Szakmai beszámoló év MVSI MISKOLC VÁROSI SPORTISKOLA NONPROFIT KFT

El terjesztés 1. sz. melléklete

Szakmai beszámoló

2011. év

MVSI MISKOLC VÁROSI SPORTISKOLA NONPROFIT KFT

3515 MISKOLC, EGYETEM ÚT 2. Telefon, fax.: + 36 – 46 -414-056 http://www.mvsi.hu

I. A vállalkozás története I./1. A sportiskola Miskolc Megyei Jogú Város képvisel testülete 1998. februári közgy lésén határozatot fogadott el Városi Sportiskola létrehozásáról 10 sportággal (atlétika, birkózás, cselgáncs, jégkorong, kézilabda, kosárlabda, labdarúgás, röplabda, torna, úszás). Az eltelt id szakban további sportágakkal szélesedett a sportiskola képzési rendszere (ökölvívás, kajak-kenu, asztalitenisz, tájékozódási futás). Miskolc Megyei Jogú Város Közgy lése 2011. szeptember 8-án megtartott közgy lésén a VIII-243/23.211/2011. számú határozata alapján a sportiskola beindította a vízilabda szakosztályát. A 2011-es évben a felsorolt 15 sportágban 72 edz irányításával 1365 végzett folyamatos sportmunkát. A kulturális élet és a humán szféra több más területéhez hasonlóan, a sportkultúra fejlesztése is csak hosszú távon érvényesülhet, m ködtetése csak tervezetten lehet hatékony. A meghozott jelent s döntések következményei általában esztend kkel kés bb jelentkeznek. A nemzetközi, az országos és a helyi társadalmi, gazdasági változásokhoz igazodva, azok várható hatásaira építve – figyelembe véve a jogszabályok által el írt önkormányzati kötelezettségeket – vált szükségessé a több mint tíz évvel ezel tt alapított Intézmény (Miskolc Városi Sportiskola) modernizálása és az új kihívásokhoz való igazítása. A sportiskola régi finanszírozási rendszere és a napjainkra jellemz gazdálkodási szemléletváltási kényszer megkövetelte a rugalmas alkalmazkodás képességének fejlesztését a sporttal kapcsolatos feladatellátás terén is. Az eredményes gazdálkodás, az önfinanszírozó, fenntartható m ködés és fejlesztés elérés,e és a m ködés racionalizálási követelménye a régi szervezeti keretek között nem vagy csak nehézségek és veszteségek árán volt teljesíthet . Fentiek mellett a Sportiskola költségvetési intézményi jellegéb l fakadó bevételi lehet ségek korlátozottsága és a költséggazdálkodási korlátai a régi m ködési formában jelent sen megnehezítették a feladatellátást. 2009. 02. 28-tól a sportiskolát nonprofit gazdasági társasággá átalakította Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata. A Sportiskola számára a piaci környezethez való alkalmazkodás kitörési lehet séget jelentett, likviditási helyzete 2011. évi üzleti évben a tulajdonosi szemlélet üzemeltetéssel jelent sen javult Miskolc Megyei Jogú Város Közgy lése IX-263/23.394/2011. számú határozata alapján a a Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft cég- és rövidített neve kiegészült – a neve elé került – az MVSI mozaikszó. A név elé került rövidített mozaikszó használatát a különböz sportágak szakszövetségénél regisztrált sportiskolai sportolók nyilvántartásának megkönnyítése indokolta, ezzel a változtatással kiküszöbölhet lett a korábbi gyakorlatban névhasonlóságból el forduló jogi személyek hibás nyilvántartása.

I./2. Az MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft. utánpótlás-nevelésének sportszakmai összefoglalója Miskolc Megyei Jogú Város Közgy lése a 2011-es évben elfogadta Miskolc Megyei Jogú Város Sportkoncepcióját, amelyben kiemelt szerepet kapott a sportiskola utánpótlás-nevelése. Ennek alapján a gazdasági társaság egyik tevékenységi köre az utánpótlás nevelés, fejlesztés, amely biztosítja a sportiskolában m köd 15 szakosztály színvonalas szakmai utánpótlás

,

képzését. A Miskolcon m köd sportegyesületekkel együttm ködési szerz dést kötött a sportiskola, ezzel biztosítva a gyermekek továbblépését a feln tt korosztályba. Az élsport utánpótlása érdekében meger sítésre került a kiválasztási rendszer, a tehetséges sportolók megtartása érdekében amat r sportolói szerz dések megkötésére került sor. Ezek a szerz dések biztosították mindkét fél számára a kiszámítható jogi kereteket. Ezen intézkedés gazdasági el nyeként jelentkezett a tehetséges sportolók átigazolási díjának bevételként történ elszámolása.

I./3. TAO pályázatok Az MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft 2011-ben. kihasználva a törvényi hátteret és a Sportszervezet egyedi lehet ségeit, adottságait, négy csapatsportág fejlesztésére (kosárlabda, jégkorong, vízilabda, kézilabda) nyújtott be pályázatot, illetve készített sportfejlesztési programot. A programok f célja a sportágak min ségi utánpótlásának a biztosítása. A sportágakban szerepl fiatalok számának a növelésének fontos eszközeként funkcionál az edzés és versenyeztetés infrastrukturális és sportszakmai hátterének a fejlesztése, valamint a szükséges sporteszközök és felszerelések beszerzése. A sportszervezet fejlesztési tervét megalapozó jogszabályok: 2004. évi I. törvény a sportról. 2011. évi LXXXII. törvény a sport támogatásával összefügg egyes törvények módosításáról A Kormány 107/2011. (VI.30) Korm. rendelete a látvány-csapatsport támogatását biztosító támogatási igazolás kiállításáról, felhasználásáról, a támogatás elszámolásának és ellen rzésének, valamint visszafizetésének szabályairól

Megpályázott és elnyert támogatások sportáganként 2011-ben:

Sportág

Jogcímek

támogatás Ft

Önrész Ft

Összesen Ft

Kosárlabda Utánpótlás nevelés, fejlesztés

38 141 487

4 237 943

42 379 430

Utánpótlás nevelés, fejlesztés Tárgyi eszközök, beruházás Összesen

137 528 775 1 750 000

15 280 975 750 000

152 809 750 2 500 000

Utánpótlás nevelés, fejlesztés

31 244 526

3 471 614

34 716 140

Utánpótlás nevelés, fejlesztés

35 056 588 243 721 376

3 895 177 27 635 709

38 951 765 271 357 085

Jégkorong

Vízilabda Kézilabda összesen:

,

I./4 Kötelez iskolai úszásoktatás Az önkormányzati fenntartású általános iskolai tanulók úszásoktatása Miskolcon az iskolai testnevelés órák keretében, a testnevelésre fordítható óraszám terhére történik, országos törvényi szabályozás alapján. Az oktatás két helyszínen, az MVSI Nonprofit Kft. kezelésében m köd Kemény Dénes Városi Sportuszodában és a Diósgy ri Tanuszodában történik. A rendelkezésre álló vízfelület optimális kihasználása érdekében a kötelez úszásoktatást a két uszodában 6 f , az MVSI Nonprofit Kft. alkalmazásában álló szakképzett úszásoktató végzi. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata és az MVSI fontos feladatának és céljának tekinti, hogy az alsó tagozat befejezésére a gyermekek tanuljanak meg úszni. A térítésmentes oktatásra a diákokat bérelt autóbusz szállítja az uszodába, ennek fedezetét a városi költségvetés finanszírozza. A kib vült tárgyi és személyi feltételeket kihasználva megvalósult az úszásban érintett szakemberek részér l több éve felmerült, egymásra épül oktatási modell. Az elképzelés alapján az els lépcs ben a nagycsoportos óvodások vesznek részt a 10 alkalmas oktatásban, majd ezt követ en els osztályban szintén 10 és végül második osztályban 15 alkalommal tanulják a mellúszás alapjait, megszilárdítják úszástudásukat a gyermekek. Miskolc Megyei Jogú Városban a kötelez iskolai úszásoktatás tárgyi és személyi feltételei megfelel ek. Létszámadatok a 2011. január 1 – december 31. közötti id szak oktatásáról: Kemény Dénes Városi Sportuszoda Önkormányzati fenntartású iskolák Egyházi fenntartású iskolák Miskolci óvodák Vidéki óvodák

