10,97 3,35 679 707 1 439 1 497

2013. évi tény 46,65 1 439 1 533 2 847

2. Budapesti Nyugdíjas Pedagógus Otthon (1029 Budapest, Szent József u. 8) • • • • • •

Működteti az otthont s működési engedélyben és a vonatkozó jogszabályi előírásban meghatározott feltételek szerint, Részt vesz a nyugdíjasok felvétele során a felvételi eljárásban, Biztosítja az elhelyezést és ellátást azoknak a nyugdíjasoknak (óvónők, tanítók és tanárok) akik oda felvételt nyertek, Gyűjti a felajánlott adományokat az otthon részére, Kialakítja a Pedagógus otthon működésének belső rendjét (SZMSZ, szakmai program, házirend, saját ügyrend stb.) Elvégzi a feladatai ellátásához kapcsolódó nyilvántartási, elszámolási és egyéb adminisztrációs tevékenységeket, működteti az ingatlant.


Bp-i Nyugdíjas Pedagógus Otthon A tétel megnevezése A. Közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú tevékenység támogatása a. Alapítótól b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva - köznevelési normatíva - EMMI támogatás - EMMI támogatás köznevelési szerződés alapján egyéb: c. önkormányzat d. magánszemély, jogi személy 2.Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenység árbevétele 4. Egyéb kh. Bevétel B: Közhasznú tevékenység ráfordításai A-B. Közhasznú tevékenység eredménye C. Vállalkozási tevékenység bevétele D. Vállalkozási tevékenység ráfordításai C-D. Vállalkozási tevékenység eredménye A-B+C-D. "visszaforg." utáni eredmény Tájékoztató adatok Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok


16

2013.év tény

2013.év terv 245 827

245 821

123 269

118 014

0

0

113 269

115 495

55 600

56 281

0

0

57 669

59 214

0

0

10 000

2 519

0

0

10 000

2519

0

0

117 605

120 396

4 953

7411

236 739

223 221

9 088

22 600

3 099

2 922

2 915

2 767

184

155

9 272

22 755

141 083

137 536

93 811

91233

19 855

19 376

27 417

26 928

2013. évi terv 84 1 467 1 459 2 818

2013. évi tény 83,97 1405 1 522 2 658

Feladat és teljesítménymutatók: Engedélyezett férőhelyek száma (fő): Lakók száma 2013. december 31 -én (fő): Üres férőhely 2013. december 31 -én (fő): Várólistán 2013. december 31 .-én (fő) Gondozási napok száma 2013. évben: Szakdolgozók statisztikai létszáma 2013 évben (fő): Egyéb dolgozók száma 2013 évben (fő): 1 szakdolgozóra (intézményvezető és foglalkoztatás-szervező nélkül) jutó lakó: 1 lakóra jutó normatív támogatás e Ft/fő/év: 1 lakóra jutó EMMI támogatás (e Ft/fő/év): 1 lakóra jutó összes támogatás (e Ft/fő/év) 1 lakóra jutó árbevétel közh.tev.(e Ft/fő/év)

3.

86 86 0 36 30 649 25,85 16,79 3,52 670 705 1 405 1 434

Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthon (9400 Sopron, Szt. Margit u. 2.) Működteti az otthont s működési engedélyben és a vonatkozó jogszabályi előírásban meghatározott feltételek szerint. Részt vesz a nyugdíjasok felvétele során a felvételi eljárásban. Biztosítja az elhelyezést és ellátást azoknak a nyugdíjasoknak (óvónők, tanítók és tanárok) akik oda felvéteh nyertek. Gyűjti a felajánlott adományokat az otthon részére, KialEikítja a Pedagógus otthon működésének belső rendjét (SZMSZ, Szakmai program. Házirend, saját ügyrend stb.) Elvégzi a feladatai ellátásához kapcsolódó nyilvántartási, elszámolási és egyéb adminisztrációs tevékenységeket, működteti az ingatlant.


Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthon A tétel megnevezése A. Közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú tevékenység támogatása a. Alapítótól b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva - köznevelési normatíva - EMMI támogatás - EMMI támogatás köznevelési szerződés alapján egyéb: c. önkormányzat d. magánszemély, jogi személy 2.Pályázati úton elnyert támogatás

17

2013. év tény

2013. év terv 137 940

143 387

65 955

68 618

0

0

63 455

68 122

31494

33 440

0

0

31 961

34 682

0

0

2 500

496

0

0

2 500

496

100

90

3. Közhasznú tevékenység árbevétele 4. Egyéb kh. bevétel B: Közhasznú tevékenység ráfordításai A-B. Közhasznú tevékenység eredménye C. Vállalkozási tevékenység bevétele D. Vállalkozási tevékenység ráfordításai C-D. Vállalkozási tevékenység eredménye A-B+C-D. "visszaforg." utáni eredmény

68 131

71 167

3 754

3 512

127 508

121 714

10 432

21672

1002

880

1045

845

-43

35

10 389

21707

77 758

76 005

49 446

48 723

13 341

12 846

14 971

14 436

Tájékoztató adatok Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség 2. Személyi jellegíí egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok


2013. évi terv 48 1 374 1 500 2 656

2013. évi tény 48,97 1 401 1 527 2 485

Feladat és teljesítménymutatók: Engedélyezett férőhelyek száma (fő): Lakók száma 2013. december 31 .-én (fő): Üres férőhely (fő): Várólistán 2013. december 31 .-én (fő): Gondozási napok száma 2013 évben: Szakdolgozók statisztikai létszáma 2013 évben (fő): Egyéb dolgozók száma 2013 évben (fő): 1 szakdolgozóra (intézményvezető nélkül) jutó lakó: 1 lakóra jutó normatív támogatás (e Ft/fő/év): 1 lakóra jutó EMMI támogatás (e Ft/fő/év): 1 lakóra jutó összes támogatás e Ft/fő/év: 1 lakóra jutó árbevétel, közh.tev.(e Ft/fő/év):

4.

50 49 1 8 17 873 13,75 10,05 3,84 683 708 1 401 1453

Európai Iskola, Belgium-Brüsszel, Luxemburg és Frankfurt am Main A Magyarország Európai Unióhoz történő csatlakozásával összefüggésben a 2101/2004.(IV.28.) kormányhatározat 3. számú melléklete rendelkezik Európai Iskolák konvenciójához történő csatlakozásról. 18

• •

Az iskolákban a Brüsszelben és Luxemburgban szolgálatot teljesítő, magyar hivatalos kiküldöttek gyermekei folytatják iskolai tanulmányaikat. A munkáltatói jogkör gyakorlója a társaság ügyvezetője, aki a munkavállalókat a Munka Törvénykönyve alapján az iskolába munkavégzésre kirendeli. A munkáltatói jogkört - a munkaviszony létesítése és megszüntetése, valamint a módosítása kivételével-, iskola szabályzatában foglaltak szerint az iskola igazgatója gyakorolja.


Európai Iskola A tétel megnevezése A. Közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú tevékenység támogatása a. Alapítótól b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva - köznevelési normatíva - EMMI támogatás - EMMI támogatás köznevelési szerződés alapján egyéb: c. önkormányzat d. magánszemély, jogi személy 2.Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenység árbevétele 4. Egyéb kh. bevétel B: Közhasznú tevékenység ráfordításai A-B. Közhasznú tevékenység eredménye C. Vállalkozási tevékenység bevétele D. Vállalkozási tevékenység ráfordításai C-D. Vállalkozási tevékenység eredménye A-B+C-D. "visszaforg." utáni eredmény Tájékoztató adatok Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok

2013. év terv

Kiküldött pedagógusok átlagos statisztikai létszáma 2013 -ben: Álláshelyek száma 2013. december 31 -én: Betöltött álláshelyek, pedagógusok száma 2013. december 31 -én

5.

2013. év tény

40 603

65 972

40 528

40 104

0

0

40 528

40 104

0

0

10 424

0

30 104

40 104

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

75

25 868

65 221

87 221

-24 618

-21 249

0

0

0

14

0

-14

-24 618

-21 263

60 504

81019

46 070

61 377

2 200

2 382

12 234

17 260

15,3 3 fő 16 fő 16 fő

Jászai Mari Színészház (1053 Budapest, Magyar u. 34.) • Átmeneti otthont (szállást) biztosít a budapesti lakással nem rendelkező, de érvényes budapesti szerződéssel bíró fiatal színművészek részére, szabad férőhely esetén a külső személyek részére történik a hasznosítás, • Részt vesz a felvételi eljárásban, 19

• •

Működteti az ingatlant Kialakítja a színészház működésének belső rendjét (saját ügyrend és házirend stb.)


Jászai Színészház A tétel megnevezése A. Közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú tevékenység támogatása a. Alapítótól b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva - köznevelési normatíva - EMMI támogatás - EMMI támogatás köznevelési szerződés alapján egyéb: c. önkormányzat d. magánszemélyjogi személy 2.Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenység árbevétele 4. Egyéb kh. bevétel B: Közhasznú tevékenység ráfordításai A-B. Közhasznú tevékenység eredménye C. Vállalkozási tevékenység bevétele D. Vállalkozási tevékenység ráfordításai C-D. Vállalkozási tevékenység eredménye A-B+C-D. "visszaforg." utáni eredmény Tájékoztató adatok Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok

2013.év tény

2013.év terv 6 257

5 407

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6 240

5 398

17

9

10374

7 478

-4117

-2 070

3162

4 817

1575

3 070

1587

1747

-2 530

-323

3 270

2 773

2 013

1901

622

260

635

613

Férőhelyek száma: 4 db apartman-saját fürdőszobával, közös konyhával 12 db szoba+1 gondnoki lakás, közös konyhával és fürdőszobákkal 2013. december 31.-én használatban lévő szobák és apartmanok száma: 2 db apartman 11 db szoba 1 db gondnoki lakás

4.

OMSZI Kft. (1087. Budapest, Elnök utca 1.) A Budapesti Nyugdíjas Pedagógus Otthonban, Ódry Árpád Művészotthonban és a Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthonban elhelyezett nyugdíjas 20

pedagógusok, művészek otthonokban történő elhelyezéssel való gondozását, ellátását célzó tevékenységet folytatja, valamint a Jászai Mari Színészházban - szociális rászorultság alapján - fiatal színművészek elhelyezését végzi önálló, közhasznú társasági formában. Ellátja a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola, valamint az Európai Iskola fenntartói feladatait. Ellátja a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde többcélú, közös igazgatású intézmény fenntartói feladatait. Vállalkozási tevékenységet csak a közhasznú feladatok elősegítése, közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végez (munkahelyi étkeztetés, közétkeztetés, ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, egyéb szálláshely szolgáltatás).

Központ költségek melyek az intézményekre felosztásra kerültek Főbb gazdálkodási adatok: adatok e Ft-ban

Központi költségek A tétel megnevezése A. Közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú tevékenység támogatása a. Alapítótól b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva - köznevelési normatíva - EMMI támogatás - EMMI támogatás köznevelési szerződés alapján egyéb: c. önkormányzat d. magánszemély, jogi személy 2.Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenység árbevétele 4. Egyéb kh. bevétel B: Közhasznú tevékenység ráfordításai A-B. Közhasznú tevékenység eredménye C. Vállalkozási tevékenység bevétele D. Vállalkozási tevékenység ráfordításai C-D. Vállalkozási tevékenység eredménye A-B+C-D. "visszaforg." utáni eredmény Tájékoztató adatok Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok

A kft. központi átlagos létszáma 2013. évben:

2013.év terv 1600

2013. év tény 1537

1600 69082 -67482 0 0 0 -67482

1537 64802 -63265 0 0 0 -63265

52887 37177 5479 10231

50602 35704 4901 9997

9,79 fő

A központi irányítás ráfordítása ( 64.802 e Ft), a Kft. összes ( a két köznevelési intézmény ráfordításait nem tartalmazó ) ráfordításának (637.021 e Ft) mindössze 10,17 %- a ! 21

Központ költségek, melyek a jogi személyiségű köznevelési intézményekre felosztásra kerültek A fenntartó és a köznevelési intézmények közti megállapodás értelmében a központi irányítás költségei átszámlázásra kerülnek. Az átszámlázott összeg egyenlő a központi irányítás felmerülő egyes költségeinek és bevételeinek és az alábbi táblázatban részletezett arányszámoknak a szorzatával. Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Ált. Isk 15,92% 34,76% 18,37% 22,67% 19,14%

Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - össz. kh. bevétel arányában Bevételek váll. felosztása - össz. váll. bevétel arányában Ráfordítások kh. felosztása - össz. kh.ráford.arányában Ráford.válL felosztása - össz. váll. ráford.arányában SzenujelLráf.felosztása - össz-személyi ráf arányában

Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde

Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - össz. kh. bevétel arányában Bevételek váll. felosztása - össz- válL bevétel arányában Ráfordítások kh. felosztása - össz- kh.ráford.arányában RáfordválL felosztása - össz. válL ráford.arányában SzenujelLráf.felosztása - össz.személyi ráf. arányában

Magyar-Kínai Ált Isk., 550-es szervezeti egység 2,55% 0,00% 2,78% 0,00% 0,00% Bíró u. Óvoda és Bölcsőde 412-es szervezeti egység

15,08% 26,21% 14,23% 32,75% 17,84%

Budapest, 2013. 04. 24.


22

0,80% 0,00% 0,88% 0,00% 0,00%

OySZÍ Nonprofit Kft Budapest Vili. Eirtök u 1.

Tárgy: tel|ssségi nyilatkonat 2Ö13 évi kinnlevőséiek behajtásáról, peres ügyekről

1 2013-ban jeíen jogi képviselő Bt OMSZí Monprofit Kft képviseletében peres ügyet nef« iíidlltott és nem vett résít az OMSZI Noiiprofit Kft elíert indított peres ügyben. ll.Az aiábbi követelés behajtások indultak: 14 Ráci Szilvia szülő Nasser Ahmad Zuhdí gyermek ovodai síöIőS hozzájárulás tartozás címén: 68.400.-Ft összegben,Felszó!itás kSküídve, 2.) Hidvégi Mihályné (Sopron) gondozási dija ügyében felszólító levetet küldtünk HMvégi fsilihálynak, értesülésem szerint 3 tartozás kiegyenlítést nyert. 3.) Kungfu Egyesület tartozása: 969 G00.~ Ft bérleti di| cimén. Az egyesület vezetőjének felszólítást küldtünk, egyeztetés is folyt, eddig nem járt ereménnyel, mivel az egyesület vitatja a tartozást.. Az Egyesület teljesen fízetésképtetefi, még rendes székhelye sincsen. Ettől függétlenói az összeg nagyságára tekirstettel javasolt a fizetési meghsfyás kiboesátást, ennek a dija a közjegyző felé 2S.OS5.-ft + a bankköltség {a kötelező banki utalás miaítj 4.Í Bódi János, Szeged, a Követelés 73,S00.-Ft, a jogcímet nem Ismeretes. Bódi János nem tartózkodik m ismert címeken 4.} Pusztai Gabriella 8,170.-Ft, elment részére a fizetési felszólítás, 5.) Zuckermann Anikó ügye: 2012 decemberében szolltottuk fel, nem zárkozott el a részletekben teljesítéstőll.

Összefoglalvs: bármely ügyben 3 továbblépéshez a fiietési meghagyás beíínditása szükségeltetik, ehhez pedig minden esetben a 3 % közjegyzői dl] + az aktuális bartkf költség. Budapest 2014-03-31

dr.Pethes IVIargif megbízott ügyvéd PETKES XÎRGIT ig^'éé Swíapisí. B t e a tt. ]S fa. 2. rcLT-irt; 33>-OS:»9

Ad-)s>5ám 41422029- \AÍ

TELJESSEGI NYILATKOZAT

Méhész Tamásné S&MEconomixKft. 1113 Budapest, Karolina út 16. Dátum: 2014. május 10.

A jelen teljességi nyilatkozat az OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság (1089. Budapest, Elnök u. l.) 2013. december 31-i éves beszámolójának (a mérleg, az eredménykimutatás és a kiegészítő melléklet együtt: „a pénzíigyi kimutatások") Önök által elvégzett könyvvizsgálatával kapcsolatosan készült, amely könyvvizsgálatnak az a célja, hogy véleményt nyilvánítson arról, hogy az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a 2000. évi C. törvénnyel ("a Számviteli törvény") összhangban. Elvégezve mindazt az információkérést, amelyet szükségesnek tartottunk a nyilatkozatunk megadásához legobb tudomásunk és meg győződésünk szerint megerősítjük az alábbiakat: Pénzügyi kimutatások 1.

Tisztában vagyunk azzal, hogy a könyvvizsgálatot azzal az alapfeltételezéssel végzik, hogy a vezetés és az irányítással megbízott személyek elismerték és értik, hogy felelősséggel tartoznak a pénzügyi kimutatásoknak a vonatkozó pénzügyi beszámolási keretelvekkel összhangban történő elkészítéséért, beleértve, ahol releváns, azok valós bemutatását.

2.

Felelősségünk az olyan belső kontroll kialakítása és működtetése, amelyet a vezetés és az irányítással megbízott személyek szükségesnek határoznak meg ahhoz, hogy lehetővé tegye olyan pénzügyi kimutatások készítését, amelyek nem tartahnaznak akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítást.

3.

Teljesítettük a könyvvizsgálati megbízási szerződésben rögzítetett kötelezettségeinket, amelynek megfelelően a mi felelősségünk volt a pénzügyi kimutatások Számviteli törvénnyel összhangban történő elkészítése és bemutatása, valamint meggyőződésünk, hogy a pénzügyi kimutatások megbízható és valós képet adnak a cég vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről.

4.

A számviteli becslések készítése során, beleértve a valós értéken értékelteket, az általunk alkahnazott jelentős feltételezések ésszerűek.

5.

A kapcsolt felek közötti viszonyok és ügyletek elszámolása és közzététele a Számviteli törvénnyel összhangban történt.

6.

Elvégeztünk minden olyan módosítást, amely a mérleg fordulónapja utáni időszakban történt események miatt a pénzügyi kimutatások tekintetében kiigazítást igényelt.

7.

A tulajdonosok, vezetés ellenőrzési rendszere révén megfelelően kezeli a csalás, hamisítás kockázatát.

8.

Nincs tudomásunk egyéb bárminemű lényeges tartozásról v z ^ követelésről, amely jelentősen befolyásohíá a cégünk pénzügyi helyzetét.

9.

Nincsenek a Társasággal szemben olyan nem érvényesített igények, amik az ügyvédünk véleménye szerint érvényesíthetők lennének.

10. A számviteli nyilvántartás, ami a pénzügyi információ alapja, pontosan és megbízhatóan, megfelelő részletességgel tükrözi a cégünknek és leányvállalatainak ügyleteit.


11. A cégünk megfelelő jogcímmel rendelkezik valamennyi tulajdonában lévő eszköz felett, azokat a közölt jelzálogon kívül egyéb zálog nem terheli. 12. Szerződéseink mindazon szempontjainak eleget tettünk, melyek nem teljesítés esetén lényegesen befolyásolnák a pénzügyi kimutatásokat. 13. A Számviteli törvénnyel összhangban számoltuk el a származékos termékeket és a fedezeti ügyleteket, beleértve annak a fedezeti kapcsolatra, a Társaság fedezeti ügylettel kapcsolatos kockázatkezelési céljaira és stratégiáira, valamint a hatékonyság kezdeti és folyamatos mérésére vonatkozó formális dokumentáció elkészítésére vonatkozó előírásait. 14. A pénzügyi kockázati kitettségre és pénzügyikockázat-kezelési céljainkra és politikáinkra vonatkozó információkat a Számviteli törvénnyel összhangban megfelelően bemutattuk az üzleti jelentésben. 15. Nem merültek fe! olyan jelentős kérdések, amelyek szükségessé tennék az előző évi pénzügyi kimutatások ismételt közzétételét vagy az előző időszaki hibák korrigálásának külön (harmadik) oszlopban történő megjelenítését a tárgyidőszaki pénzügyi kimutatásokban. 16. A következőket megfelelően közzétettük a kiegészítő mellékletben a Számviteli törvénnyel összhangban: o a Számviteli törvény által előírt, továbbá a Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedehni helyzetéről szóló megbízható és valós kép tulajdonosok, befektetők és hitelezők részére történő bemutatásához szükséges számszerű adatokat és magyarázatokat o

a Társaság számviteli politikájának meghatározó elemeit és azok tárgyévi változását, a változás eredményre gyakorolt hatását.

o

A mérlegen kívüli tételeket, azok jellegét, kockázatait.

17. Megfelelően közzétettük a kiegészítő mellékletben azokat az eseményeket vagy körübnényeket, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel a Társaság vállalkozás folytatására való képességével kapcsolatban, valamint ezen események vagy körühnények kezelésével kapcsolatos terveinket. Teljes mértékben közzétettük azokat a lényeges bizonytalanságokat, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel a vállalkozás folytatásának képességével kapcsolatban.

A rendelkezésre bocsátott információ 1.

Megadtuk Önöknek az alábbiakat: o

valamennyi információt, például nyilvántartásokat és dokumentumokat, valamint egyéb anyagokat, amelyek relevánsak a pénzügyi kimutatások elkészítése és bemutatása szempontjából

o

a további információkat, amelyeket kértek tőlünk, valamint

o

a korlátlan hozzáférést a gazdálkodó egységnél lévő személyekhez.

2.

Valamennyi ügylet rögzítése megtörtént a számviteli nyilvántartásokban, és azokat a pénzügyi kimutatások tükrözik.

3.

Közöltük Önökkel, hogy megítélésünk szerint mekkora annak kockázata, hogy a pénzügyi kimutatások csalás következtében lényeges hibás állításokat tartahnaznak.

4.

Közöltük Önökkel a Társaságot érintő, az alábbiakban felsoroltak részvételével elkövetett csalással vagy vélt csalással kapcsolatos valamennyi információt, amelyről tudomásunk van: o

vezetés

TELJESSEGI NYILATKOZAT o

a belső ellenőrzésben fontos szerepet játszó munkatársak, vagy

o

mások, akik esetében a csalásnak lényeges hatása lehetett a pénzügyi kimutatásokra.

5.

Közöltünk Önökkel minden információt bármely, a Társaság pénzügyi kimutatásait érintő, munkavállalók, korábbi munkavállalók, elemzők, szabályozók vagy mások által tett, csalásra vagy vélt csalásra vonatkozó állításról.

