2012.év. Egyszerűsített éves beszámoló. Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft Statisztikai számjel

2

2

1

9

8

4

9 9 9 3 1 1 Statisztikai számjel

5

7

1

1

8

18 - 09 - 108780 Cégjegyzék száma

A vállalkozás megnevezése:

Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft.

A vállalkozás cime, telefonszáma:

9700 Szombathely, Markusovszky u. 8.

Egyszerűsített éves beszámoló

2012.év

Szombathely, 2013. április 15. a vállalkozás vezetője

Statisztikai számjel: 22198499 9311 571 18 Cégjegyzék száma: 18 - 09 - 108780

Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012. december 31.

MÉRLEG "A" változat ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK)

adatok E Ft-ban

Sor

A tétel megnevezése

Előző év

szám b

01.

A Befektetett eszközök

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

04.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 04. Sorból tárgyi eszközök értékhelyesb.

06.

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

07.

06. Sorból befektetett eszk.értékhelyesb.

08.

B Forgóeszközök

09.

I KÉSZLETEK

10.

II. KÖVETELÉSEK

11.

III. ÉRTÉKPAPÍROK

12.

IV. PÉNZESZKÖZÖK

13.

C Aktív időbeli elhatárolások

Dátum:

c

d

e

44 119

42 680

1 325

939

42 794

41 741

46 798

83 351

48

2 882

5 043

7 040

41 707

73 429

134

2 680

91 051

128 711

02. Sorból immat.javak értékhelyesbítése

05.

14.

Tárgyév

módosításai

a

03.

Előző évek

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Szombathely, 2013. április 15.

………………………………………………. A vállalkozás vezetője

Statisztikai számjel: 22198499 9311 571 18 Cégjegyzék száma: 18 - 09 - 108780 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012. december 31. MÉRLEG "A" változat FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) adatok E Ft-ban

Sor


Előző év

szám

Előző évek

Tárgyév

módosításai

a

b

15.

D Saját tőke

16.

I. JEGYZETT TŐKE

c

d

e

46 461

46 509

3 000

3 000

17.

16 sorból visszavásárolt tulajd.rész.névértéke

18.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZ. TŐKE.

19.

III. TŐKETARTALÉK

20.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

28 385

42 150

21.

V LEKÖTÖTT TARTALÉK

1 310

1 310

22.

VI ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

23.

VII MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

13 766

49

13 086

70 436

24.

E Céltartalékok

25.

F Kötelezettségek

26.

I HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

27.

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

28.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

13 086

70 436

29.

G Passzív időbeli elhatárolások

31 504

11 766

91 051

128 711

30.

Dátum:

FORRÁSOK ÖSSZESEN


…………………………………………… a vállalkozás vezetője

Statisztikai számjel: 22198499 9311 571 18 Cégjegyzék száma: 18 - 09 - 108780 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012. december 31. Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat adatok E Ft-ban

Sor

Előző év

Előző évek

szám

Tárgyév

módosításai

a

b

I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

III.

Egyéb bevételek

c

d

e

44 278

48 663

181 452

194 914

III.sorból visszaírt értékvesztés IV.

Anyagjellegű ráfordítások

102 077

117 956

V.

Személyi jellegű ráfordítások

103 182

120 170

VI.

Értékcsökkenési leírás

4 966

5 556

VII.

Egyéb ráfordítások

2 668

904

VII. sorból értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

VIII.

Pénzügyi művelektek bevételei

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

XII.

Adófizetési kötelezettség

12 837

-

1 009

627

753

-

-

627

753

13 464

-

256

302

305

-

-

302

305

13 766

49

-

-

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY

13 766

49

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

13 766

49

Dátum: Szombathely, 2013. április 15.

…………………………………………………. a vállalkozás vezetője

2 2 1 9 8 4 9 9 9 3 1 1 5 7 1 1 8 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)

A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerősített éves beszámolója év

2 0 1 2

SZOMBATHELYI SPORTKÖZPONT ÉS SPORTISKOLA NONPROFIT KFT. egyéb szervezet megnevezése

9700 SZOMBATHELY, MARKUSOVSZKY U. 8. címe

Keltezés: Szombathely, 2013. április 15. az egyéb szervezet vezetıje (képviselıje)

P.H.

2 2 1 9 8 4 9 9 9 3 1 1

5

7

1 1 8

statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)

SZOMBATHELYI SPORTKÖZPONT ÉS SPORTISKOLA NONPROFIT KFT.

Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:

9700 SZOMBATHELY, MARKUSOVSZKY U. 8.

KETTİS KÖNYVVITELT VEZETİ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2 0 1 2 ÉV adatok E Ft-ban Sorszám


Elızı év

Elızı év(ek) helyesbítései

Tárgyév

a

b

c

d

e

1.

A. Befektetett eszközök (2-5. sorok)

2.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

3.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

4.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

5.

IV. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÉRTÉKHELYESBÍTÉSE

6.

B. Forgóeszközök (7-10. sorok)

7.

I. KÉSZLETEK

8.

II. KÖVETELÉSEK

9.

III. ÉRTÉKPAPÍROK

10.

IV. PÉNZESZKÖZÖK

11. 12.

C. Aktív idıbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+6.+11. sor)

13.

D. Saját tıke (14.-19. sorok)

14.

I. INDULÓ TİKE / JEGYZETT TİKE

15.

II. TİKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY

16.

III. LEKÖTÖTT TARTALÉK

17.

IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

44 119 1 325 42 794

46 798 48

42 680 939 41 741 83 351 2 882

41 707

7 040 73 429

134 91 051 46 461 3 000

2 680 128 711 46 509 3 000

-

28 385 1 310

42 150 1 310 -

13 244

47

522

2 70 436

V.

TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBİL (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBİL

19.

VI.

TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBİL

20.

E. Céltartalékok

21.

F. Kötelezettségek (22.-23. sorok)

13 086

22.

I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

23.

II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

24.

G. Passzív idıbeli elhatárolások

13 086 31 504

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (13.+20.+21.+24. sor)

-

5 043

18.

25.

-

91 051

-

70 436 11 766 -

128 711

Keltezés: Szombathely, 2013. április 15. Az egyéb szervezet vezetıje (képviselıje)

2

2

1

9

8

4

9

9

9

3

1

1

5

7

1

1

8





KETTİS KÖNYVVITELT VEZETİ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2 0 1 2 ÉV adatok E Ft-ban Sorszám


Elızı év


Tárgyév

b

c

d

e

a

1. 2.

Összes közhasznú tevékenység bevétele A. (1.+2.+3.+4.+5.) 1. Közhasznú célmőködésre kapott támogatás

3.

a) alapítótól

4.

b) központi költségvetésbıl

5.

c) helyi önkormányzattól

6.

d) társadalombiztosítótól

7.

e) egyéb, ebbıl 1% …………………………..

8.

2. Pályázati úton elnyert támogatás

9.

3. Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel a) pályabérleti díj b) rendezvényszervezés c) amatır és szabadidısport szolgáltatás d) egyéb bevétel

217 751

-

237 650

164 041

-

138 121

163 621 -

135 554 -

420

2 567

16 603 16 109

56 233 20 260

10 809

15 195

1 500 3 414

542 3 608

386

915

19 565 1 433

21 418 1 618

8 604 226 355

-

6 985 244 635

204 812

-

237 603

10.

4. Tagdíjból származó bevétel

11.

5. Egyéb bevétel

12.

B. Vállalkozási tevékenység bevétele

13.

C. Összes bevétel (A.+B.)

14.

D.

15.

1. Anyagjellegő ráfordítások

98 203

114 589

16.

2. Személyi jellegő ráfordítások

17.

3. Értékcsökkenési leírás

99 265 4 777

116 739 5 397

18.

4. Egyéb ráfordítások

2 567

878

19.

5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai

20.

6. Rendkívüli ráfordítások

21.

E.

22.

1. Anyagjellegő ráfordítások

3 874

3 367

23.

2. Személyi jellegő ráfordítások

24.

3. Értékcsökkenési leírás

3 917 189

3 431 159

25.

4. Egyéb ráfordítások

102

26

26.

5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai

27.

6. Rendkívüli ráfordítások

Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.)

Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.)

8 082

-

6 983

2

2

1

9

8

4

9

9

9

3

1

1

5

7

1

1

8





KETTİS KÖNYVVITELT VEZETİ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2 0 1 2 ÉV adatok E Ft-ban Sorszám


Elızı év


Tárgyév

a

b

c

d

e

28.

F. Összes ráfordítás (D.+E.)

29.

G. Adózás elıtti eredménye (B.-E.)

30.

H. Adófizetési kötelezettség

31.

I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.)

32.

J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)

212 894 522 522 13 244

-

244 586 2 2 47

TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 33.

A. Személyi jellegő ráfordítások

34.

1. Bérköltség

35.

ebbıl:

36.

- megbízási díjak - tiszteletdíjak

37.

2. Személyi jellegő egyéb kifizetések

38.

3. Bérjárulékok

39.

B. A szervezet által nyújott támogatások

40.

C. Továbbutalási céllal kapott támogatás

41.

D. Továbbutalt támogatás

120 170 84 870 29 768 1 176 10 621 24 679 906

Keltezés: Szombathely, 2013. április 15. Az egyéb szervezet vezetıje (képviselıje)

Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. Szombathely

KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A 2012. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz

2

TARTALOMJEGYZÉK

I.

Általános kiegészítések 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.

II.

A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.

III.

A vállalkozás bemutatása A számviteli politika fő vonásai Amortizációs módszerek és eljárások Készletértékelési módok és eljárások Értékvesztések elszámolása és visszaírása Valuta és devizakészletek Céltartalék képzés A számviteli elszámolás szerinti minősítés meghatározása A számviteli alapelvektől való eltérés ismertetése A valós pénzügyi, jövedelmi helyzet alakulása Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák hatása évenkénti bontásban

Az össze nem hasonlítható adatok ismertetése és indoklása Több helyen szerepeltethető adat ismertetése A minősítés megváltoztatásának leírása Az értékelési elvek megváltoztatásának leírása Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének, valamint értékcsökkenési leírásának alakulása Értékhelyesbítések bemutatása Lekötött tartalék jogcímek szerint Saját tőke üzleti éven belüli változásának okai Várható veszteségek fedezetére elszámolt értékvesztés Egyes kötelezettségek teljes összegének bemutatása A mérlegen kívüli függő és biztos követelések bemutatása

Az eredménykimutatás kiegészítése 1. 2. 3. 4. 5. 6.