1205 tanuló 193 tanuló 206 gyerek 247 gyerek

Diósgy ri Tanuszoda Önkormányzati fenntartású iskolák Egyházi fenntartású iskolák Miskolci óvodák

1244 tanuló 195 tanuló 133 gyerek

Nyári Vízipók Tábor A kötelez úszásoktatás az iskolai tanév rendjéhez igazodik, így a nyári id szakban az úszásoktatást végz munkavállalók az MVSI Nonprofit Kft. által általános iskolai tanulók részére meghirdetett és megszervezett „Vízipók” elnevezés nyári napközis táborban dolgoztak. A június 20-tól augusztus 19-ig tartó 7 egyhetes id tartamú turnusokban a résztvev gyerekek hétf l-péntekig, naponta 7.30 – 16.00 óra között a 1,5 órás uszodai foglalkozások mellett több sportág alapjaival ismerkedhettek meg. Az egész napi felügyeletr l szakképzett pedagógusok gondoskodtak, a napi 3 étkezést a szervez Sportiskola biztosította. A Vízipók Táborban összesen 536 tanuló töltötte el tartalmasan a nyári vakáció egy részét.

,

I./5. Kemény Dénes Városi Sportuszoda A 2009. évben átadott Kemény Dénes Városi Sportuszoda ¾ részben a MIBERSZOLG Kft., ¼ részben Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának tulajdona. Az üzemeltetést az MVSI Nonprofit Kft. A 2011. évi Egyszer sített Éves beszámoló mellékletét képez közhasznú tevékenységr l szóló tartalmi beszámolóban csatolt Miskolc Megyei Jogú Város polgármestere által 2011. október 20-án kelt JK: 23587/2011. megbízási szerz dés alapján a sportiskola m ködteti a Kemény Dénes Városi Sportuszodát, valamint a Diósgy ri Tanuszodát. Ennek törvényi hátterét a sportról szóló 2004. évi I. törvény 55. §. (1) bekezdése képezi. A Kemény Dénes Sportuszodában 2011-ben az alábbiakban felsorolt sportrendezvények kerültek megrendezésre. 2011. február 23-25. Volvo Kupa nemzetközi Férfi Vízilabda Torna A háromszoros olimpiai bajnok magyar válogatott házigazdaként Ausztrália, Németország és Kanada válogatottjával mérte össze tudását és aratott tornagy zelmet. A kiemelked eseményre mobil lelátók kerültek felállításra, így 1000 néz vel több tudta megtekinteni a mérk zéseket. 2011. március 26. Víz Világnapi Úszóverseny Rendez a B.-A.-Z. Megyei Úszó Szövetség és a Borsod Megyei Hidrológiai Társaság. 2011. május 7. Béka, Delfin, Gyermek Megyei Úszó Bajnokság Rendez a B.-A.-Z. Megyei Úszó Szövetség. 2011. június 4. Regionális Úszóverseny. Béka, delfin korosztály részére. Rendez Swimming Pentathlon Club, piaci alapon megállapított bérleti díjat fizetett a Kemény Dénes Városi Sportuszoda használatáért 2011. június 18-19. Búvár Országos Bajnokság A Magyar Búvár Szövetség megbízásából került megrendezésre a junior és feln tt korosztály Országos Bajnoksága, amely verseny a kés bbiekben megrendezésre kerül Junior EB próbája volt. 2011. július 12-15. Búvár és Uszonyos Junior Európa Bajnokság A 4 napos, 24 nemzet versenyz it felvonultató Európa Bajnokság színvonalas megrendezéséért írásos elismer gratulációt kapott az MVSI Nonprofit Kft. Magyar Búvár Szövetség elnökét l, Dr. Nyíri Ivántól. A versenyen a sok kiemelked eredmény közül említést érdemel Korenevskaya Olga uszodánkban felállított világcsúcsa. 2011. július 22-24 Úszó Gyermek Országos Bajnokság, a Magyar Úszó Szövetség és az MVSI Nonprofit Kft. közös rendezésében. A versenyen 56 egyesület, 382 versenyz je állt rajtk re. A rendezés a kiemelked en nagy létszám ellenére problémamentesen került lebonyolításra. 2011. október 8. Egyetemi Oktatók és Miskolci Nyugdíjasok Úszóversenye Az MVSI Nonprofit Kft. a Miskolci Egyetemmel és a Miskolci Nyugdíjas Klubbal közösen, hagyományteremt céllal rendezte meg az úszóversenyt. Az elkövetkezend években cél a minél nagyobb indulói létszám elérése.

,

2011. október 22-23. EU Swimming Úszógála Az MVSI Nonprofit Kft. korábbi vezetése 2010 évben vállalt írásos garanciát a fenti verseny megrendezésére, amelyet a miskolci Club Laguna SE-vel közösen rendezett meg a Sportiskola. A magyar színeket 20 egyesület 124 versenyz je, a külföldieket 12 ország 19 klubjának 233 versenyz je képviselte. A 24 versenyszámban kiemelked eredmények születtek, de a f rendez amerikai Julia Galan els dleges célja a sportbaráti kapcsolatok meger sítése volt. 2011. október 29. Háromtusa és Kéttusa Országos ELIT Bajnokság A versenyt a Swimming Pentathlon Sport Club rendezte, az úszóversenyszámokhoz bérelte az Uszodát az MVSI Nonprofit Kft-t l. 2011. november 12. Bitskey Zoltán Úszó Emlékverseny A sok évre visszatekint , hagyományos nemzetközi úszóversenyt a B.-A.-Z. Megyei Úszó Szövetséggel közösen rendezte az MVSI Nonprofit Kft. A 4 külföldi ország versenyz in kívül a hazai színeket 22 egyesület képviselte. 2011. december 3. Megyei Béka, Delfin Bajnokság Rendez a B.-A.-Z. Megyei Úszó Szövetség, az MVSI Nonprofit Kft. támogatásával. 2011. december 5-6. Diákolimpia Úszás Városi Dönt A Miskolc Városi Diáksport Szövetség rendezte a felmen rendszer úszóversenyt. 2011. december 9-11. Central European Countries Juniors Meeting A Magyar Úszó Szövetség által kiírt pályázat elnyerése alapján rendezte meg a komoly hagyományokkal rendelkez versenyt intézményünk. A hét külföldi ország és a magyar válogatottat alkotó 20 versenyz 24 versenyszámban mérte össze tudását. A Magyar Úszó Szövetség f titkára, Dr. Szabó Tünde levélben köszönte meg a hibátlan rendezést.