6.

Közöltünk Önökkel minden ismert törvényi és szabályozási meg nem felelést vagy vélt meg nem felelést, amelynek hatásait figyelembe kell venni a pénzügyi kimutatások elkészítésekor.

7.

Közöltük Önökkel, hogy melyek a Társaság kapcsolt felei, valamint mindazokat a kapcsolt felek közti viszonyokat és ügyleteket, amelyekről tudomásunk van.

8.

Közöltük Önökkel a belső ellenőrzés minden hiányosságát, amelyekről tudomásunk van.

9.

Az alábbi ügyletekkel kapcsolatban minden információt az Önök rendelkezésére bocsátottunk: a)

A velünk tulajdonviszonyban álló felekkel szemben fennálló tartozások és követelések, beleértve az értékesítést, beszerzéseket, átutalásokat, hiteleket, lízing és garancia megállapodásokat;

b)

Pénzintézetekkel kötött megállapodások, beleértve a pénzeszközök egyenlegével kapcsolatos korlátozásokat, a hitelkeretet vagy hasonló megállapodásokat;

c)

Korábban eladott eszközök visszavásárlására irányuló megállapodások.

10. Közöltük Önökkel az összes, mind az általunk, mind az ellenünk indított peres eljárásokban érintett felek nevét, a per tárgyát, a perelt összeg nagyságát, illetve a közeljövőben várhatóan felmerülő peres ügyeket. Ezek megbízhatóan megbecsülhető hatásait elszámoltuk és közzétettük a vonatkozó pénzügyi beszámolási keretelvekkel összhangban. 11. Nincs olyan tervünk vagy szándékunk, amelyet nem hoztunk volna tudomásukra, és amely lényegesen befolyásohiá eszközeink és forrásaink besorolását vagy könyv szerinti értékét.

OMSZ! Nofiprofií Kft. 1364 Budapest, Pf. 83. 1089 Budapest, Elnök u. 1, Adószám; 21941005-2-42 Cg.: 01-09-921266

i'JZ^ OMSZINonprofitKft. Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

1 fvL.

Papp György — főkönyvelő OMSZI Nonprofit Kft.

'

.^^-i^^kV).

Grigemé Lucza Katalin gazdasági igazgató OMSZI Nonprofit Kft.

S&M Economix

Russel Bedford Internanonal (/orí espoiidení

BiKS:tpe:;s i í U Karoíiísa nt io

w\vw.smecí>no;RÍx.Ci!in

Független könyvvizsgálói jelentés Az OMSZI Nonprofit Kft, tulajdonosa részére Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük az OMSZI Nonprofit Kft. mellékelt 2013. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2013. december 31-i Fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 348.460 E Ft. a mérleg szerinti eredmény 29.590 E Fi nyereség és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves beszámolóén .A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is.

R i(sseí-Bed f'ord Ímernaíiona I C'orrespondenJ

Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához.

Vélemény

Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a gazdálkodó OMSZI Nonprofit Kft. 2013. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. EgJ'éb jelentéstételi kötelezettség a közhasznúsági jelentésről és az üzleti jelentésről Elvégeztük az OMSZI Nonprofit Kft. mellékelt 2013. évi éves beszámolójálioz kapcsolódó, 2013. december 31-i fordulónapra vonatkozó közhasznúsági jelentésének és az üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős a közhasznúsági jelentésnek és az üzleti jelentésnek a 2011. évi CLXXV. töl-vényben, a 224/2000. (XII. 19) korraányTendeletben valamint a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk a közhasznúsági jelentés és az üzleti jelentés, valamim az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. A köziiasznúsági jelentéssel és az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az említett jelentések és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tailalmazta egyéb, a gazdálkodó nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint OMSZI Nonprofit Kft. 2013. évi üzleti jelentése és közhasznúsági jelentése az OMSZI Nonprofit Kft. 2013. évi éves beszájnolójának adataival összhangban van.


Méhész Tamúsné S&MEconomix Kft. 1113 Budapest, Kamiim út 16. Nyilvúntartásba-vétdi szám: 000894

Russei-Betiford iníemational C;orrespoíident

Méhé.9z Tamásné

Kamarai tagsági szám: 003296

Bíró utcai Óvoda (intézmény)

és

OMSZI Nonprofit (fenntartó)

Bölcsőde

Kft.

Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1., Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: 83 Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 7994663 E-mail: titkárság@omszinonprofitkft. hu

Cím: 1122 Budapest, XII. Bíró u. 3, Telefon: (36-1) 201-0578 E-mail: [email protected]

Statisztikai számjel: 18335620-8510-599-01 Adószám: 18335620-2-43

B

59

Egyszerűsített éves beszámoló a

2013. évi üzleti évről Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde

O M S Z I Píonprofií K f t 1364 Budapest. Pf. 83. 1089 Budapest. Elnök u. 1. Adószám: 21941005-2-42 Cg.: 01-09-921266

Budapest, 2014. május 10. diró utcai Óvóda és Bölcsöd.

1122 Budapest, Biró u. 3. Adószám; 18335620-2-43 Számlaszám: 11705008-2991583.

. /t'^siuL

lliiá t o c ^ G ^ ^ l o

tth'^

Kissné Mórocz Gabriella mb. igazgató Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde

Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Lucza Katalin Papp György Bárdy K á r o l y n é ^

i J

l j \

Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató OMSZI Nonprofit Kft., fenntartó

Ügyvezető igazgató ' ^ gazdasági igazgató főkönyvelő ^ -mwikaügyi és bérügyi csoportvezetőidül


OMSZI Nonprofit Kft., Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Statisztikai számjel: 18335620-8510-599-01 adószám: 18335620-2-43

1. Számviteli törvény szerinti M É R L E G "A" változat E s z k ö z ö k (aktívák) adatok e Ft-ban A tétel megnevezése

Sorszám a 01. 02. 04. 08. 09. 10. 13. 16. 18. 21. 24.

2012. előző év

b A. Befektetett eszközök (02+04+08)

c


2013. tárgyév e 0 0 0 0

I. IMMATERIALIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (05+06+07) III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

B. Forgóeszközök (10+13+16+18)

13 219

I. KESZLETEK (11+12) 11. KOVETELESEK (14+15) III. ÉRTÉKPAPÍROK IV.PENZESZKOZOK (19+20)

453 1 291 0 11 475

C. Aktív időbeli elhatárolások (22+23) ESZKÖZÜK ÖSSZESEN (01+09+21)

27 058 40 277 F o r r á s o k (passzívák)

a 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 41. 45.

c

b

e

d

D. Saját tőke (26-32)

6 076

I. JEGYZETT TOKÉ II. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETT TOKÉ (-) III. TOKETARTALEK IV. EREDMENYTARTALEK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

0 0 0 0 0 0 6 076 0

E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (35+37)

31286

I. HATRASOROLT KOTELEZETTSEGEK II. HOSSZÚ LEJARATU KOTELEZETTSEGEK III. RÖVID LEJARATU KOTELEZETTSEGEK (38-41)

0 0 31 286

G. Passzív időbeli elhatározások (42-44) FORRÁSOK ÖSSZESEN (25+33+34+41)

2 915 40 277


A

Z J j

j Z i s e o i I u d l o c l QxbiOtWo^ Kissné Mórocz Gabriella

Perepatits Zsolt

mb. igazgató Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde, intézmény

ügyvezető igazgató OMSZI NKft., fenntartó

OMSZI Nonprofit Kft, Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde


Statisztikai számjel: 18335620-8510-599-01

adószám: 18335620-2-43 2. 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet szerinti közhasznú

MÉRLEG E s z k ö z ö k (aktívák) adatok e Ft-ban


Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24.

a 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46

2012. előző Előző év(ek) módosításai év c d

b A. Befektetett eszközök (02+04+08) I. IMMATERIALIS JAVAK Vagyoni értékű jogok II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (05+06+07) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni ért.jogok Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Befejezetlen beruházások, felújítások III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök (10+13+16+18) I. KESZLETEK (11+12) Anyagok Közvetített szolgáltatások II. KOVETELESEK (14+15) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések

2013. tárgyév e 0 0 0 0 0 0 0 13 219 453 453 0 1 291 1 261 30 0 0 11 475 0 11 475 27 058 27 058 0 40 277|

III. É R T É K P A P Í R O K

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír IV.PENZESZKOZOK (19+20) Pénztár Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (22+23) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01+09+21)

b D. Saját tőke (26+27+30+31+32) I. INDULÓ TOKE/JEGYZETT TOKE 11. TOKEVALTOZAS / EREDMENY (28+29) Tőketartalék Eredménytartal ék III. LEKÖTÖTT TARTALÉK IV. ERTEKELESI TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDMENY ALAPTEVEKENYSEGBOL (Közhasznú tevékenységből) VI. TÁRGYÉVI EREDMENY VALLALKOZASI TEVÉKENYSÉGBŐL E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (35+36+37) I. HATRASOROLT KOTELEZETTSEGEK II. HOSSZÚ LEJARATU KOTELEZETTSEGEK III. RÖVID LEJARATU KOTELEZETTSEGEK (38+39+40) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Lakók befizetései Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatározások (42+43+44) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (25+33+34+41)

c

e

d

6 076 0 0 0 0 0 0 4 685 1 391 0 31286

31 286 25 977 0 5 309 2 915 0 2 915 0 40 277|


A

tóuxv

Qg

Kissné Mórocz <

f Perepatits Zsolt'

mb. igazgató

ügyvezető igazgató

Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde, intézmény

OMSZI NKft., fenntartó

OMSZI Nonprofit Kft., Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Statisztikai számjel: 18335620-8510-599-01

adószám: 18335620-2-43 3. Számviteli törvény szerinti összlcöltség eljárással készített eredményliimutatás "A" változat

2013. december 31. adatok e Ft-ban

Sorszám I. 11. III. IV. V.

A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások (3+4+5)

VI.

Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások

VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G.

2013. tárgyév 58 660 0 87 520 40 280


VII.

A.

2012. előző Előző év(ek) év módosításai

99 666 124 38 27

ebből értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVEKENVSEG EREDMENYE (I+II+IIIIV-V-VI-VII) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MÜVELETEK EREDMÉNYE (Vlll-lX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY +A+B Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMENY (X-XI) ADOZAS ELŐTTI EREDMENY (+C+D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (E-XII) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Budapest, 2014. május 10. Kissné Mórocz Gabriella mb. igazgató Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde, intézmény

6 072 4 0 4 6 076 0 0 0 6 076 0 6 076 6 076

M

l A


OMSZI NonproHt Kft., Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Statisztikai számjel: 18335620-8510-599-01

adószám: 18335620-2-43 224/2000.(XII.19.) Korm.rend. 5. sz. melléklete szerinti közhasznú eredménykimutatás 2013. december 31.

2013. december 31. adatok e Ft-ban

Sorszám 1. 2. 3.

4. 5.

A. 6.


2012. előző év

Előző év(ek) 2013. tárgyév módosításai 58 660 0 87 520 0 87 432 4 0 0 0 146 184 137 304 40 280

Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek ebből tagdíj, alapítótól kapott befizetés ebből támogatások Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek ebből alapítótól kapott befizetés ebből támogatások Összes bevétel (l±2+3+4+5) ebből: közhasznú tevékenység bevételei Anyagjellegű ráfordítások

7.

Személyi jellegű ráfordítások

8.


99 666

ebből: vezető tisztségviselők juttatásai 9. 10. 11. B. C. 12. D.

6610 124

Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11) Adózás előtti eredmény (A-B) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény ( C-12 )

38 0 0 140 108 6 076 0 6 076

Tájékoztató adatok A. B. C. D. E. F.

62 937 24 495

Központi költségvetési támogatás Helyi önkormányzati költségvetési támogatás Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás Normatív támogatás A személyi jövedelamadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVL törvény alapján kiutalt összeg Közszolgáltatási bevétel

0 43 937 0 0


jZtasiüL Qxíoladift Kissné Mórocz Gawiella mb. igazgató Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde, intézmény

I Perepatits Zsolt' ügyvezető igazgató OMSZI Nonprofit Kft., fenntartó

OMSZI Nonprofit Kft., Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Statisztikai számjel: 18335620-8510-599-01 adószám: 18335620-2-43

4. 224/2000.(XII.19.) Korm.rend. 6. sz. melléklete szerinti közhasznú eredménykimutatás 2013. december 31. adatok e Ft-ban Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.


2012. előző év


2013. tárgyév 137 304 87 432 0 62 937 24 495 0 0 49 781 0 91 8 880 146184 132 619 33 947

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6) 1. Köziiasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) helyi önkormányzattól d) egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi müveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B.-E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)

98 510 124 38 0 0 7 489 6 333 1 156 0 0 0 0 140108 1391 0 1391 4 685

Tár^évi összesített eredmény (I+J)

6076

TAJEKOZTATO ADATOK 32. 33. 33/a 33^ 34. 35. 36.

99 666 66 451

A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak ebből: - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások

14314 18 901

Budapest, 2014. május 10. j ^ ^ t ^ i X lUxíiioa. (^íoniíla. Kissné Mórocz G^riella mb. igazgató Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde, intézmény


Bíró utcai Óvoda (intézmény)

és

Bölcsőde


Cím: 1122 Budapest, XII. Bíró u. 3, Telefon: (36-1) 201-0578 E-mail: [email protected]

Kft.

Cím: 10S9 Budapest, Elnök utca l.,Levélcím: 1364 Budapest, Ff.: 83 Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 7994663 E-mail: titkárság@omszinonprofitkft. hu


5. Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Kiegészítő melléklet

2013. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz

Bíró utcai Óvóda és Bölcsödt

© M S Z I ?4ofipro!Jí i-. .

1122 Budapest, Bíró u. 3. Adószám- 18335620-2-43

1364 Budapest, Pf. 83. 1089 Budapest, Elnök u 1. Adószám: 2194!005-2-42 Cg.: 01-09-921266

Szám?aSm 11705008-29915831


lasiLíL

Kissné Mórocz Gabriella mb. igazgató Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Luca Katalin Papp György f ^ Bárdy Károlyné

i

j

/

j

Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató OMSZI Nonprofit Kft., fenntartó ügyvezető igazgató gazdasági igazgató főkönyvelő ^ \ "munkaügyi és bérügyi csoportvezető ^^

I.

Általános rész

Alapadatok 1. Elnevezés:


2. Intézmény vezetője:

Kissné Mórocz Gabriella

3. Intézmény címe:

1122 Budapest, XII. Bíró u. 3


1364 Budapest, Pf.: 83

5. Adószám:

18335620-2-43


Nem közhasznú

7.. OM azonosító száma

200443

Az intézmény tevékenységének rövid bemutatása:

1. Az intézmény fenntartása, működtetése.

A Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde elsősorban az XII. kerület lakóinak gyermekei számára biztosít elhelyezést, de a szabad férőhelyeire területi korlát nélkül fogad gyermekeket. EMMI és a KIH, valamint kapcsolódó intézményei alkalmazottainak gyermekei előnyt élveznek a felvételnél. A kerületi önkormányzattal, tulajdonosi jóváhagyással még 2008-ban együttműködési megállapodást kötöttünk, mely szerint a kerületben lakó gyermekek gondozásához nyújt anyagi támogatást. A Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium, valamint intézményeiben dolgozók gyermekei számára 2012. júniusában megkötött együttműködési megállapodás keretében biztosítottunk férőhelyet. Az óvoda és bölcsőde szakmai programja és feladatellátása magas színvonalú és évek óta stabil. Ezt támasztja alá a szülők körében végzett felmérés, amely szerint a szülők elégedettek az intézmény szakmai munkájával és gyermekeik szívesen járnak az intézménybe. Az intézmény fenntartója, az OMSZI Nonprofit Kft. (cégjegyzékszám: Cg.01-09-921266, adószám: 21941005-2-42, képviseli Perepatits Zsolt ) amely a köznevelési szolgáltató tevékenység folytatásához a szükséges jogosítvármyal rendelkezik, a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 22. §-ában meghatározottaknak megfelelően a köznevelési intézmény működéséhez a szükséges feltételekről gondoskodik. A 2012. évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről 21. § (1) bekezdése szerint a köznevelési intézmény jogi személy, amely - az állami intézményfeimtartó központ, valamint az állami felsőoktatási intézmény által fenntartott intézmény kivételével - a feimtartójától elkülönült önálló költségvetéssel rendelkezik. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (1) bekezdése szerint a

vállalkozó - ide tartoznak a nonprofit gazdasági társaságok is - által alapított oktatási intézmények gazdálkodónak, az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCIl. törvény szerint adóalanynak minősülnek, melyből következően a nevezett köznevelési intézménynek önálló adószámmal, önálló bankszámlaszámmal kell rendelkeznie. Az Sztv. 4.§ (1) bekezdés alapján a két köznevelési intézmény önálló beszámoló készítésére, könyvvezetésre, valamint adóbevallásra kötelezett. Az MNV Zrt. 178/2013. (V.21) AH számú alapítói határozatában 2013. január 1-ei határidővel írta elő társaságunk számára az intézmény önálló jogi személyiségű szervezetének kialakítását. Az intézmény 2012.12.07-én adószámot kért és kapott, valamint 2012.12.13-án bankszámlát nyitott. Az intézmény a fenntartójától elkülönüh önálló költségvetés követelményének 2013.01.01-től tesz eleget. Ettől az időponttól pénzügyi nyilvántartásai a fenntartótól elkülönülten kerülnek kimutatásra, pénzügyi kötelezettségeit önállóan teljesíti, munkavállalóit alkalmazza. Munkáltatói jogutódlás Azon munkavállalók akik 2012.12.3l-ig a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde intézményben dolgoztak és eddig az időpontig munkáltatójuk a fenntartó (OMSZI Nonprofit Kft ) volt, 2013.01.01-tői munkáltatójuk az intézmény ( Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde) lett. A fenntartó és az intézmény megállapodást kötött miszerint az érintett munkavállalók tekintetében 2013.01.01 napjától a Munka Törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény (a továbbiakban: Mt.) 36. §-a szerinti, a munkáltató személyében történő jogutódlás (a továbbiakban: munkajogi jogutódlás) következik be. Fenntartói feladatok ellátása A fenntartó és az intézmény megállapodást kötött továbbá miszerint, 2013.01.01-től kezdődően az OMSZI Nonprofit Kft mint fenntartó továbbra is ellátja a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde számviteli, munkaügyi, bérszámfejtési illetve egyéb adminisztratív jellegű feladatait. A fenntartó tevékenységeinek ellátása során megfelel a Ctv. 32. §-ában előírtaknak. A intézmény tevékenysége: nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; A Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde célja a gyerekek szeretetteljes nevelése, a fejlődésüket segítő nevelőmimka, a szülők elvárásainak, igényeinek való ésszerű megfelelés, családias légkör megteremtése az intézmény egész területén. Három éves kortól egyéni fejlődési ütem figyelembevételével az óvodáskor végére testi, érzelmi és értelmi képességeik kibontakoztatásával, játékközpontú, óvodai és családi nevelés során váljanak az iskolai életre alkalmassá a kikerülő gyerekek. A intézmény cél szerinti közhasznú tevékenységi körei TEÁOR'08 megjelöléssel: 889r08 8510'08 8552'08

Gyermekek napközbeni ellátása Iskolai előkészítő oktatás Kulturális képzés

A Intézmény oktatási, illetve a nevelési feladatait a közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény és végrehajtási rendeletei, valamint az intézménye pedagógia programjai alapján látja el.

Vállalkozási tevékenység Vállalkozási tevékenységet az intézmény kizárólag közhasznú feladatainak elősegítése érdekében folytat (dolgozói és vendégétkeztetés, szabad terület bérbeadása óvodás foci j u d o és angolórára). A tanulók létszámát, feltöltöttség valamint a feladat- és teljesítménymutatókat a közhasznúsági jelentés VII. pontja tartalmazza. 11.

A beszámolóra vonatkozó általános ínformációk

A intézmény a számviteli törvényben foglaltaknak megfelelő egyszerűsített éves beszámolót készít, a mérleg és eredmény-kimutatás „A" változata összköltség eljárással készült. Az intézmény ugyan nem rendelkezik közhasznú besorolással, ugyanakkor tevékenységéből adódóan illetve adóhatósági besorolása miatt is ( egyéb jogi személyiségű non-profit szervezet ): közhasznú mérleget és közhasznú eredmény-kimutatást is készített. Az intézmény elkészítette a 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet 5. számú és a korábbi /342/2011. (XII.29.) Korm. rendelet hatályba lépése előtti/ 6. számú melléklete szerinti közhasznú eredmény-kimutatást is. Ez a beszámoló a 2013. évi gazdálkodás adatait és eredményét tartalmazza. A köznevelési intézmény önálló beszámolót első ízben 2013. év vonatkozásában készített. így összehasonlítás alapjául szolgáló 2012. évi adatokat a 2013. évi beszámoló adatai nem tartalmaznak. Ugyanakkor az intézmény 2012. évi adatai, az OMSZI Nonprofit Kft. mint fermtartó 2012. évi beszámolóján belül ugyan, de elkülönülten is kimutatásra kerültek. Ezért anyagjellegű ráfordítások részletezése során felhasználásra kerültek az OMSZI Nonprofit Kft. 2012. évi beszámolójának un. „egységenkénti eredmény, központi költségek felosztása utáni állapof kimutatása. a beszámoló fordulónapja: a mérlegkészítés időpontja:

2013. december 31. 2014. február 28.

A gazdasági események elszámolása és rögzítése kettős könyvvitellel történik a MEGAORA számítógépes programrendszer alkalmazásával, amely biztosítja a főkönyvi kivonat előállítását, valamint a tárgyi eszközök nyilvántartását, a szállítók és vevők folyószámláinak analitikáját. SZÁMVITELI POLITIKA A társaság könyveit és nyilvántartását a módosításokkal hatályos 2000. évi C. törvényben (a továbbiakban a "Törvény"), és a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. Minden lényeges szempontot tekintve az intézmény számviteli alapelvei, az értékelés módszerei és eljárásai, az év során a számviteli alapelvekben végrehajtott változtatásokkal együtt az alábbiak: A számvitel alapja A Törvény 2001. január l-jén lépett hatályba. Mind a csatolt mérleg, mely a 2013. december 31-i állapotot tükrözi, mind az eredmény-kimutatás a fenti dátummal végződő évre vonatkozóan a Törvény előírásainak megfelelően készült. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért és vezetéséért felelős személy 2013.évben: Kovács Lászlóné gazdasági igazgató 4

MK 182862 2014. áprilisától: Grigemé Lucza Katalin gazdasági igazgató 150770 és Kőzik Zoltánné könyvelő 133680 Papp György főkönyvelő 152074 Bárdy Károlyné Bér-munkaügyi csop.vez. A beszámoló aláírására jogosult: Kissné Mórocz Gabriella mb. igazgató Perepatits Zsolt a fenntartó részéről III.