IV.

Az össze nem hasonlítható adatok kiegészítése A nem anyagjellegű szolgáltatások értékének bemutatása A társasági adó Rendkívüli bevételek és ráfordítások A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja közötti gazdasági események tárgyévre elszámolt tételei Aktív – passzív elhatárolások jelentősebb összege Tájékoztató kiegészítések

1. 2. 3. 4.

A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszámának és javadalmazásának ismertetése Vezető tisztségviselők juttatásai A kapcsolt vállalkozás bemutatása A könyvvizsgáló adatai

3

1./ A Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. bemutatása

A Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. jogelődje a Szombathelyi Sportszolgáltató Kht. 2005. júliusban alakult. A társaság 2005. augusztus 01. naptól működik. A társaság székhelye:

9700 Szombathely, Markusovszky Lajos u. 8.

A cég cégjegyzék száma:

18-09-108780

A cég statisztikai számjele:

22198499 - 9311 - 571 – 18

A cég adószáma:

22198499-2-18

A társaság alapítója:

Szombathely Megyei Jogú Város Közgyűlése 9700 Szombathely, Kossuth Lajos 1-3.

Alapítás időpontja:

2005. július 28.

A cég alapítását kimondó közgyűlési határozat száma: 264/2005. (VI.23.) Kgy. sz. határozat Cégjegyzésben bekövetkező utolsó változás időpontja: 2009. november 25. Cégjegyzésben bekövetkező utolsó változást kimondó közgyűlési határozat száma: 465/2009. (X.8.) Kgy. sz. határozat Tulajdonos:

Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzata 9700 Szombathely, Kossuth L. u. 1-3. 100 %-ban tulajdonos

A társaság képviseletére jogosult:

Németh Zsolt ügyvezető igazgató 9700 Szombathely, Várkonyi u. 7.

A társaság által ellátandó közhasznú tevékenységek - Sportlétesítmény működtetése

(TEÁOR: 93.11)

- Sport, szabadidős képzés

(TEÁOR: 85.51)

- Sportegyesületi tevékenység

(TEÁOR: 93.12)

- Egyéb sporttevékenység

(TEÁOR: 93.19)

- M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység

(TEÁOR: 93.29)

4

A Kft. az alábbi konkrét feladatokat is ellátja Versenysport, élsport •

biztosítja Szombathely város élsportjának saját nevelésű utánpótlását, hosszú távú eredményességét,

•

a közoktatási intézményekkel, iskolai sportkörökkel és diáksport egyesületekkel együttműködve biztosítja a tehetséges tanulók kiválasztását,

•

kapcsolatot tart a verseny és élsport keretében működő egyesületekkel, szakosztályokkal, hogy biztosítható legyen a kiemelkedő teljesítményű sportolók élsportba való továbblépése,

•

a sportiskolával tagsági jogviszonyban álló sportolók versenyre való felkészítése, rendszeres versenyeztetése.

Diáksport •

az alapszintű, diákolimpiai és egyéb diákversenyekkel, diáktáborokkal, túrázással kapcsolatos pénzügyi feladatok ellátása

Máshová nem sorolt sporttevékenység •

közreműködik a városi, illetve a város által támogatott – utánpótlás korú fiatalokat érintő sportrendezvények lebonyolításában, szervezésében,

•

felkészítő, előkészítő, kiválasztó sporttáborokat szervez.

Máshová nem sorolt egyéb szolgáltatás •

bemutatókat, nyílt napokat szervez

Továbbra is biztosítja a Szombathelyi Szabadidősport Szövetség részére a tárgyi, személyi és adminisztrációs feltételeket (szabadidősportos munkatárs) A Sportiskolai sportágak, szakosztályok megszűnésével, bővítésével kapcsolatos döntések Szombathely Megyei Jogú Város Közgyűlése hatáskörébe tartoznak. A társaság üzletszerű gazdasági tevékenységei - Ingatlanügyletek

(TEÁOR:68.)

- Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése

(TEÁOR:68.20.)

- Szabadidős sporteszköz kölcsönzés

(TEÁOR:77.21.)

- Adminisztratív és szolgáltatást támogató tevékenység

(TEÁOR:77.)

- Oktatás

(TEÁOR:85.)


(TEÁOR:85.51.)

- Sportlétesítmény működtetése

(TEÁOR:93.11)

- Művészet, szórakoztatás, szabadidő

(TEÁOR:90.)


(TEÁOR:93.19.)

- Médiareklám

(TEÁOR:73.12.)

- Szakmai tudományok, műszaki tevékenység

(TEÁOR:69.)

5

- PR, kommunikáció

(TEÁOR:70.21.)

- Piac, közvélemény kutatás

(TEÁOR: 72.30.)

- Kiadói tevékenység

(TEÁOR:58.)

- Könyvkiadás

(TEÁOR:58.11.)

- Folyóirat, időszaki kiadvány

(TEÁOR:58.14.)

- Oktatás

(TEÁOR:85.)

- Szállítás

(TEÁOR:49.)

- Kiskereskedelem

(TEÁOR:47.)

- Szálláshely szolgáltatás

(TEÁOR:55.)

- Vendéglátás

(TEÁOR:56.)

A KFT társasági adó kötelezettség hatálya alá tartozik a közhasznú társaságokra vonatkozó szabályok szerint.

2./ A számviteli politika főbb vonásai A Kft. 2009. augusztusi átalakulását követően azonnal kialakította a használni kívánt főkönyvi számlák nyilvántartását, a számlatükröt, a számlarendben a kijelölt főkönyvi számlák tartalmát, továbbá az egyes számlaösszefüggéseket is rögzítette, melyet a Számvitelről szóló 2000. évi C. tv. változásainak hatályba lépésével aktualizál. A főkönyvi számlák nyilvántartására számítógépes programrendszert alkalmaz. Az alkalmazott analitikus nyilvántartásokat a Kft. Számviteli rendje tételesen felsorolja.

2.1/ Számviteli elvek A Kft. könyvvezetésében a kettős könyvvitel módszerét alkalmazza, eredmény-kimutatását az „A” változatú un. összköltség eljárással készíti el. Az 1 – 4. számlaosztály a mérlegszámlákat, ezen belül az 1 – 3. számlaosztály az eszközszámlákat, a 4. számlaosztály a forrás számlákat tartalmazza. Az 5 – 9. számlaosztály az eredményszámla nyilvántartására szolgál. A Kft. a költségek költség nemenkénti megbontását alkalmazza, erre alapozza információs rendszerét. Az 5. számlaosztály megfelelő bontása mellett a 6. és 7. számlaosztályt nem használja. A főkönyvi könyvelés során valamennyi eredményszámlára történő könyvelés esetében kötelező az elszámolási egység kód megadása, amely a megfelelő költséghelyi gyűjtési szint alapja az információs rendszerben.

2.2/ Az eszközök besorolásának meghatározása A Sztv. 23. §. (4) bekezdése alapján az eszközöket a befektetett eszközök, ill. a forgóeszközök közé rendeltetésük, használatuk alapján kell besorolni.

6

3./ Amortizációs módszerek és eljárások A Kft. az immateriális javak és tárgyi eszközök esetében egyaránt az évenkénti abszolút összegű leírás módszerét alkalmazza a maradványértékkel csökkentett bekerülési értéknek a használati időtartamra jutó felosztása szerint a terv szerinti értékcsökkenés elszámolása során. Ha a használati idő végén várható maradványérték nem jelentős, akkor azt 0 értékkel lehet figyelembe venni. Ebben a tekintetben a nem jelentős értéket a Kft. 50.000 Ft-ban határozza meg. A Kft. Az üzembe helyezés alkalmával külön üzembe helyezési okmányt nem állít ki, amennyiben az eszköz üzembe helyezési időpontja megegyezik a róla kiállított számla teljesítési időpontjával. Az ingatlanok esetében minden alkalommal szükséges üzembe helyezési okmány kiállítása, valamint vezetékek és olyan mechanikus vagy automatikus rendszerek üzembe helyezése során, melynek garanciális, vagy egyéb követelményei között szerepel az üzembe helyezésre vonatkozó feltétel. A Kft. él a Sztv. szerinti azon lehetőséggel, hogy az 100.000 Ft egyedi bekerülési érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értékét használatbavételkor egy összegben számolja el értékcsökkenési leírásként.

4./ Készletértékelési módok és eljárások A Kft. tulajdonában jelenleg készletek nincsenek.

5./ Értékvesztések elszámolása és visszaírása A Sztv. előírásai megkívánják, hogy a vállalkozás eszközei a használhatóságuknak megfelelő, a mérlegkészítéskor ismert piaci értéken szerepeljenek a mérlegben. A Sztv. 53.§. (1) bekezdése felsorolja azokat az eseteket, amikor terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni. Az 54.-56.§. rendelkezik a forintra szóló és a külföldi pénzértékre szóló tulajdonosi részesedést jelentő befektetések, valamint a hitelviszonyt megtestesítő egy évnél hosszabb lejáratú értékpapírok, továbbá a vevők és adósok, ill. a vásárolt és saját termelésű készletek értékvesztésének elszámolásáról. Ha a terven felüli értékcsökkenés és az értékvesztés elszámolásának okai már nem, ill. csak részben állnak fenn, akkor a „visszaírás” módszerét kell alkalmazni. A visszaírási kötelezettség alól azonban mentesülnek az egyszerűsített éves beszámolót készítő vállalkozások. Ennek értelmében a Kft. a visszaírás kötelezettségét érvényesíti. Ha ettől eltérő döntés születik, s a visszaírást a Kft. saját döntése alapján mégis alkalmazza, akkor a Számviteli politika módosítása szükséges ehhez.