Felhasznált energia racionalizálása 2011 MIVÍZ

Megtakarítás 3

2010 évi felhasznált mennyiség m 27 550 2011 évi felhasznált mennyiség m3 32 882

3

2010 évi ár /Ft/m / 592,4 2011 évi ár /Ft/m3/ 592,4

Ár 16 320 620 19 479 297

-3 158 677

MIH 2010 évi felhasznált mennyiség /GJ/ 13 696 2011 évi felhasznált mennyiség /GJ/ 8 035 2010 évi tervezett lekötött teljesítmény /MW/ 2,8 2011 évi lekötött teljesítmény /MW/ 2,4

,

Tervezett ár /Ft/GJ/ 2956 Megvalósult ár /Ft/MW/ 3200 Tervezett ár /Ft/GJ/ 14506608 Megvalósult ár /Ft/MW/ 14506608

40 485 376 25 712 000

14 773 376

40 618 502 34 815 859

5 802 643

ÉMÁSZ 2010 évi felhasznált mennyiség /KWh/ 1 000 000 2011 évi felhasznált mennyiség /KWh/ 910 328 2010 évi tervezett lekötött teljesítmény /KW/ 250 2011 évi lekötött teljesítmény /KW/ 250 Összesen

Induló ár /Ft/KWh/ 19,95 Megvalósult ár /Ft/KWh/ 19,32 Tervezett ár /Ft/KW/ 5112 Megvalósult ár /Ft/KW/ 5112

19 950 000 17 587 537

2 362 463

1 278 000 1 278 000

0 19 779 805

I./6. Diósgy ri Tanuszoda Az 1982-ben átadott létesítmény hosszú évekig egyedüli fedett létesítményként próbált megfelelni a közönség, a kötelez iskolai úszásoktatás, az iskolai tömegsport és versenysport sokrét és nagy terhelést jelent igényeinek. Az építés idején elfogadott általános m szaki, technológia színvonal mára azt eredményezte, hogy a létesítmény számos tekintetben felújításra, korszer sítésre szorul. A 2011-es évben az épület rendeltetésszer használatához szükséges állagmegóvó intézkedések hatására az uszoda folyamatos m ködése (kivéve a nyári leállást) biztosított volt. A létesítményben 2011. december 4-én került megrendezésre az MVSI Mikulás Kupa Úszóverseny. A versenyen 120 gyermek vett részt és a sikeres, hangulatos lebonyolítás mellett megtörtént a sportiskola úszó szakosztályában úszó kezd versenyz k szintfelmérése.

Diósgy ri Tanuszoda 2011 évi energia felhasználása 2011 január február március április május június július augusztus szeptember október november december 2011 összesen:

Víz /m3/

Villany /kWh/

Gáz /m3/

1 432 1 511 2 286 1 670 1 526 1 432 770 0 1 970 1 617 1 675 1 457

11 780 10 571 11 113 10 422 10 485 10 048 5 462 1 333 9 865 11 065 10 798 10 605

17 035 15 159 13 985 13 575 5 257 6 757 2 934 58 3 752 11 075 13 207 15 842

17 346

113 547

118 636

_________________________ ügyvezet igazgató

,


4

6

3

2

8

5

3

9

3

1

9

5

9

9

0

5

Statisztikai számjel

0

5

-

0

9

-

0

1

7

0

3

8

Cégjegyzék száma

MVSI MISKOLC VÁROSI SPORTISKOLA NONPROFIT KFT a vállalkozás megnevezése 3515 MISKOLC EGYETEM ÚT 2.

a vállalkozás címe

2011. december 31. EGYSZER SÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ

Keltezés: 2012. május 09.

___________________________ ügyvezet igazgató

,

Statisztikai számjel vagy adószám:14632853-2-05

A társaság megnevezése: MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft A társaság címe: 3515 Miskolc, Egyetem út 2. Kett s könyvvitelt vezet vállalkozások egyszer sített éves beszámolójának mérlege 2011. év adatok E Ft-ban

Sorszám

A tétel megnevezése

El

év

El

év(ek)

helyesbítései

Tárgyév

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A.

Befektetett eszközök

31 126

I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök

31 126

89 669

118 279

190

423

89 479

117 856

III. Befektetett pénzügyi eszközök B.

Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések

39 904

400 033

246

197

27 804

107 301

11 854

292 535

12

2 600

III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C.

Aktív id beli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

71 042

89 669

520 912


,

Statisztikai számjel vagy adószám:14632853-2-05

A társaság megnevezése: MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft A társaság címe: 3515 Miskolc, Egyetem út 2. Kett s könyvvitelt vezet vállalkozások egyszer sített éves beszámolójának mérlege 2011. év adatok E Ft-ban

Sorszám


El

El

év

év(ek)

helyesbítései

Tárgyév

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D.

Saját T ke I. Induló t ke / Jegyzett t ke

6 918

- 9 140

11 140

27 900

27 900

- 4 501

- 30 122

II. Jegyzett, de még be nem fizetett t ke III. T ketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék Értékelési tartalék értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény E.

Céltartalékok

F.

Kötelezettségek

- 16 481

- 9 140

13 362

0

0

0

61 965

98 809

313 482

91 763

92 163

7 046

221 319

I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III: Rövid lejáratú kötelezettségek G.

Passzív id beli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

61 965 2 159 71 042

196 290 89 669

520 912


,

Statisztikai számjel vagy adószám: 14632853-2-05 A társaság megnevezése: MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft A társaság címe: 3515 Miskolc, Egyetem út 2. Kett s könyvvitelt vezet vállalkozások egyszer sített éves beszámolójának eredmény kimutatása 2011. év adatok e Ft-ban El El

évi

év(ek)

helyesbítései

Tárgyévi

01

I. Értékesítés nettó árbevétele

02.

II. Aktívált saját teljesítmények értéke

03.

III. Egyéb bevételek

04.

Ebb l: Visszaírt értékvesztés

05.

IV. Anyagjelleg ráfordítások

394 920

- 26

349 474

06.

V. Személyi jelleg ráfordítások

154 359

729

166 125

07.

VI. Értékcsökkenési leírás

7 069

2 394

3 761

08. VII. Egyéb ráfordítások 09.

Ebb l: Értékvesztés

10.

A. Üzemi, üzleti tevékenység eredménye

11.

VIII. Pénzügyi m veletek bevételei

12.

Értékelési különbözet

96 307

- 1 663

475 124

92 168

476 526

31 590

36 070

24

2 381

- 16 507

- 4 760

13 264 103

13. IX. Pénzügyi m veletek ráfordításai

5

14. Értékelési különbözet 15.

B. Pénzügyi m veletek eredménye

26

98

16.

C. Szokásos vállalkozási eredmény

- 16 481

13 362

17. X. Rendkívüli bevételek 18.

XI. Rendkívüli ráfordítások

19.

D. Rendkívüli eredmény

20.

E. Adózás el tti eredmény

21.

XII. Adófizetési kötelezettség

22.

4 380 - 4 380 - 16 481

- 9 140

13 362

F. Adózott eredmény

- 16 481

- 9 140

13 362

23. Mérleg szerinti eredmény

- 16 481

- 9 140

13 362

Keltezés: Miskolc, 2012. május 09. ügyvezet igazgató

,

4

6

3

2

8

5

3

9

3

1

9

5

9

9

0

5

Statisztikai számjel

0

5

-

0

9

-

0

1

7

0

3

8

Cégjegyzék száma

MVSI MISKOLC VÁROSI SPORTISKOLA NONPROFIT KFT a vállalkozás megnevezése 3515 MISKOLC EGYETEM ÚT 2.

a vállalkozás címe

Kiegészít melléklet

A 2011. évi Egyszer sített Éves Beszámolóhoz

Tartalom: - a vállalkozás bemutatása - a Számviteli politika f bb vonásai - vagyoni és pénzügyi helyzet alakulása

Keltezés: 2012. május 09.


,

I.

ÁLTALÁNOS RÉSZ

A vállalkozás bemutatása

Neve:

MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Korlátolt Felel sség Társaság

Rövidített neve:

MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft

Székhelye:

3515 Miskolc, Egyetem út 2.

ködési forma:

Korlátolt Felel sség Társaság

Telephelye:

3530 Miskolc Leszih Andor u. 4.

Cégjegyzék száma:

05-09-017038

Törzst ke:

27.900.000 Ft

Tulajdonos:

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 3525 Miskolc, Városház tér 8.