A Befektetett eszközök: A gazdálkodási év során beszerzett tárgyi eszközök beszerzési áron kerültek aktiválásra, a le nem vonható ÁFA-tartalom miatt bruttó értéken, mert minden esetben tárgyi adómentes tevékenységhez kapcsolódnak. A terv szerinti értékcsökkenés leírási kulcsait a várható élettartam figyelembevételével alakítottuk ki, lineáris módszer alkalmazásával, maradványérték nem kerüh megállapításra. A kis értékű tárgyi eszközök esetében a használatbavétellel egy időben élünk az egyösszegű értékcsökkenés elszámolásának lehetőségével. A leírási kulcsok megállapításánál minden esetben figyelembe vettük a intézményi adó törvény előírásait is, így a intézményi adóalap megállapításakor az értékcsökkenési leírásban elszámolási különbözetek nincsenek. A tárgyi eszközök állománya a következők szerint alakult: adatok Ft.-ban 2013.

2012. Bruttó érték

Elszámolt

Bruttó érték

Nettó érték

Elszámolt ÉCS

ÉCS Immateriális javak

Nettó érték


0

Záró érték

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Nyitó Idegen ingatlanon végzett beruházás, felújítás

Növekedés Csökkenés

Gépek, berendezések.

Záró érték Nyitó Növekedés

0

felszerelések, járművek

Csökkenés Záró érték Nyitó


0 0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

124427

124427

0 0

0 0

0

124427

124427

0

0

0

0 0

Növekedés Csökkenés

Befejezetlen beruházás, felújítás

Összesen:

Záró érték

0


0

Záró érték

0

0

0

0 0 0

0 0 0

0 0 124427 0

0


0 0 0 0

124427 0

0 0

Záró érték

0

0

0

124427

124427

0

Tárgyidőszakban 124 e Ft értékcsökkenés került elszámolásra, terven felüli értékcsökkenés elszámolása nem történt. B

Forgóeszközök

Készletek A Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde 2013.12.31-én 453 e Ft. készletet tartott nyilván Követelések

adatok e Ft-ban

2012 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

2013 1261

Egyéb követelések adott előlegek Rövid lejáratra adott kölcsönök ( O M S Z I - n a k ) Egyéb követelések és kártyás elszámolások

Követelések összesen

30

0

1291

Értékpapírok Az intézmény 2013.12.31-én értékpapírokkal nem rendelkezett. Pénzeszközök Az intézmény. 2013.12.31-i bankbetétjének összege 11.475 e Ft. volt. Az intézmény készpénz állománnyal nem rendelkezik C


A bevételek aktív időbeli elhatárolásaként 27.058 e Ft. lett elszámolva az alábbiak szerint: adatok e Ft-ban

EMMl közhasznú támogatás A Fenntartó részére átutal de csak 2014 évben továbbutalt támogatásból: - EMMI közhasznú támogatás - Önkormányzati támogatás

16 798 2 240 8 010

Egyéb Összesen

10 27 058

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolásai között kerültek kimutatásra a tárgyévben kifizetett, de csak a következő évet terhelő költségek, melynek összege nulla Ft volt az összege 2013.12.31-én. D

Saját tőke adatok e Ft-ban Jegyzett tőke

Egyenleg 2013. 01. 01-én

0

Tőke és Lekötött tartalék


Eredménytartalék 0

Egyenleg 2013. december 31-én E

0

0

0

0

6 076

0 0 6 076

6 076

6 076

0

Átvezetés MSZ eredmény Átvezetés lekötött tartalék 2013 évi eredmény 0

Saját Tőke


Egyenleg 2013. 01. 01-én Egyenleg 2013. 01. 01-én

F



Kötelezettségek

A intézménynek hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. A kötelezettségek részletezése az alábbi táblázatban kerül bemutatásra. Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek

2012 0 0 0

Szállítók Adófizetési kötelezettségek Kereset elszámolási számla Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek


G

adatok e Ft-ban 2013 0 0 31 286 25 977 4 385 924

0

31 286


Bevételek passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a már 2013. évben befolyt, de a 2013. utáni évekre vonatkozó bevételek. Költségek passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a 2013. évet terhelő, de a tárgyévben még nem számlázott költségek (közüzemi díjak, karbantartási költségek, egyéb

szolgáltatások). Ezek közül 1.208 e Ft értékben, olyan költségek kerültek kimutatásra melyek a fenntartó ( OMSZI Nonprofit Kft. ) által már megfizetésre kerültek, de továbbszámlázásra 2013 évben még nem kerültek adatok e Ft-ban 2012 2013 0 0

Bevételek passzív elhatárolás ebből -

pályázati támogatás 2013-ban fel nem használt része előző évi támogatás visszafizetése egyéb

0 0 0

Költségek passzív elhatárolás ebből -

2 915

0

költségek ráfordítások passzív elhatárolás költségek ráfordítások passzív elhatárolás ( O M S Z I által megfizetett)

1 707 1 208

Halasztott bevételek (összesen )

0

0

Passzív elhatárolások Összesen

0

2 915

IV.


Index 2013/2012

2013

Vagyoni helyzet Tőkeerösségi mutató (saját tőke/összes forrás)

n.a.

15,09%

n.a.


n.a. n.a.

04225

n.a. n.a.

0,4080


n.a. n.a. n.a. n.a. n.a.

0% 32,82% 3,21% 15,09% 77,68%


Jövedelmi helyzet Eszközarányos jövedelmezőség (adózás előtti eredmény/(befektetett eszközök+készletek) ROE ( adózás utáni nyereség/saját tőke )

V.

n.a.

1341,28%

n.a.

n.a. n.a.

100%

Eredmény-kimutatás tételeinek értékelése 2012

A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Összes bevétel

2013

összeg

megoszlás

n.a.

n.a.

n.a.

n.a.

n.a.

n.a.

n.a.

n.a.

n.a.

n.a.

megoszlás

összeg 58 660

40,128%

87 520

59,870%

4

0,003%

0

0,000%

146 184

100,000%

Értékesítés nettó árbevételének részletezése adatok e Ft-ban

2012 Bölcsődei díj bevétele Óvodai díj bevétel Bölcsődei étkezési térítés bevétele Óvodai étkezési térítés bevétel Vendég és dolgozói étkezés bevétele Bérleti díj Lakbér bevétele Összesen

2013

index %

9 886

n.a n.a

32 755

n.a n.a

n.a

1 532

n.a

n.a n.a

5 534

n.a n.a

n.a

173

n.a n.a

73

n.a n.a

58 660

n.a

8 707

Az intézménynek 2013. évben rendkívüli bevétele nem volt

Bevételek részletezése A tétel megnevezése A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.)

2012. előző év n.a n.a n.a n.a n.a n.a n.a n.a

adatok e Ft-ban ( korm. rend.) 2013. Tárgyév eltérési 2013-2012) n.a 137 304 87 432 0 49 781 0 91 8 880 146 184

n.a n.a n.a n.a n.a n.a n.a

Közhasznú működés keretében (központi költségvetésből, alapítótól) kapott támogatások elszámolása:

támogatások

adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése 1. Közhasznú tevékenység támogatása a. Alapítótól b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva - közoktatási normatíva - EMMI támogatás - EMMI közoktatási megállapodás alapján egyéb: (Önkormányzat)

Intézmény össz. 87 432 0 62 937 10 223 33 714 19 000 0 24 495

Ráfordítások részletezése

Mivel a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde 2012. évben önálló beszámolót nem készített, ezért a 2012. évi tényadatok az OMSZI Nonprofit Kft. 2012. évi beszámolójának un. „egységenkénti eredmény központi költségek felosztása utáni állapot, adatain alapulnak. A 2013. évi tervadatok az OMSZI Nonprofit Kft. 2013. évi jóváhagyott üzleti tevének un. „egységenkénti eredmény központi költségek felosztása utáni állapot, adatain alapulnak.

adatok e Ft-ban

2012. tény A tétel megnevezése

Anyagjellegű ráfordítások Élelmiszer beszerzés Gyógyszerek Gyógyászati segédanyagok Szakmai anyag Karbantartási anyag Tisztítószer Irodaszer, nyomtatvány Munkavédőruha, védőital Egyéb anyag, egyéb eszköz Adományból vásárolt anyag

Egyéb anyagköltség összesen Villamos energia Gázdíj Víz- és csatornadíj Üzemanyag Fűtés

Energia összesen Anyagköltsé 8 Szállítási szolgáltatás Bérleti díjak Tárgyi eszköz használati díja Karbantartás, kisjavítás Hirdetés Könyv, folyóirat Oktatás, továbbképzés, tanfolyam Postaköltség Távközlési dijak Könyvvizsgálat Ügyvédi munkadíj

2013. évi terv

2013. évi tény

Közhas Vállaik Közhasz Vállaik Közhasz Vállalko ozási znú nú ozási nú zási Összesen Összesen összesen tevéken tevéke tevékeny tevéke tevékeny tevékeny nység ység ség nység ség ség

Eltérés Index 2013 2013 ténytény/201 2012 2 tény tény 162.24 %

19 735

5 092

24 827

21 669

6 293

27 962

33 947

6 333

7 185

4 925

12 110

7 712

6 127

13 839

7 340

5 393

12 733

623

0

0

0

0

0

0

0

0

0 450

0 450

0 473

0 473

0 709

0

0 709

0 259

157.56%

67 710

67 710

71 759

71 759

57 751

0 0

57 751

-10 41

85.07% 105.77%

628

628

689

689

241

0

241

-387

38.38%

14

14

15

15

14

0

14

0

100.00%

140

140

149

149

141

0

141

1

100.71%

0

0

0

0

0

0

0

0

40 280 15 453

105.14%

9 194

4 925

14119

9 868

6 127

15 995

9 253

5 393

14 646

981 2 854

36 94

1 017 2 948

1 034 3 489

40 91

I 074 3 580

976 2 767

120 750

1096 3 517

79 569

107.77% 119.30%

924 0 0

37

961 0 0

1 033 0 0

35 0 0

1 068 0 0

861 0 0

70 0 0

931 0 0

-30 0 0

96.88%

4 759

167

4 926

5 556

166

5 722

4 604

940

5 544

13 953

5 092

19 045

15 424

6 293

21717

13 857

6 333

20 190

61 398

61 398

69 452

69 452

0 15

0 0

0 15

-61 -383

0

0

0

0

497

0

497

497

332 9

332 9

355 10

355 10

462 0

0 0

462 0

130 -9

139.16% 0.00%

215

215

232

232

216

0

216

1

100.47%

183 61

183 61

189 72

189 72

366 29

0 0

366 29

183 -32

200.00% 47.54%

848 362

848 362

926 234

926 234

439 243

0 0

439 243

-409 -119

51.77% 67.13%

321

321

239

239

236

0

236

-85

73.52%

10

527 103.73%

618 112.55% 106.01 1 145 % 0.00% 3.77%

Szakértői tevékenység Ügyviteli szolgáltatás Belső ellenőrzés Egészségügyi szolgáltatás Étkezési szolgáltatás

14

14

115

115

135

0

135

121

964.29%

1 241

1241

1 312

1 312

1 380

0

1 380

139

111.20%

0

0

200

200

0

0

0

0

441

441

449

449

423

0

423

-18

0

0

0

0

0

0

0

0

35

35

40

40

0

0

0

-35

0.00%

227

227

244

244

298

0

298

71

131.28%

M

47

50

50

57

0

57

10

121.28%

678

678

724

724

607

0

607

-71

89.53%

0

0

0

0

13 9 1 4

0

13 9 1 4

13 914

0

0

0

0

0

0

0

0

5 473

5 912

5 912

19 3 1 7

0

19 317

13 844

Takarítás Szemétszállítás Kéményseprés Egyéb szolgáltatás Központi, fenntartói ktg. Adományból igénybevett szolgáltatás

95.92%

Igénybevett 352.95

szolgáltatása k

összesen

5 473

0

0

% 802.44

Illeték Biztosítási

82

82

Bankköltség

díj

93

0

93

658

0

658

576

%

27

27

30

0

30

0

0

0

-27

0.00%

200

200

210

0

210

115

0

115

-85

57.50%

309

333

0

333

773

0

773

464

Egyéb 250.16

szolgáltatás összesen

309

0

%

Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások között az intézmény 27 e Ft. vevőköveteléseket terhelő értékvesztést számolt el. A egy évnél régebben lejárt vevőkövetelések után az intézmény 100% értékvesztést számolt el. Az óvoda kereset és létszámgazdálkodása

Állománycsoport (statisztikai létszám)

2012. tény

2013. évi terv

Index(2013 tény/2012 tény)

2013. tény

KSH kereset

Létszám (fő)


KSH kereset

Létszám (fő)


KSH kereset

Létszám (fö)


Kereset

Létszám


60 774

31,7

159 763

68 569

32,4

176 361

62 016

32,1

160 997

1,02

1,01

Részmunkaidősök

1 156

1

96 333

1300

1,3

83 333

659

0,5

109 833

0,57

61930

32,7

157 824

69869

33,7

172 772

62 675

32,6

160 212

1,01


646

2012. évi teljes munkaidősök átlagkeresete: 2013. évi teljes munkaidősök átlagkeresete:

159 763 Ft/fő/hó 160 997 Ft/fő/hó 11


Átlag- Kereset ker.

Létszám

Átlagker.

1,01

0,90

0,99

0,91

0,50

1,14

0,51

0,38

1,32

1,00

1,02

0,90

0,97

0,93

Index: 1,01 A 2012. évhez képest a teljes munkaidős létszám 0,4 fővel emelkedett.

Az intézmény vezetőjének juttatása Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde igazgatók:

6 610 e Ft

Az intézmény igazgatósággal, felügyelő bizottsági tagokkal nem rendelkezik. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 2013. évben 6 072 e Ft, az adózás előtt eredmény 6 076 e Ft, 2012. évben az intézmény önállóan beszámolót nem készített. Az Intézmény könyvvizsgálatát, az S & M ECONOMIX Számviteli, Könyvvizsgálói és Adótanácsadó Intézmény látja el. Méhész Tamásné, (igazolvány szám 003296 ) Bejegyzett könyvvizsgáló közreműködésével. A könyvvizsgálati díjat a fenntartó ( OMSZI Nonprofit Kft. ) fizeti. VI.

Intézményi adó alapjánalc meghatározása

Az intézmény nem alanya a társasági adónak VII.


Az intézmény környezetvédelmét közvetlenül szolgáló eszközzel és veszélyes hulladék készlettel nem rendelkezik. Környezetvédelmi garanciális kötelezettség fedezetére céltartalékot nem képeztek, környezetvédelmi károk, kötelezettségek várhatóan nem keletkeztek.

12

2013. évi cash-flow kimutatás adatok eFt-ban 2012.12.31

Sorszám

1

1.


±

(Működési cash flow) Adózás előtti eredmény

2

+

Elszámolt amortizáció

3 4

±

Elszámolt értékvesztés és visszaírás

±


5

±

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

±

Szállítói kötelezettség változása

±

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

8 9

± ±

Passzív időbeli elhatárolások változása Vevökövetelés változása

10 11

± ±

Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása

II.

Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás

13

15

+


16

+ III.

Kapott osztalék, részesedés Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás

17

+

18

+


19

+


20 21

+ +

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz

22 23


24

Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

25

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

26

Jóváhagyott osztalék Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ± változása IV. Pénzeszközök változása

27

0


14

I

0

0

Perepatits Zsolí ügyvezető igazgató OMSZI Nonprofit Kft, fenntartó

13

25 977 5 309 2 915 -1 261 -483 -27 058 0 0 -124 -124

0 0



11 599 6 076 124 0 0

6 7

12

0

2013.12.31

11 475

OMSZI Nonprofit Kft., Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Statisztikai számjel: 18335620-8510-599-01

adószám: 18335620-2-43 6. OMSZI Nonprofit Kft, Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde 2013. évi saját tőke analitikája

Jegyzett tőke


Eredménytartalék

Tőke és lekötött tartalék 0

Mérleg szerinti eredmény 0

0

0

Saját tőke 0


0


0

2013 évi eredmény


0

0

0


í Kissné Mórocz Gabnella

Perepatits Zsolt

mb. igazgató

ügyvezető igazgató

Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde, intézmény

OMSZI Nonprofit Kft., fenntartó

6 076

6 076

6 076

6 076


Közhasznúsági melléklet iMnnii

B

VpOD^V

Szervezet neve:

Í||Tl[r][^|~]fü||T|fc][^|T|P ü ü i i

é||s

ifflííiRi^[^wnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnr

innnnnnr innnnnnnr innnnnnnnnnnnr innnnnnnnnnnnnnnnnr Szervezet székhelye: Irányítószám: 1 1 2 2

Település: Közterület neve: B í r Közterület jellege: Emelet:

Házszám:

utca

Épület: [][][~|[~|

Lépcsőház:

Ajtó:

Szervezet adószáma: Képviselő neve:

8 3 3 5 6 2 0 G a t) R R I F E I F T I [ T ] [ ^ N N N N N N N N N N N N N N N N R

K||Í||S||S

Keltezés: Budapest

2][Ö][l][4]-[Ö][^-[l]|Ö

Képviselő aláírása:

llujtoa


Q a b h d iIOl

Nyomtatva: 2014.05.1122.25.32


1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde

1.2 Szél
• • • • • • • • • • • • C U r D

Település: f l f Közterület neve: Közterület jellege: Emelet:

nf"

utca Ajtó:

Házszám:

] • • • • • • •

un

- Í^nvítószám: [

Épület: • • • •

Lépcsőház:

• •

2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde elsősorban az XII. kerület lakóinak gyermekei számára biztosít elhel)^ést, de a szabad férőhelyeire területi korlát nélkül fogad gyermekeket. EMMI és a KIM, valamint kapcsolódó intézményeben dolgozók gyermekei előnyt élveznek a felvételnél.

3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése:

nevelés és oktatás, képességfejlesztés,


3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: [bármely 2-7 éves korú gyermek, főként a XII. ker. lakói 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülök létszáma: 159 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Az intézmény bölcsödéi elhelyezést biztosít bármely gyermek 18 hónapos korától 3 éves koráig, az óvoda 3 éves kortól a 7. életév betöltéséig területi korlát nélkül. A XII. kerület lakóinak gyermekei, valamint az EMMI és KIM és intézményeiben dolgozók gyermekei előnyt élveznek a felvételnél. Saját konyha, sószoba biztosított


Nyomtatva: 2014.05.1122.25.32


Szervezet Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde neve: 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása 4.1


(Adatok ezer forintban.)

Vagyonelem értéke


Hatályon kívül helyezte a 88)2014. korm rendelet 2. S-a.

4.2


Vagyonelem értéke

Felhasználás célja Hatálytalan 2014. Ili. 28-tól

Hatályon kívül helyezte a 88/2014. korm rendelet 2. g.a.

4.3



Vagyonelem értéke

Hatálytalan 2014. III. 28-tól

Hatályon kívül helyezte a 88/2014. korm rendelet 2. §-a.

Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (összesen) Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (mindösszesen) 5. Cél szerinti juttatások kimutatása 5.1 Cél szerinti juttatás megnevezése

Előző év

Tárgyév 0

0 5.2


5.3 Cél szerinti jutattás megnevezése

Előző év

Tárgy év

Előző év

Tárgy év


0

0


C

0

6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Előző év (1)

Tárgyév (2)

6.1

Tisztség

6.2

Tisztség

A.


0

6 610


0

6 610

intézmény igazgatók

A.