7

6./ Valuta és devizakészletek, külföldi pénzértékre szóló követelések, befektetett pénzügyi eszközök, értékpapírok és kötelezettségek értékelése A Sztv. 60.§. tartalmazza a vonatkozó előírásokat. Állományba vételkor a vásárolt valutát, devizát a ténylegesen fizetett forint összegben kell állományba venni és ez alapján kell az árfolyamot megállapítani. A külföldi pénzértékre szóló befektetett pénzügyi eszközök, értékpapírok, követelések, kötelezettségek forintra történő átszámításánál a Sztv. által megadott lehetőségek közül az MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamot alkalmazza. A mérlegben a meglévő valuta és deviza állományt, ill. a külföldi pénzeszközre szóló befektetett pénzügyi eszközöket, értékpapírokat, követeléseket, kötelezettségeket. - az üzleti év mérleg fordulónapjára vonatkozó – MNB által közzétett – devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell kimutatni, ha az így megállapított forintérték és a könyv szerinti forintérték különbözete jelentős - a könyv szerinti értéken, ha ez a különbözet nem jelentős. A jelentős összeg nagysága 50.000 Ft-ot meghaladó összeg.

7./. Céltartalék képzés Az Sztv. 41.§. tartalmazza a vonatkozó előírásokat, mely szerint céltartalékot kell képezni – a szükséges mértékben – olyan harmadik féllel szemben fennálló fizetési kötelezettségekre, amelyek - múltbeli vagy folyamatban lévő ügyekből, szerződésekből származnak, - a mérlegkészítés időpontjáig rendelkezésre álló információk szerint bizonyosan vagy várhatóan felmerülnek, - a mérleg készítésekor összegük és esedékességük időpontja még bizonytalan, - ezekre a vállalkozás egyéb módon nem biztosított fedezetet. Például: garanciális kötelezettségek, korengedményes nyugdíj, végkielégítés miatti kötelezettségek stb. A valós eredmény megállapítása miatt céltartalékot lehet képezni olyan várható, jelentős és időszakonként ismétlődő jövőbeni kötelezettségekre, amelyek nem minősülnek a szokásos üzleti tevékenység rendszeresen, folyamatosan felmerülő költségének. Például: jelentősebb karbantartási költségek a vállalkozás átalakításával, átszervezésével kapcsolatos költségek, környezetvédelmi költségek.

8./ A számviteli elszámolás szerinti minősítés meghatározása Lényeges információ (lényegesség elve) 16.§. (4) bekezdés: Minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatás az – ésszerűség határain belül – befolyásolja a beszámoló adatait a felhasználó döntéseit. Ésszerűség: a hasznosíthatóság álljon arányban az információk előállításának költségeivel. Jelentős összegű hiba 3. §. (3) bekezdés: Ha az ellenőrzések, önellenőrzések során feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 %-át.

8

Nem jelentős összegű hiba: Ha nem éri el az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 %-át. Megbízható és valós képet lényesen befolyásoló hiba: Ha a jelentős összegű hiba a saját tőke értékét 20 %-kal módosítja. A Sztv. 154.§. (5) bekezdés szerint a beszámolót ebben az esetben ismételten közzé kell tenni. Kis összegű követelés 55.§. (2) bekezdés: Az értékvesztés szempontjából, ha a vevők, adósok együttes minősítése alapján a követlelés összege nem éri el a 2.000 Ft-ot, akkor arra teljes összegben értékvesztés számolható el. Ha nem éri el a követ lelés nyilvántartásba vételi értékének 10 %-át, de a 2.000 Ft-ot meghaladja, valamint a behajtására tett intézkedés várható költsége meghaladja a még fennálló követelés 50 %-át, akkor szintén teljes összegben értékvesztés számolható el. Fajlagosan kis értékű készlet Sztv. 56.§ (3) bekezdés: Az értékvesztés szempontjából fajlagosan kis értékű a készlet – s ilyen esetben a bekerülési érték 50 %-ban számolható el – ha a készletfajták egyedi értéke nem haladják meg a 200 Ft-ot, valamint az elszámolt értékvesztés együttes összege az üzleti év mérleg főösszegének 1 %-át.

9./ A számviteli alapelvektől való eltérés ismertetése A Kft. a Számviteli törvényben leírt alapelveknek megfelelően járt el az év folyamán, s készítette el a beszámolót.

10./ A valós pénzügyi, jövedelmi helyzet alakulása Eszközök és források alakulása

Megnevezés

Eszközök

2011. év e Ft

Vm %

2012. év e Ft

Vm %

A I II III

Befekt .eszközök Immat .javak Tárgyi eszközök Befektetett pü. eszközök

44.119 1.325 42.794 0

48,60 1,50 47,10 0,00

42.680 939 41.741 0

33,16 0,73 32,43 0,00

B I II III IV

Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök

46.798 48 5.043 0 41.707

51,40 0,10 5,50 0,00 45,80

83.351 2.882 7.040 0 73.419

64,76 2,24 5,48 0,00 57,04

C

Aktív időbeli elhat.

134

0,10

2.680

2,08

91.051

100,00

128.1711

100,00

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

9

Megnevezés

D I II III IV V VI VII

Források

Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fiz. tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

2011. év e Ft

Vm %

2012. év e Ft

Vm %

46.461 3.000 0 0 28.385 1.310 0 13.766

51,00 3,30 0,00 0,00 31,20 1,40 0,00 15,10

46.509 3. 000 0 0 42.150 1.310 0 49

36,13 2,33 0,00 0,00 32,74 1,02 0,00 0,04

0

0,00

0

0,00

E

Céltartalékok

F I II II

Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszúlejáratú köt. Rövid lejáratú

13.086 0 0 13.086

14,40 0,00 0,00 14,40

70.436 0 0 70.436

54,72 0,00 0,00 54,72

G

Passzív időbeli elhat.

31.504

34,60

11.766

9,15

FORRÁSOK ÖSSZESEN

91.051

100,00

128.711

100,00

Jövedelmezőségi mutatók

Árbevétel-arányos jövedelmezőség

2011. év

2012. év

6,1 %

0,0 %

15,2 %

0,0 %

29,6 %

0,1 %

95,0 %

91,8 %

Adózás előtti eredmény Nettó árbevétel + összes egyéb bevétel Eszköz-arányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény Összes eszköz Vagyonarányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény Saját tőke

A vagyon elemzése Befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök Saját tőke

10

Forgóeszközök aránya Forgóeszközök Saját tőke

100,2 %

179,2 %

Saját tőke aránya

51,2 %

36,1 %

Idegen tőke aránya

48,8 %

63,9 %

2011. év

2012. év

Egyéb likviditási és adóssági mutatók

Likviditás

357,6 %

118,3 %

318,7 %

104,2 %

105,0%

166,8 %

Likvid eszközök Likvid források Pénzeszközök likviditása Pénzeszközök Kötelezettségek Mobilitási mutató

Pénzeszközök + követelések Összes eszköz – (pénzeszközök+követelések)

Teljesítmény- és hozammutatók

2011. év e Ft

2012. év e Ft

Bruttó termelési érték Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek ELÁBÉ Közvetített szolgáltatások Saját termelésű készletek

44.278 181.452 0 18 0

48.663 194.914 0 0 0

BRUTTÓ TERMELÉSI ÉRTÉK

225.712

243.577

Anyagmentes termelési érték Bruttó termelési érték Anyagköltség

243.577 34.794

ANYAGMENTES TERMELÉSI ÉRTÉK

208.783

11

2011. év e Ft

2012. év e Ft

Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Adózás előtti eredmény

103.182 4.966 13.766

120.170 5.556 49

HOZZÁADOTT ÉRTÉK

121.914

125.775

Anyagmentes termelési érték Értékcsökkenési leírás

201.112 4.966

208.783 5.556

NETTÓ TERMELÉSI ÉRTÉK

196.146

203.227

Hozzáadott érték

Nettó termelési érték

Megtérülések Eszközhatékonyság

134,1%

99,8 %

48,5 %

49,1 %

Hozzáadott érték Tárgyi eszk. + Immat. Javak + Forgóeszk. Élőmunka igényességi mutató Személyi jellegű ráfordítások Összes költség + Egyéb ráfordítás A Kft. önkormányzati támogatásból és saját bevételeiből fedezi kiadásait. 2012. évben folyamatosan kaptuk a támogatást, illetve bevételeink is terveink szerint alakultak. A kötelezettségeink is az üzleti tervnek megfelelően valósultak meg. Tárgyidőszakban nem volt kifizetetlen számlánk, minden kötelezettségünket határidőre teljesítettük. A jó gazdálkodás eredményeként likviditási gondja nem volt a Kft-nek. Társaságunknak a beszámolási időszakban nem volt önkormányzati kölcsöne. A Kft. tárgyévben nem vállalt olyan kötelezettséget, amely az Önkormányzat likviditására, pénzügyi-egyensúlyi helyzetére hatást gyakorolt volna. A 48/2011. (I.26.) PGB. határozatának megfelelően a Kft. negyedévente írásban elkészítette a Felügyelő Bizottság részére a gazdasági és pénzügyi helyzetéről szóló számszaki kimutatást és szöveges értékelést a bevételek és kiadások alakulásáról. A Felügyelő Bizottság a jelentéseket megtárgyalta, azokat elfogadta.

11./ Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák hatása évenkénti bontásban. A Kft. jelentős összegű hibát nem tárt fel.

12

A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

A mérlegkészítés időpontja: 2012. december 31.

1./ A nem hasonlítható adatok ismertetése A mérleg és az eredmény kimutatás az előző évivel azonos szerkezetben készült. 2./ Több helyen szerepeltethető adat A Kft. beszámolója elkészítésekor nem minősített olyan adatot, amely több helyen is szerepeltethető lenne.

3./ A minősítés megváltozásának elírása A Kft. az alkalmazott minősítési elveit nem változtatta. 4./ Az értékelési elvek megváltoztatása A Kft. az alkalmazott minősítési elveit nem változtatta.