Törvényes Képvisel : Dr Szabó Brigitta 3532 Miskolc, Tátra u. 34 A vállalkozás egyszemélyi felel s vezet je Dr Szabó Brigitta ügyvezet Internetes honlap címe: www.mvsi.hu

A cég f tevékenysége:

Egyéb sporttevékenység

A számviteli rendért felel s mérlegképes könyvel : Süt né Jenei Andrea Nyilvántartási száma: 147583; nyilvántartásba vétel dátuma: Budapest, 2003. július 21.

Felügyel Bizottság

A Felügyel Bizottság az Alapító számára ellen rzi a Társaság m ködését és gazdálkodását. A Felügyel Bizottság tagjait (legalább 3 f ) az Alapító jelöli ki határozott, legfeljebb 3 év id tartamra, amely megbízás meghosszabbítható, illetve az FB bármely tagja a határozott id lejárata el tt is visszahívható. A Felügyel Bizottság tagjai a tisztség elfogadásáról kötelesek nyilatkozni.

,

Felügyel Bizottság 3 tagból áll: Illyés Miklós

elnök

Bachner András

tag

Lénárt György

tag

A társaság könyvvizsgálója

H&H Homor és Társai Kft (3530 Miskolc, Pet fi u. 2. II/2. cégjegyzék száma: 05-09-007258, kamarai nyilvántartási szám: 001399) Könyvvizsgálatért személyében is felel s Homor József kamarai tag könyvvizsgáló (3530 Miskolc, Pet fi u. 2. II/2., kamarai tagsági száma: 001742) A könyvvizsgálat díja: havi 50.000 Ft + ÁFA

A társaság jogi képvisel je

A Társaság jogi képviseletét: dr. Fodor Gyöngyi ügyvéd (3525 Miskolc, Kis-Hunyad u. 6.földszin 4. ügyvédi igazolvány száma: Ü-104181, nyilvántartási száma: Borsod Megyei Ügyvédi Kamara: 04-030144)

Kapcsolt vállalkozások: A Társaságnak más vállalkozásban tulajdoni részesedése nincs.

Mérlegen kívüli tételek és a mérlegben nem szerepl

megállapodásokból származó

kockázatok nincsenek A Társaság a vezet tisztségvisel knek, az igazgatóságnak, a felügyel bizottság tagjainak nem folyósított el leget és kölcsönt, nevükben nem vállalt garanciát. A kapcsolt felekkel lebonyolított ügyletek a szokásos piaci feltételek között valósultak meg.

A Számviteli politika meghatározó elemei:

A számviteli politika A számviteli törvény el írásainak gyakorlati végrehajtásához szükséges módszerek és eljárások összessége, amely a társaság adottságainak körülményeinek leginkább megfelel számviteli rendszer kialakítását alapozza meg.

,

A számviteli politika célja:

Az egyszer sített éves beszámolóban bemutatni a társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét. A számviteli alapelvekre és a vezetés által kialakított irányelvekre alapozva valóságos és megbízható összképet adjon.

A beszámolási forma meghatározása: A számviteli törvény ismérvei alapján egyszer sített éves beszámoló készítése került megválasztásra.

A mérleg formája: Az egyszer sített éves beszámoló mérleg "A" változatban készül el.

Társaságunknál nincsenek mérlegen kívüli tételek.

Az eredménykimutatás formája: Az egyszer sített éves beszámoló eredménykimutatása összköltség eljárással, „A” változat szerint készül.

A beszámoló készítési id pontjának meghatározása: Az egyszer sített éves beszámoló fordulónapja az üzleti év december 31-e. A mérlegkészítés napja a tárgyévet követ év március 31.

Az értékcsökkenési leírás módszere: Az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenése a bekerüléskor megtervezett hasznos élettartam alatt - lineáris kulcsok alkalmazásával - negyedévente, a mérleg fordulónapján kerül elszámolásra, a paraméterezett számítógépes feldolgozási program szerint. Az egyeztetés során az egyez séget a számítógépes nyilvántartás és a f könyvi nyilvántartás alapján ellen rzi a Társaság. A terven felüli értékcsökkenések elszámolását a számviteli törvényben leírtak szerint kezeljük. Maradványértéket akkor számolunk el, ha a hasznos élettartam végén a maradványérték meghaladja az 500 e Ft-ot.

,

Értékvesztés elszámolása: Általában a számviteli törvény el írásai szerint egyedi min sítés alapján. A vev k értékvesztésének elszámolását az alábbiak alapján alkalmazzuk: Értékvesztést kell elszámolni – a mérlegkészítés id pontjában rendelkezésre álló információk alapján – a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérül összege közötti különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelent s összeg .

Értékvesztésnél a csoportos értékvesztés lehet ségét alkalmazza a Társaság az adósonként 1 millió forintot meg nem haladó követelésekre, az 1 millió forint feletti adósokat egyedi értékelés alkalmazására kerül sor a rendelkezésre álló információk alkalmazásával. Min sítéshez szükséges információ hiányában az adós a legmagasabb lejáratú kategóriába tartozó számlatartozása alapján kerül min sítésre az adós teljes tartozása. Nem számolható el értékvesztés a tulajdonossal és a tulajdonos érdekeltségi körébe tartozó társaságokkal, intézményekkel szembeni követelésekkel és követelés jelleg tételekre.

A visszaírások elszámolása: A számviteli törvény el írásainak megfelel en.

A számviteli elszámolás szempontjából min sítést igényl témakörök:

- jelent s összeg hibának kell tekinteni, ha az ellen rzéssel, önellen rzéssel feltárt hibák és hibahatások az adott üzleti évre vonatkozó értéke meghaladja a mérleg f összeg 2 százalékát vagy, ha a mérleg f összeg 2 százaléka meghaladja az ötszázmillió forintot akkor ötszázmillió forint. - a megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekinthet , ha az ellen rzéssel, önellen rzéssel feltárt jelent s összeg hibák és hibahatások az adott üzleti évre vonatkozó értéke a hibafeltárás évét megel

üzleti év mérlegében kimutatott saját t ke értékét több,

mint 20 százalékkal növeli vagy csökkenti.

Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelent snek és tartósnak tekinthet : - a befektetett- és forgóeszközök között nyilvántartott tulajdoni részt jelent

befektetések

bekerülési és saját t ke/jegyzett t ke aránya alapján számított értéke közötti veszteség jelleg különbözet, ha a 20%-ot meghaladja.

,

Egyszer sített éves beszámoló közzététele:

A közzétételi kötelezettségnek a Társaság úgy tesz eleget, hogy az egyszer sített éves beszámolót a KIM Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közrem köd Szolgálatnak (a befizetett közzétételi díj igazolásával) megküldi. Ezen felül a közhasznúsági jelentéssel együtt a Társaságunk a www.mvsi.hu honlapján is közzé teszi.

Könyvviteli zárlat A könyvviteli zárlat tevékenységeit a számlarend tartalmazza.

II.

SPECIFIKUS RÉSZ

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések

2011. évi könyvvizsgálat során feltárásra kerül el

éveket érint jelent s összeg hibák:

2009. szeptemberében SEC.55.230/20009 számon vagyonkezelési szerz dést kötött a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata és a Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft . A vagyonkezelési megállapodás tárgya a 33937/2 hrsz. Számú Városi Uszoda (Diósgy ri Uszoda) vagyonkezelésbe adása határozatlan id tartamra. A Társaságunk a Diósgy ri Uszodát a 2011. évi mérlegben vette állományba az Önkormányzat által átadott kimutatás alapján. Ennek értelmében a Telek, Épület és az egyéb Építmény bruttó és nettó értékét a befektetett eszközök állománya és a hosszú lejárati kötelezettségek mérleg sora tartalmazza.

2010. évben a kapott kaució (mely összege 1 260 e Ft) a kötelezettségek helyett a bevételek között lett kimutatva, 2011-ben önellen rzéssel módosítottuk.