6 610

0 Előző év (1)

Tárgy év (2)

Nyomtatva: 2014.05.1122.25.32



Szervezet neve:

öifTii^f^főifdif^nnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnr i | | l|ó I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I i I I I I I I I innnnnnnnnnnnnnnr


Tárgyév (2)

Előző év (1)

Alapadatok B. Éves összes bevétel

0

146 184

C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt össze

0

0

D. Közszolgáltatási bevétel

0

0

E. Normatív támogatás

0

43 937

F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás

0

0

G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)]

0

102 247


0

140 108


0

99 666

0

132 619

0

6076

ebből:

J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkentes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás ellátottság mutatói

Mutató teljesítése Igen

Ectv. 32. § (4) a) [(Bl+B2)/2 > 1.000.000, - Ft]

m m

Ectv. 32. § (4) b) [Kl+K2>=0] Ectv. 32. § (4) c) [I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25] Társadalmi támogatottság mutatói

Nem

• • •


Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >^0,02] Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5]

•

Ixl

Ixl

•

•

Ectv. 32. § (5) c) [(Ll+L2)/2>= 10 fő]

ixl

I Kitöltő verzió:2.60.0 Nyomtatvány verzió:1.0

Nyomtatva: 2014.05.1122.25.32

Statisztikai számjel: 18335620-8510-599-01 Adószám: 18335620-2-43 OM azonosító: 200443

8. Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Közhasznúsági jelentés (tájékoztató)

2013.évi egyszerűsített éves beszámolóhoz

Biró utcai Óvóda és Bölcsöd. 1122 Budapest. Biro u. J. Adószám: 18335620-2-43 Számlaszám: 11705008-2991583

1364 Budapest, Pf. 83 1089 Budapest Elnök u i .


Kissné Mórocz rabriella mb. igazgató Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde

Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Luca Katalin Papp György jC^ Bárdy Károlyne '

Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató OMSZI Nonprofit Kft, fenntartó

ügyvezető igazgató gazdasági igazgató Cjiic^wL^ ' főkönyvelő -ittttnkaügyi és bérügyi csoportvezető .fji




Kissné Mórocz Gabriella


1122 Budapest, XII. Bíró u. 3



5. Adószám:

18335620-2-43


Nem közhasznú

7.. OM azonosító száma

200443

8. Fenntartó



1. Az intézmény fenntartása, működtetése.

A Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde elsősorban az XII. kerület lakóinak gyermekei számára biztosít elhelyezést, de a szabad férőhelyeire területi korlát nélkül fogad gyermekeket. EMMI és a KIH, valamint kapcsolódó intézményei alkalmazottainak gyermekei előnyt élveznek a felvételnél. A kerületi önkormányzattal, tulajdonosi jóváhagyással még 2008-ban együttműködési megállapodást kötöttünk, mely szerint a kerületben lakó gyermekek gondozásához nyújt anyagi támogatást. A Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium, valamint intézményeiben dolgozók gyermekei számára 2012. júniusában megkötött együttműködési megállapodás keretében biztosítottunk férőhelyet. Az óvoda és bölcsőde szakmai programja és feladatellátása magas színvonalú és évek óta stabil. Ezt támasztja alá a szülők körében végzett felmérés, amely szerint a szülők elégedettek az intézmény szakmai munkájával és gyermekeik szívesen járnak az intézménybe. Az intézmény fenntartója, az OMSZI Nonprofit Kft. (cégjegyzékszám: Cg.01-09-921266, adószám: 21941005-2-42, képviseli Perepatits Zsolt ) amely a köznevelési szolgáltató tevékenység folytatásához a szükséges jogosítvánnyal rendelkezik, a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 22. §-ában meghatározottaknak megfelelően a köznevelési intézmény működéséhez a szükséges feltételekről gondoskodik. A 2012. évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről 21. § (1) bekezdése szerint a köznevelési intézmény jogi személy, , amely - az állami intézményfenntartó központ, valamint az állami felsőoktatási intézmény által fenntartott intézmény kivételével - a feimtartójától elkülönült önálló költségvetéssel rendelkezik. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (1) bekezdése szerint a vállalkozó - ide tartoznak a nonprofit gazdasági társaságok is - által alapított oktatási intézmények gazdálkodónak, az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény szerint adóalanynak minősülnek,

melyből következően a nevezett köznevelési intézménynek önálló adószámmal, önálló bankszámlaszámmal kell rendelkeznie. Az Sztv. 4.§ (1) bekezdés alapján a két köznevelési intézmény önálló beszámoló készítésére, könyvvezetésre, valamint adóbevallásra kötelezett. Az MNV Zrt. 178/2013. (V.21) AH számú alapítói határozatában 2013. január 1-ei határidővel írta elő társaságunk számára az intézmény önálló jogi személyiségű szervezetének kialakítását. Az intézmény 2012.12.07-én adószámot kért és kapott, valamint 2012.12.13-án bankszámlát nyitott. Az intézmény a fermtartójától elkülönült önálló költségvetés követelményének 2013.01.01-től tesz eleget. Ettől az időponttól pénzügyi nyilvántartásai a feimtartótól elkülönülten kerülnek kimutatásra, pénzügyi kötelezettségeit önállóan teljesíti, munkavállalóit alkalmazza. Munkáltatói jogutódlás Azon munkavállalók akik 2012.12.3l-ig a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde intézményben dolgoztak és eddig az időpontig munkáltatójuk a fenntartó (OMSZI Nonprofit Kft ) volt, 2013.01.01-tői munkáltatójuk az intézmény (Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde ) lett. A fermtartó és az intézmény megállapodást kötött miszerint az érintett munkavállalók tekintetében 2013-01-01 napjától a Munka Törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény (a továbbiakban: Mt.) 36. §-a szerinti, a munkáltató személyében történő jogutódlás (a továbbiakban: munkajogi jogutódlás) következik be. Fermtartói feladatok ellátása A fenntartó és az intézmény megállapodást kötött továbbá miszerint, 2013.01.01-tői kezdődően az OMSZI Nonprofit Kft mint fermtartó továbbra is ellátja a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde számviteli, munkaügyi, bérszámfejtési illetve egyéb adminisztratív jellegű feladatait. A intézmény tevékenységeinek ellátása során megfelel a Ctv. 32. §-ában előírtaknak.

A intézmény tevékenysége: nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; A Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde célja a gyerekek szeretetteljes nevelése, a fejlődésüket segítő nevelőmunka, a szülők elvárásainak, igényeinek való ésszerű megfelelés, családias légkör megteremtése az intézmény egész területén. Három éves kortól egyéni fejlődési ütem figyelembevételével az óvodáskor végére testi, érzelmi és értelmi képességeik kibontakoztatásával, játékközpontú, óvodai és családi nevelés során váljanak az iskolai életre alkalmassá a kikerülő gyerekek. A intézmény cél szerinti közhasznú tevékenységi körei TEAOR'08 megjelöléssel: 889r08 8510'08 8552'08

Gyermekek napközbeni ellátása Iskolai előkészítő oktatás Kulturális képzés

A Intézmény oktatási, illetve a nevelési feladatait a nemzeti köznevelésről szóló 2012. évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről szóló végrehajtási rendeletei, valamint az intézmények pedagógia programjai alapján látja el.

Vállalkozási tevékenység Vállalkozási tevékenységet az intézmény kizárólag közhasznú feladatainak elősegítése érdekében folytat ( dolgozói és vendégétkeztetés, tornaterem bérbeadása óvodás foci, judó és angolórára ). A tanulók létszámát, feltöltöttség valamint a feladat- és teljesítménymutatókat a közhasznúsági jelentés VII. pontja tartalmazza.

II. Számviteli beszámoló A számviteli nyilvántartások a közhasznú feladatok információs igényeinek megfelelően kerültek kialakításra. A főkönyvi könyvelésben kerül sor a közhasznú és a vállalkozási tevékenység kiadásainak és bevételeinek elkülönítésére és ezek szükség szerinti részletezésére. A közvetett költségeket bevétel-arányosan osztottuk meg költségnemenként a közhasznú és a vállalkozási tevékenység között. Az intézmény. 2013. december 31-i fordulónappal elkészítette mérlegét és eredmény-kimutatását (összköltség eljárással készüh „A" változat) a Számviteli törvényben foglaltaknak megfelelően. Az intézmény ugyan nem rendelkezik közhasznú besorolással, ugyanakkor tevékenységéből adódóan illetve adóhatósági besorolása miatt is ( egyéb jogi személyiségű non-profit szervezet) közhasznú mérleget és közhasznú eredmény kimutatást is készített A közhasznú eredmény-kimutatás - a jogszabály előírásainak megfelelően - elkülönítetten tartalmazza a közhasznú és a vállalkozási tevékenység bevételeit és ráfordításait, a közhasznú bevételeken belül a támogatások forrásonkénti részletezését.

III. Központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől kapott támogatások mértéke

Az intézmény az alábbi költségvetési támogatásban részesült a központi költségvetésből és Budapest XII. ker. Hegyvidék Önkormányzatától. adatok e Ft-ban

Összeg


87 432

1. Közhasznú tevékenység támogatása

0 937 223 714 000 0 24 495

a. Alapítótól

62 10 33 19

b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva - köznevelési normatíva - EMMI támogatás - EMMI közoktatási

megállapodás alapján

c. Önkormányzat

Az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI tv. értelmében az állam nevében a tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter gyakorolja, aki e feladatát az MNV Zrt. útján látja el. Az MNV Zrt., mint a fenntartó ( OMSZI Nonprofit Kft. ) 4

tulajdonosa a fenntartó részére, 2013. évben működési támogatást nem biztosított. (Az 1122/2012. (IV.25) Korm. határozat 13 pontja szerint: „....A többségi állami tulajdonú gazdasági társaságok által ellátandó ágazati-szakmai feladatok 2013-tól kizárólag ágazati forrásokból kerülhetnek finanszírozásra, a feladat jellege szerint érintett minisztérium költségvetésének terhére.) IV.

Beszerzésre került eszközök adatok Ft.-ban

Összeg / Bruttó érték csoport-megnevezés Kisértékű egyéb gép, berendezés: Kisértékű textília Kisértékű bútorok Kisértékű számítástechnikai eszközök: Végösszeg

Forrás saját Végösszeg 111 342 111 342 2 985 2 985 10 100 10 100 124 427

124 427


Jegyzett lűke Egyenleg 2013. 01. 01-én


0



0


VI.

0

0

0

Saját Tőke 0

0

6 076

0 0 6 076

6 076

6 076


Főbb gazdálkodási adatok (a központi költségek felosztása után): Intézmény A tétel megnevezése A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás

adatok e Ft-ban 2013. év tény

2013.év terv 136 148

137 304

83 676

87 432

0

0

b) központi költségvetéstől

60 276

62 937

ebből: - szociális normatíva

10 465

10223

- köznevelési normatíva

34811

33714

- E M M I támogatás - E M M I támogatás köznevelési szerződés alapján

15 000

19000

a) alapítótól

0

23400

24495

d)egyéb

0

0

2. Pályázati úton elnyert támogatás

0

0

52202

49781

0

0

c) helyi önkormányzattól

3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel

271

91

9499

8880


145648

146184

D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.)

139 123

5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele

E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) F. Összes ráfordítás (D.+E.)

132619 7510 7489

146 633

140108

1 990

1 391

G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B.E.) H. Adófizetési kötelezettség

0

1 990

1 391

-2 975

4 685

-985

6 076

117714

99 666

78 734

66 451

1. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)

0

Tárgyévi összesített eredmény (l+J) TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak

300

ebből: - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések

16 015

14 324

3. Bérjárulékok

22 965

18 891

gyermekek tervezett, ill. átlagos létszáma ( fő ) Egy gyermekre jutó támogatás (e Ft/fő/év) Egy gyermekre jutó kh. támogatás nélküli bevétel (e Ft/fő/év) Egy gyermekre jutó kh. ráfordítás (e Ft/fő/év)

2013 terv 162,5 515 323

2013 tény 158,53 552 315

856

957

Feladat, és teljesítménymutatók: Engedéiyezet férőhelyek száma: Óvodai férőhely (fő): Bölcsődei férőhely (fő): Összesen (fő): Gyermeklétszám 2013. december 31 .-én (fő): Ebből: - bölcsődés (fő): - óvodás (fő): Élelmezési napok száma 2013. évben: Szakdolgozók stat. létszáma, óvoda (fő): Szakdolgozók stat létszáma, bölcsödé (fő): Egyéb dolgozók száma (fő): 1 szakdolgozóra jutó gyermek (óvoda): 1 szakdolgozóra jutó gyermek (bölcsőde):

145 36 181 156 36 120 27 041 18,51 8,47 5,65 6,84 3,77

1 gyermekre jutó 1 gyermekre jutó 1 gyermekre jutó (e Ft/fő/év): 1 gyermekre jutó 1 gyermekre jutó

normatív tám., óvoda (e Ft/fő/év): 266 normatív tám., bölcs, (e Ft^fő/év): 320 EMMI támogatás 120 összes támogatás e Ft/fő/év): árbevétel(közh. tev.) e Ft/fő/év):

552 314

Bér és létszámgazdálkodás Személyi jellegű ráfordítások (központi költségek felosztása előtt) adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség

2013. terv

2012. tény

2013. tény

Eltérés Index 20132013/2012 2012 tény tény

Eltérés 2013 tény-terv

Index 2013 tény/terv

107518

99 995

99 666

-329

99,67%

-7852

92,70%

71566

62 956

66 451

3 495

105,55%

-5115

92,85%

646

646

646

0

0

megbízási díjak tiszteletdíj 14 959

18 715

14324

-4 391

76,54%

-635

95,76%

Munkába járás költsége

518

493

626

133

126,98%

108

120,85%

távolsági közlekedés

518

493

626

133

126,98%

108

120,85%

Személyi jelLegyéb kifizetések

gépkocsi munkábajárás költs. Betegszabadság, táppénz

0 1155

0

1111

897

-214

80,74%

-258

77,66%

betegszabadság

868

835

729

-106

87,31%

-139

83,99%

táppénz 1/3 költsége

287

276

168

-108

60,87%

-119

58,54%

10 418

10 514

96

100,92%

-490

95,55%

Cafetéria juttatások

11004

OTP SZÉP kártya

4 992

4 298

4 764

466

Erzsébet utalvány

1 548

1 359

1497

138

110,15%

-51

96,71%

önk.nyugdíjpénztári hozzájár.

1 776

2 377

1692

-685

71,18%

-84

95,27%

2 688

2 384

2 561

177

107,42%

-127

95,28%

140

3 922

171

-3 751

4,36%

31

122,14%

0

3 782

11

-3 771

0,29%

11

140

140

160

20

114,29%

20

114,29%

-695

74,92%

-66

96,92%

önk.egészségpénztár hozzájár. Béren kívüli juttatások helyi közlekedés iskolakezdési hozzájárulás Alkalmi munkavállaló bére Nem kienubéren kívüli jutt

-228

40 2142

2 771

2 076

saját gk. hivatalos célú haszn.

0

0

temetési segély, segély

0

0

cégadó

2 142

2 771

2 076

vendéglátás (reprezentáció) Bérjárulékok

-695

74,92%

18324

18 891

567

96,92%

0

0 20 993

-66

103,09%

-2102

89,99%

1.1.1. Bérköltség alakulása 62 956 eFt 71 566 eFt 2012. évi tény: 2013. évi terv: 66 451 eFt 66 451 eFt 2013. évi tény: 2013. évi tény: 3 495 eFt 5 115 eFt Növekmény: Csökkenés: 105,55 % 92,85 % Index: Index: 2012. évi tényhez képest a 2013. évi tény alakulása 3 495 eFt növekmény, mely az alábbiakból adódik: 62 956 eFt

2012. évi bérköltség

2 322 eFt

Alapbér, pótlékok, változó bérek költsége

671 eFt

Jubileumi jutalom

-144 eFt

Céljutalom (Szoc.tv. alapján bölcsődei dolgozóknak járt kreditpontos képzés esetén)

646 eFt

Megbízási díj

66 451 eFt


2013. évi tervhez képest a 2013. évi tény alakulása 5 115 eFt csökkenés, mely az alábbiakból adódik: adatok eFt-ban

Megnevezés Alapbér, pótlékok, változó bérek költsége

2013.év Tény

Terv 61 786

Minimálbér, gar.bérmin., átsorolás miatti tervezett többletköltség

1 104

2012.09.01-től pedagógus életpályamodell bevezetése miatt tervezett többlet költség

5 502

A nemzeti köznevelésről szóló tv.előírása szerinti létszámnövekedés tervezett bértömege

1 477

Alapbér, pótlékok, változó bérek költségének összes költsége Jubileumi jutalom

69 869

64 108

-5 761

1697

1 697

0

0

646

646

71 566

66 451

-5115

Megbízási díj

Mindösszesen:

Eltérés

Az Óvoda bérköltségének alakulásánál az alábbiakat emeljük ki: Jogszabály alapján végrehajtott minimálbérre, garantált bérminimumra emelés és Kit, átsorolás végrehajtása: Az Óvoda a 2013.01.01-i, Kjt. 65. § (1) bekezdés szerinti átsorolás végrehajtását az alábbi módon hajtotta végre: A Kjt. bértábla szerinti illetményt kiegészítette, ha az nem érte el a minimálbért, illetve a garantáh bérminimiimot, a minimálbér 98.000 Ft összegére, illetve a garantált bérminimum 114.000 Ft összegére. Az átsorolásnál a 2012.01.01-én végrehajtott 299/2011. kormányrendelet szerinti elvárt béremelést érintetlen összegben meghagyta. A Kjt. szerinti illetményen felüli munkáltatói döntés összegét csökkentette az átsorolással keletkezett emelés összegével. Az Mt. hatálya alá tartozó munkavállalók személyi alapbérének megállapításánál a személyi alapbért minimum a minimálbér, illetve a garantált bérminimum összegében állapította meg, és

ezen felül a 2012.01.01-én végrehajtott 299/2011. kormányrendelet szerinti elvárt béremelést érintetlen összegben meghagyta. Pedagógus életpályamodell bevezetésével kapcsolatban felmerült többletköltségek: 2012.09.01-én a nemzeti köznevelésről szóló a 2011. évi CXC törvény (Nkt.), és a végrehajtásáról szóló 229/2012. kormányrendelet lépett hatályba, 2013.09.01-én pedig a 326/2013. kormányrendelet és az Nkt. új előmeneteli rendszerre vonatkozó rendelkezései (7. számú melléklet). A pedagógus illetményalap alapfokozat (főiskola végzettség) esetén a mindenkori minimálbér 157,8 %-a, mesterfokozat (egyetemi végzettség) esetén 172,9 %-a. Az illetményalap az Nkt. 7. sz. mellékletében meghatározott mértékben nő, a megszerzett képesítés, a pályán töltött idő és a minősítés függvényében. A pedagógust háromévenként eggyel magasabb fokozatba kell sorolni. Az új köznevelési törvény 64 § (1) bekezdése kimondja, hogy a nevelési, oktatási intézmény alkalmazottai tekintetében - a munkáltatótól függetlenül - a Munkatörvénykönyvét vagy a Közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényt e törvény rendelkezéseivel együtt kell alkalmazni. Az Óvoda 14 fő pedagógus munkakörben dolgozó munkavállalója részesült 2013.09.01-től a fenti jogszabályok által előírt pedagógus béremelésben. A 2013-as üzleti tervben az Emberi Erőforrások Minisztériuma által 2012-ben (Nkt.7 sz. mellékletének hatályba lépése előtt) kiadott közleményben szereplő illetményalappal kalkulált az Óvoda, miszerint az illetmény alap a főiskola esetén a minimálbér 180%-a, egyetem esetén 200%-a. A 2013.09.01-én hatályba lépett Nkt. 97§ 20. a) pontja viszont ennél alacsonyabb illetményalapot állapított meg, főiskola esetén 157,8%-ot, mesterfokozat esetén 172,9%-ot. Tehát a 2013-ban a tervezettnél alacsonyabb összegben merült fel többletköltség. Nkt. előírásának megfelelően új státuszok kialakítása az óvodai nevelésben: Az új státuszok köhségét tartalmazta a 2013-as üzleti terv. A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. tv és a 326/2013. kormányrendelet írja elő a közoktatási intézmények szükséges alkalmazotti létszámát. Ennek megfeleltetésére az óvodában az alábbi hiányzó létszám betöltésére volt szükség 2013.09.01-től: a. Igazgatóhelyettes (már állományban lévő munkavállaló megbízásával), aki 2013.10.01-től az igazgató nyugdíjba vonulása miatt ellátja megbízott igazgatóként az intézményvezetői feladatokat is. b. Két fő pedagógiai asszisztens (három óvodai csoportonként 1 fő) c. Óvodapszichológus nem kötelező létszám, így az Óvoda nem alkalmaz pszichológust. 1.2.2. Személyi jellegű egyéb kifizetések alakulása: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Csökkenés: Index:

18 715eFt 14 324 eFt 4 391 eFt 76,54 %

2013. évi terv: 2013. évi tény: Csökkenés: Index:

14 959 eFt 14 324 eFt 635 eFt 95,76 %

1.2.2.1 Ebből kiemelt tételek: Cafetéria juttatások: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Növekmény: Index:


10 418eFt 10 514eFt 96 eFt 100,92%

11 004 ePt 10 514 eFt 490 eFt 95,55 %

Az Óvoda 2013-ban fenntartotta jogelődtől átvett Cafetéria juttatási rendszert, melynek elemei: • Önkéntes njoigdíjpénztári hozzájárulás • Önkéntes egészségpénztári hozzájárulás • Erzsébet utalvány (hideg) • SZÉP Kártya • Vendéglátás • Szállás • Szabadidő A Cafetéria keretösszeg 28000 Ft/fő/hó, mely a részmunkaidős munkavállalók esetén arányosításra kerül, illetve a munkaviszony első három hónapjára és 30 napon túli tartós távollét esetén nem jár.

Béren kívüli iuttatások: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Csökkenés: Index:

3 922 eFt 171 eFt 3 751 eFt 4,36 %

2013. évi terv: 2013. évi tény: Növekmény: Index:

140 eFt 171 eFt 31 eFt 122,14%

3 782 eFt 11 eFt 3771 eFt 0,29 %


OeFt 11 eFt 11 eFt %

Ebből helyi bérletjuttatás: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Csökkenés: Index:

2012. december hóban megvásárlásra és kiosztásra kerültek a 2013-as éves BKV bérletek, így ezek költsége a 2012. évi tényadatban szerepel. 2013. évre nem tervezett az Óvoda ilyen jellegű költséget, mivel a 2014-re szóló éves BKV bérleteket az Óvoda 2014 januárjában vásárolta meg. Cégadő: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Csökkenés: Index:


2 771 eFt 2 076 eFt 695 eFt 74,92 %

2 142 eFt 2 076 eFt 66 eFt 96,92 %

A cégadó a tervhez és tényhez képesti csökkenése a cégadó alapját képező béren kívüli juttatások eltérésének arányában áll fenn.

10

1.2.3. Bérjárulékok alakulása: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Növekmény: Index:

18 324 eFt 18 891 eFt 567 ePt 103,09%


20 993 eFt 18 891 eFt 2 102 eFt 89,99 %

A bérjárulékok emelkedése egyrészt a bérköltség-növekmény arányában áll fenn, másrészt a béren kívüli juttatásokat terhelő EHO 10%-róI 14 %-ra emelkedett. Az intézmény kereset és létszámgazdálkodása


2012. tény

2013. évi terv


2013. tény

KSH kereset eFt

Létszám (fő)


KSH kereset eFt

Létszám (fő)


KSH kereset eFt

Létszám (fő)



60 774

31,7

159 763

68 569

32,4

176 361

62 016

32,1

160 997

1,02

1,01

Részmunkaidősök

1 156

1

96 333

1300

1,3

83 333

659

0,5

109 833

0,57

61930

32,7

157 824

69 869

33,7

172 772

62 675

32,6

160 212

1,01



Átlag- Kereker. set

Létszám

Átlagker.

1,01

0,90

0,99

0,91

0,50

1,14

0,51

0,38

1,32

1,00

1,02

0,90

0,97

0,93

Kere- Létset szám

646


159 763 Ft/fő/hó 160 997 Ft/fő/hó 1,01

A 2012. évhez képest a teljes munkaidős létszám 0,4 fővel emelkedett, melynek oka az 1.3.1 pontban, a bérköltség alakulásánál került bemutatásra. Az intézmény vezetőjének juttatása Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Igazgatók:

6 610 e F t

Központ költségek melyek az intézményekre felosztásra kerültek A fermtartó és az intézmény közti megállapodás értelmében a központi irányítás költségei átszámlázásra kerülnek. Az átszámlázott összeg egyenlő a központi irányítás felmerülő egyes költségeinek és bevételeinek és az alábbi táblázatban részletezett arányszámoknak a szorzatával.