5./ Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének, valamint értékcsökkenési leírásának alakulása A tárgyi eszközök bruttó értéke

MEGNEVEZÉS Immateriális javak Ingatlanok Műszaki és egyéb gépek, berend. járművek Egyéb gép, berendezés Beruházás Bruttó érték összesen

NYITÓ

NÖVEKEDÉS

CSÖKKENÉS

e Ft ZÁRÓ

2.093

0

0

2.093

28.059

1.238

0

29.297

170

390

0

560

22.252

3.728

0

25.980

1.325

0

1.325

0

53.899

5.356

1.325

57.930

Kis értékű eszközök bruttó értéke 1.201 e Ft.

13

A tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenése

MEGNEVEZÉS Immateriális javak Ingatlanok Műszaki és egyéb gépek berend. járművek Egyéb gép, berendezés Elszámolt értékcsökkenés összesen:

NYITÓ

NÖVEKEDÉS

e Ft ZÁRÓ

CSÖKKENÉS

768

385

0

1.154

2.878

1.541

0

4.418

170

3

0

173

5.887

3.627

0

9.514

9.703

5.556

0

15.260

2012. évben elszámolt értékcsökkenési leírás megoszlása MEGNEVEZÉS

e Ft ELSZÁMOLT ÖSSZEG

Terv szerinti értékcsökkenési leírás

5.193

Terven felül értékcsökkenési leírás

0

Kis értékű értékcsökkenési leírás SZTV szerint elszámolt értékcsökkenés összesen:

363 5.556

6./ Értékhelyesbítések bemutatása A Kft. az értékhelyesbítés lehetőségével nem élt. 7./ Lekötött tartalék jogcímek szerint 2012. évben nem képeztünk lekötött tartalékot. 8./ A saját tőke üzleti éven belüli változásának okai A Kft. saját tőkéje év közben kizárólag az előző év mérleg szerinti eredményével változott, növekedett. 9./ Várható veszteségek fedezetére elszámolt értékvesztés A Kft. már 2008. évben a Multiplett Kft-vel szemben fennálló 115 e Ft összegű követelésre számolt el 104 e Ft (90 %-os mértékű) értékvesztést. 10./ Egyes kötelezettségek teljes összegének bemutatása A Kft. hátrasorolt és hosszúlejáratú kötelezettségeket nem mutatott ki mérlegében, a Rövid lejáratú kötelezettségek a következők: • •

11.144 e Ft a szállítókkal (elszámolásokból eredő) szembeni tartozásokat jelenti 59.292 e Ft egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

11./ A mérlegen kívüli függő és biztos kötelezettségek bemutatása A Kft-nek nincsenek olyan ismert kötelezettségei, számszerűsíthetők és a mérlegben nem szerepelnének.

amelyek

pénzügyileg

14

AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS KIEGÉSZÍTÉSE

1./ Az össze nem hasonlítható adatok ismertetése A Kft. eredmény-kimutatása összehasonlítható adatokat tartalmaz. 2./ A nem anyagjellegű szolgáltatások értékének bemutatása A Kft. által 2012. évben elszámolt nem anyagjellegű szolgáltatások a következők: bérleti díjak 23.911 e Ft, hirdetés, reklám 230 e Ft, könyvvizsgálat 500 e Ft, munka- és tűzvédelmi szolgáltatás 165 e Ft, ügyvédi díj 457 e Ft, eü. ellátás 67 e Ft, sportszolgáltatás, rendezvényszervezés 20.129 e Ft. 3./ A Társasági adó A 2012. évben hatályos törvényi rendelkezések alapján a Kft. nem kötelezett társasági adó fizetésére.

4./ Rendkívüli bevételek és ráfordítások A Kft 2012. évben rendkívüli bevétele: 305 e Ft.

5./ A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja közötti gazdasági események tárgyévre elszámolt tételei A Kft a mérlegkészítés időpontjáig nem számolt el olyan tételt, melynek hatása lett volna 2012. évre.

6./ Aktív – passzív elhatárolások jelentősebb tételei e Ft Aktív időbeli elhatárolás - Árbevétel elhatárolása - Költség elhatárolás

1.845 835

Passzív időbeli elhatárolás - Árbevétel elhatárolása - Költség elhatárolás

7.325 155

Halasztott bevétel

4.286

15

TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1./ A munkavállalók létszámának és javadalmazásának bemutatása A Kft. 2012. évben 18 fő szellemi dolgozót /15 teljes munkaidős, 3 részmunkaidős/ és 8 fő fizikai teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalót alkalmazott. A Sportiskolában 37 fő edzőt foglalkoztatott megbízási szerződés keretén belül a gazdasági társaság. Az elszámolt bérköltség 84.870 e Ft, személyi jellegű kifizetések 10.621 e Ft, a bérjárulékok 24.679 e Ft.

2./ Vezető tisztségviselők juttatásai A KFT vezető tisztségviselőinek az alábbi juttatások kerültek kifizetésre:

Németh Zsolt ügyvezető igazgató Palágyi József FEB elnök Dr. Berényi Tamás FEB tag Kovács László FEB tag

Bruttó éves munkabér: Bruttó megbízási díj: Bruttó megbízási díj: Bruttó megbízási díj:

5.200.000 Ft 528.000 Ft 324.000 Ft 324.000 Ft

3./ Kapcsolt vállalkozások bemutatása A Kft. nem rendelkezik sem többségi, sem jelentős részesedéssel más gazdasági társaságban.

4./ A Kft. könyvvizsgálatát az Audikont Kft. 9700 Szombathely, Verseny u. 1/c. MKVK-001469 végzi Személyében felelős kijelölt könyvvizsgáló: Németh Tamás Bejegyzett könyvvizsgáló MKVK-002327 A könyvvizsgáló részére 2012. évben kifizetett díjazás összege 500 e Ft. A beszámoló aláírására kötelezett:

Németh Zsolt ügyvezető igazgató

A beszámolási időszakban felügyeleti, illetőleg adóhatósági ellenőrzés nem volt.


………………………………… Németh Zsolt ügyvezető igazgató

SZOMBATHELYI SPORTKÖZPONT ÉS SPORTISKOLA NONPROFIT KFT. KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG

KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS

2012. ÉV

1

TARTALOMJEGYZÉK

1. Jogi helyzet 2. A KFT számviteli beszámolójának főbb tételei 3. Költségvetési támogatás felhasználása 4. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás 5. Cél szerinti juttatások kimutatása 6. Állami, önkormányzati támogatások 7. A KFT vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások 8. Beszámoló a közhasznú tevékenységről

2

Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. Közhasznú Társaság 2012. évi közhasznúsági jelentése az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény, valamint a 224/2000.(XII.19.) számú Kormány rendelet előírásai alapján készült.

1. Jogi helyzet A Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. (a továbbiakban KFT) jogelődjét a Szombathelyi Sportszolgáltató Közhasznú Társaságot Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzata alapította 2005. július 28-án kelt Alapító Okirattal, melyet Szombathely Megyei Jogú Város Közgyűlése a 264/2005. (VI.23.) Kgy. számú határozatával fogadott el. A Vas Megyei Bíróság, mint Cégbíróság a 2005.10.10. dátummal kelt végzéssel, 18–14-000056. cégjegyzék számon vette nyilvántartásba. Az előtársasági időszak 2005.08.01. naptól 2005.10.10. napig tartott. A KFT 2005.08.03. dátummal jelentkezett be az Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal Vas Megyei Igazgatóságához, ahol a 22198499–1–18 adószámmal regisztrálták. A KFT az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank RT. Szombathelyi Fiókjánál nyitott bankszámlát, melynek száma 11747006 – 20208963. A KFT az OTP Bank Nyrt. helyett 2011. július 30-tól a Raiffeisen Bank Zrt. Szombathelyi Fiókjánál nyitott bankszámlát, melynek száma: 12094507-01212304-00100000. A KFT a látványsportok társasági adó támogatása és jogszabályi előírása miatt 2011. december 06-tól két új alszámlát nyitott a fenti banknál. A kézilabda 12094507-01212304-00200007, a kosárlabda 12094507-01212304-00300004 alszámlán szerepelnek a cégek által átutalt összegek. Az Alapító Okirat utolsó módosítására Szombathely Megyei Jogú Város Közgyűlése 465/2009. (X.8.) Kgy. számú határozata alapján került sor, hatályba lépésének dátuma 2009. november 25. A Cégbíróságnál jelenleg nyilvántartott cégjegyzékszám: 18-09-108780. Az Adóellenőrzési és Pénzügyi Hivatalnál 2009. szeptember 08-án tett bejelentés szerint a KFT alanyi adómentessége megszűnt, új adószáma 221984-2-18. A KFT Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzatával 2005 októberében kötött és 2010. január 01. naptól módosított közhasznúsági megállapodásban kötelezettséget vállalt arra, hogy a sporttörvényben meghatározott, az Önkormányzat sport kötelezettségeinek körébe tartozó feladatok közül az alábbiakat látja el:

- Sportlétesítmény működtetése

(TEÁOR: 93.11)


(TEÁOR: 85.51)

- Sportegyesületi tevékenység

(TEÁOR: 93.12)


(TEÁOR: 93.19)

- M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység

(TEÁOR: 93.29)

3

A Kft. az alábbi konkrét feladatokat is ellátja:

Versenysport, élsport •

biztosítja Szombathely város élsportjának saját nevelésű utánpótlását, hosszú távú eredményességét,

•

a közoktatási intézményekkel, iskolai sportkörökkel és diáksport egyesületekkel együttműködve biztosítja a tehetséges tanulók kiválasztását,

•

kapcsolatot tart a verseny és élsport keretében működő egyesületekkel, szakosztályokkal, hogy biztosítható legyen a kiemelkedő teljesítményű sportolók élsportba való továbblépése,

•

a sportiskolával tagsági jogviszonyban álló sportolók versenyre való felkészítése, rendszeres versenyeztetése.

Diáksport •

az alapszintű, diákolimpiai és egyéb diákversenyekkel, diáktáborokkal, túrázással kapcsolatos pénzügyi feladatok ellátása

Máshová nem sorolt sporttevékenység •

közreműködik a városi, illetve a város által támogatott – utánpótlás korú fiatalokat érintő sportrendezvények lebonyolításában, szervezésében,

•

felkészítő, előkészítő, kiválasztó sporttáborokat szervez.