Az üdülési csekkek értéke (2010 évben) bruttó módon szerepelt a bevételeinkben, ezért 2011-évben lett nettó + áfa értéken korrigálva a könyvelésben.

2009 és 2010 években a Társaság összesen 4 380 e Ft összeg áfa részletet fizetett meg az Adóhatóságnak. Ez a áfa tartozás a korábban intézményként m köd

,

Sportiskola tartozása volt. Ezen összeg a 2009 és 2010 évben nem került ráfordításként a könyvekben elszámolásra, ezért 2011. évben történt meg a ráfordításként való könyvelése.

A Befektetett eszközök állományának változását az 1. számú táblázat tartalmazza. A mérlegsorok leltára - amely a f könyvi kivonatban nem egy összegben szerepl mérlegsorokat tartalmazza - a 2. Számú táblázatban található.

1. Számú táblázat A Befektetett eszközök állományának változását az 1. számú táblázat (Ft-ban) tartalmazza. Szla szám

megnevezés

11

Vagyon érték jog

366 000

235 833

130 167

Vásárolt szoftver

390 000

96 897

293 103

27 600 000

1 565 533

26 034 467

Telek

40 237 000

0

40 237 000

Épület

63 938 875

20 403 989

43 534 886

Egyéb építmény

14 469 669

10 475 451

3 994 218

13

Számítástechnikai eszk.

433 940

391 510

42 430

14

Egyéb ber.felsz.

562 625

390 350

172 275

14 693 522

10 852 616

3 840 906

- Irodai ber.

329 871

94 682

235 189

- szakmai eszközök

174 520

83 963

90 557

- sporteszközök

8 057 759

7 215 770

841 989

- egyéb eszközök

5 746 937

3 226 753

2 520 184

384 435

231 448

152 987

162 691 632

44 412 179

118 279 453

12

Bruttó érték

Épület (Leszih úti Bölcsöde)

Écs.

Nettó érték

Vagyonkezelésbe vett Diósgy ri Uszoda

Egyéb eszközök felsz.

- szerszámok összesen

A Befektetett eszközök nyitó állománya 31 126 e Ft, a 2009-2010 évi jelent s összeg feltárt hiba következtében önellen rzés szerinti 89 669 e Ft. A 2011. évi záró állományunk 118 279 e Ft

,

2. Számú táblázat

MÉRLEGSOROK LELTÁRA Szla.szám

Neve

Összeg

311

VEV K

318

Vev k értékvesztés

2 405

36

Egyéb követelések

94 960

13 399

Társasági adó

1 205

Kötelezettségek tartozik E Szállítók

113

Illetékek-pótlékok

29

Követelések összesen

107 301

E Ft-ban

107 301

Szla.szám

Neve

Összeg

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

92 163

4411

EGYÉB HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG

K

400

4412

VAGYONKEZELÉSBE ÁTVETT ESZKÖZ

K

91 763

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

195 254

311

VEV K

K

17

454

SZÁLLÍTÓK

K

195 366

4621

SZEMÉLYI JÖVEDELEMADÓ ELSZ.

K

1 352

4633

EHO BEFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG

K

44

4635

EGBIZT.JÁRULÉK TERMÉSZETBENI

K

639

4637

NYUGDÍJJÁRULÉK

K

895

46394

MAGÁNSZEMÉLYT TERHEL EKHO

K

495

46395

KÉSEDELMI PÓTLÉK

K

6

468

ÁFA BEFIZETÉS

K

7 572

47

MUNKABÉREK ÉS JÁRULÉKAI

K

14 058

479

EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG

K

315

4791

RÖVID LEJÁRATÚ KÖLCSÖNÖK

K

560

Kötelezettségek összesen

221 319

E Ft-ban

221 319

,

A Kft gazdálkodásának és vagyoni helyzetének alakulása A vagyoni helyzetet számszer sít mutatók: Megnevezés Befektetett eszközök aránya Forgóeszköz aránya Aktív id beli elhatárolások aránya Saját t ke arány Kötelezettségek aránya Passzív id beli elhatárolások aránya Az eszközök összetételének arányában az el

Me % % % % % %

2010 43,8 56,2 0,02 9,7 87,2 3,04

2011 22,7 76,8 0,5 2,1 60,2 37,7

id szakhoz képest a következ változás

történt.

A befektetett eszközök mérlegben kimutatott értéke 2010.12.31-én 31.126 e Ft, 2011.12.31-én 118.279 e Ft. A jelent s mérték

változás oka, hogy a társaság 2011.01.01-jén vette

állományba a 2009.09.01-én vagyonkezelésbe vett Diósgy ri Uszodát 91.763 e Ft értékben, mely összeg növelte a hosszú lejáratú kötelezettségek értékét is a mérleg forrás oldalán a számviteli törvény el írásainak megfelel en. A feltárt, jelent s összeg hiba következtében háromoszlopos mérleg és eredmény kimutatás készült.

A forgóeszközök aránya több, mint 20 % ponttal emelkedett az el

id szakhoz képest.

Ennek oka, hogy a társaság bankszámláin év végén rendelkezésre álló összeg 291.186 e Ft.

A kötelezettségek mérlegf összeghez viszonyított aránya csökkenést mutat, összegében azonban jelent s növekedés – 251.517 e Ft - látszik az el

évhez képest. Ennek oka

egyrészt a korábbikban említett vagyonkezelésbe vett uszoda kimutatása a hosszú lejáratú kötelezettségek között - 91.763 e Ft-, másrészt jelent s a szállító állomány el

évhez

képesti növekedése, mely emelkedés összegszer en 144.166 e Ft.

A passzív id beli elhatárolások aránya mintegy 35 % ponttal emelkedett. Ezt els sorban a bevételek passzív id beli elhatárolásának emelkedése eredményezte. A társaság TAO pályázat kapcsán 190.378 e Ft a tárgyévben fel nem használt támogatási összeget mutat ki a mérlegben.

A társaság a 2011 évben nyereséget realizált, melynek következtében a jegyzett t ke saját ke arány javulást mutat az el

,

id szakhoz képest. Azonban a jegyzett t ke aránya ennek

ellenére sem éri el a gazdasági társaságokról szóló törvényben meghatározott mértéket, melynek következtében tulajdonosi döntés szükséges.

Pénzügyi helyzet, fizet képesség alakulása: Megnevezés Likviditás I. = Forgóeszközök/Rövid lej.köt.

Me

2010 0,64

A fenti likviditási mutató alapján pozitív irányú változás látható az el

2011 1,81 id szakhoz képest, a

forgóeszközök a rövid lejáratú kötelezettségekre fedezetet nyújtanak.

Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

Bevételek (2011.12.31.) Munkaügyi Központ

418 eFt

Önkormányzat

393 365 eFt

Különféle egyéb támogatás (TAO)

46 971 eFt

Szponzori támogatás

1 500 eFt

Bérleti díj

17 976 eFt

Szakosztályok bevételei

40 733 eFt

Uszodai bevétel

45 159 eFt

Egyéb bevétel

22 572 eFt

Összesen

568 694 eFt

Egyéb bevételek

Egyéb bevételek között mutattuk ki a kamatbevételekb l származó 19 e Ft bevételt és a deviza és valuta átváltási árfolyamnyereséget, melynek összege 85 e Ft.

Anyag költség, igénybe vett szolgáltatások bemutatása

Anyagköltség

91 453 eFt

Igénybevett szolgáltatások költségei

251 414 eFt

Összesen

342 867 eFt

,

Igénybevett szolgáltatások túlnyomó része a versenyz k szállítási;-étkezési;-szállás költségei (36 552 e Ft) terembérleti díjak (60 604 e Ft) valamint a vállalkozó edz k megbízási díjai.