11


Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - össz- kh. bevétel arányában Bevételek váll. felosztása - össz- váll. bevétel arányában Ráfordítások kh. felosztása - össz. kh.ráford.arányában Ráford.váll. felosztása - össz. válL ráford.arányában SzenujelLráffelosztása - össz-személyi ráf. arányában

Bíró u. Óvoda és Bölcsőde 412-es szervezeti egység 0,80% 0,00% 0,88% 0,00% 0,00%

15,08% 26,21% 14,23% 32,75% 17,84%

Budapest, 2014 04. 24.

U

jZiseui

lluC) u o ^ Qc^\c,v\di CL Kissné Mórocz GaDrielIa mb. igazgató Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde

0 /

Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató OMSZI Nonprofit Kft, fenntartó

12

OIVIS2I Nonprofit Kft Budapest Víll, Einök u 1.

Táfgy; tettességi nyiíatkozat 2013 évi kinnlevőségek behajtásáról, peres Ogyekrőt

J 2013-banf jelen Jogi képviselő az ÖMSZI Monprofit Kft képviseletében peres ügyet nem indított és nem vett részt az OlviSZI (yonprofit Kft ellen inditott peres ügyber». (I.A1 atébbi követeiés behajtások Induítak: Í4 Ráez; Szifvta SJEÜIÖ Nasser Ahmad ZuMí gyermeíc ovodaí szülői hoieájáfíilás tartozás dmén: 6g.4O0.'Ft Összegben.Felszőlttás kíktildve, 24 Hídvégi IVtífiályné (Sopron) gORdoíásI dija ügvébeo feiszőtitó levelet kötótönk Hídvégi Kfíihályríak, értesülésem szermt a tartozás kiegyeiíliíést nyert. 3.) Kwtfü Igvesölet tartozása: 969 000.- Ft bérleti díj dmén. Az égyesütet vesetőjének {elszólftást köldtiíik, «^«ztetés is folyt, «ddig nem járt eremétínyel, mtei 32 egyesület vitatja a tartozást. Az Egyesület tíájesert fizetésképtelen, raég rendes saiékhelye slrtcsen. Ettől fllggetienól az Összeg nagyságára tékmtettel javasolt afizetésimeghagyás kibocsátást ennek 3 díja a közjegyző feíé 29.0SS.-Ft + a bankkötoég {a kötefezö banki utalás miatt} 44 Bódi János, Sêpd, á követelés 73.500.-Ft a jogcimet nem Ismeretes. Bodi János nem tartózkodik 32 ismert dmeken 4.) Pusztai Gabrietta S.17ö.-Ft, eimertt részére a fizetési feíSfólitás, 5.}ZtífíEerm3rínAnIf(óű|ye: 2012 de<®i«berébert szoiitoltiik fel, nem zárfeazott el a részletekben telfesítóstőM.

dsszefeftalva: bárBtely ögybefta towábblépéshei; afizetésimeghagyás beílrtditása szükségeltetik, ehhez pedigralftdériesétben a 3 % kSí|e^zöl díj + az aktMálís banki köítség. Budapest 2él4-03-M

dr.Pethes Margôiegiizott ügyvéd m •fÉteiima^s' M^^mmmm

XG-X/Xoiif



A jelen teljességi nyilatkozat a Bíró utcai Óvoda és Bölcsödé (1122. Budapest, Bíró u. 3.) 2013. december 31-i egyszerűsített éves beszámolójának (a mérleg, az eredménykimutatás és a kiegészítő melléklet együtt: „a pénzügyi kimutatások") Önök által elvégzett könyvvizsgálatával kapcsolatosan készült, amely könyvvizsgálatnak az a célja, hogy véleményt nyilvánítson arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a 2000. évi C. törvénnyel ("a Számviteli törvény") összhangban. Elvégezve mindazt az információkérést, amelyet szükségesnek tartottunk a nyilatkozatunk megadásához legjobb tudomásunk és meg gyöződésűnk szerint megerősítjük az alábbiakat: Pénzügyi kimutatások 1.


2.

Felelősségünk az olyan belső kontroll kialakítása és működtetése, amelyet a vezetés és az irányítással megbízott személyek szükségesnek határoznak meg ahhoz, hogy lehetővé tegye olyan pénzügyi kimutatások készítését, amelyek nem tartalmaznak akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítást.

3.


4.

A számviteli becslések készítése során, beleértve a valós értéken értékelteket, az általunk alkalmazott jelentős feltételezések ésszerűek.

5.


6.


7.


8.

Nincs tudomásunk egyéb bárminemű lényeges tartozásról vagy követelésről, amely jelentősen befolyásotaá a cégünk pénzügyi helyzetét.

9.

Nincsenek a Társasággal szemben olyan nem érvényesített igények, amik az ügyvédünk véleménye szerint érvényesíthetők lennének.

10. A számviteli nyilvántartás, ami a pénzügyi információ alapja, pontosan és megbízhatóan, megfelelő részletességgel tükrözi a cégünknek és leányvállalatainak ügyleteit.

j s l ^


11. A cégünk megfelelő jogcímmel rendelkezik valamennyi tulajdonában lévő eszköz felett, azokat a közölt jelzálogon kívül egyéb zálog nem terheli. 12. Szerződéseink mindazon szempontjainak eleget tettünk, melyek nem teljesítés esetén lényegesen befolyásolnák a pénzügyi kimutatásokat. 13. A Számviteli törvéimyel összhangban számoltuk el a származékos termékeket és a fedezeti ügyleteket, beleértve annak a fedezeti kapcsolatra, a Társaság fedezeti ügylettel kapcsolatos kockázatkezelési céljaira és stratégiáira, valamint a hatékonyság kezdeti és folyamatos mérésére vonatkozó formális dokumentáció elkészítésére vonatkozó előírásait. 14. A pénzügyi kockázati kitettségre és pénzügyikockázat-kezelési céljainkra és politikáinkra vonatkozó információkat a Számviteli törvénnyel összhangban megfelelően bemutattuk az üzleti jelentésben. 15. Nem merültek fel olyan jelentős kérdések, amelyek szükségessé tennék az előző évi pénzügyi kimutatások ismételt közzétételét vagy az előző időszaki hibák korrigálásának külön (harmadik) oszlopban történő megjelenítését a tárgyidőszaki pénzügyi kimutatásokban. 16. A következőket megfelelően közzétettük a kiegészítő mellékletben a Számviteli törvéimyel összhangban: o a Számviteli törvény által előírt, továbbá a Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről szóló megbízható és valós kép tulajdonosok, befektetők és hitelezők részére történő bemutatásához szükséges számszerű adatokat és magyarázatokat o


o

A mérlegen kívüli tételeket, azok jellegét, kockázatait.

17. Megfelelően közzétettük a kiegészítő mellékletben azokat az eseményeket vagy körülményeket, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel a Társaság vállalkozás folytatására való képességével kapcsolatban, valamint ezen események vagy körühnények kezelésével kapcsolatos terveinket. Teljes mértékben közzétettük azokat a lényeges bizonytalanságokat, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel a vállalkozás folytatásának képességével kapcsolatban.

A rendelkezésre bocsátott ioformáció 1.


valamennyi információt, például nyilvántartásokat és dokumentumokat, valammt egyéb anyagokat, amelyek relevánsak a pénzügyi kimutatások elkészítése és bemutatása szempontjából

o


o


2.


3.

Közöltük Önökkel, hogy megítélésünk szerint mekkora annak kockázata, hogy a pénzügyi kimutatások csalás következtében lényeges hibás állításokat tartalmaznak.

4.

Közöltük Önökkel a Társaságot érintő, az alábbiakban felsoroltak részvételével elkövetett csalással vagy vélt csalással kapcsolatos valamennyi információt, amelyről tudomásunk van: o

vezetés

TELJESSEGI NYILATKOZAT o


o


5.


6.

Közöltünk Önökkel minden ismert törvényi és szabályozási meg nem felelést vagy vélt meg nem felelést, amelynek hatásait figyelembe kell venni a pénzügyi kimutatások elkészítésekor.

7.

Közöltük Önökkel, hogy melyek a Társaság kapcsolt felel, valamint mindazokat a kapcsolt felek közti viszonyokat és ügyleteket, amelyekről tudomásunk van,

8.

Közöltük Önökkel a belső ellenőrzés minden hiányosságát, amelyekről tudomásunk van.

9.

Az alábbi ügyletekkel kapcsolatban mmden információt az Önök rendelkezésére bocsátottunk: a)

A velünk tulajdonviszonyban álló felekkel szemben fennálló tartozások és követelések, beleértve az értékesítést, beszerzéseket, átutalásokat, hiteleket, lízing és garancia megállapodásokat;

b)

Pénzintézetekkel kötött megállapodások, beleértve a pénzeszközök kapcsolatos korlátozásokat, a hitelkeretet vagy hasonló megállapodásokat;

c)


egyenlegével

10. Közöltük Önökkel az összes, mind az általunk, mind az ellenünk indított peres eljárásokban érinteti felek nevét, a per tárgyát, a perelt összegnagyságát, illetve a közeljövőben várhatóan felmerülő peres ügyeket. Ezek megbízhatóan megbecsülhető hatásalt elszámoltuk és közzétettük a vonatkozó pénzügyi beszámolási keretelvekkel összhangban.

11. Nincs olyan tervünk vagy szándékunk, amelyet nem hoztunk vohia tudomásukra, és amely lényegesen befolyásolná eszközeink és forrásaink besorolását vagy könyv szerinti értékét. OMSZI NoKprofií K f t díró utcai Óvóda és Bölcsőde 1122 Budapest, Biró u. 3. Adószám: 18335620-2-43 Számlaszám: 11705008-29915831

Ijf^f^-ic

1364 Budapest, Pf. 83. 1089 Budapest, Elnök u. 1. Adószám: 21941005-2-42 Cg.: 01-09-921266

IJJQ.



Papp György főkönyvelő OMSZI Nonprofit Kft., fenntartó

Grigemé Lucza Katalin gazdasági igazgató OMSZI Nonprofit Kft., fenntartó

S & M

E c o n o m i x

Russel Bcdtbrd fritemational Correspondcn!

BudaposL i n 3 karoiina úi 16.

www.smecaíwn!)XX0i»

Független könyvvizsgálói jelentés

A Bíró utcai Óvoda és Bölcsödé tulajdonosa részére Az egyszerűsített éves beszámolőrói készült jelentés Elvégeztük a Bíró utcai Óvoda és Bölcsödé mellékelt 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2013. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 40.277 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 6.076 E Ft nyereség - és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső konirollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart alihoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elké.szítése. A könyvvizsgáló

felelőssége

A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végi-e. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan e^árások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől tiiggnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés állal készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Ru,s.set'Bedíc)rci International Corresponcient

Vélemény Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a gazdálkodó Bíró utcai Óvoda és Bölcsödé 2013. december 3 i-én íennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valaniint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összliangban. Nyilvánosságra hozatal A Bíró utcai Óvoda és Bölcsödé gazdálkodási formája: Egyéb, jogi személyiségű nonprofit szervezet, mely cégbírósági bejegyzésre nem kötelezett. A 224/2000. Korm. rendelet alapján: „az a cégbíróságon be nem jegyzett egyéb szervezet, amely más jogszabály alapján fontosabb adatait köteles nyilvánosságra hozni, továbbá amely beszámolóját saját elhatározásból nyilvánosságra hozza, a közzétételnek - ha jogszabály másként nem rendelkezik - a Magyar Közlöny Hivatalos Értesítőjében való megjelentetésével, a székhelyén történő betekinthetőséggel vagy egyéb más, a számviteli politikában rögzített módon tehet eleget. A közzététel határideje - ha jogszabály másként nem rendelkezik - az adott üzleti év mérlegíbrdulónapját követő ötödik hónap utolsó napja"

Egj'éb jelentésíételi köíelezettség a közhasznúsági jelentésről Elvégeztük a Bíró utcai Óvoda és Bölcsödé mellékelt 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójálioz kapcsolódó, 2013. december 3I-i fordulónapra vonatkozó közhaszjiúsági jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős a közhasznúsági jelentésnek a 2011. évi CLXXV. törvényben, a 224/2000. (X11.19) kormányrendeletben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk a közhasznúsági jelentés, valamint az ugyanazon üzleti évre vonatkozó egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélése. A közhasznúsági jelentéssel kapcsolatos munkánk az említett jelentés és az egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a gazdálkodó nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett infoniiációk áttekintését. Véleményünk szerint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsödé 2013. évi közhasznúsági jelentése a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójának adataival összhíuigban van.


Méhész Tamásné S&M Ecommix Kft. 1113 Budapest, Karolina út 16. Nyilvántartásha-véleli szám: 000894

Russel-Bedford intesTiationai Correspondení

Méhész Tamásné Kamarai tagsági szám: 003296 '

M a g y a r - K í n a i Két T a n í t á s i Nyelvű Általános Iskola


Kft.

Cím: 1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4., Telefon: (36-1) 418-2700 E-mail: titkarsae@,magvar-kinai.sulinet.hu

Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1., Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: 83 Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 7994663 E-mail: titkársá[email protected]. hu


Egyszerűsített éves beszámoló a

2013. évi üzleti évről r

^ ^

Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola

f\/!AGYAR-KIMA|

.

Két Tanítási N y e l v ű Á l t a l á n o s Iskola 1 1 5 7 B u d a p e s t , Kavicsos köz 2-4. Adószám: 18335613-2-42 Bankszámlaszám: 1 1 7 0 5 0 0 8 - 2 9 9 1 5 8 2 ' ;


OMSZI Nüflprofii Kft. 1364 Budapest, Pf, 83. 1089 Budapest. Elnök u. 1. Adószám: 21941005-2-42 Cg.: 01-09-921266

Erdélyf) Zsuzsanna igazgató Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Alt. Isk.

Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Lucza Katalin Papp György f ^ Bárdy Károlyné


ügyvezető igazgató i J LM gazdasági igazgató Cfirá^x fokonyvelo munkaügyi és bérügyi csoportvezető

OMSZI Nonprofit Kft., Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola


Statisztikai számjel: 18335613-8520-599-01 adószám:

18335613-2-42 1. Számviteli törvény szerinti MÉRLEG

"A" változat

Eszközök

(aktívák)

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése

Sorszám

2012. elözöév

a 01. 02. 04. 08. 09. 10. 13. 16. 18. 21. 24.

b A. Befektetett eszközök (02+04+08) I. IMMATERIALIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (05+06+07) III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök (10+13+16+18) I. KESZLETEK (11+12) II. KOVETELESEK (14+15) III. ÉRTÉKPAPÍROK IV.PENZESZKOZOK (19+20) C. Aktív időbeli elhatárolások (22+23) ESZKÖZÜK ÖSSZESEN (01+09+21)

c

a 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 41. 45.

b D. Saját tőke (26-32) I. JEGYZETT TOKÉ II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÖKE (-) III. TOKETARTALEK IV. EREDMENYTARTALEK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ERTEKELESI TARTALÉK VII. MERLEG SZERINTI EREDMENY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (35+37) I. HATRASOROLT KOTELEZETTSEGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJARATU KOTELEZETTSEGEK (38-41) G. Passzív időbeli elhatározások (42-44) FORRÁSOK ÖSSZESEN (25+33+34+41)

c


2013. tárgyév e 0 0 0 0 41857 0 32 147 0 9710 10 765 52 622

d

e -17 452 0 0 0 0 0 0 -17 452 0 48 821 0 0 48 821 21253 52 622

Budapest, 2014. május 10. rr-

. //

r-A

adájüMAí

xajua Erdélyi Zsuzsanna igazgató Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola


OMSZI Nonprofit Kft, Magyar-Kinai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola


Statisztikai számjel: 18335613-8520-599-01

adószám: 18335613-2-42 2. 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet szerinti közhasznú

MÉRLEG E s z k ö z ö k (aktívák) adatok e Ft-ban A tétel megnevezése

Sorszám

2012. előző Előző év(ek) év módosításai c d

2013. tárgyév e

a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20.

b A. Befektetett eszközök (02+04+08) I. IMMATERIALIS JAVAK Vagyoni értékű jogok II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (05+06+07) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni ért.jogok Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Befejezetlen beruházások, felújítások III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök (10+13+16+18) I. KESZLETEK (11+12) Anyagok Közvetített szolgáltatások II. KOVETELESEK (14+15) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír IV.PENZESZKOZOK (19+20) Pénztár Bankbetétek

21. 22. 23. 24.

C. Aktív időbeli elhatárolások (22+23) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01+09+21)

a 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31

33 34

b D. Saját tőke (26+27+30+31+32) I. INDULÓ TOKE/JEGYZETT TOKÉ II. TÖKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY (28+29) Tőketartalék Eredménytartalék III. LEKÖTÖTT TARTALÉK IV. ERTEKELESI TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDMENY ALAPTEVEKENYSEGBOL (Közhasznú tevékenységből) VI. TÁRGYÉVI EREDMENY VALLALKOZASI TEVÉKENYSÉGBŐL E. Céltartalékok

35 36 37 38 39 40 41

F. Kötelezettségek (35+36+37) I. HATRASOROLT KOTELEZETTSEGEK II. HOSSZÚ LEJARATU KOTELEZETTSEGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (38+39+40) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Lakók befizetései Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

48 821 43 352 0 5 469

42 43 44 45 46

G. Passzív időbeli elhatározások (42+43+44) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (25+33+34+41)

21 253 12 039 9 214 0 52 622

32

0 0 0 0 0 0 0 41 857 0 0 0 32 147 1 305 30 842 0 0 9710 0 9 710 10 765 10 529 236 52 622

c

e

d

-17 452 0 0 0 0 0 0 -24 044 6 592 0 48 821

1

Budapest, 2014. május 10. ^ C ^ é L p KttWíéxOi Erdélyi Zsuzsanna igazgató Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola

?J\


OMSZI Nonprofit Kft, Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola Statisztikai számjel: 18335613-8S2U-S99-UI

adószám: 18335613-2-42 3. Számviteli törvény szerinti összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat

2013. december 31.

Sorszám I. II. III.

Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (3+4+5)

V.


VI.


VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G.


2012. előző év

adatok e Ft-ban Előző év(ek) 2013. tárgyév módosításai 24 408 0 132 344 67 016 106 909 243

Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+Il+IIIIV-V-VI-VII) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MÜVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VALLALKOZASI EREDMENY +A+B Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C+D) Adófizetési kötelezettség ADOZOTT EREDMENY (E-XII) MERLEG SZERINTI EREDMENY

42 -17 458

-17

-17 -17 -17


/J Erdélyi iZsuzsanna igazgató Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola



6 0 6 452 0 0 0 452 0 452 452

OMSZI Nonprofit Kft., Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola Statisztikai számjel: 18335613 8520-599 01

adószám: 18335613-2-42 224/2000.(XII.19.) Korm.rend.

5. sz. melléklete szerinti közhasznú eredménykimutatás 2013. december 31.

2013. december 31. adatok e Ft-ban Sorszám 1. 2. 3.

4. 5.

A. 6. 7.

A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek ebből tagdíj, alapítótól kapott befizetés ebből támogatások Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek ebből alapítótól kapott befizetés ebből támogatások Összes bevétel (l±2+3+4+5) ebből: közhasznú tevékenység bevételei Anyagjellegű ráfordítások

2012. előző év

Előző év(ek) 2013. tárgyév módosításai 24 408 0 132 344 0 131 854 6 0 0 0 156 758 144 982 67 016

Személyi jellegű ráfordítások

106 909 4 448

ebből: vezető tisztségviselők juttatásai 8.


9.

Egyéb ráfordítások

10. 11. B. C. 12. D.

243 42 0 0 174 210 -17 452 0 -17 452

Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11) Adózás előtti eredmény (A-B) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény ( C-12 ) Tájékoztató adatok

A. B. C. D. E. F.

130 671 0

Központi költségvetési támogatás Helyi önkormányzati költségvetési támogatás Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás Normatív támogatás A személyi jövedelamadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján kiutalt összeg Közszolgáltatási bevétel

0 73 955 0 0


Erdélyi ^éuzsanna igazgató Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola



OMSZI Nonprofit Kft., Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola Statisztikai számjel: 18335613-8520-599-01 adószám:

18335613-2-42

4. 224/2000.(Xn.l9.) Korm. rend. 6. sz. melléklete szerinti közhasznú eredménykimutatás 2013. december 31. adatok e Ft-ban Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.


2012. előző év


2013. tárgyév

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) helyi önkormányzattól d) egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele

144 982 130 671 0 130 671 0 0 1 183 12 631 0 497 11 776

12.


156 758

13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26.

D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi müveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások

169 026 63 737 105 004 243 42 0 0 5184 3 279 1 905 0 0 0 0

27.

F. Összes ráfordítás (D.+E.)

174 210

28. 29. 30. 31.

G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B.-E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.) Tárgyévi összesített eredmény (I+J)

6 592 0 6 592 -24 044 -17 452

32. 33. 33/a 33/b 34. 35. 36.

A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak ebből: - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások

106 909 73 102


13 996 19811

/Jljj

Erdélyi Zsuzsanna igazgató

Perepatits Zsolt' ügyvezető igazgató

Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola


M a g y a r - K í n a i Két T a n í t á s i Nyelvű Altalános Iskola


Cím: 1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4., 83 Telefon: (36-1) 418-2700 E-mail: titkarsagíS.magyar-kinai.sulinct.hu

Kft.

Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1., Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 7994663 E-mail: titkárság@omszinonprofitkft. hu


5. Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola Kiegészítő melléklet a

2013.évi egyszerűsített éves beszámolóhoz

OMSZI Noflprofií Kíí.

MAGYAR-KÍMAI

1364 Budapest, Pf. S3. 1089 Budapest

Két Tanítási N y e l v ű Á l t a l á n o s Iskola 1 1 5 7 B u d a p e s t , Kavicsos köz 2 - 4 . Adószám; 18335613-2-42 Bankszámlaszám: 11705008-29915824

Budapest, 2014. május 10. ü

ta(jiLC(

Erdélyi Zsuzsanna igazgató Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Alt. Isk.