Máshová nem sorolt egyéb szolgáltatás •

bemutatókat, nyílt napokat szervez

Továbbra is biztosítja a Szombathelyi Szabadidősport Szövetség részére a tárgyi, személyi és adminisztrációs feltételeket (szabadidősportos munkatárs). A Sportiskolai sportágak, szakosztályok megszűnésével, bővítésével kapcsolatos döntések Szombathely Megyei Jogú Város Közgyűlése hatáskörébe tartoznak. A KFT a fentieken túl vállalkozási tevékenységet is folytat, melynek eredményét kizárólag a közhasznú tevékenységek érdekében használhatja fel. A KFT vagyona az alapító által rendelkezésre bocsátott jegyzett tőkéből, valamint a gazdálkodási évek eredményéből (tőkeváltozás) áll. A KFT-nél 3 tagú Felügyelő Bizottság működik. 2012. évben a bizottságban személyi változás nem történt.

4

2. A KFT számviteli beszámolójának főbb tételei A KFT a 2000. évi C. törvény előírásainak megfelelően kettős könyvvitelt vezet. A 2012. december 31. fordulónappal elkészített közhasznú egyszerűsített éves beszámolója részei: • • • • •

Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítő melléklet Közhasznúsági jelentés Könyvvizsgálói jelentés

Az értékelése során egyrészt a táblázatokban a belső arányokat mutató megoszlással érzékeltettük a tételek súlyát, másrészt a tervhez viszonyítottunk.

2.1. Az eredménykimutatás főbb tételeinek ismertetése

Bevételek: A KFT a 2012. évi működése során összesen 244.635 e Ft bevételt számolt el, mely 20.635 e Fttal (9,21%) haladta meg a tervezettet. A közhasznú tevékenység bevétele 237.650 e Ft (97,14% az összes bevételen belül), a vállalkozási tevékenység bevétele 6.985 e Ft (2,86 % az összes bevételen belül). A bevételek alakulásának fontos eleme, hogy egyrészt az alapító a gazdasági év során többletfeladatokat határozott meg a társaságnak, melynek a fedezetét is (többlet támogatásként) rendelkezésre bocsátotta, másrészt a gazdálkodás során az árbevételi tervét is sikerült túlteljesítenünk. A Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzatától kapott támogatás rovatban szereplő tervadatot a táblázatban az évközben többlettámogatásként átutalt összeggel megemeltük amiatt, hogy így összehasonlítható adatokkal értékeljünk.

a.) A közhasznú tevékenység bevételének összetétele Megnevezés

Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzatától kapott támogatás Központi költségvetéstől kapott támogatás Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Egyéb bevétel (kapott bankkamat, stb.) Tagdíjból származó bevétel Látvány-csapatsport bevétel Mindösszesen:

2012.év Terv (e Ft)

2012.év Terv (V m %)

2012.év Tény (e Ft)

2012.év Tény (V m %)

115.000

61,89

138.121

58,11

0 0 20.300

0,00 0,00 10,93

0 6.555 20.260

0,00 2,75 8,52

0 15.500 35.000 185.800

0,00 8,34 18,84 100,00

1.618 21.418 49.678 237.650

0,68 9,04 20,90 100,00

5

b.) A vállalkozási tevékenység bevételének összetétele Megnevezés





Reklámtevékenység árbevétele Bérleti díj bevételek Egyéb vállalkozási bevétel

0 6.000 0

0,00 100,00 0,00

2.752 2.826 1.407

39,39 40,45 20,16

Mindösszesen:

6.000

100,00

6.985

100,00

A vállalkozási bevételek között a reklámbevételek kedvező alakulása javította a társaság eredményességét. Ráfordítások: A KFT 2012. évben 244.586 e Ft ráfordítást számolt el, mely 63.286 e Ft-tal haladta meg a terv szerinti ráfordításokat. Ennek egyik legfontosabb összetevője azoknak a többletfeladatoknak a költsége, melyeket év közben határozott meg a társaság részére az alapító. A közhasznú tevékenység ráfordítása 237.603 e Ft (97,1 %), a vállalkozási célú ráfordítások összege 6.983 e Ft (2,9 %), a megoszlása megegyezik az árbevételen belüli közhasznú, illetve vállalkozási bevételek arányával. a.)

A közhasznú tevékenység ráfordításai

Megnevezés

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Mindösszesen


76.444 99.756 4.000 100 0 0 181.300


42,16 55,02 2,20 0,62 100,00


114.589 116.739 5.397 878 0 0 237.603


48,23 49,13 2,27 0,37 100,00

b.) A vállalkozási tevékenység ráfordításai Megnevezés

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Mindösszesen


2.841 3.179 0 0 0 0 6.020


47,19 52,81 100,00


3.367 3.431 159 26 0 0 6.983


48,22 49,13 2,28 0,37 100,00

6

Eredmények: A Társaság a közhasznú tevékenységének eredményeként 47 e Ft, míg a vállalkozási tevékenységének eredményeként 2 e Ft nyereséget számolt el. A társasági adó alapjának és összegének megállapítása: A 2012. évben hatályos törvényi rendelkezések alapján a Kft nem kötelezett társasági adó fizetésére. 2.2. A mérleg főbb tételeinek ismertetése Eszközök: A KFT mérlegében a befektetett eszközök mérlegsoron számítástechnikai eszközök, ingatlanokon végzett beruházások és a különböző sportpályákon lévő berendezések szerepelnek tárgyi eszközként 42.680 e Ft összegben. A forgóeszközök között a készletek értéke (2.882 e Ft), a vevőkövetelések (4.384 e Ft), egyéb követelések ( 2.656 e Ft) valamint pénzeszközök (73.429 e Ft) szerepelnek. Az aktív időbeli elhatárolások mérlegsoron 2.680 e Ft. Források: A saját tőke mérlegsor összetevői: • • • • • •

Az Alapító Okiratban alapítói vagyon (jegyzett tőke) Tőkeváltozás a 2005-2009. évi gazdálkodási eredménye Lekötött tartalék A 2012. évi közhasznú tevékenységből származó eredmény A 2012. évi vállalkozási tevékenységből származó eredmény Mindösszesen

3.000 e Ft 42.150 e Ft 1.310 e Ft 47 e Ft 2 e Ft 46.509 e Ft

A kötelezettségek mérlegsorban rövidlejáratú kötelezettségek szerepelnek 70.436 e Ft összegben, melynek összetevői: • •

11.144 e Ft a szállítókkal (elszámolásokból eredő) szembeni tartozásokat jelenti 59.292 e Ft egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

A passzív időbeli elhatárolások mérlegsoron 11.766 e Ft összegből: • Bevételek elhatárolása 7.325 e Ft • Költségek elhatárolása 155 e Ft • Halasztott bevételek 4.286 e Ft A KFT közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának az eszközök és források tekintetében egyező mérleg főösszege 128.711 e Ft.

7

Megnevezés

Eszközök

2011. e Ft

Vm %

2012. e Ft

Vm %

A I II III

Befekt. eszközök Immat. javak Tárgyi eszközök Befektetett pü. eszközök

44.119 1.325 42.794 0

48,60 1,50 47,10 0,00

42.680 939 41.741 0

33,16 0,73 32,43 0,00

B I II III IV

Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök

46.798 48 5.043 0 41.707

51,30 0,10 5,30 0,00 45,90

83.351 2.882 7.040 0 73.419

64,76 2,24 5,48 0,00 57,04

C

Aktív időbeli elhat.

134

0,10

2.680

2,08

91.051

100,00

128.711

100,00

Vm %

2012. e Ft

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Megnevezés D I II III IV V VI VII

Források Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fiz. tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

2011. e Ft

Vm %

46.461 3.000 0 0 28.385 1.310 0 13.766

51,20 3,30 0,00 0,00 31,30 1,40 0,00 18,90

46.509 3. 000 0 0 42.150 1.310 0 49

36,13 2,33 0,00 0,00 32,74 1,02 0,00 0,04

0

0,00

0

0,00

E

Céltartalékok

F I II II

Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszúlejáratú köt. Rövidlejáratú

13.086 0 0 13.086

14,10 0,00 0,00 14,10

70.436 0 0 70.436

54,72 0,00 0,00 54,72

G

Passzív időbeli elhat.

31.504

34,70

11.766

9,15

FORRÁSOK ÖSSZESEN

91.051

100,00

128.711

100,00

2.3. Könyvvizsgálói záradék A KFT 2012. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolóját a könyvvizsgáló hitelesítő záradékkal látta el.

8

3. Költségvetési támogatás felhasználása A KFT a központi költségvetésből pályázati úton nyert 56.233 e Ft összegű támogatást kapott.

4. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás

4.1. Alaptőke (jegyzett tőke) A KFT jegyzett tőkéjeként a 3.000 eFt összeget az alapító 2005. augusztus 1-jén bocsátotta rendelkezésre a bankszámlára történő átutalással. 4.2. Apport A KFT jegyzett tőkéje apportot nem tartalmaz. 4.3. Tőkeváltozás A KFT elő társasági és 2005-2012. évi időszakának gazdálkodási eredményét jelenti. A KFT saját tőkéje év közben a 2012. évi mérleg szerinti eredményével változott. A lekötött tartalék mérlegsorára vonatkozóan törvényi előírás szerinti, saját elhatározás miatti elkülönítés történt, 1.310 e Ft értékben. A KFT az eszközök értékhelyesbítésének lehetőségével nem élt, így az értékelési tartalék mérlegsoron nem kellett adatot szerepeltetnie.

5. Cél szerinti juttatások kimutatása A KFT cél szerinti juttatásokat nem kapott. 6. Állami, önkormányzati támogatások A KFT állami támogatásban nem részesült. Önkormányzati támogatásként Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött közhasznúsági megállapodásban meghatározott feladatainak ellátására kapott támogatást. Ennek részletezését a közhasznúsági jelentés 2.1.a.) pontja ismerteti.