Az eredmény kimutatás tételeinek változása:

A társaság 2011 évben 13.362 e Ft nyereséget realizált.

Legjelent sebb változás az anyagjelleg

ráfordítások mintegy 11,5%-os csökkenése, ezt

részben a terembérleti díjak, közüzemi díjak és a vállalkozási jogviszony keretében foglalkoztatott edz k részére kifizetett összegek el

évhez viszonyított csökkenése

eredményezte. A személyi jelleg ráfordítások ugyanakkor 7,6%-kal növekedtek, melynek oka, hogy 2011 évben csökkent a vállalkozási jogviszony keretében foglalkoztatott edz k száma és emelkedett a megbízási jogviszonyban történ foglalkoztatás.

A társasági adó alap korrekciós tételek: növel tétel Számviteli törvény szerinti adóévben terv szerinti értékcsökkenési leírásként ideértve az egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírást is. / 3 761 eFt/ Követelés utáni értékvesztés összege / 2 381eFt/ Bírság, késedelmi pótlék összege /20 eFt/ Reprezentáció /1 660 eFt/ csökkent tétel: Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege /3 761 eFt/ El

évek elhatárolt veszteségéb l az adóévben leírt összeg /17 421 eFt/

III. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ

2011-ben foglalkoztatott munkavállalók létszáma 46 f , melyb l 36 f szellemi dolgozó valamint megbízási szerz déssel foglalkoztatott edz k.

A személyi jelleg ráfordítások megoszlása: Fizikai állományban:

125 791 e Ft

Szellemi állományban:

40 334 e Ft

Összesen:

,

166 125 e Ft

fizikai és 10 f

Az ügyvezet részére 2011 évben bruttó 3 391 e Ft munkabér került kifizetésre.

A felügyel bizottság részére 2011 évben bruttó 2.837 e Ft tiszteletdíj kifizetés történt.

Környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszköz beszerzésére 2011. évben nem került sor, veszélyes hulladékot a Társaság nem tárol.

Kelt.: Miskolc, 2012. május 09.

…………………… dr. Szabó Brigitta ügyvezet igazgató

,

Közhasznúsági jelentés

2011. év

MVSI MISKOLC VÁROSI SPORTISKOLA NONPROFIT KFT

3515 MISKOLC, EGYETEM ÚT 2. Telefon, fax.: + 36 – 46 -414-056 http://www.mvsi.hu

,

Közhasznúsági jelentés részei:

1. Számviteli beszámoló 2. Költségvetési támogatás felhasználása 3. Vagyon felhasználása 4. Központi költségvetési szervt l, helyi önkormányzattól kapott támogatások 5. Vezet tisztségvisel nek nyújtott juttatások 6. Közhasznúsági jelentés mellékletei: 1. sz. melléklet

Mérleg és eredmény kimutatás

2. sz. melléklet

Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról

3. sz. melléklet

Kimutatás a vagyon felhasználásáról

4. sz. melléklet

Kimutatás a cél szerinti juttatásokról

5. sz. melléklet

Kimutatás a kapott támogatásokról

6. sz. melléklet

Kimutatás

a

vezet

tisztségvisel knek

támogatásokról 7. Közhasznú tevékenységr l szóló rövid tartalmi beszámoló

,

nyújtott

1. Számviteli beszámoló

Mérleg forduló napja: 2011. december 31.

A számviteli politika f vonásai

A Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft a könyvviteli nyilvántartását a kett s könyvvitel szabályai szerint vezeti a 2000. évi C Számviteli törvényben meghatározottak szerint.

Az 100.000,- Ft alatti beszerzési érték tárgyi eszközök után az amortizációt aktiváláskor egy összegben számolja el. Egyéb tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása lineárisan történik. Az értékcsökkenést a tárgyi eszköz aktiválásának napjától kezd

en számolja el.

Adózási sajátosságok A vállalkozás az általános forgalmi adónak alanya.

A társaság a Khtv. 26§ c) pontjában felsorolt közhasznú tevékenységek közül az alábbi tevékenységeket folytatja: 3. tudományos tevékenység, kutatás 4. nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés 5. kulturális tevékenység 6. kulturális örökség megóvása 10. gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek és ifjúsági érdekképviselet 14. sport, a munkaviszonyban és a polgári jogi jogviszony keretében megbízás alapján folyatatott sporttevékenység kivételével, 20. közhasznú szervezetet számára biztosított – csak közhasznú szervezetek által igénybe vehet – szolgáltatások. A társaság az üzletszer gazdasági tevékenységeit, a közhasznú tevékenységeknek alárendelve, kizárólag kiegészít jelleggel azt nem veszélyeztetve a közhasznú tevékenység el segítése érdekében folytatja. A társaság a vállalkozása során elért eredményét a tagok között nem osztja fel, illetve az Alapító részére nem fizeti ki, azt az Alapító Okirat IV. pontjában meghatározott tevékenységeire fordítja. Az üzletszer tevékenységb l realizált eredményt a közhasznú tevékenység gyakorlása érdekében köteles felhasználni. A társaság nem zárja ki, hogy az Alapítón/tagjain kívül más is részesülhessen a közhasznú szolgáltatásaiból, azokat bárki korlátozás nélkül igénybe veheti.

,

2011. október 20-án a Társaság Alapító okirata módosításra került, mely szerint a nonprofit korlátolt felel sség társaság helyett kiemelked en közhasznú formában m köd nonprofit korlátolt felel sség társaság lett. Eszközök és források Befektetett eszközök A befektetett eszközök 2011. évi záró állománya 118 279 eFt.

Készletek A Társaságnál 2011. december 31-én 197 e Ft érték vegyszer volt készleten.

Forgó eszközök

Pénzeszközei értéke 2011. december 31. Házipénztár záró egyenlege:

1 349 eFt

Bankszámla záró egyenlege:

291 186 eFt

Aktív id beli elhatárolások

Az aktív id beli elhatárolás 2 600 e Ft. Ezen összegb l 999 e Ft a 2011. évet terhel közüzemi számla illetve biztosítási díj valamint, bérleti díj 858 e Ft, 743 e Ft 2011. évre járó pénzügyileg 2012 év januárjában rendezett támogatás elhatárolásából ered.

Eredmény, likviditás

A tárgyévi eredmény 13 362 eFt. A vállalkozás tárgyévi kötelezettsége 195 254 eFt. (szállítói tartozás) A vállalkozásnak Adóhivatallal szembeni lejárt tartozása nincs.

Céltartalékok A tárgyévben céltartalék képzésre nem volt szükség.

,

Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek értéke a következ :

Szállítói kötelezettség

195 254 eFt

Adófizetési kötelezettség a december havi munkabér kifizetésével kapcsolatos határid n belüli kötelezettség.

Passzív id beli elhatárolás

Passzív id beli elhatárolás értéke 196 290 eFt. Közüzemi számlák elhatárolása:

5 912 e Ft

Társasági Adó Pályázat 2011-ben fel nem használt része: 190 378 e Ft

Tárgyévi eredményt meghatározó tételek

Bevételek (2011.12.31.) Munkaügyi Központ Önkormányzat Különféle egyéb támogatás (TAO) Szponzori támogatás

418 eFt 393 365 eFt 46 971 eFt 1 500 eFt

Bérleti díj

17 976 eFt

Szakosztályok bevételei

40 733 eFt

Uszodai bevétel

45 159 eFt

Egyéb bevétel

22 572 eFt

Összesen

568 694 eFt

Egyéb bevételek

Egyéb bevételek között mutattuk ki a kamatbevételekb l származó 19 e Ft bevételt és a deviza és valuta átváltási árfolyamnyereséget, melynek összege 85 e Ft.