2J)


Készítették: Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató ' /Jí Grigerné Lucza Katalin gazdasági igazgató Papp György ^^^ főkönyvelő \ \ Bárdy Károlyné^-~~-~~«.....^^^munkaügyi és bérügyi csoportvezető -böi íáí^ 1




Erdélyi Zsuzsanna


1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4



5. Adószám:

18335613-2-42


Nem közhasznú

7. OM azonosító száma

200444


1. Az intézmény fenntartása, működtetése. A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Iskola multikulturális célokat szolgáló intézmény, amely a Magyarországon élő kínai és más, főleg keleti családok gyermekeinek nyújt lehetőséget arra, hogy sajátos igényeik szerint tanuljanak együtt, saját nemzetük kultúrájának megismerése mellett integrálódjanak a magyar köznevelésbe. Az iskola egyidejűleg magyar gyerekek számára is lehetőséget biztosít a kínai nyelv elsajátítására. Az intézmény fermtartója, az OMSZI Nonprofit Kft. (cégjegyzékszám: Cg.01-09-921266, adószám: 21941005-2-42, képviseli Perepatits Zsolt) amely a köznevelési szolgáltató tevékenység folytatásához a szükséges jogosítvánnyal rendelkezik, a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 22. §-ában meghatározottaknak megfelelően a köznevelési intézmény működéséhez a szükséges feltételekről gondoskodik. A 2012. évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről 21. § (1) bekezdése szerint a köznevelési intézmény jogi személy, amely - az állami intézményfermtartó központ, valamint az állami felsőoktatási intézmény által fenntartott intézmény kivételével - - az állami intézményfenntartó központ, valamint az állami felsőoktatási intézmény által feimtartott intézmény kivételével a fenntartójától elkülönült önálló költségvetéssel rendelkezik. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (1) bekezdése szerint a vállalkozó - ide tartoznak a nonprofit gazdasági társaságok is által alapított oktatási intézmények gazdálkodónak, az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény szerint adóalanynak minősülnek, melyből következően a nevezett köznevelési intézménynek önálló adószámmal, önálló bankszámlaszámmal kell rendelkeznie. Az Sztv. 4.§ (1) bekezdés alapján a két köznevelési intézmény önálló beszámoló készítésére, könyvvezetésre, valamint adóbevallásra kötelezett. Az Sztv. 4.§ (1) bekezdés alapján a két köznevelési intézmény önálló beszámoló készítésére, könyvvezetésre, valamint adóbevallásra kötelezett.

Az MNV Zrt. 178/2013. (V.21) AH számú alapítói határozatában 2013. január 1-ei határidővel írta elő társaságunk számára az intézmény önálló jogi személyiségű szervezetének kialakítását. Az intézmény 2012.12.07-én adószámot kért és kapott, valamint 2012.12.13-án bankszámlát nyitott. Az intézmény a fenntartójától elkülönült önálló költségvetés követelményének 2013.01.01-től tesz eleget. Ettől az időponttól pénzügyi nyilvántartásai a fenntartótól elkülönülten kerülnek kimutatásra, pénzügyi kötelezettségeit önállóan teljesíti, munkavállalóit alkalmazza. Munkáltatói joRutódlás Azon munkavállalók akik 2012.12.3l-ig a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola intézményben dolgoztak és eddig az időpontig munkáltatójuk a feimtartó (OMSZI Nonprofit Kft ) volt, 2013.01.01-től munkáltatójuk az intézmény (Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola) lett. A feimtartó és az intézmény megállapodást kötött miszerint az érintett munkavállalók tekintetében 2013.01.01 napjától a Munka Törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény (a továbbiakban: Mt.) 36. §-a szerinti, a munkáltató személyében történő jogutódlás (a továbbiakban: munkajogi jogutódlás) következik be. Fermtartói feladatok ellátása A fermtartó és az intézmény megállapodást kötött továbbá miszerint, 2013.01.01-től kezdődően az OMSZI Nonprofit Kft mint fenntartó továbbra is ellátja a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola számviteli, munkaügyi, bérszámfejtési illetve egyéb adminisztratív jellegű feladatait. A társaság tevékenységeinek ellátása során megfelel a Ctv. 32. §-ában előírtaknak. A intézmény tevékenysége: Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; Az intézmény cél szerinti közhasznú tevékenységi körei TEÁOR'08 megjelöléssel: 8891 '08 8510'08 8520 '08 8552 '08 8559 '08

Gyerekek napközbeni ellátása Iskolai előkészítő oktatás Alapfokú oktatás Kulturális képzés M. n. s. egyéh oktatás

Az intézmény oktatási, illetve a nevelési feladatait a közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény és végrehajtási rendeletei, valamint az intézmények pedagógia programjai alapján látja el. A Magyarországon egyedüliként alapított Magyar-Kínai Két Tam'tási Nyelvű Általános Iskola a Magyar és Kínai Oktatási Minisztérium megállapodása alapján kormányzati támogatással jött létre 2004-ben. Európa egyetlen más országában sincs egyidejűleg nemzeti és kínai nyelven folyó alapfokú oktatás. Az iskola alapításának célja elsősorban a Magyarországon élő, dolgozó kínai családok gyermekei számára tanulási, integrálódási lehetőség biztosítása volt. Mára az iskola tanulóinak létszáma megtriplázódott, és a magyar tanulók és szüleik körében is népszerű az iskola. Az első osztályba jelentkezési lapot beadó, bejutni szándékozó tanulók száma eléri a száz főt.

A legtöbb probléma a kínai diákok fluktuációjából adódik, komoly szakmai kihívás azoknak a gyerekeknek az iskolai életbe való beillesztése, akik nem kielégítő nyelvtudással rendelkeznek. Ez indokolta az úgynevezett befogadó osztály létrehozását. Ebben az osztályban a kínai nyelvű órák megtartásán kívül, minden tanítási időt a magyar nyelv elsajátítására fordítanak. Vállalkozási tevékenység Vállalkozási tevékenységet az intézmény kizárólag közhasznú feladatainak elősegítése érdekében folytat (dolgozói étkeztetés, ingatlan bérbeadás). A tanulók létszámát, feltöltöttség valamint a feladat- és teljesítménymutatókat a közhasznúsági jelentés VII. pontja tartalmazza. II.

A beszámolóra vonatkozó általános információk

A intézmény a Számviteli törvényben foglaltaknak megfelelő egyszerűsített éves beszámolót készít, a mérleg és eredmény-kimutatás „A" változata összköltség eljárással készült. Az intézmény ugyan nem rendelkezik közhasznú besorolással, ugyanakkor tevékenységéből adódóan illetve adóhatósági besorolása miatt is ( egyéb jogi személyiségű non-profit szervezet ) közhasznú mérleget és közhasznú eredmény kimutatást is készített. Az intézmény elkészítette a 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet 5. számú és a korábbi /342/2011. (XII.29.) Korm. rendelet hatályba lépése előtti/ 6. számú melléklete szerinti közhasznú eredmény-kimutatást is. Ez a beszámoló a 2013. évi gazdálkodás adatait és eredményét tartalmazza. A köznevelési intézmény önálló beszámolót első ízben 2013. év vonatkozásában készített. így összehasonlítás alapjául szolgáló 2012. évi adatokat a 2013. évi beszámoló adatai nem tartalmaznak. Ugyanakkor az intézmény 2012. évi adatai, az OMSZI Nonprofit Kft. mint fenntartó 2012. évi beszámolóján belül ugyan, de elkülönülten is kimutatásra kerültek. Ezért anyagjellegű ráfordítások részletezése során felhasználásra kerültek OMSZI Nonprofit Kft. 2012. évi beszámolójának un. „egységenkénti eredmény központi költségek felosztása utáni állapot" kimutatása.

a beszámoló fordulónapja: a mérlegkészítés időpontja:

2013. december 31. 2014. február 28

A gazdasági események elszámolása és rögzítése kettős könyvvitellel történik a MEGAORA számítógépes programrendszer alkalmazásával, amely biztosítja a főkönyvi kivonat előállítását, valamint a tárgyi eszközök nyilvántartását, a szállítók és vevők folyószámláinak analitikáját.

SZÁMVITELI POLITIKA A társaság könyveit és nyilvántartását a módosításokkal hatályos 2000. évi C. törvényben (a továbbiakban a "Törvény"), és Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. Minden lényeges szempontot tekintve az intézmény számviteli alapelvei, az értékelés módszerei és eljárásai, az év során a számviteli alapelvekben végrehajtott változtatásokkal együtt az alábbiak: A számvitel alapja

A Törvény 2001. január l-jén lépett hatályba. Mind a csatolt mérleg, mely a 2013. december 31-i állapotot tükrözi, mind az eredmény-kimutatás a fenti dátummal végződő évre vonatkozóan a Törvény előírásainak megfelelően készült.

A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért és vezetéséért felelős személy 2013.évben: Kovács Lászlóné gazdasági igazgató MK 182862 2014. áprilisától: Grigemé Lucza Katalin gazdasági igazgató 150770 es Kőzik Zoltánné könyvelő 133680 Papp György főkönyvelő 152074 Bárdy Károlyné Bér-munkaügyi csop.vez.

A beszámoló aláírására jogosult: Erdélyi Zsuzsanna igazgató 1022 Budapest Lévay utca 9. A/12 1/5 Perepatits Zsolt a fenntartó részéről

III.


A

Befektetett eszközök

A gazdálkodási év során beszerzett tárgyi eszközök beszerzési áron kerültek aktiválásra, a le nem vonható ÁFA-tartalom miatt bruttó értéken, mert minden esetben tárgyi adómentes tevékenységhez kapcsolódnak. A terv szerinti értékcsökkenés leírási kulcsait a várható élettartam figyelembevételével alakítottuk ki, lineáris módszer alkalmazásával, maradványérték nem került megállapításra. A kis értékű tárgyi eszközök esetében a használatbavétellel egy időben élünk az egyösszegíi értékcsökkenés elszámolásának lehetőségével. A leírási kulcsok megállapításánál minden esetben figyelembe vettük a Intézményi adó törvény előírásait is, így a Intézményi adóalap megállapításakor az értékcsökkenési leírásban elszámolási különbözetek nincsenek.

A tárgyi eszközök állománya a következők szerint alakult: 2012. Bruttó érték

Immateriális javak

Idegen ingatlanon végzett beruházás, felújítás

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

Elszámolt ÉCS

Nyitó Növekedés Csökkenés Záró érték Nyitó Növekedés Csökkenés Záró érték Nyitó Növekedés Csökkenés Záró érték Nyitó

2013. Nettó érték

Elszámolt ÉCS

Nettó érték

0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0 0

243404

243404

243404 0

243404 0

0 0 0 0

0 0 243 404 0 243 404

0

0

243 404 0 243 404

0 0 0


Növekedés Csökkenés Záró érték Nyitó Befejezetlen beruházás. Növekedés felújítás Csökkenés Záró érték Nyitó Összesen: Növekedés Csökkenés Záró érték

Bruttó érték

0 0

0 0

0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

Tárgyidőszakban 243 e Ft értékcsökkenés került elszámolásra, terven felüli értékcsökkenés elszámolása nem történt. B

Forgóeszközök

Készletek A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola 2013.12.31-én készletet nem tartott nyilván Követelések

adatok e Ft-ban 2012

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések adott előlegek Rövid lejáratra adott kölcsönök (OMSZI-nak) Egyéb követelések és kártyás elszámolások Követelések összesen

0

2013 1 305

14 30 659 169 32 147

Értékpapírok Az intézmény 2013.12.31-én értékpapírokkal nem rendelkezett. Pénzeszközök Az intézmény 2013.12.31-i bankbetétjének összege 9 710 e Ft volt. Az intézmény készpénz állománnyal nem rendelkezik C


Az aktív időbeli elhatárolásaként 10 765 e Ft lett elszámolva melyek között bevételek aktív időbeli elhatárolásaként, az EMMI köznevelési megállapodás alapján járó támogatásból 10.529 e Ft a minisztérium részéről a fenntartó ( OMSZI Nonprofit Kft. ) részére sem került átutalásra, így az intézmény részére csak 2014-ben, a fenntartóhoz történt beérkezést követően kerülhetett sor az utalásra. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolásai között került kimutatásra a tárgyévben kifizetett, de csak a következő évet terhelő költségeket (szaklap előfizetések, közlönyök, szakmai felelősségbiztosítások 2013. évre vonatkozó részét, stb. 236 e Ft).

D

Saját tőke adatok e Ft-ban Jegyzett tőke


0




0


E

0

0

0

Saját Tőke 0

0

-17 452

0 0 -17 452

-17 452

-17 452


Egyenleg 2013. 01. 01-én Egyenleg 2013.12.31-én

F



Kötelezettségek

A intézménynek hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. A kötelezettségek részletezése az alábbi táblázatban kerül bemutatásra. Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítók Adófizetési kötelezettségek Kereset elszámolási számla

2012 0 0 0

adatok e Ft-ban 2013 0 0 48 821 43 352 2 739

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

2 730


G

0

48 821


Bevételek passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a már 2013. évben befolyt, de a 2013. utáni évekre vonatkozó bevételek. Költségek passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a 2013. évet terhelő, de a tárgyévben még nem számlázott költségek (közüzemi díjak, karbantartási költségek, egyéb szolgáltatások). Ezek közül 7 020 e Ft. értékben olyan költségek kerültek kimutatásra melyek a fenntartó ( OMSZI Nonprofit Kft. ) által már megfizetésre kerültek, de továbbszámlázásra 2013. évben még nem kerültek. adatok e Ft-ban 2012 2013 0 12 039

Bevételek passzív elhatárolás ebből pályázati támogatás 2013-ban fel nem használt része elözö évi támogatás visszafizetése egyéb

10 717 1101 221

Költségek passzív elhatárolás ebből költségek ráfordítások passzív elhatárolás költségek ráfordítások passzív elhatárolás ( OMSZI által megfizetett)

0

Halasztott bevételek

0

0

0

21253

2194 7020

(összesen)

Passzív elhatárolások Összesen

IV.

9214


2013

Index 2013/2012

Vagyoni helyzet Tőkeerősségi mutató (saját tőke/összes forrás)

n.a.

-33,16% n.a.

n.a. n.a.

0,8574


0% 79,54% 61,09% -33,16% 92,78%


0,8574

n.a. n.a.



Jövedelmi helyzet Eszközarányos jövedelmezőség (adózás előtti eredmény/(befektetett eszközök+készletek) ROE ( adózás utáni nyereség/saját tőke )

n.a. n.a.

n.a. 100%

n.a. n.a.

V.

Eredmény-kimutatás tételeinek értékelése adatok e Ft-ban ( számviteli) 2013 összeg megoszlás

2012 A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek

összeg

megoszlás

n.a.

n.a.

n.a.

n.a.

n.a.

n.a.

Összes bevétel

n.a.

n.a.

n.a.

n.a.

24408

15,57%

132344

84,43%

6

0,00%

156758

100,00%

0,00%

Értékesítés nettó árbevétel részletezése adatok e Ft-ban

2012 Tanulók étkezési befizetései Dolgozói étkezési befizetések Bérleti díj Összesen

n.a n.a n.a n.a

2013 12 631 283 11 494 24 408

index Vo n.a n.a n.a n.a

Az intézménynek 2013. évben rendkívüli bevétele nem volt

Bevételek részletezése A tétel megnevezése A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A. +B.)

2012. előző év n.a n.a n.a n.a n.a n.a n.a n.a

adatok e Ft-ban ( korm. rend.) 2013. Tárgyév eltérési 2 0 1 3 - 2 0 1 2 ) n.a 144 982 130 671 1 183 12 631 0 497 11 776 156 758

n.a n.a n.a n.a n.a n.a n.a

Közhasznú működés keretében (központi költségvetésből, alapítótól) kapott támogatások elszámolása: támogatások

adatok eFt-ban

A tétel megnevezése 1. Közhasznú tevékenység támogatása a. Alapítótól b. Központi költségvetésből

Intézmény össz.

130671 0 130671

ebből: - szociális normatíva - közoktatási normatíva - EMMI támogatás - EMMI közoktatási megállapodás alapján egyéb:

Ráfordítások részletezése

73955

56716 0

Mivel a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola 2012. évben önálló beszámolót nem készített, ezért a 2012. évi tényadatok az OMSZI Nonprofit Kft. 2012. évi beszámolójának un. „ egységenkénti eredmény, központi költségek felosztása utáni állapot,, adatain alapulnak, A 2013. évi tervadatok az OMSZI Nonprofit Kft. 2013. évi jóváhagyott üzleti tevének un. „egységenkénti eredmény, központi költségek felosztása utáni állapot,, adatain alapulnak. adatok e Ft-ban 2012. tény A tétel megnevezése

Anyagjellegű ráfordítások Élelmiszer beszerzés Gyógyszerek Gyógyászati segédanyagok Szakmai anyag Karbantartási anyag Tisztítószer Irodaszer, nyomtatvány Munkavédőruha, védőital Egyéb anyag, egyéb eszköz

Közhas znú tevéken ység

2013. évi terv

Vállaik ozási Összesen tevéke nység


2013. évi tény

Vállaik ozási Összesen tevéke nység

Eltérés 2013 tény2012 tény


Vállalko zási tevékeny ség

összesen

62 545

63 737

3 279

67 016

8 217

Index 2013 tény/201 2 tény 113,97

54 815

3 984

58 799

58 390

0

0

0

0

0

0

0

0

7

7

7

7

21

0

21

14

4 155

%

300,56%

0

0

0

0

10

0

10

10

890

890

936

936

1 604

0

1 604

714

180,21%

224

224

237

237

251

27

112,20%

531

568

568

495

0 0

251

531

495

-36

93,27%

618

618

675

675

287

0

287

-331

46,51%

4

4

4

4

51

0

51

47

1277,00 %

308

308

325

325

134

0

134

-174

Adományból vásárolt anyag

0

0

0

0

0

0

0

0

Egyéb anyagköltség összesen

2 582

0

2 582

2 752

0

2 752

2 854

0

2 854

272

110,52%

Villamos energia

2 736

408

3 144

2 825

336

3 161

2 794

446

3 241

97

103,08%

19 508

3 131

22 639

22 467

3 387

25 854

15 754

2 480

18 233

-4 406

80,54%

942

135

Gázdíj Víz- és csatornadíj Üzemanyag Fűtés

Energia összesen Anyagköltsé S Szállítási szolgáltatás Bérleti díjak Tárgyi eszköz használati díja Karbantartás, kisjavítás Hirdetés Könyv, folyóirat Oktatás, továbbképzés.

43,45%

1 077

1 057

85

1 142

918

140

1 057

-20

98,18%

10

10

11

0

11

8

0

8

-2

82,18%

210

210

227

0

227

141

0

141

-69

67,07%

23 406

3 674

27 080

26 587

3 808

30 395

19 615

3 066

22 680

-4 400

83,75%

25 988

3 674

29 662

29 339

3 808

33 147

22 468

3 066

25 534

-4 128

86,08%

86

86

94

94

89

0

89

3

103,59%

2 220

2 220

2 369

2 369

690

0

690

-1 530

31,09%

0

0

0

0

886

0

886

886

1 574

1574

1 666

1 666

1240

0

1240

-334

78,80%

43

43

46

46

26

0

26

-17

59,95%

107

107

116

116

5

0

5

-103

4,21%

169

169

174

174

94

0

94

-75

55,88%

10

tanfolyam 153

153

175

175

71

0

71

-82

46,09%

1 512 497

1 512 497

1 618 315

1 618

1 174

0

1 174

315

310

0

310

-338 -187

62,45%

1 188

1 188

843

843

436

0

436

-752

36,70%

1 052

1 052

821

821

337

0

337

-715

31,99%

1 732

1 809

1 826

1 662

0

1 662

-70

95,97%

0

0

200

200

0

0

0

0

283

283

289

289

246

0

246

-37

87,00%

15 243

15 032

15 362

14 748

214

14 962

-281

98,15%

49

49

55

55

0

0

0

-49

0,00%

Szemétszállítás

655

655

703

0

715

60

109,17%

22

22

24

703 24

715

Kéményseprés Egyéb szolgáltatás Központi, fenntartói ktg. Adományból igénybevett szolgáltatás

13

0

13

-9

58,19%

1 224

1 224

1 296

1 296

1 301

0

1 301

77

106,27%

0

0

0

0

15 788

0

15 788

15 788

0

0

0

0

0

0

0

0

27 809

27 645

27 992

39 831

214

Postaköltség 1 ávközlési dijak Könyvvizsgálat Ügyvédi munkadíj Szakértői tevékenység Ügyviteli szolgáltatás Belső ellenőrzés Egészségügyi szolgáltatás Étkezési szolgáltatás

1 715

14 950

Takarítás

Igénybevett szolgáltatása k összesen

17

29^

17

330

77,62%

144,00 27 499

310

347

Bankköltség

115

115

127

127

0

692

%

40 044 12 235 577

692

601,90 %

Illeték

283

283

300

300

6

0

6

-277

2,28%

Biztosítási díj

930

930

979

979

739

0

739

-191

79,47%

Egyéb szolgáltatás összesen

1328

1328

1406

1406

1 438

0

1 438

110

108,26 0

0

%

Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások között az intézmény 28 e Ft. vevőköveteléseket terhelő értékvesztést számolt el. A egy évnél régebben lejárt vevőkövetelések után az intézmény 100% értékvesztést számolt el. Az intézmény kereset és létszámgazdálkodása


2012. tény

KSH kereset

2013. évi terv Átlagkereset (fő/hó)

KSH kereset

28,9 164 862

67 808

29,9 188 986

66 412

6,6 115 429

4 969

71381

Létszám (fő)


57 174

Részmunkaidősök

7 705

6,6

97 285

9 142

64 879

35,5

152 298

76 950

Állománybanlévők

Létszám (fő)

36,5


175 685


2013. tény

KSH kereset

11

Létszám (fő)


Kere- Létset szám


Átlag- Kere- Létset szám kén

Átlagker.

