Heves Megyei Önkormányzat 3/2012. (I.27.) önkormányzati rendelete A Heves Megyei Önkormányzat költségvetési és zárszámadási rendeletei tartalmának meghatározásáról A Heves Megyei Önkormányzat Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23.§-a, 24. §-a, illetve 91.§-a alapján az alábbi rendeletet alkotja. 1. § A rendelet hatálya A rendelet hatálya a Heves Megyei Önkormányzat költségvetésére, költségvetés m 2. § A költségvetési és a zárszámadási rendeletnek tartalmaznia kell: 1.
az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat
1
csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban 2. a költségvetési egyenleg összegét 3. a költségvetési hiány finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevételét 4. a költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit 5. a kiadásokat működési és felhalmozási cél szerinti bontásban 6. a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletekből várható együttes összegével együtt 7. a Stabilitási törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének a végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig 1
Módosította: 1/2013. (II.8.) önk. rend.
Hatályos: kihirdetését követő napon 2013. február 9.
8. a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket 9. az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalékát és céltartalékát 10. az önkormányzat költségvetési mérlegét 11. az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét 12. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesen 13. a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást 14. a felújítási előirányzatokat célonkénti bontásban 15. a felhalmozási kiadások feladatonként 16. az önkormányzati hivatal költségvetését szakfeladatonként, 17. az éves létszámkeret 18. elkülönítetten az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat, 19. a kiemelt előirányzatok jóváhagyását, melyek a következők: a. személyi jellegű kiadások, b. munkaadókat terhelő járulékok, c. dologi jellegű kiadások, d. ellátottak pénzbeli juttatásai, e. speciális célú támogatások, f. beruházások, g. felújítások, h. egyéb felhalmozási célú kiadás (pl. pénzeszköz átadás), i. létszámkeret. 20. a tervévet megelőző év költségvetési adatait, 21. a következő két év várható bevételi kiadási előirányzatait,
3. § A költségvetési rendeletben rendelkezni kell: 1.
a köztisztviselői illetményalapról,
2. a köztisztviselők teljesítményértékelésének alapját képező adott évi célokról, 3. a költségvetési előirányzatok évközi módosításainak szabályairól, 4. egyéb, a költségvetési gazdálkodást szabályozó előírásokról. 4. § (1) A zárszámadási rendeletben a pénzügyi teljesítés adatainak tartalma és szerkezete a költségvetési rendelethez igazodik azzal,hogy összehasonlítható formában kell elkészíteni a tényleges adatokra vonatkozóan. (2) A zárszámadási rendeletben a 2. §-ban meghatározottakon kívül jóvá kell hagyni: 1. az önkormányzati hivatalra vonatkozó pénzmaradványt, 2. az önkormányzati adósságot, a hitelek állományát lejárat, eszközök és hitelezők szerinti bontásban, 3. az önkormányzat vagyonmérlegét, vagyonkimutatását teljes vagyoni körre vonatkozó részletezéssel. 4. az egyszerűsített beszámolót, 5. az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását 5. § A Heves Megyei Közgyűlés a 2. §-ban jelzett előterjesztések kötelező mellékleteként
1
ezen rendelet 1-17 sz. melléklete szerinti tartalommal hagyja jóvá az Önkormányzat költségvetési és zárszámadási rendeleteit a jogszabályi követelményeknek megfelelően értelem szerűen használva az egyes mellékleteket a különböző rendeletekben. 6. § Ez a rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba. Hatálybalépésével egyidejűleg a Heves Megyei Önkormányzat 17/2005.(IX.30) sz. rendelete hatályát veszíti. Dr. Barta Viktor Heves Megye Főjegyzője 1
Módosította: 1/2013. (II.8.) önk. rend.
Szabó Róbert Heves Megyei Közgyűlés Elnöke Hatályos: kihirdetését követő napon 2013. február 9.