7. A KFT vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások A KFT vezető tisztségviselőjének az alábbi juttatások kerültek kifizetésre: Németh Zsolt ügyvezető igazgató Bruttó munkabér: Palágyi József FEB elnök Bruttó megbízási díj: Dr. Berényi Tamás FEB tag Bruttó megbízási díj: Kovács László FEB tag Bruttó megbízási díj:

5.200.000 Ft 528.000 Ft 324.000 Ft 324.000 Ft

9

8. Beszámoló a közhasznú tevékenységről

A KHT. formában működő gazdasági társaság a törvényi előírásoknak megfelelően 2009. május 11-én átalakult Nonprofit Kft-nek. A korábbi ügyvezető igazgató, Takács József megbízatása 2009. május 31-én megszűnt. Szombathely Megyei Jogú Város Közgyűlése a társaság élére, pályázat útján Németh Zsoltot nevezte ki. Az új ügyvezető igazgatót 2009. június 1-től öt év időtartamra, ellenszavazat és tartózkodás nélkül választották meg. Az Alapító Okirat utolsó módosítására Szombathely Megyei Jogú Város Közgyűlése 465/2009. (X.8.) Kgy. számú határozata alapján került sor, hatályba lépésének dátuma 2009. november 25. A Cégbíróságnál jelenleg nyilvántartott cégjegyzékszám: 18-09-108780. A Kft. feladatai, főcsoportjai: 1. Sportlétesítmények fenntartásával, üzemeltetésével kapcsolatosak. 2. Sportszakmai jellegűek. A létesítményekkel és sportszakmai tevékenységgel kapcsolatos feladatokat szellemi és fizikai részleggel látjuk el, és több sportág szövetségi képviseletének teremtjük meg a működési feltételeit, irodai és adminisztrációs hátterét. 1. Sportlétesítmények fenntartásával, üzemeltetésével kapcsolatos feladatok 1.1. Sportliget 1.1.1. Salakos labdarúgó kispályák A három kispályát a tavaszi-őszi rendszerben működtetett városi kispályás labdarúgó bajnokság során közel 100 csapat használja városunkban, 37 csapatnak egyben hazai pályája is. Hetente megközelítőleg ezer amatőr labdarúgó játszik itt ebben az időszakban. Már több mint húsz éves probléma volt az öltözési és tisztálkodási lehetőségek hiánya. Ennek megoldása érdekében előkészületek kezdődtek és 2010. április hónapban üzembe helyeztük közel 4 M Ft értékben mobil öltöző konténerrendszert. A konténer-öltöző beváltotta a hozzá fűzött reményeket, most már kulturált körülmények között öltözhetnek és tisztálkodhatnak a sportot kedvelő vendégek. Megalapozott igény van egy büfé működtetésére is, ami növelné a Sportközpont bevételeit. 1.1.2. Salakos teniszpályák Közmegelégedésre a Sportligetben 2005-ben három teniszpályát lefedő, modern – többrétegű, sodronyos – teniszsátor került elhelyezésre. A kialakított konstrukció – jogi, technikai és gazdasági értelemben is – előnyös a tulajdonos Önkormányzat, a Kft., de főként a téli szezonban is teniszezni vágyók számára. A korábbi téli, holtidőszakhoz képest több százan vehetik igénybe sportolás céljára az Arena Savaria játékterével közel azonos méretű küzdőteret. A téli teniszezési lehetőség jelentős bevételi forrást jelent a társaság számára. Sajnos a kiadási oldal az energiaárak miatt folyamatosan növekszik. Rugalmas árpolitikával és célzott akciókkal javítottuk a teniszpályák kihasználtságát, növelve ezzel a bevételeinket. A teniszezés és labdarúgás feltételeinek megteremtésén túl az egész terület karbantartása, azon belül pedig a zöld területek gondozása jelenti a legnagyobb kihívást társaságunknak.

10

2011. évben a műanyag multifunkcionális pálya műfüves borítást kapott. Ezzel egyidőben elkészíttettük a pálya villanyvilágítását is. A létesítmény alkalmassá vált a téli és esti használatra is, ami a Kft-nek többletbevételt is eredményez. Az Oladi Sportliget Ingatlanhasznosító Kft. 2014. április végéig rendelkezik opcióval a területre tervezett beruházás elkezdésére. A 6847 m² hasznos alapterületű ingatlanvagyon közkedvelt a város lakossága körében. Jövőbeni tervezett hasznosításáig az általunk elvárt magas színvonalon működtetjük tovább.

1.2. VAOSZ tekepálya A 2008-as esztendőben komolyabb felújítási munkálatokra került sor (gépház, gépek, a pályatest és az automatika javítása, salétromos falak vakolása, teljes újrafestés – fal, nyílászárók – vízvezetékek cseréje, villanyszerelés, új burkolatok, stb.) Sajnos nem mindenhol sikerült megfékezni az épület alávizesedését. Ennek érdekében sikerült megegyezésre jutnunk a szomszédos bank vezetőjével. A tekepálya fölé terpeszkedő fákat és óriás bokrokat eltávolították, így megszűnt a vízelvezető csövek lehulló levelek miatti eltömődése. Az épületen belüli penészesedés megszüntetése és a Premontrei Gimnázium udvara felöli oldalfal vakolásának elmaradása további feladatot jelent. A hagyományoknak megfelelően bajnoki események, nyugdíjas, diák, Megyei Szövetség, Vasi RSSE, Vízmű SC, Szabadidősport Szövetség versenyeinek, eseményeinek tradicionális helyszíne a régi tekepálya, de sportolnak itt alkalmanként magánszemélyek és vállalkozások is. Az új bajnoki idény kiírásában már csak elemes pályával rendelkező csapatok vehetnek részt a Szuperliga küzdelmeiben. Az elemes pálya 2010. augusztus hónapban elkészült, melynek költsége 12.450 e Ft volt. A felújítást önkormányzati többlettámogatásból és saját többletbevételeinkből finanszíroztuk. Nagy bevételkiesést jelentett számunkra, hogy a Szombathely-Perenye TK női és a Gravitáció TK férfi csapata visszalépés, illetve összeolvadás miatt nem bérli tőlünk a tekepályát. Jó hír viszont, hogy 2012/2013-as szezonban a Vasasszonyfa SE NB-I-es, az Arborétum-Herény SE megyei I. osztályú tekézői, illetve a Szabadidősport Szövetség által szervezett Városi Bajnokság amatőr sportolói hazaiként tekintenek a VAOSZ tekepályára. Az elöregedett automatika folyamatos javításokra szorult. Ennek megoldása érdekében Répcelak Önkormányzatától megvásároltuk régi tekepályájuk használható berendezéseit. Eddig a már használaton kívüli Építők tekepálya kiszerelt alkatrészeinek felhasználásával tudta társaságunk biztosítani a tekepálya zavartalan működését. A következő fűtési szezon előtt fontos feladat lenne álmennyezet felhelyezése a játéktér fölött elhelyezkedő vas áthidalókra, valamint a meglévő bejárat elé egy szélfogó beépítése. Jelentős energia-megtakarítást eredményezne a feleslegesen fűtött légköbméterek leválasztása. 1.3. Városliget Számtalan sportegyesület és szervezet – Vasi Foci Akadémia, Grundball PFC, Viktória FC, HVSE Amerikai Foci szakosztálya, városi diáksport, megyei diáksport, Szabadidősport Szövetség, stb. – számára teremtjük meg a feltételeket a versenyszerű sportolásra. Tanórai foglalkozások, testnevelési órák céljára ugyancsak több iskola veszi igénybe a létesítményt.

11

Társaságunk különös figyelmet fordított a felesleges növényzet és gaz ritkítására, illetve kiirtására a balesetveszélyes fák kivágására. A pálya talaja rendszeresen komoly igénybevételnek van kitéve. A gyepszőnyeg állapotán ennek ellenére tudtunk javítani. 2011. évben a 20 éves műszaki engedéllyel már nem rendelkező Mazda tehergépjármű helyett egy használt Hyundai H1 tehergépjárművet vásároltunk. A motorhibás, gazdaságosan már nem javítható kistraktor helyett egy új Feng Shou kistraktort és annak tartozékaként egy 3 késes fűkaszát szereztünk be. Mivel a járműveket nem tudtuk biztonságosan tárolni, ezért még ebben az évben beépítettük az önkormányzat hozzájárulásával a Városliget épületének alsó nyitott részét. Ezzel biztosítottuk az eszközök biztonságos tárolását, illetve vagyonvédelmét is. Szombathely Megyei Jogú Város a Belügyminisztérium által kiírt pályázaton a Városligeti Sporttelep felújítására 17.779 e Ft-ot nyert. A támogatásból a meglévő kosárlabda pálya új burkolata, egy új multifunkciós műfüves pálya, öltözők felújítása és akadálymentesítése, valamint térvilágítás és a terület rendezése valósítható meg. A város legrégebbi sporttelepe nagyon népszerű nemcsak a labdarúgók, de a kocogók, futók, lábteniszezők, kosarasok, és más labdajátékokat kedvelők számára is. Esténként, hétvégenként tömegesen veszik igénybe az egykori „kis Práter” helyét. A Vas Megyei Közgyűlés határozata értelmében a Vas Megyei Sportigazgatóság költségvetési intézményt 2012. február 29-i hatállyal megszüntette. A Vas Megyei Közgyűlés és Szombathely Megyei Jogú Város Közgyűlése közötti megállapodás értelmében a Vas Megyei Sportigazgatóság a Városligeti épület emeleti részét – az igénybevett közüzemi díjakon kívül – térítésmentesen használhatta. Az átadás-átvétel a két önkormányzat között jegyzőkönyvben rögzítetten megtörtént. Az épület felső részét a továbbiakban a Kft. üzemelteti. Az átvételt követően az épületrészt kifestettük, kitakarítottuk és bérbeadással hasznosítjuk. Az oktatóteremben saját magunk által szervezett sportoktatói és sportedzői tanfolyamot szerveztünk, melyet a továbbiakban is indítani kívánunk a nagy érdeklődésre való tekintettel.