,

Személyi jelleg kifizetések

A foglalkoztatottak átlagos állományi létszáma 2011-ben 46 f volt. Valamint megbízási szerz déssel foglalkoztatott edz k. A személyi jelleg ráfordítások megoszlása: Fizikai állományban:

125 791 e Ft

Szellemi állományban:

40 334 e Ft

Összesen:

166 125 e Ft

A tevékenységgel kapcsolatban, 12 567 eFt személyi jelleg kifizetés történt, amely, cafetéria elemek, kifizet i szja, munkáltatói táppénz és reprezentációs költség.

Anyag költség, igénybe vett szolgáltatások bemutatása

Anyagköltség

91 453 eFt

Igénybevett szolgáltatások költségei

251 414 eFt

Összesen

342 867 eFt

Igénybevett szolgáltatások túlnyomó része a versenyz k szállítási;-étkezési;-szállás költségei (36 552 e Ft) terembérleti díjak (60 604 e Ft) valamint a vállalkozó edz k megbízási díjai.

2. Költségvetési támogatás felhasználása

2011-ben a Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft m ködésének fenntartásához normatív költségvetési támogatást nem kapott.

3. Vagyon felhasználása

A vállalkozás a tulajdonában lév eszközeit kizárólag cél szerinti tevékenységéhez használja. A befektetett eszközök könyv szerinti értéke 118 279 eFt.

,

4. Központi költségvetési szervt l, helyi önkormányzattól kapott támogatások

e Ft Munkaügyi központ

Felhasználás módja

418 eFt Munkabér kifizetés Utánpótlás nevelés

Önkormányzati támogatás

393 365 eFt

Sportuszoda Diósgy ri Uszoda Kötelez úszásoktatás

Összesen

393 783 eFt

ködési költségek

5. Vezet tisztségvisel knek nyújtott juttatások

Az MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft ügyvezet je Dr. Szabó Brigitta, tevékenységét munkaviszony alapján végzi. E munkájára való tekintettel 2011-ben kifizetett munkabér összege 3 391 e Ft

,

6. Közhasznúsági jelentés mellékletei

Közhasznúsági jelentés 1. sz melléklete

Mérleg –eredmény kimutatás Statisztikai számjel vagy adószám:14632853-2-05

A társaság megnevezése: MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft A társaság címe: 3515 Miskolc, Egyetem út 2. Kett s könyvvitelt vezet vállalkozások egyszer sített éves beszámolójának mérlege 2011. év adatok E Ft-ban Sorszám


El

El

év

év(ek)

helyesbítései

Tárgyév

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A.

Befektetett eszközök

31 126

I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök

31 126

89 669

118 279

190

423

89 479

117 856

III. Befektetett pénzügyi eszközök

B.

Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések

39 904

400 032

246

197

27 804

107 301

11 854

292 535

12

2 600

III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök

C.

Aktív id beli elhatárolások

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

,

71 042

89 669

520 912

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D.

Saját T ke I. Induló t ke / Jegyzett t ke

6 918

- 9 140

11 140

27 900

27 900

- 4 501

- 30 122

II. Jegyzett, de még be nem fizetett t ke III. T ketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék Értékelési tartalék értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény E.

Céltartalékok

F.

Kötelezettségek

- 16 481

- 9 140

13 362

0

0

0

61 965

98 809

313 482

91 763

92 163

7 046

221 319

I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III: Rövid lejáratú kötelezettségek G.

Passzív id beli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

,

61 965 2 159 71 042

196 290 89 669

520 912

Statisztikai számjel vagy adószám: 14632853-2-05 A társaság megnevezése: MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft A társaság címe: 3515 Miskolc, Egyetem út 2. Kett s könyvvitelt vezet vállalkozások egyszer sített éves beszámolójának eredmény kimutatása 2011. év adatok e Ft-ban El El

évi

év(ek)

helyesbítései

Tárgyévi

01

I. Értékesítés nettó árbevétele

02.

II. Aktívált saját teljesítmények értéke

03.

III. Egyéb bevételek

04.

Ebb l: Visszaírt értékvesztés

05.

IV. Anyagjelleg ráfordítások

394 920

- 26

349 474

06.

V. Személyi jelleg ráfordítások

154 359

729

166 125

07.

VI. Értékcsökkenési leírás

7 069

2 394

3 761

08. VII. Egyéb ráfordítások 09.

Ebb l: Értékvesztés

10.

A. Üzemi, üzleti tevékenység eredménye

11.

VIII. Pénzügyi m veletek bevételei

12.

Értékelési különbözet

96 307

- 1 663

475 124

92 168

476 526

31 590

36 070

24

2 381

- 16 507

- 4 760

13 264 103

13. IX. Pénzügyi m veletek ráfordításai

5

14. Értékelési különbözet 15.

B. Pénzügyi m veletek eredménye

26

98

16.

C. Szokásos vállalkozási eredmény

- 16 481

13 362

17. X. Rendkívüli bevételek 18.

XI. Rendkívüli ráfordítások

19.

D. Rendkívüli eredmény

20.

E. Adózás el tti eredmény

21.

XII. Adófizetési kötelezettség

22.

4 380 - 4 380 - 16 481

- 9 140

13 362

F. Adózott eredmény

- 16 481

- 9 140

13 362

23. Mérleg szerinti eredmény

- 16 481

- 9 140

13 362

,

Közhasznúsági jelentés 2. sz melléklete KIMUTATÁS a költségvetési támogatás felhasználásáról 2011. év

Támogatásnyújtó neve

Támogatás id pontja

Felhasználás célja

Összege (Ft)

Felhasználás összege (Ft) El

évi

Átvitel összege

Elszámolás határideje

tárgyévi

2012.01.31.

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata

2011.02.28.

2 500 000

ködési támogatás

2 500 000

2012.01.31.


2011.02.28.

8 539 681


8 539 681

2012.01.31.


2011.03.17.

17 710 319


17 710 319

2012.01.31.


2011.03.23.

9 142 933


9 142 933

2012.01.31.


2011.04.21.

15 672 000


15 672 000

2012.01.31.


2011.05.02.

10 250 000


10 250 000

2012.01.31.


2011.05.10.

1 478 907


1 478 907

2012.01.31.


2011.05.12.

22 000 000


22 000 000

2012.01.31.


2011.06.21.

4 000 000


4 000 000

2012.01.31.


2011.07.05.

13 800 000


13 800 000

2012.01.31.


2011.07.22.

10 000 000


10 000 000

2012.01.31.


2011.08.09.

13 000 000


13 000 000

2012.01.31.


2011.09.07.

14 660 000


14 660 000

2012.01.31.

,


2011.10.07.

41 200 283


41 200 283

2012.01.31.


2011.11.07.

14 400 674


14 400 674

2012.01.31.


2011.11.15.

5 862 000


5 862 000

2012.01.31.


2011.12.05.

60 000 000


60 000 000

2012.01.31.


2011.12.22.

4 140 000


4 140 000

2012.01.31.


2011.12.29.

31 236 000


31 236 000

2012.01.31.


2011.

89 454 568

ködési támogatás elhatárolása


2011.12.31.

3 574 475

ködési támogatás kompenzálás


2011.

Összesen:

,

743 000 393 364 840

89 454 568 2012.01.31. 2012.01.31.