Heves Megyei Önkormányzat
1 sz. melléklet
A 20.. évi költségvetés pénzforgalmi mérlege Ezer forintban
BEVÉTELEK Megnevezés
KIADÁSOK Eredeti előirányzat
Teljesítés
Megnevezés
MŰKÖDTETÉS Önkormányzati költségvetési szervek működési bevétele
Önkormányzati költségvetési szervek működési kiadásai
Illetékek
Önkormányzati Hivatal működési kiadásai
Személyi jövedelemadó Egyéb sajátos bevételek
Működési célra átadott pénzeszközök
Önkormányzat sajátos működési bevétele összesen:
Normatív támogatások Központosított előirányzatok Kieg. tám. a helyi önkorm. bérkiadásaihoz Szinház támogatása Normatív kötött felhasználású támogatás Központi költségvetési támogatás összesen:
Hiteltörlesztés és kamat Tartalékok Pénzmaradvány tartalék
Működési célra átvett pénzeszközök Hitel Elôzô évi pénzmaradvány
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:
FELHALMOZÁS Megyei Kórház működési bevétele
Megyei Kórház felújítási és felhalmozási kiadásai
Személyi jövedelemadó Felhalmozási és tőkejellegű bevételek
Önkormányzati költségvetési szervek felújítási kiadásai Önkormányzati költségvetési szervek felhalmozási ki dá i
Fejlesztési célú támogatások
Önkormányzati Hivatal felújítási kiadásai Önkormányzati Hivatal felhalmozási kiadásai
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök
Felhalmozási célra átadott pénzeszkőzők
Kölcsönök visszatérülése Hitel
Kölcsönök nyújtása Hiteltörlesztés és kamat
Elôzô évi pénzmaradvány
Pénzmaradvány tartalék
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZ.:
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZ.:
Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek
Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:
Eredeti előirányzat
Teljesítés
Heves Megyei Önkormányzat
2. sz. melléklet
Az önkormányzati költségvetés 20.. évi pénzforgalmi mérlege Ezer forintban
BEVÉTELEK Megnevezés Önkormányzati költségvetési szervek működési bevétele
Eredeti előirányzat
KIADÁSOK Módosított előirányzat
Teljesítés
Teljesítés %-a
Megnevezés Önkormányzati költségvetési szervek működési kiadásai - személyi jellegű kiadások
Illetékek
- munkaadókat terhelő járulékok
Személyi jövedelemadó
- dologi jellegű kiadások
Egyéb sajátos bevételek Önkormányzat sajátos működési bevétele
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
- ellátottak pénzbeli juttatásai Önkormányzati költségvetési szervek felújítása Önkormányzati költségvetési szervek felhalmozási kiadásai Önkormányzati Hivatal működési kiadásai - személyi jellegű kiadások
Normatív támogatások
- munkaadókat terhelő járulékok
Központosított előirányzatok
- dologi jellegű kiadások
Kieg.tám.a helyi önkorm. bérkiadásaihoz
- ellátottak pénzbeli juttatásai
Szinház támogatása
Önkormányzati Hivatal felújítási kiadásai
Normatív kötött felhasználású támogatás
Önkormányzati Hivatal felhalmozási kiadásai
Fejlesztési célú támogatások Központi költségvetési támogatás
Működési célra átadott pénzeszközök Felhalmozási célra átadott pénzeszközök
Működési célra átvett pénzeszközök
Átadott pénzeszközök
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök Átvett pénzeszközök
Kölcsönök nyújtása Hiteltörlesztések
Kölcsönök visszatérülése Hitel
Tartalékok
Elôzô évi pénzmaradvány
Pénzmaradvány tartalék
Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek
Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
KIADÁSOK ÖSSZESEN:
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Teljesítés
Teljesítés %-a
3.sz.melléklet
Heves Megyei Önkormányzat
Ezer forintban Cím- Alcímszám szám
Jogcí mszám
ElôirányKiemelt zati elôirányzati csoportszám szám
BEVÉTELEK Cím- Alcím- Előirányzati név név csoportnév
Kiemelt előirányzat neve
Az Önkormányzati bevételei forrásonként, főbb jogcímcsoportonkénti részletezettségben.
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat
Teljesítés
Teljesítés %-a
4.sz.melléklet
Heves Megyei Önkormányzat
Ezer forintban Címszám
ElôirányAlcím- Jogcímzati csop.szám szám szám
Kiemelt elôirányzati szám
KIADÁSOK Cím -név
Alcím- Elôirányzati csoportnév név
Kiemelt elôirányzatnév
Működési, fenntartási, felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatonként, az Önkormányzatnál azon belül feladatonként részletezve.
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat
Teljesítés
Teljesítés %-a
Heves Megyei Önkormányzat
5. sz. melléklet
Több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban Ezer forintban Kötelezettségek évenként Ssz.
Megnevezés
Összesen ……… év
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Összesen
……… év
……… év
……… év
6.sz. melléklet Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai EU-s projekt neve, azonosítója: Források Saját erő EU-s forrás Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás, központi költségvetés Összesen
20..