1.4. Városi Strand A régi Városi Strand az önkormányzat 2008. évi költségvetéséről szóló 2/2008. (III.5.) számú rendeletében az értékesítésre szánt ingatlanok között szerepelt. A területet az elmúlt években többször is megpróbálta az önkormányzat értékesíteni, sikertelenül. Jelenlegi állapotában a terület sportolásra csak korlátozott mértékben alkalmas. Leginkább iskolai testnevelés órák, valamint sportnapok megrendezésére kerül sor. Az ingatlan jó elhelyezkedésű, jól fejleszthető, az erre vonatkozó tervek elkészítése előtt azonban mindenképpen tisztázni kell az önkormányzat szándékát. Alkalmankénti rendezvényeknek, cégnapoknak, civilszervezetek eseményeinek és testnevelési óráknak ad helyet. A strand sarkában lévő vízátemelő körüli növényzet ritkítása megtörtént, de ez a műszaki objektum – töredezett betonelemekkel – továbbra sem nyújt kellemes látványt.

1.5. Kolozsvár út (Építők pálya) A jogelőd Sportszolgáltató Kht. 2006-ban kapta vissza a korábban térítésmentesen használt Kolozsvár úti ingatlant. A területen kialakult leromlott körülmények javítását elfogadható, optimális szinten valósította meg a Kft. labdarúgásra alkalmas, öltözőkkel rendelkező, sportingatlanná vált a nemrég még humán tartózkodásra sem alkalmas volt „Építők pálya”.

12

Zanat városrész labdarúgó csapatával közösen munkálkodva apró lépésenként tudjuk még komfortosabbá tenni a létesítményt. Jelenleg a labdarúgó pályát a SPARI FC és a Zanati Kulturális és Sportegyesület használja rendszeresen. Amennyiben a Sportligetben megkezdődik az építkezés, az ottani salakos kispályák kiváltására megfelelő szabad területek állnak rendelkezésre. A labdarúgó kispályákon kívül teniszpályák építése is megoldható az eredetileg salakkal borított, húsz éve használaton kívüli teniszpályák helyén. A pálya öntözését hagyományos, szórófejes öntözőberendezéssel átmenetileg megoldottuk. A korszerű technikának megfelelő alagcsöves módszer kialakítására pályázati forrást szeretnénk bevonni. A pálya állagmegóvása érdekében villanyvilágítással ellátott edzőterület is kialakításra került, a SPARI FC segítségével, illetve közreműködésével. A kulturált használat érdekében nagy szükség lenne az öltözők és mellékhelyiségek felújítására, valamint a lapostető szigetelésére.

1.6. Központi irodaépület Az épület állaga folyamatosan romlik. A Városi Strandhoz hasonlóan saját anyagi lehetőségeink nem engedik az épület komolyabb rehabilitációját. Az Önkormányzat számára ugyancsak hosszú ideje jelent gondot az épület ügye. A többszöri eladási kísérlet ellenére a város egyik legfrekventáltabb területe nem talált vevőre. Nem célszerű, illetve indokolt fejlesztésére költeni a várható újabb meghirdetése miatt. A Markusovszky Lajos u. 8. sz. alatti irodaépület a Kft. központi telephelyén túl, a fent leírtaknak megfelelően városunk sportszakmai találkozóhelye. A sportági szövetségek, illetve szakági szervezetek, a Városi Labdarúgó Szövetséggel, Szabadidősport Szövetséggel, az utánpótlás-neveléssel, a Sportiskolával, a diáksporttal együtt szervezési centrumként működik és szolgálja a testkultúra városi ügyeit. 1.7. Sportközpont és Sportiskola Kft. kezelésében lévő, de használatra kiadott sportcélú ingatlanok hasznosítási lehetőségei Az Önkormányzat által meghatározott ideig, hosszú távra bérbe adott ingatlanok (Késmárk utcai teniszpályák, Oladi Futóvadlőtér, Homok úti Lőtér) jelentős felújításra szorulnak. A bérlőkkel meg kell kezdeni a tárgyalásokat arra vonatkozóan, hogy az esedékes felújítások, karbantartások anyagi terheiből milyen mértékben és milyen módon tudnak osztozni. Az Oladi Futóvadlőtér szerződése meghosszabbításra került 2028. december 31-ig. 2. Sportszakmai jelleg A Szombathelyi Sportszolgáltató Nonprofit Kht. a törvényi szabályozás szerint átalakult Kft-vé. A Közgyűlés 465/2009. (X.8.) Kgy. számú határozat értelmében a Kft. átalakult Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft-vé. SZMJV Közgyűlése 395/2009. (VI.18.) Kgy. számú határozata alapján 2009. december 31. napi hatállyal – átalakulással kiválás költségvetési körből - megszüntette a Szombathelyi Rajczy Imre Sportiskolát, és 2010. január 01-től a Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. keretén belül dolgozik tovább. A társaság a hivatalos önkormányzati sportfeladatok ellátásán túl, sporteseményekhez, rendezvényekhez köthető szervezési tevékenységet is megvalósít.

13

A gazdasági társaság 2012. évben is jelentős operatív tevékenységgel – elosztási javaslatok, pályázatok előkészítése-feldolgozása, sorozatrendezvények, egészséges életmód fejlesztési programok megvalósítása, stb. – illeszkedett a város sportirányítási rendszerébe. Közreműködött a Kulturális és Sport Bizottság ülései előtt a napirendi pontokhoz kapcsolódó anyagok előkészítésében. A Bizottság rá vonatkozó határozatait pedig maradéktalanul végrehajtotta. Az év során néhány nagyobb rendezvényt is előkészített és lebonyolított: III. Horváth Zoltán Nemzetközi Emléktorna, Miénk a tér – műfüves labdarúgó majális, Sportkarácsony. A Kft. 2012. évben is jelentős szerepet vállalt a város sportéletének kiszolgálásában, színesítésében. A gazdasági társaság a sporttörvénynek megfelelően a testkultúrát érintő önkormányzati kötelezettségének teljesítéséhez is nagymértékben hozzájárult. Lehetőségeinkhez mérten, egész évben a sportlétesítményeink egy részét térítésmentesen biztosítottuk a lakosság számára.


Németh Zsolt ügyvezető igazgató

MELLÉKLETEK

1. számú

2012. évi eredmények tevékenységi körönként

2. számú

2012. évi követelések és kötelezettségek

3. számú

2012. évi vagyonnövekmények

4. számú

2012. évi létszám és béradatok

5. számú

2012. évi pénzügyi és rendkívüli tevékenységek eredménye

6. számú

2012. évi eredmény kategóriák

7. számú

2012. évi bevételek

8. számú

2012. évi eredmények részletező tábla

1. számú melléklet

KIMUTATÁS a Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. 2012. évi eredményeirıl tevékenységi körönként ezer Ft

Bevételek - költségek

Vállalkozási bázis terv tény

Tevékenységi körök, jogcímek Közhasznú bázis terv tény bázis terv

Összesen tény bázis%

terv%

Árbevétel és egyéb bevétel

8604

7097

6 985

217127

173203

237650

225731 180300 244 635

79,87%

135,68%

Költségek : - anyagköltség - igénybevett szolgáltatások - egyéb szolgáltatások - ELÁBÉ - alvállalkozók

648 2616 0 0 0

696 2212 0 0 0

1009 2355 3 0 0

23952 74038 824 0 0

18048 54488 1000 0 0

33784 79677 1128 0 0

24600 76654 824 0 0

34793 82032 1131 0 0

141,43% 107,02% 137,26% 0,00% 0,00%

185,62% 144,68% 113,10% 0,00% 0,00%

Anyagjellegő ráfordítások

3 264

2 908

3 367

98814

73536

114589

102078 76 444 117956

115,55%

154,30%

- bérköltség

3006

3108

2421

68574

70898

82449

71580

74006

84870

118,57%

114,68%

- személyi jellegő egyéb

517

220

304

11793

5030

10318

12310

5250

10622

86,29%

202,32%

- bérjárulékok

810

861

705

18482

19639

23973

19292

20500

24678

127,92%

120,38%

Személyi jellegő ráfordítások

4333

4189

3430

98849

95567

116740

103182

99756

120170

116,46%

120,46%

Értékcsökkenési leírás

0

0

158

4966

4000

5398

4966

4000

5556

111,88%

138,90%

Egyéb ráfordítás

0

0

26

2668

100

878

2668

100

904

33,88%

904,00%

1007

0

4

11830

0

45

12837

0

49

0,38%

Üzemi, üzleti tevékenység eredménye

18744 56700 1000 0 0


KIMUTATÁS a Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. 2012. évi követeléseiről és kötelezettségeiről

ezer Ft Követelések Vevők

0-90

91-180

Kötelezettségek Szállítók

181-360 Éven túli köv.

0-90

Bajai Bácska FKE

10

Adóbevalló Kft.

15

Dávid Kornél Kos. Alap.

45

Bedőcs Gergely

127

Gravitáció Kf.t

12 30

Grundball PFC

370

Haladás VSE

Cafe Tea Kft.

86

Colorato Kft.

86

Comune di Lignano Sabbiad

11

Jászberényi KSE

43

Király Szab. Egyesület

EON

13

441

Esztergályos Róbert

175

Euro-Profil Kft.

87

Mozgó Vendég. Kft.

115

Multiplett Kft. Pammer Partner Kft. Perenye Teke Klub

187

Fejér Megei Kézilabda Sz.

-48

60

GDF SUEZ Energ. M.

-5

476

Gotthard Jenő Ált. Isk.

312

972

Gubián Tamás

40

Publimont Hird. Kft.

343

Hazenkarsky Klub Hodorin

28

20

Keresk. És Vendégl. Szk. I.

79

Szhelyi Focisuli L. E. Szhelyi Ifjú Sólymok K.

37

Sz. Szabadidősport Sz.

80

Lengyák György MOL Energiaker. Zrt.

18

Szhelyi Dobó SE Szhelyi Egyetemi SE

5 36

Szhelyi Haladás L. E. Szhelyi Spari FC

Kovács Gábor

560 186

MVM Partner Zrt.

21

Magyar Kosárlabd. OSZ

-11

Művelődési GAMESZ

26 329

Neumann Ált. Isk.

143

Vasi Rendőrsport. E.

12

Nokina West Trade Kft.

205

Vasi Sport Akadémia

152

Németh László

105

Oladi Ált. Műv. Központ

100

14

Vízmű SC

Pannonpiros Kft. Ruppl Edit SZOVA Zrt.