743 000 2012.01.31.

ködési támogatás elhatárolás 0

303 167 272

90 197 568

Közhasznúsági jelentés 3. sz melléklete

KIMUTATÁS A vagyon felhasználásról 2011. év

Megnevezés

El

évi összeg (eFt)

Változás Tárgyévi összeg (eFt)

%

Megjegyzés

eFt

Induló t ke

27 900

27 900

0

0

Eredménytartalék

- 4 501

- 30 122

-769

- 34 623

Lekötött tartalék

0

0

0

0

Értékelési tartalék

0

0

0

0

- 16 481

13 362

181

29 843

Mérleg szerinti eredmény

,

Közhasznúsági jelentés 4. sz melléklete KIMUTATÁS A cél szerinti juttatásokról 2011. év Juttatás megnevezése

Juttatás összege (Ft) el

évi

Eltérés

tárgyévi

%

Megjegyzés Ft

Közhasznú tevékenység keretében nyújtott Pénzbeli juttatások összesen -

ebb l adóköteles

-

ebb l adómentes

Természetbeni juttatások összesen -

ebb l adóköteles

-

ebb l adómentes

Egyéb jutattások ÖSSZESEN:

0

0

0

0

ÖSSZESEN:

0

0

0

0

MINDÖSSZESEN:

0

0

0

0

Egyéb célszerinti, de nem közhasznú tevékenység keretében nyújtott Pénzbeli juttatások Nem pénzbeli juttatások Egyéb juttatások

,

Közhasznúsági jelentés 5. sz melléklete KIMUTATÁS A kapott támogatásokról 2011. év Juttatás megnevezése

Támogatott cél

Támogatás összege (Ft)

Változás

el

%

évi

tárgyévi

Ft

Központi költségvetési szervt l Nemzeti Civil Alapprogram Nemzeti Sporthivatal (UPI-NUSI)

Szakmai program támogatása

1 148 628

0

- 1 148 628

435 500 000

393 364 840

3 040 000

0

- 3 040 000

0

237 349 000

237 349 000

150 000

0

- 150 000

0

311 000

311 000

284 000

272 000

440 122 628

631 296 840

Helyi önkormányzat és szervei városi Önkormányzat Megyei Önkormányzat


-9,7

- 42 135 160

Magánszemélyekt l Jogi személyiség gazdasági társaságtól Utánpótlás nevelés támogatása TAO Támogatások Közhasznú szervezett l

Szakmai program támogatása

Egyéb Országos Sportági Szövetség Összesen:

Utánpótlás nevelés támogatása

Megjegyzés: A TAO támogatás tárgyévi 237 349 e Ft-ból 2011.évben fel nem használt rész 190 378 e Ft.

,

-3

- 12 000 191 174 212

Közhasznúsági jelentés 6. sz melléklete KIMUTATÁS a vezet tisztségvisel knek nyújtott juttatásokról 2011. év

Juttatás megnevezése

Juttatás összege (Ft) el

Cél szerinti pénzbeli kifizetések

évi

Eltérés

tárgyévi

%

Megjegyzés Ft

0

0

0

0

Tiszteletdíjak, megbízási díjak

0

0

0

0

Költségtérítések

0

0

0

0

Adott kölcsönök összege

0

0

0

0

Egyéb juttatások

0

0

0

0

Összesen

0

0

0

0

Természetbeni juttatások SZJA mentes SZJA köteles Értékpapír juttatások

Kamatmentes kölcsönök

Vezet tisztségvisel (ügyvezet igazgató) munkabér kifizetésen felül más juttatásban nem részesült.

,

7. A közhasznú tevékenységr l szóló rövid tartalmi beszámoló

Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 2009. évben alapította a Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft-t közhasznú szervezet formájában, a társaság közhasznú tevékenysége egyéb sporttevékenység. Az MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft., mint megbízott és a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint megbízó között 2011. október 20-án JK:23587/2011 számú Megbízási Szerz dés került megkötésre, amely alapján az MVSI Nonprofit Kft. tevékenységi köre kib vült további közhasznú feladatok, tevékenységek ellátásával. A Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft. alapító okiratának IV. fejezet 3. pontja részletesen taglalja a közhasznú tevékenységek körét. 2011. évben a jogszabályi változások lehet séget teremtettek ún. látvány-csapatsportág keretében pályázat benyújtására. Ennek kapcsán az MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft. pályázati lehet séggel élt, melyhez Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata az önrészt biztosította. 2011. október 20. napján a Miskolc Megyei Jogú Város Közgy lése IX-263/23.394/2011. sz. határozatot hozott, melyben az MVSI Nonprofit Kft. kiemelked en közhasznú szervezetként történ nyilvántartásba vételér l rendelkezett. Ennek megfelel en az MVSI Nonprofit Kft. az alapító okiratát módosította, kiegészítette, mely forma alkalmassá tette a társaságot egyéb sportcélú támogatások fogadására, mellyel a sportfinanszírozás teljes elszámolhatósága és áttekinthet sége megvalósult. Fentiek alapján az MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft. a sport támogatásával összefügg egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi LXXXII. tv., valamint a látványcsapatsportágakról szóló 107/2011. (VI.30.) Korm. rendelet adta lehet séggel élve sikeres pályázatokat nyújtott be a látvány-csapatsportágak (jégkorong, kézilabda, kosárlabda, vízilabda) Miskolcon történ fejlesztésére, az utánpótlás finanszírozásának megoldására. A sportról szóló 2004. évi I. törvény 55. §. (1) bek.-e alapján a társadalmi közös szükséglet kielégítése végett Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatát terheli a helyi önkormányzatok sporttal kapcsolatos feladatai, a helyi sportfejlesztési koncepció meghatározása, és annak megvalósítása, a helyi sportszervezetekkel, sportszövetségekkel való kapcsolattartás, illetve a tulajdonát képez sportlétesítmények fenntartása és m ködtetése. Ezt meghaladóan feladata az önkormányzati iskolai testnevelés és sporttevékenység gyakorlásának, illetve feltételrendszerének megteremtése, ezen belül az Országos Testnevelési és Sporthivatal elnöke által kiadott, az úszó-sportág fejlesztését szolgáló irányelvek (lásd: Magyar Közlöny 1975. 17. szám) alapján az általános iskolák 6-8 éves, 1-2. osztály részére szervezend úszásoktatás tanévenkénti megszervezése és lebonyolítása. A fenti törvényi rendelkezések szerint Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 2009. júniusi Közgy lésén V-139/31.739/2009. sz. hozott határozata alapján a kötelez iskolai úszásoktatást a Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft. feladatkörébe utalta. A feladattal megbízott szervezet a korábbi évek gyakorlatát folytatva 2011. évben is folyamatosan ellátta a kötelez iskolai úszásoktatást, mint önkormányzati feladatot.

Az MVSI Nonprofit Kft. a közhasznú szervezetekr l szóló 1997. évi CLVI. törvény 5. § a) pontja szerinti közfeladatot lát el. Fenti törvény alapján az MVSI Nonprofit Kft. 2011. évben az alábbiakban felsorolt közfeladatokat látta el.

,

Közrem ködött a helyi sportfejlesztési koncepció kidolgozásában. A látványsport támogatás érdekében a sporttörvényben biztosított lehet ségekkel élve pályázatokat nyújtott be a vízilabda sportág Miskolcon történ meghonosítására, megújítására illetve a többi látvány-csapatsportág fejlesztésére. A vízilabda sportág megújítása kapcsán az MVSI Nonprofit Kft. a 2011. szeptember 8-án hozott Közgy lési határozat értelmében, vízilabda szakosztályt hozott létre, ennek keretében a vízilabda utánpótlás fejlesztését, vízilabda tornák megrendezését végezte. Az MVSI Nonprofit Kft. üzemeltet ként m ködtette a Kemény Dénes Városi Sportuszodát valamint a Diósgy ri Tanuszodát, ezáltal folyamatos lehet séget biztosítva a kötelez általános iskolai úszásoktatásnak, az úszó és vízilabda sport utánpótlását jelent gyerekek edzéseinek.

Miskolc, 2012. május 09.

……………………………… ügyvezet igazgató

,


Felügyel Bizottsági Határozat 2011. évi

MVSI Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft.

,

,

Szakmai beszámoló év MVSI MISKOLC VÁROSI SPORTISKOLA NONPROFIT KFT

Recommend Documents