30,7 180 271

1,16

1,06

1,09

0,98

1,03

0,95

4,8

86267

0,64

0,73

0,89

0,54

0,73

0,75

35,5

167561

1,10

1,00

1,10

0,93

0,97

0,95

Állományon kívüliek

50


164 862 Ft/fő/hó 180 271 Ft/fő/hó 1,09

A 2012. évhez képest a teljes munkaidős létszám 1,8 fővel emelkedett, melynek oka a közhasznúsági jelentés az 1.1.1 pontjában került bemutatásra. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 2013. évben -17.458 e Ft, az adózás előtt eredménye -17 452 e Ft. volt, 2012. évben az intézmény önállóan beszámolót nem készített. Az intézmény könyvvizsgálatát, az S & M ECONOMIX Számviteli, Könyvvizsgálói és Adótanácsadó Intézmény látja el. Méhész Tamásné, (igazolvány szám 003296 ) Bejegyzett könyvvizsgáló közreműködésével. A könyvvizsgálati díjat a Fenntartó ( OMSZI Nonprofit Kft. ) fizeti. Az intézmény vezetőiének juttatása Magyar - Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola: Igazgató:

4 484 e Ft

Az intézmény igazgatósággal, felügyelő bizottsági tagokkal nem rendelkezik.

VI.

Intézményi adó alapjának meghatározása

Az intézmény nem alanya a társasági adónak

VII.


Az intézmény környezetvédelmét közvetlenül szolgáló eszközzel és veszélyes hulladék készlettel nem rendelkezik. Környezetvédelmi garanciális kötelezettség fedezetére céltartalékot nem képeztek, környezetvédelmi károk, kötelezettségek várhatóan nem keletkeztek.

12

2013. évi cash-flow kimutatás

Sorszám 1.


1 2

± +

(Működési cash flow) Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció

3 4 5

+ ± ±

Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

6 7 8

± + ± ±

Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevökövetelés változása

± ±

Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása

II.

Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás

+ + III.

Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás

9 10 11 12 13 14 15 16

9 953

0

-17 452 243 0 0 43 352 5 21 -1 -30

17

+

18 19

+


+

Hitei és kölcsön felvétele

20 21

+ +

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz

22 23


24 25

Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

26

Jóváhagyott osztalék Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ± változása IV. Pénzeszközök változása

27

2013.12.31

2012.12.31

-10 765 0 0 0

0 0

0

0

/ J Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató OMSZI Nonprofit Kft, fenntartó 13

-243 -243


Erdélyi Zsuzsanna igazgató Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Ált, Isk.

469 253 305 842

9 710

OMSZI Nonprofit Kft., Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Islcola Statisztikai számjel: 18335613-8520-599-01

adószám: 18335613-2-42 6. OMSZI Nonprofit Kft., Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola 2013. évi saját tőke analitikája

Jegyzett tőke


Tőke és lekötött tartalék 0

0



Saját tőke 0

0


0


0

2013 évi eredmény


0

Budapest, 2014. május 10. ^ y o i é L ^ '

zcmoiuc^y

Erdélyi Zsuzsanna igazgató Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola

0

0

Ijlj) Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató OMSZI Nonprofit Kft., fenntartó

-17 452

-17 452

-17 452

-17 452



Szervezet neve: sin[T|[s][i^[ö||T|[a]r

JUUDUUDUDUDUUUDUUUUUDUUUL 11 Szervezet székhelye: Irányítószám: l][l|[^[7

Település: B u d a p e s t Közterület neve: K a v i c s o s Közterület jellege: Emelet:

Házszám: [2][^[^[~1[~][~|[~|[~|

köz

Épület:

Lépcsőház:

Ajtó:

Szervezet adószáma: Képviselő neve:

5 6 13 E r d é I y i

Zsuzsanna

DC Keltezés: Budapest

1100E

0 5

10

Képviselő aláírása: C3_


Nyomtatva: 2014.05.1122.23.53


1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név Magyar-Kfnai Két Tanítási Nyelvű ÁltzUános Iskola

1.2 Székhely Település:

E H D

s tf-yítószám:

Közterület neve: Közterület jellege: Emelet:

• • •

> o s Házszám: [2 2]|4

köz Ajtó:

Épület: [~[f][~]|~|

Lépcsőház

1.3 Bejegyző határozat száma: 1.4 Nyilvántartási szám: 1.5 Képviselő neve:

]•••[

[i][;][d][éi[ii[^[i]n[z][i]R[i][i][i]fflRnnnnnnnn[

I

I

2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A Magyar-Kínai KétTanftési Nyelvű Iskola multíkulturális célokat szolgáld intézmény, amely a Magyarországon élö kínai és más, főleg keleti családok gyermekeinek nyújt lehetőséget arra, hogy s^átos igényeik szerint tanuljanak együtt, seyát nemzetük kultúrájának megismerése mellett integrálódjanak a magyar köznevelésbe. Az iskola ^ y i d e j ű l e g magyar gyerekek számára is lehetőséget biztosít a kínai nyelv elsajátítására.

3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) .1 Közhasznú tevékenység megnevezése:

[Nevelés, oktatás, képességfejlesztés, ismeretterj.

3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: köznevelési közszolgálati feladat 2011. évi CXC törvény a nemzeti köznevelésről 31. § e. pont 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: |kínai. magyar és más, főként keleti családok gyermekei 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 256 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Lehetőséget nyújt arra, hogy a kínai és más föként keleti családok gyermekei s^átos igényeik szerint tanuljanak együtt, s ^ á t nemzetük kultúrájának m ^ i s m e r é s e mellett integrálódjanak a magyar kőzneveléstie. Európa egyetlen más országában sincs egyidejűleg nemzeti és kínai nyelven folyó alapfokú oktatás.

Kitöltő verzió:2.60.0 Nyomtatvány verzió: 1.0

Nyomtatva: 2014.05.1122.23.54


w

Szervezet Ma gyar-Kínai Két Tanftási Nyelvű Általános Iskola neve: 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása 4.1


(Adatok ezer

Vagyonelem értéke


Hatályon kFvUl helyezte a 88/2014. korm. rendelet 2. §-a

4.2


Vagyonelem értéke


Hatályon kfvUl helyezte a 88/2014. korm. rendelet 2. i - a

4.3


forintban.)


Vagyonelem értéke

Hatálytalan 2014. Ml. 28-tól

Hatályon kfvUl helyezte a 88/2014. korm. rendelet 2. §-a

Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (összesen) Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (mindösszesen) 5. Cél szerinti juttatások kimutatása 5.1 Cél szerinti juttatás megnevezése

Előző év

Tárgyév 0

0 5.2

5.3



Előző év

Tárgy év

Előző év

Tárgy év


0

0


G

0

6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1

Előző év (1)

Tisztség

Tárgyév (2)

Intézmény vezető

4 484

6.2

Tisztség

A.


4484


4484

A.


Előző év (1)

Tárgy év (2)

Nyomtatva: 2014.05.1122.23.54



Tárgyév (2)

Előző év (1)

Alapadatok B. Éves összes bevétel

0

156 758

C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt össze

0

0

D. Közszolgáltatási bevétel

0

0

ebből:

E. Normatív támogatás

73 955

F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás

0

0

G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)]

0

82 803


174 210


106 909

J. Közhasznú tevékenység ráfordításai

0

169 026

K. Adózott eredmény

0

-17452

0

0

L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkentes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás ellátottság mutatói

Mutató teljesítése Nem

Igen Ectv. 32. § (4) a) [(Bl+B2)/2 Ectv. 32. § (4) b) Ectv. 32. § (4) c)

> 1.000.000, - Ft]

[ll+l2-Al-A2)/(Hl+H2)>-0,25]

Társadalmi támogatottság Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) Ectv. 32. § (5) b)

10 fő]


m

mutatói

>=0,02]

[(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5]

Ectv. 32. § (5) C) [(Ll+L2)/2>=

• •

m

•

[Kl+K2>=0]


•

[x!

M

•

•

m

Nyomtatva: 2014.05.1122.23.54

Magy ar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola


Kft.

Cím: 1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4., 83 Telefon: (36-1) 418-2700 E-mail: [email protected]

Cím: 1089. Budapest, Elnök utca 1., Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: Telefon: (36-1) 799-4660 Fax: (36-1) 7994663 E-mail: titkárság@omszinonprofitkft. hu

Statisztikai számjel: 18335613-8520-599-01 adószám: 18335613-2-42 OM azonosító: 200444

8. Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola Közhasznúsági jelentés (tájékoztató)

2013. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz ^/•AGVAR-KÍWí^l Két Tanítási Nyelvű Általános iskola 1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4. Adószám: 18335513-2-42 ? s n k s z á - i a s z á ; i ^ : 11705008-29915824


Erdélyi Zsuzsanna igazgató Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Ált. Isk.


Grigerné Lucza Katalin gazdasági igazgató CjTic^^*^ Papp György főkönyvelő ^ Bárdy Károlyné —munkaügyi és bérügyi csoportvezető




Erdélyi Zsuzsanna


1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4



5. Adószám:

18335613-2-42


Nem közhasznú

7. OM azonosító száma

200444

8. Fenntartó



1. Az intézmény fenntartása, működtetése. A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Iskola multikulturális célokat szolgáló intézmény, amely a Magyarországon élő kínai és más, főleg keleti családok gyermekeinek nyújt lehetőséget arra, hogy sajátos igényeik szerint tanuljanak együtt, saját nemzetük kultúrájának megismerése mellett integrálódjanak a magyar közoktatásba. Az iskola egyidejűleg magyar gyerekek számára is lehetőséget biztosít a kínai nyelv elsajátítására. Az intézmény fenntartója, az OMSZI Nonprofit Kft. (cégjegyzékszám: Cg.01-09-921266, adószám: 21941005-2-42, képviseli Perepatits Zsolt ) amely a köznevelési szolgáltató tevékenység folytatásához a szükséges jogosítvánnyal rendelkezik, a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 22. §-ában meghatározottaknak megfelelően a köznevelési intézmény működéséhez a szükséges feltételekről gondoskodik. A 2012. évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről 21. § (1) bekezdése szerint a köznevelési intézmény jogi személy, amely - az állami intézményfenntartó központ, valamint az állami felsőoktatási intézmény által fenntartott intézmény kivételével - a fenntartójától elkülönült önálló költségvetéssel rendelkezik. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (1) bekezdése szerint a vállalkozó - ide tartoznak a nonprofit gazdasági társaságok is - által alapított oktatási intézmények gazdálkodónak, az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény szerint adóalanynak minősülnek, melyből következően a nevezett köznevelési intézménynek önálló adószámmal, önálló bankszámlaszámmal kell rendelkeznie. Az Sztv. 4.§ (1) bekezdés alapján a két köznevelési intézmény önálló beszámoló készítésére, könyvvezetésre, valamint adóbevallásra kötelezett. Az MNV Zrt. 178/2013. (V.21) AH számú alapítói határozatában 2013. január 1-ei határidővel írta elő társaságunk számára az intézmény önálló jogi személyiségű szervezetének kialakítását. Az intézmény 2012.12.07-én adószámot kért és kapott, valamint 2012.12.13-án bankszámlát nyitott. Az intézmény a fenntartójától elkülönült önálló költségvetés követelményének 2013.01.01-tői tesz

eleget. Ettől az időponttól pénzügyi nyilvántartásai a Fenntartótól elkülönülten kerülnek kimutatásra, pénzügyi kötelezettségeit önállóan teljesíti, munkavállalóit alkalmazza. Munkáltatói jogutódlás Azon munkavállalók akik 2012-12-3l-ig a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola intézményben dolgoztak és eddig az időpontig munkáltatójuk a Feimtartó (OMSZI Nonprofit Kft ) volt, 2013-01-01-tői munkáltatójuk az Intézmény (Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola) lett. A Fermtartó és az Intézmény megállapodást kötött miszerint az érintett munkavállalók tekintetében 2013-01-01 napjától a Munka Törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény (a továbbiakban: Mt.) 36. §-a szerinti, a munkáltató személyében történő jogutódlás (a továbbiakban: munkajogi jogutódlás) következik be. Fenntartói feladatok ellátása A fermtartó és az intézmény megállapodást kötött továbbá miszerint, 2013-01-01-tői kezdődően az OMSZI Nonprofit Kft mint fermtartó továbbra is ellátja a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola számviteli, munkaügyi, bérszámfejtési illetve egyéb adminisztratív jellegű feladatait.

2.. Vállalkozási tevékenység A közhasznú feladatok elősegítése, a közhasznú célok megvalósítása érdekében - azok veszélyeztetése nélkül - vállalkozási tevékenység (munkahelyi étkeztetés, közétkeztetés, ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, egyéb szálláshely szolgáltatás).

II. Számviteli beszámoló A számviteli nyilvántartások a közhasznú feladatok információs igényeinek megfelelően kerültek kialakításra. Elkülönítetten tartjuk nyilván a „MEGAORA" integrált könyvelési rendszerben és „JDolber" integrált humánpolitikai rendszerben ún. egységkódok segítségével - minden feimtartott intézmény (költségviselő) bevételeit és költségeit. A főkönyvi könyvelésben kerül sor a közhasznú és a vállalkozási tevékenység kiadásainak és bevételeinek elkülönítésére és ezek szükség szerinti részletezésére. A közvetett költségeket bevétel-arányosan osztottuk meg költségnemenként a közhasznú és a vállalkozási tevékenység között. Az intézmény. 2013. december 31-i fordulónappal elkészítette mérlegét és eredmény-kimutatását (összköltség eljárással készült „A" változat) a Számviteli törvényben foglaltaknak megfelelően, de közhasznú besorolása miatt elkészítette a 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet szerinti közhasznú mérlegét és eredmény-kimutatását is. A közhasznú eredmény-kimutatás - a jogszabály előírásainak megfelelően - elkülönítetten tartalmazza a közhasznú és a vállalkozási tevékenység bevételeit és ráfordításait, a közhasznú bevételeken belül a támogatások forrásonkénti részletezését.

III. Központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől kapott támogatások mértéke

Az intézmény az alábbi költségvetési támogatásokban részesült a központi költségvetésből adatok e Ft-ban ••

A tétel megnevezése b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva - köznevelési normatíva - EMMI támogatás - EMMI közoktatási megállapodás alapján

Összeg 130 671 73 955 56 716

Az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI tv. értelmében az állam nevében a tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter gyakorolja, aki e feladatát az MNV Zrt. útján látja el. Az MNV Zrt. mint a Fenntartó ( OMSZI Nonprofit Kft. ) tulajdonosa a Fenntartó részére, 2013 évben működési támogatást nem biztosított. (Az 1122/2012. (IV.25) Korm. határozat 13 pontja szerint: „....A többségi állami tulajdonú gazdasági társaságok által ellátandó ágazati-szakmai feladatok 2013-tól kizárólag ágazati forrásokból kerülhetnek finanszírozásra, a feladat jellege szerint érintett minisztérium köhségvetésének terhére.) IV.

Beszerzésre került eszközök adatok Ft.-ban

Összeg / Bruttó érték csoport-megnevezés Kisértékű egyéb gép, berendezés: Kisértékű kéziszerszám: Kisértékű szakmai eszközök: Kisértékű számítástechnikai eszközök: Végösszeg

Forrás Informatikai.normatíva

148 780 148 780

saját Végösszeg 80 959 80 959 10 860 10 860 2 805 2 805 148 780 94 624 243 404



0



0


0

0

0


Saját Tőke 0

0

-17 452

0 0 -17 452

-17 452

-17 452

VI.



Intézmény A tétel megnevezése

2013. év terv

2013.év tény

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5+6)

161255

144 982

141 561

130 6 7 1

1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstői

ebből; - szociális normatíva - köznevelési normatíva - EMMI támogatás - EMMI támogatás köznevelési szerződés alapján

0

0

141 5 6 1

130 6 7 1

80 592

73 955

60 968

56 716

c) helyi önkormányzattól

0

0

d) egyéb

0

0

2. Pályázati úton elnyert támogatás

0

1 183

12 647

12 6 3 1

3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.)

0 7 047

497

12 898

11776

174 153

156 758

187 732

169 026

6 695

5 184

194 427

174 210

6 203

6 592

0

0

D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B.E.) H. Adófizetési kötelezettség

6 203

6 592

-26 477

-24 044

-20 274

-17 452

124 719

106 909

84 544

73 102

2. Személyi jellegű egyéb kifizetések

15 626

13 996

3. Bérjárulékok

24 549

19 8 1 1

1. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.) Tárgyévi összesített eredmény (l+J) TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak ebből: - tiszteletdíjak

tanulók tervezett, ill. átlagos létszáma ( fő ) Egy tanulóra jutó támogatás (e Ft'fő/év) Egy tanulóra jutó támogatás nélküli kh. bevétel (e Ft/fő/év) Egy tanulóra jutó kh. ráfordítás (e Ft/fő/év)

2013 terv 265,08 534 74

2013 tény 256 510 56

708

660

Feladat, és teljesítménymutatók: 300 270

Engedélyezett létszám(fő): Tanulók száma 2013 december 31 .-én (fő): Szakdolgozók száma 2013. évben (fő): Egyéb dolgozók száma 2013. évben (fő): 1 szakdolgozóra (igazgató és helyettese kivételével) jutó tanuló: 1 tanulóra jutó normatív támogatás e Ft/fő/év: 1 tanulóra jutó EMMI támogatás e Ft/fő/év: 1 tanulóra jutó összes támogatás e Ft/fő/év: 1 tanulóra jutó árbevétel (közh. tev.) e Ft/fő/év:

23,05 12,44 12,16 289 222 510 49

Bér és létszámgazdálkodás Személyi jellegű ráfordítások (a központi költségek felosztása előtt): adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség

Index Eltérés Eltérés 2013/2012 2013 2013tény tény-terv 2012 tény

Index 2013 tény/terv

2012. tény

2013. tény

113 917

101 792

106 909

5117

105,03%

-7008

93,85%

76 950

64 878

73102

8224

112,68%

-3 848

95,00%

2013. terv

megbízási díjak

0

0

tiszteletdíj

0

0

14 508

18247

13 996

-4251

76,70%

-512

96,47%

Munkába járás költsége

33

31

74

43

238,71%

41

224,24%

távolsági közlekedés

33

31

lA

43

238,71%

41

224,24%

Személyi jelLegyéb kifizetések

Betegszabadság, táppénz betegszabadság táppénz 1/3 költsége

0

0

gépkocsi munkábajárás költs. 598

575

564

-11

98,09%

-34

94,31%

593

570

513

-57

90,00%

-80

86,51%

5

5

51

46

1020,00%

46 1020,00%

-593

11424

10 574

10 831

257

OTP SZÉP kártya

5 289

5 386

5 231

-155

Erzsébet utalvány

2 880

1 948

2 698

750

138,50%

-182

93,68%

558

1 000

513

-487

51,30%

-45

91,94%

2 697

2 240

2 389

149

106,65%

-308

88,58%

4191

335

-3 856

7,99%

155

186,11%

4011

95

-3 916

2,37%

95

180

180

240

60

133,33%

60

133,33%

2 273

2 876

2192

-684

76,22%

-81

96,44%

önk.nyugdíjpénztári hozzájár. önk.egészségpénztár hozzájár. Béren kívüli juttatások

180

helyi közlekedés iskolakezdési hozzájárulás

102,43%

94,81%

Cafetéria juttatások

-58

Alkalmi munkavállaló bére Nem kienubéren kívüli jutt. saját gk. hivatalos célú haszn. temetési segély, segély cégadó

50

50

50

0

100,00%

0

100,00%

2 223

2 826

2 141

-685

15J6%

-82

96,31%

1

1

vendéglátás (reprezentáció) Bérjárulékok

0

0

22 459

18 667

19 811

1 106,13%

1144

-2 648

88,21%

1.1.1. Bérköltség alakulása 76 950 eFt 2012. évi tény: 64 878 eFt 2013. évi terv: 73 102 eFt 2013. évi tény: 73 102 eFt 2013. évi tény: 8 224 eFt Csökkenés: 3 848 eFt Növekmény: 112,68% Index: 95,00 % Index: 2012. évi tényhez képest a 2013. évi tény alakulása 8 225 eFt növekmény, mely az alábbiakból adódik: 64 878 eFt


8 224 eFt

Alapbér, pótlékok, változó bérek költsége Jubileumi jutalom

0 ePt

Megbízási díj

0 eFt

73 102 e F t


2013. évi tervhez képest a 2013. évi tény alakulása 3 847 eFt csökkenés, mely az alábbiakból adódik: adatok eFt-ban

Megnevezés Alapbér, pótlékok, változó bérek költsége Minimálbér, gar.bérmin., átsorolás miatti tervezett többletköltség 2012.09.01-től pedagógus életpályamodell bevezetése miatt tervezett többlet költség A nemzeti köznevelésről szóló tv.előírása szerinti létszámnövekedés tervezett bértömege

Mindösszesen:

Terv

2013. év Tény Eltérés

64 878 656 8 734 2 682

76 950

73102

-3 848

Az Iskola bérköltségének alakulásánál az alábbiakat emeljük ki: Jogszabály alapján végrehajtott minimálbérre, garantált bérminimumra emelés és Kit, átsorolás végrehajtása: Az Iskola a 2013.01.01-i, Kjt. 65. § (1) bekezdés szerinti átsorolás végrehajtását az alábbi módon hajtotta végre: A Kjt. bértábla szerinti illetményt kiegészítette, ha az nem érte el a minimálbért, illetve a garantált bérminimumot, a minimálbér 98.000 Ft összegére, illetve a garantált bérminimum 114.000 Ft összegére. Az átsorolásnál a 2012.01.01-én végrehajtott 299/2011. kormányrendelet szerinti elvárt béremelést érintetlen összegben meghagyta. A Kjt. szerinti illetményen felüli munkáltatói döntés összegét csökkentette az átsorolással keletkezett emelés összegével. Az Mt. hatálya alá tartozó munkavállalók személyi alapbérének megállapításánál a személyi alapbért minimum a minimálbér, illetve a garantált bérminimum összegében állapította meg, és ezen felül a 2012.01.01-én végrehajtott 299/2011. kormányrendelet szerinti elvárt béremelést érintetlen összegben meghagyta.