SporTax P. u. Men. Zrt.

259

Step Kft.

376

Student Comfort Bt.

869

Szabó Hajnalka

143

Szhelyi Műszaki Sz. Isk.

72

Sághy Lászlóné

57

Tactic Kft.

77

Telenor M. Zrt.

6

Thea-Club Kft.

449

Vasi Forest Kft. Vasivíz Zr.t

2 348

1 202

-

994

Céltartalék: Mérlegsor szerint: Egyéb követelések: Mérlegsorok alapján: Mindösszesen:

1 202

-

994

0

61 319 36 59

Összesen:

11 144

Mindösszesen:

0

85

Zrínyi Ált. Isk.

Hitelek: Rövid lejáratú: Hosszú lejáratú: Összesen: Egyéb kötelezettségek: 2 348

30 740 80

Vas Megyei Sportá. Sz.

Összesen :

68

Semmelweis Egyetem

Tóth András

0

-75

Magyar Atlétikai Szöv.

Nagy Lajos Gimnázium

70

0

80 4 877

85

Viktória FC

0

56 701

Tri-Áki Kft.

Szhelyi Vízmű SC

0

15

Favorit Sport Kft.

Tagdíj

Rács SE

Éven túli köt.

98 -25

Medorto Kft.

181-360

-128

EMFESZ Kft.

Magyar Kosárl. OSZ

91-180

0 0 0 0 0 11 144

3. sz. melléklet

KIMUTATÁS a Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. 2012. évi vagyonnövekményeiről ezer Ft Beruházások megnevezése Sportpályák korszerűsítése, egyék pályák felújítása

Városliget épület bővítése Tárgyi eszközök beszerzése Műszaki gépek,berend.felsz. Egyéb berendezések,felsz. Irodai,igazg.berend,felsz.,

Összesen:

Terv 2000 0 2500

Tény

Források Saját erő Hitel nyereség amortizáció rövid lej. hosszú lej.

Egyéb támogatás

1 270 1 238 390 2 030 428

4500

5 356

Megjegyzés: Az aktivált beruházásokon kívül itt a részletre vásárlásokat fel lehet sorolni, hogy az adott évi fejlesztésre fordított összegek a pénzforgalom mérlegelésére rendelkezésre álljanak.

4. sz. melléklet

KIMUTATÁS a Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. 2012. évi létszám- és munkabér adatainak alakulásáról Létszámadatok (fő) Állománycsoportok Fizikai dolgozók Szellemi foglalkozásúak Teljes munkaidős összesen Egyéb Átlagos statisztikai állományi létszám

Éves munkabér adatok (e Ft)

Bázis

Terv

Tény

8 18 26 3

8 18 26 3

18 18 36 3

29

29

39

Bázis

Terv

Tény

Terv/Bázis Terv/Tény

18 430 61 590 80 020 23 162

12 742 38 788 51 530 22 476

19 251 63 115 82 366 37 804

69,14% 62,98% 64,40% 97,04%

151,08% 162,72% 159,84% 168,20%

103 182

74 006

120 170

71,72%

162,38%

Megjegyzés: Az éves munkabér adatok a személyi jellegű ráfordítások teljes összegét tartalmazza (munkabér, bérjárulékok, személyi jellegű egyéb kifizetések, megbízási díjak, tiszteletdíjak és járulékaik). Az egyéb éves munkabér terv és tény adatokban szerepelnek a Sportiskolában dolgozó megbízási díjas edzők és a diáksportban dolgozók megbízási és versenybírói díjai, valamint a FEB tagok tiszteletdíja.

5. sz. melléklet

KIMUTATÁS a Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. 2012. évi pénzügyi műveleteiről és rendkívüli tevékenységéről ezer Ft

Jogcíme Kapott kamat Fizetett kamat Árfolyam nyereség Árfolyam veszteség Osztalék, részesedés Pénzügyi befektetés leírása

Pénzügyi műv. eredm.:

Pénzügyi műveletek Bevétel Bázis Terv Tény 518 753

518

-

753

Ráfordítás Bázis Terv Tény

Jogcíme

Rendkívüli tevékenység Bevétel Bázis Terv Tény

Egyéb: halasztott bevétel

302

-

305

Rendk.tev.eredm.:

302

-

305

Ráfordítás Bázis Terv Tény

6. sz. melléklet

KIMUTATÁS a Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft. 2012. évi eredményének levezetéséről

Megnevezés Üzemi, üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi tevékenység eredménye Szokásos vállalkozói eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény - adófizetési kötelezettség Adózott eredmény - fizetett, jóváhagyott osztalék Mérleg szerinti eredmény

Bázis (eFt) 12 837 627 13 464 302 13 766 13 766 13 766

Terv (eFt)

Tény (eFt) - 1 009 753 256 305 49 49 49

A társaság igénye a mérleg szerinti eredmény felhasználását illetően: - fejlesztés - működés

Index tény/terv

Index tény/bázis -7,86% 120,10% -1,90% 100,99% 0,36% 0,36% 0,36%

7. sz. melléklet

BEVÉTELEK ALAKULÁSA

SorMegnevezés szám 1 Vállalkozási tevékenység Bérleti díj - Helyiség bérlet - Létesítmény bérleti díj (továbbszámlázások) Reklámtevékenység 2

Közhasznú tevékenység Bérleti díj Egyéb Tagdíj, nevezési díj Rendezvényszervezés Látvány-csapatsport bevétel Amatőr- és szabadidősport szolgáltatás

3

Egyéb Munkaügyi központ támogatása MINDÖSSZESEN

2012. Terv 6 000 6 000 1 500 4 500

2012. Tény 6 985 4 234 756 3 478 2 751

ezer Ft Tervteljesítés (%) 116,4% 70,6% 50,4% 77,3% 0,0%

64 500 14 000 0 15 500 0 35 000 0

91 356 15 195 915 21 418 542 49 678 3 608

141,6% 108,5% 0,0% 138,2% 0,0% 0,0% 0,0%

300 300

2 567 2 567

855,7% 855,7%

70 800

100 908

142,5%


FINANSZÍROZÁS ALAKULÁSA Vállalkozási tevékenység

Megnevezés Árbevétel és egyéb bevételek

2012. Terv

Közhasznú tevékenység

2012. Tény

7 097

2012. Terv

6 985

Közhasznú tev.finanszírozási támogatása

1 2

3

4

Munkaügyi Központtól kapott támogatás Pályázati úton elnyert támogatás Egyéb bevételek Bevételek összesen Anyagköltség Víz Villany Gáz Üzemanyag

ezer Ft

2012. Tény

Összesen 2012. Terv

28 703

Tervteljesítés

2012. Tény

(%)

35 800

6 985

19,5%

115 000

135 554

115 000

135 554

117,9%

0 35 000

56 233

35 000

56 233

0,0% 0,0%

45 863

7 097

6 985

178 703

191 787

185 800

244 635

131,7%

696

1 009

18 048

33 784

18 744

34 793

185,6% 71,2% 50,5% 219,7% 55,4% 156,9% 96,7% 600,0% 10,0% 144,7%

38

18

862

623

900

641

214

222

4 886

2 355

5 100

2 577

323

684

7 377

16 236

7 700

16 920

50

19

1 150

646

1 200

665

Nyomtatvány, folyóirat, irodaszer

46

49

1 054

1 677

1 100

1 726

Tisztítószer

25

17

575

563

600

580

Fogyóeszközök és karbantartási anyagok

0

1 944

11 664

1 944

11 664

Munkaruha Igénybevett szolgáltatások

0

200

20

200

20

Karbantartás, gátőr Egyéb igénybevett szolgáltatások Teniszsátor bérleti díj Tűz-,és munkavédelem Foglalkozás eü.szolg. Számviteli szolgáltatás és könyvvizsgálat Jogi szolgáltatás Posta,telefon,internet Szemétszállítás, takarítás Szállítás,személyszállítás Egyéb Egyéb szolgáltatások Hatósági díj Bankköltség Biztosítási díj

2 212

2 355

54 488

79 677

56 700

82 032

97

264

2 203

1 001

2 300

1 265

0

23

2 000

5 102

2 000

5 125

2 000

0

0

2 000

2 000

2 000

0

0

150

165

150

165

0 0 0 71

0 0 0

150 600 450 1 629

67 851 457 1 553

150 600 450 1 700

67 851 457 1 553

38

25

862

846

900

871

6

250

144

15 609

150

15 859

0

1 793

46 300

52 026

46 300

53 819

0

3

1 000

1 128

1 000

1 131

0

0

300

344

300

344

0 0

3 0

400 300

393 391

400 300

396 391

55,0% 256,3% 100,0% 110,0% 44,7% 141,8% 101,6% 91,4% 96,8% 10572,7% 116,2% 113,1% 114,7% 99,0% 130,3%


FINANSZÍROZÁS ALAKULÁSA Vállalkozási tevékenység

Megnevezés 5

2012. Terv

6 7

Egyéb ráfordítások

0

8

Üzemi, üzleti tevékenység eredménye

0

Szokásos vállalkozási eredmény

2012. Terv

2012. Tény

Összesen 2012. Terv

Tervteljesítés

2012. Tény

(%)

4 189

3 430

95 567

116 740

99 756

120 170

3 108

2 421

70 898

82 449

74 006

84 870

220

304

5 030

10 318

5 250

10 622

861

705

19 639

23 973

20 500

24 678

0

158

4 000

5 398

4 000

5 556

120,5% 114,7% 202,3% 120,4% 138,9%

26

100

878

100

904

904,0%

0

0

49

0

0

0

0

Pénzügyi műv.bevételei Pénzügyi műv.ráford. Pénzügyi műveletek eredménye 9

Közhasznú tevékenység

2012. Tény

Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jell. egyéb kifiz. Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás

ezer Ft

0

0

0

0

49

0

0

0

0

49

Rendkívüli eredmény 10 Adózott eredmény

2012.év. Egyszerűsített éves beszámoló. Szombathelyi Sportközpont és Sportiskola Nonprofit Kft Statisztikai számjel

Recommend Documents