20..
20.. után
Összesen
Kiadások, költségek Személyi jellegű Beruházások, beszerzések Szolgáltatsok igénybevétele Adminisztratív költségek Általános költségek Összesen
20..
20..
20.. után
Összesen
Heves Megyei Önkormányzat
7. sz. melléklet
A költségvetés 3 éves pénzforgalmi mérlege Ezer forintban
BEVÉTELEK Megnevezés Önkormányzati költségvetési szervek működési bevétele
…....évi előirányzat
KIADÁSOK …...évi irányszám
…...évi irányszám
Megnevezés Önkormányzati költségvetési szervek működési kiadásai Önkormányzati költségvetési szervek felújítása Önkormányzati költségvetési szervek felhalmozási kiadásai
Illetékek Személyi jövedelemadó Egyéb sajátos bevételek
Önkormányzati Hivatal működési kiadásai
Önkormányzat sajátos működési bevétele össz.:
Önkormányzati Hivatal felújítási kiadásai Önkormányzati Hivatal felhalmozási kiadásai
Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Felhalmozási és tőkejellegű bevételek össz.: Normatív támogatások
Működési célra átadott pénzeszközök Felhalmozási célra átadott pénzeszközök Átadott pénzeszközök összesen:
Kieg.tám.a helyi önkorm. bérkiadásaihoz Szinház támogatása
Hiteltörlesztések
Normatív kötött felhesználású támogatás Fejlesztési célú támogatások
Tartalékok
Központi költségvetési támogatás összesen: Pénzmaradvány tartalék Működési célra átvett pénzeszközök Felhalmozási célra átvett pénzeszközök Átvett pénzeszközök összesen: Hitel Elôzô évi pénzmaradvány
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
KIADÁSOK ÖSSZESEN:
…....évi előirányzat
…...évi irányszám
…...évi irányszám
Heves Megyei Önkormányzat
8. sz. melléklet Az Önkormányzat fennálló hitelállomány 20. év december 31-én
Pénzintézet
Összesen:
Szerződés kelte
célja
Hitel felvett összege ezer Ft
állománya ezer Ft
Lejárat időpontja
Heves Megyei Önkormányzat
9. sz. melléklet
20.. évi vagyonmérleg Előző év ESZKÖZÖK
Ssz.
1.
2. 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 45 46 47 48 49 50 51 52 53 58 59
I. Immateriális javak összesen 1. Ingatlanok, kapcsolódó vagyoni értékű jogok (121, 122) 2. Gépek, berendezések és felszerelések (1311, 1312) 3. Járművek (1321, 1322) 4. Tenyészállatok (141, 142) 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásra adott előlegek 7. Állami készletek, tartalékok 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
II. Tárgyi eszközök összesen (08+…+15) 1. Egyéb tartós részesedés (171, 1751) 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (172-174, 1752) 3. Tartósan adott kölcsönök (191-194-ből, 1981-ből) 4. Hosszú lejáratú bankbetétek (178) 5. Egyéb hosszú lejáratú követelések 6. Befektetett pénzeszközök értékehelyesbítése (179)
III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen (17+…+22) IV. Üzemeltetésre, kezelésre, koncesszióba adott, vagyonkezelésre vett eszk. A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (07+16+23+29) 1. Anyagok (21-241) 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek (253,263) 3. Növendék-, hízó és egyéb állatok (252,262) 4. Késztermékek (251,261) 5/a. Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített szolgáltatások 5/b. Követelések fejében átvett eszközök és készletek
I. Készletek összesen (31+…+36) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) (282-284, 288) 2. Adósok (281, 2881) 3. Rövid lejáratú kölcsönök (27, 278) 4. Egyéb követelések (285-287, 2885-2887) - Ebből: kölcsöntörlesztés évet követő részletei
II. Követelések összesen (38+…+41) 1. Egyéb részesedés (2951, 298-ból) 2. Forgatési célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
III. Értékpapírok összesen (46+47) 1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (33) 2. Költségvetési bankszámlák (34) 3. Elszámolási számlák (35) 4. Idegen pénzeszközök (36)
IV. Pénzeszközök összesen (49+…+52) V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN (37+45+48+53+58) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
60
ezer Ft-ban Tárgyév
állományi érték 3.
4.
Változás %a 5.