Pedagógus életpályamodell bevezetésével kapcsolatban felmerült többletköltségek: 2012.09.01-én a nemzeti köznevelésről szóló a 2011. évi CXC törvény (Nkt.), és a végrehajtásáról szóló 229/2012. kormányrendelet lépett hatályba, 2013.09.01-én pedig a 326/2013. kormányrendelet és az Nkt. új előmeneteli rendszerre vonatkozó rendelkezései (7. számú melléklet). A pedagógus illetményalap alapfokozat (főiskola végzettség) esetén a mindenkori minimálbér 157,8 %-a, mesterfokozat (egyetemi végzettség) esetén 172,9 %-a. Az illetményalap az Nkt. 7. sz. mellékletében meghatározott mértékben nő, a megszerzett képesítés, a pályán töltött idő és a minősítés függvényében. A pedagógust háromévenként eggyel magasabb fokozatba kell sorolni. Az új köznevelési törvény 64 § (1) bekezdése kimondja, hogy a nevelési, oktatási intézmény alkalmazottai tekintetében - a munkáltatótól függetlenül - a Munkatörvénykönyvét vagy a Közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényt e törvény rendelkezéseivel együtt kell alkalmazni. Az Iskola 23 fő pedagógus munkakörben dolgozó munkavállalója részesült 2013.09.01-től a fenti jogszabályok által előírt pedagógus béremelésben. A 2013-as üzleti tervben az Emberi Erőforrások Minisztériuma által 2012-ben (Nkt.7 sz. mellékletének hatályba lépése előtt) kiadott közleményben szereplő illetményalappal kalkulált az Iskola, miszerint az illetmény alap a főiskola esetén a minimálbér 180%-a egyetem esetén 200%-a. A 2013.09.01-én hatályba lépett Nkt. 97§ 20. a) pontja viszont ennél alacsonyabb illetményalapot állapított meg, főiskola esetén 157,8%-ot, mesterfokozat esetén 172,9%-ot. Tehát a 2013-ban a tervezettnél alacsonyabb összegben merült fel többletköltség. Nkt. előírásának megfelelően új státuszok kialakítása az iskolai oktatásban: Az új státuszok költségét tartalmazta a 2013-as üzleti terv. A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. tv és a 326/2013. kormányrendelet íija elő a közoktatási intézmények szükséges alkalmazotti létszámát. Eimek megfeleltetésére az Iskolában az alábbi hiányzó létszám betöltésére volt szükség 2013.09.01-tői: a. 1 fő igazgatóhelyettes, már állományban lévő munkavállaló megbízásával, (201-500 tanuló között 2 fő, ebből 2013.08.31-ig 1 fő kínai intézményvezető helyettes^

b. a mindennapos testnevelés bevezetése miatt részmunkaidős testnevelő tanár munkaszerződése teljes munkaidőre módosult 2013/2014 tanévben a két első évfolyamos osztály indítása miatt egy fő tanítót kellett felvenni. 1.1.2. Személyi jellegű egyéb kifizetések alakulása: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Csökkenés: Index:

18 247eFt 13 996 eFt 4 251 eFt 76,70 %


14 508 eFt 13 996 eFt 512 eFt 96,47 %


11 424 eFt 10 831 eFt 593 eFt 94,81 %

1.2.2.1 Ebből kiemelt tételek: Cafetéria juttatások: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Növekmény: Index:

10 574 eFt 10 831 eFt 257 eFt 102,43 %

Az Iskola 2013-ban fermtartotta jogelődtől átvett Cafetéria juttatási rendszert, melynek elemei: • Önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás • Önkéntes egészségpénztári hozzájárulás • Erzsébet utalvány (hideg) • SZÉP Kártya • Vendéglátás • Szállás • Szabadidő A Cafetéria keretösszeg 28000 Ft/fő/hó, mely a részmunkaidős munkavállalók esetén arányosításra kerül, illetve a mimkaviszony első három hónapjára és 30 napon túli tartós távollét esetén nem jár. Béren kívüli juttatások: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Csökkenés: Index:

4 191 eFt 335 eFt 3 856 eFt 7,99 %


180 eFt 335 eFt 155 eFt 186,11 %

4 011 eFt 95 eFt 3 916 eFt 2,37 %


0 eFt 95 eFt 95 eFt %

Ebből helyi bérletjuttatás: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Csökkenés: Index:

2012. december hóban megvásárlásra és kiosztásra kerültek a 2013-as éves BKV bérletek, így ezek költsége a 2012. évi tényadatban szerepel. 2013. évre nem tervezett az Iskola ilyen jellegű költséget, mivel a 2014-re szóló éves BKV bérleteket az Iskola 2014 januárjában vásárolta meg.

Cégadó: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Csökkenés: Index:

2 826 eFt 2 141 eFt 685 eFt 75,76 %


2 223 eFt 2 141 eFt 82 eFt 96,31 %

A cégadó a tervhez és tényhez képesti csökkenése a cégadó alapját képező béren kívüli juttatások eltérésének arányában áll fenn. 1.1.3. Bérjárulékok alakulása: 2012. évi tény: 2013. évi tény: Növekmény: Index:

18 667 eFt 19 811 eFt 1 144 eFt 106,13 %

22 459 eFt 19 811 eFt 2 648 eFt 88,21 %


A bérjárulékok emelkedése egyrészt a bérköltség-növekmény arányában áll ferm, másrészt a béren kívüli juttatásokat terhelő EHO 10%-ról 14 %-ra emelkedett. Az iskola kereset és létszámgazdálkodása


2012. tény

2013. évi terv


2013. tény

KSH kereset eFt

Létszám (fő)


KSH kereset eFt

Létszám (fő)


KSH kereset eFt

Létszám (fő)


Kereset

Létszám


57 174

28,9

164 862

67 808

29,9

188 986

66 412

30,7

180 271

1,16

1,06

1,09

Részmunkaidősök

7 705

6,6

97 285

9 142

6,6

115 429

4 969

4,8

86 267

0,64

0,73

64 879

35,5

152 298

76 950

36,5

175 685

71381

35,5

167 561

1,10

1,00


Index(2013 tény/2013 terv)

Átlag- Kereset ker.

Létszám

Átlagkén

0,98

1,03

0,95

0,89

0,54

0,73

0,75

1,10

0,93

0,97

0,95

50


164 862 Ft/fő/hó 180 271 Ft/fő/hó 1,09

A 2012. évhez képest a teljes munkaidős létszám 1,8 fővel emelkedett, melynek oka az 1.3.1 pontban, a bérköltség alakulásánál került bemutatásra.

10

Központ költségek melyek az intézményekre felosztásra kerültek A fenntartó és az intézmény közti megállapodás értelmében a központi irányítás költségei átszámlázásra kerülnek. Az átszámlázott összeg egyenlő a központi irányítás felmerülő egyes költségeinek és bevételeinek és az alábbi táblázatban részletezett arányszámoknak a szorzatával.

kínai 550-es

Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - ossz. kh. bevétel arányában Bevételek váll felosztása - össz. válL bevétel arányában Ráfordítások kh. felosztása - össz. kh.ráford.arányában Ráford.váll. felosztása - össz. váll. ráford.arányában Szenujellráffelosztása - össz-személyi ráf. arányában

Magyar-Kínai Alt Isk., 550es szervezeti egység

2,55% 0,00% 2,78% 0,00% 0,00%

15,92% 34,76% 18,37% 22,67% 19,14%

Budapest, 2014. 04. 24.

I'Jíj Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató OMSZI Nonprofit K f t , fenntartó

Erdélyi xsuzsanna igazgató Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Ált. Isk.

11

OMSa Nonprofit Kft Budapest Viil. Elnök u 1.

Tárgy; íeljességt nyíiatkoisat 2013 évi kinntevőségek behajtásáról, peres ügyekről

t 2013-ban jeSen Jogi képviselő az OMSZ! Nonprofit Kft képvíseietében peres ügyet nem indított és nem vett részt az OMSZI Nonprofit Kft ellen indított peres ügyben. ILÁz alábbi követelés behajtások indultak: Rácz Szilvia szülő Nasser Ahmad Zahcii gyerkek óvodai szülői hozzájárulás tartoiás elmén: 68.400.'Ft össregben.Felszóiitás ksköldvé, 2.) Hídvégi Mlhályné {Söpron) gondozási di|a ügyében felsíólitó levelet küldtünk Hídvégi Mihálynak, értesfllésem szerint 3 tartozás kiegyenlítést nyert. 3.) Kungfü Egyesület tartozása: 969 000 - Ft bérieti dij cmén. Ai égyesület veietőjének felszólítást küldtünk, egyeztetés Is folyt, eddig nem járt ereménnyel, miveí az egyesület vitatja a tartozást. Ai Egyesület teljesen fizetésképteler!, még rendes székhelye sincsen. Ettől fűggetlenó! az összeg nagyságára tekintettel javasolt a fizetési mÉghagyás kibocsátást, ennek s dija a közjegyző felé 29.055,-Ft + a bankköltség (s kdtelezö banki utalás miatt) 4.| Bódi János, Szeged, a követelés 73.500.-Ft, a jogcimet nem ismeretes. Bódi János nem tartózkodik a? ismgft címeken 4.) Pusztai Sabríella 8.17Ö.-Ft, eiment részére a fizetési febzéütás, 5.) Zyckermann Anikó ügye: 2012 decemberében szolitottuk fel, nem zárkozott el a részlétélíben teljesltéstÖlL

Összefogisiva; bármely ügyber» a továbbtépéshez a fizetési meghagyás beiínditása szükségeftetik, ehhez pedig minden esetbén a 3 % k5z|egyzői dij * m aktuális banki költség, Budapest 2014-03-31

dr.Pethes Margffmegfiizott ügyvéd «ír. P E l U r s y A l l C .

fias'va

io

Adi«jE«..i 4'J«2ftÍ« M i

fe.i

TELJESSÉGI NYILATKOZAT


A jelen teljességi nyilatkozat a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola (1157. Budapest, Kavicsos köz 2-4) 2013. december 31-i egyszerűsített éves beszámolójának (a mérleg, az eredménykimutatás és a kiegészítő melléklet együtt: „a pénzügyi kimutatások") Önök által elvégzett könyvvizsgálatával kapcsolatosan készült, amely könyvvizsgálatnak az a célja, hogy véleményt nyilvánítson arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a 2000. évi C. törvénnyel ("a Számviteli törvény") összhangban. Elvégezve mindazt az információkérést, amelyet szükségesnek tartottunk a nyilatkozatunk megadásához legjobb tudomásimk és meg győződésünk szerint megerősítjük az alábbiakat: Pénzügyi kimutatások 1.


2.

Felelősségünk az olyan belső kontroll kialakítása és működtetése, amelyet a vezetés és az irányítással megbízott személyek szükségesnek határoznak meg ahhoz, hogy lehetővé tegye olyan pénzügyi kimutatások készítését, amelyek nem tartalmaznak akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítást.

3.


4.

A számviteli becslések készítése során, beleértve a valós értéken értékelteket, az általxmk alkahnazott jelentős feltételezések ésszerűek.

5.


6.


7.


8.

Nincs tudomásunk egyéb bárminemű lényeges tartozásról vagy követelésről, amely jelentősen befolyásolná a cégünk pénzügyi helyzetét.

9. Nincsenek a Társasággal szemben olyan nem érvényesített igények, amik az ügyvédünk véleménye szerint érvényesíthetők lennének. 10. A számviteli nyilvántartás, ami a pénzügyi információ alapja, pontosan és megbízhatóan, megfelelő részletességgel tükrözi a cégünknek és leányvállalatainak ügyleteit.

TELJESSÉGI NYILATKOZAT

11. A cégünk megfelelő jogcímmel rendelkezik valamennyi tulajdonában lévő eszköz felett, azokat a közölt jelzálogon kívül egyéb zálog nem terheli. 12. Szerződéseink mindazon szempontjainak eleget tettünk, melyek nem teljesítés esetén lényegesen befolyásolnák a pénzügyi tómutatásokat. 13. A Számviteli törvénnyel összhangban számoltuk el a származékos termékeket és a fedezeti ügyleteket, beleértve annak a fedezeti kapcsolatra, a Társaság fedezeti ügylettel kapcsolatos kockázatkezelési céljaira és stratégiáira, valamint a hatékonyság kezdeti és folyamatos mérésére vonatkozó formális dokumentáció elkészítésére vonatkozó előírásait 14. A pénzügyi kockázati kitettségre és pénzügyikock^t-kezelési céljainkra és politikáinkra vonatkozó információkat a Számviteli törvénnyel összhangban megfelelően bemutattuk az üzleti jelentésben. 15. Nem merültek fel olyan jelentős kérdések, amelyek szükségessé tennék az előző évi pénzügyi kimutatások ismételt közzétételét vagy az előző időszaki hibák korrigálásának külön (harmadik) oszlopban történő meaélenítését a tárgyidőszaki pénzügyi Icimutatásókban. 16. A következőket megfelelően közzétettük a kiegészítő mellékletben a Számviteli törvénnyel összhangban: o a Számviteli törvény által előírt, továbbá a Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről szóló megbízható és valós kép tulajdonosok, befektetők és hitelezők részére történő bemutatásához szükséges számszerű adatókat és magyarázatókat o


o

A mérlegen kívüli tételek^ azok jellegét, kockázatait.

17. Megfelelően közzétettük a kiegészítő mellékletben azokat az eseményeket vagy körülményeket, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel a Társaság vállalkozás folytatására való képességével kapcsolatban, valamint ezen események vagy körülmények kezelésével kapcsolatos terveinket. Teljes mértékben közzétettük azokat a lényeges bizonytalanságokat, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel a vállalko^ folytatnának képességével kapcsolatban.

A rendelkezésre bocsátott ínformáció 1.


valamennyi információt, például nyilvántartásokat és dokumentumok^ valamint egyéb anyagokat, amelyek relevánsak a pénzügyi kimutatások elkészítése és bemutatása szempontjából

o


o


2.


3.

Közöltük Önökkel, hogy megítélésünk szerint mekkora annak kockázata, hogy a pénzügyi kimutatások csalás következtében lényeges hibás állításokat tartalmaznak.

4.

Közöltük Önökkel a Társaságot érintő, az alábbiakban felsoroltak részvételével elkövetett csalással vagy vélt csalással kapcsolatos valamennyi információt, amelyről tudomásunk van: G

vezetés

o


TELJESSÉGI NYILATKOZAT o


5.


6.

KöMtünk Öttökkié! "ffltoden Miért töfvéiiyi és szabáíyöÉási ffteg néin felelést vágy vélt íiiég nem felelést, amelynek hatásaitfigyelembekell venni a pénzügyi kimutatások elkészítésekor.

7.

Közöltük Önökkel, hogy melyek a Társaság kapcsolt felei, valamint mindazokat a kapcsolt felek közti viszonyokat és ügyleteket, amelyekről tudomásunk van.

8.

Közöhűk Önökkel a belső eHenőrzés minden hiányosságát, amelyekről tudomásunk vra

9.

Az alábbi ügyletekkel kapcsolatban minden információt az Önök rendelkezésére bocsátottunk: a)

A velünk tulajdonviszonyban álló felekkel szemben fennálló tartozások és követelések, beleértve az értékesítést, beszerzésdcet, átutalásokat, hiteleket, lízing és garancia megállapodásokat;

b)

Pénzintézetekkel kötött megállapodások, beleértve a pénzeszközök kapcsolatos korlátozásokat, a hitelkeretet vagy hasonló megállapodásokat;

c)


egyenlegével

10. Közöltük Önökkel az összes, mind az általunk, mind az dlenünk indított peres eljárásokban érintett felek nevét, a per tárgyát, a perelt összeg nagyságát, illetve a közeljövőben várhatóan felmerülő peres ügyeket. Ezek megbízhatóan megbecsülhető hatásait elszámoltuk és közzétettük a vonatkozó pénzügyi beszámolási keretelvekkel összhangban. 11. Nincs olyan tervünk vagy szándékunk, amelyet nem hoztunk volna tudomásukra, és amely lényegesen befolyásolná eszközeink és forrásaink besorolását vagy könyv szerinti értékét.

O M S Z Í Nonprofií K i t 1364 Budapest Pf1089 Budapest Etaoku 1. Adószám; 21941005-2-42 Cg.; 01-09-921266

'Erdélyi Z ^ ^ ^ a Igazi Magyar-Kínai Két Tanit;

Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató ÖMSZI Nonprofit Kft., fenntartó

Iskola

Papp Györ^"^'^^^^^ főkönyvelő ^ ÖMSZI Nonprofit Kft., fenntartó

"

Grigemé Lucza Katalin gazdasági igazgató OMSZI Nonprofit Kft., fenntartó

á

S&M Economix

K.ussei Bedibrd i»te!na.tiun8l Corrcspondesn

BiiiJ;ipe;.L i í 13 Karcsüna út 16.

www.smeconomixxoiu

Független könyvvizsgálói jelentés

A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Isiioia tulajdonosa részére Az cg>'szerűsített éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük a Magyar-Kínai Kér Tanítási Nyelvű Általános Iskola mellékelt 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2013. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 52.622 EFt, a mérleg szerinti eredmény -17.452 E Ft veszteség - és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll.

A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokén, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése.

A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tei-vezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyos.ságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől ffiggnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós benuilatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készíteti számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is.

Ru.ssei-Bedfbrd iníertműonal CoiTespondeot

Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói vélemétiyünk megadásához.

Vélemény Véleniényünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a gazdálkodó Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola 2013. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban.

Nyilvánosságra hozatal A -Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola gazdálkodási formája: Egyéb, jogi személyiségű nonproflt szervezet, mely cégbírósági bejegyzésre nem kötelezett. A 224/2000. Korm. rendelet alapján: „az a cégbíróságon be nem jegyzett egyéb szervezet, amely más jogszabály alapján fontosabb adatait köteles nyilvánosságra hozni, továbbá amely beszámolóját saját elhatározásból nyilvánosságra hozza, a közjiétételnek - ha jogszabály másként nem rendelkezik - a Magyai" Közlöny Hivatalos Értesítőjében való megjelentetésével, a székhelyén történő betekinthetőséggel vagy egyéb más, a számviteli politikában rögzített módon tehet eleget. A közzététel határideje - ha jogszabály másként nem rendelkezik - az adott üzleti év mérlegfordulónapját követő ötödik iiónap utolsó napja" Egyéb jelentéstételi kötelezettség a közhasznúsági jelentésről Elvégeztük a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola mellékelt 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójához kapcsolódó, 2013. december 31-i fordulónapra vonatkozó közhasznúsági jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős a közhasznúsági jelentésnek a 2011. évi CLXXV. törvényben, a 224/2000. (XII. 19) kormányrendeletben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi félelösségünk a közhasznúsági jelentés, valamint az ugyanazon üzleti évre vonatkozó egyszerűsített éves beszámoló összliangjának megítélése. A közhasznúsági jelentéssel kapcsolatos munkánk £iz említett jelentés és az egyszei-űsített éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a gazdálkodó nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett iníbnnációk áttekintését. Véleményünk szerint a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola közhasznúsági jelentése a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola egyszerűsített éves beszáitiolójának adataival összhangban van. Budapest, 2014. májugJÜ

\ Méhész famásné S&M Ecommix Kft. H J3 Budapest. Karolina úí Jő. Nyilvántartásha-vételi szám: 000894

Russei-BedforcI Internau'ormi Correspondent

^ í ^ f ^

e'tit^

2013. évi 2013. évi

í

K

Méhész Tamásné Kamarai tagsági szám: 003296

2. sz. melléklet

OMSZI Nonprofit Kft.(7 intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzék száma: 01 - 09 - 921266 A társaság gondozotti, ellátotti és tanulói létszámának alakulása 2012-2013. évben (fő) 1 Sorsz.

Megnevezés

Engedélyezett létszám

2012.tény

(1/1) feltöltöttség

2 2013.terv

%

(2/1)

3

fehöltöttség

2013.tény

(3/1) feltöltöttség %

%

3.

Ódry Árpád Művészotthon

49

46,64

95,18%

47

95,92%

46,65

95,20%

1.

Budapesti Nyugdíjas Pedagógus Otthon

86

85,36

99,26%

84

97,67%

83,97

97,64%

2.

Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthon

50

48,9

97,80%

48

96,00%

48,97

97,94%

185

180,9

97,78%

179

96,76%

179,59

97,08%

181

156,54

86,49%

162,5

89,78%

158,53

87,59%

36 145

32,46 124,08

90,17% 85,57%

32,5 130

90,28% 89,66%

31,92 126,61

88,67% 87,32%

300

238,42

79,47%

265,08

88,36%

256

85,33%

481

394,96

82,11%

427,58

88,89%

414,53

86,18%

Összesen (1+2+3)

4.

5.

Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde - bölcsödés - óvodás Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola (Összesen (4+5)

1

Budapest, 2014. május 10. Perepatits ZsöTt ügyvezető igazgató

OMSZl Nonprofit Kft.(7 intézmény) Statisztikai számjel: 21941005 - 8730 - 572 - 01 Cégjegyzéli száma: 01 - 09 - 921266

3. sz. melléklet

A társaság feladat és teljesítménymutatóinak alakulása 2012-2013. évben (fő; eFt/fő) Sorsz.

2013. évi terv

Szervezeti egység

1 szakdol- 1 lakóra gozóra jutó jutó lakó * támogatás

2013. évi terv

1 lakóra jutó bevétel**

1 lakóra 1 szakdol- 1 lakóra jutó gozóra jutó ráfordítás jutó lakó * támogatás

2013. évi tény


1 lakóra 1 szakdol- 1 lakóra gozóra jutó jutó ráfordítás jutó lakó * támogatás


1 lakóra jutó ráfordítás

1.

Ódry Árpád Müvészotthon

3,53

1 436

1 629

3 027

3,62

1 455

1 620

3 006

3,35

1 439

1 627

2 923

2.

Budapesti Nyugdíjas Pedagógus Otthon

3,57

1 411

1 493

2 877

3,52

1 467

1 496

2 853

3,52

1 405

1 557

2 693

3.

Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthon

3,84

1 334

1 502

2 635

3,80

1 374

1 521

2 678

3,84

1 401

1 545

2 493

i 1

j

4.

5.

Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvíi Általános Iskola

6,09

431

447

858

6,08

460

381

902

5,88

552

444

957

175

753

i 1

11,51

* gondozott / ellátott / tanuló ** felosztás utáni támogatással csökkentett összes bevétel *** felosztás utáni összes ráfordítás

543

250

785

12,19

479

733

123

11,91

1

-7

Budapest, 2014. május 10. Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

521

Éves beszámoló a évi. üzleti évről. OMSZI Nonprofit Kft., Egyszerűsített éves beszámoló a évi. üzleti évről

Recommend Documents