Előző év FORRÁSOK 1. 1. Induló tőke (411) 2. Tőkeváltozások (412) 3. Értékesítési tartalék (417) D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN (61+…+63) 1. Költségvetési tartalék elszámolása (66+67) Ebből: tárgyévi költségvetési tartalék elszámolása (4211) előző év(ek) költségvetési tartalékának elszámolása (4214) 2. Költségvetési pénzmaradvány (4212) 3. Kiadási megtakarítás (425) 4. Bevételi lemaradás (426) 5. Előirányzat-maradvány (424)
Ssz.
1. Rövid lejáratú kölcsönök (4561, 4571) 2. Rövid lejáratú hitelek (4511, 4521, 4531, 4541)
2. 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89
3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) (441, 443) (91+92)
90
Ebből: tárgyévi költségvetés terhelő szállítói kötelezettségek tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (43, 444-449, 4551) Ebből: beruházási hitel köv. évi törlesztőrészlete (43-ból)
91 92 93 103
I. Költségvetési tartalékok összesen (65+68+69+70+71) II. Vállalkozási tartalékok összesen E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (72+79) 1. Hosszú lejáratú kölcsönök (4351, 4361) 2. Tartozás fejlesztési célú kötvénykibocsátásból (4341) 3. Tartozás működési célú kötvénykibocsátásból (4341) 4. Beruházási, fejlesztési célú hitel (4311, 4321, 4331) 5. Működési célú hosszú lejáratú hitel (43112) 6. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (438)
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen (81+…+86)
működési célú hosszú lejáratú hitel következő évi törlesztőrészlete (43-ból)
104
tárgyévi költségvetést terhelő rövid lejáratú kötelezettségek (449-ből)
106 108 115 116
II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (88+89+90+93) III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (87+108+115) FORRÁSOK ÖSSZESEN
117
ezer Ft-ban Tárgyév
állományi érték 3.
4.
Változás %a 5.
Heves Megyei Önkormányzat
10. sz. melléklet
Önkormányzati vagyonkimutatás 20.. december 31-én Ezer forintban Megnevezés
Önkormányzati Hivatal
I. Immateriális javak Földterület Telek Épület Építmény Ingatlanhoz kapcsolódó vagyonértékű jogok
Ingatlanok összesen Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások, felújítások II. Tárgyi eszközök összesen Önkormányzati Hivatal összesen (I.+II.): Intézmények
I. Immateriális javak Ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások, felújítások II. Tárgyi eszközök összesen Intézmények összesen (I.+II.): Egyéb tartós részesedés Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Tartósan adott kölcsön Egyéb hosszú lejáratú követelések
III. Befektetett pénzügyi eszközök össesen: IV: Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök Befektetett eszközök összesen: Forgóeszközök ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
Törzsvagyon
É Forgalomképtelen
Korlátozottan forgalomképes
Összesen
Forgalomképes vagyon
Á Idegen ingatlanhoz kapcsolódó vagyon
Mindösszesen
Heves Megyei Önkormányzat
11.sz.melléklet Egyszerűsített pénzforgalmi jelentés 200.. év
Megnevezés Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Végleges pénzeszközátadás, egyéb támogatás Ellátottak juttatásai Felújítás Felhalmozási kiadások Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen Hitelek és kölcsönök kiadásai Értékpapírok kiadásai Finanszírozási kiadások összesen Pénzforgalmi kiadások Pénzforgalom nélküli kiadások Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások összesen Kiadások összesen:
Eredeti
előirányzat
Módosított
Ezer Ft Teljesítés
2
Megnevezés Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Ebből: önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei Támogatás, kiegészítés és átvett pénzeszközök Ebből: önkormányzatok költségvetési támogatása Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen Hitelek, kölcsönök bevételei Értékpapírok bevételei Finanszírozási bevételek összesen Pénzforgalmi bevételek Pénzforgalom nélküli bevételek Kiegyenlítő, átfutó, függő bevételek összesen Bevételek összesen: Költségvetési bevételek és kiadások különbsége Finanszírozási műveletek eredménye Aktív és passzív pénzügyi műveletek eredménye
Eredeti
előirányzat
Módosított
Ezer Ft Teljesítés
Heves Megyei Önkormányzat
12.sz.melléklet Egyszerűsített mérleg 20.. év
Megnevezés Eszközök A.) Befektetett eszközök összesen I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök B.) Forgóeszközök összesen I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Eszközök összesen:
Ezer Ft Állományi érték Előző év Tárgyév
2
Megnevezés
Források D.) Saját tőke összesen 1. Induló tőke 2. Tőkeváltozások 3. Értékelési tartalék E.) Tartalékok összesen I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F.) Kötelezettségek összesen I. Hosszúlejáratú kötelezettségek II. Rövidlejáratú kötelezettségek III.Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Források összesen:
Előző év
Állományi érték
Tárgyév
Heves Megyei Önkormányzat
13. sz. melléklet Egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatás 200.. év
Megnevezés
Előző év
1. Záró pénzkészlet 2. Egyéb aktív és passzív elszám. összev. záróegyenl.
( +,- )
3. Előző év(ek)ben képzett tartalékok maradványa
(-)
4. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye
(-)
5. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány
(1+-2–3–4)
6. Finanszírozásból származó korrekciók
( +, - )
7. Pénzmaradványt terhelő elvonások
( +, - )
8. Vállalkozási tev. eredményéből alaptev. ellátásra felh. összeg 9. Költségvetési pénzmaradványt külön jogszab. alapján mód. tétel 10.Módosított pénzmaradvány 11.10-ből egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszk. maradványa
(+-) (5+-6+-7+8+-9)
Ezer Ft Tárgyév
Heves Megyei Önkormányzat
14. sz. melléklet A Megyei Önkormányzat 200.. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve
Megnevezés I. Bevételek 1. Illetékek 2. Személyi jövedelemadó 3. Egyéb sajátos önkormányzati bevételek 4. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 5. Központi költségvetési támogatás 6. Átvett pénzeszközök műk. célra felhalm. célra 7. Pénzmaradvány Bevételek összesen Likvid.hitel felvétel II. Kiadások 1. Megyei Önkorm. műk. kiadásai 2. HMÖ felújítási,felhalm.kiad. 3. Átadásra tervezett pénzeszközök 4. Hiteltörlesztések 5. Intézményfinanszírozás 6. Tartalékok Kiadások összesen Likvid.hitel visszafizetés Hiány (Bevétel - Kiadás)
Január
Február
Március Április hónapok
Május
Június
Ezer Ft-ban I. félév összesen
2
Megnevezés I. Bevételek 1. Illetékek 2. Személyi jövedelemadó 3. Egyéb sajátos önkormányzati bevételek 4. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 5. Központi költségvetési támogatás 6. Átvett pénzeszközök műk. célra felhalm. célra 7. Pénzmaradvány Bevételek összesen Likvid.hitel felvétel II.Kiadások 1. Megyei Önkorm.működ.kiad. 2. HMÖ felújítási,felhalm. kiad. 3. Átadásra tervezett pénzeszközök 4. Hiteltörlesztések 5. Intézményfinanszírozás 6. Tartalékok Kiadások összesen Likvid.hitel visszafizetés Hiány ( Bevétel - Kiadás)
Július
Augusztus
Szeptember Október hónapok
November
December
Ezer Ft-ban 20.. év összesen
15.sz. melléklet adatok: fő-ben Megnevezés Megyei Önkormányzati Hivatal - köztisztviselők - munkatvkönyve alá tartozók ÖSSZESEN
Eng.létsz. ….. I.1.
Tényl. létsz. ….. XII.31.
Átl..létsz. ….. évre
Sorszám Intézmény megnevezése 1 2 3 Heves Megyei Önkormányzat Mindösszesen
Záró pénzkészl.
Egyéb akt. passz.elsz.
16.sz. melléklet ezer Ft-ban Előző év- Tárgyévi Finansz. Módosított Tb.alapból Előző év Korrigált ben képz. helyesb. származó pénzm. foly.pénzmiatti pénzp.maradv. korrekció eszk. korrekció maradv.
17.sz. melléklet
1. számú melléklet Heves Megyei Önkormányzat Kötelező feladatok: Címszám
Kiadások Megnevezés Személyi
Járulék
Dologi
Bevételek P.e. átadás/ egyéb
Összesen:
Központi bevételek
Egyéb bev.
Összesen:
Egyenleg
Összesen: Önként vállalt feladatok Címszám
Megnevezés Személyi
Kiadások Járulék
Dologi
Bevételek P.e. átadás/ egyéb
Összesen:
Központi bevételek
Egyéb bev.
Összesen:
Egyenleg
Összesen: Államigazgatási feladatok Címszám
Összesen:
Megnevezés Személyi
Kiadások Járulék
Dologi
Bevételek P.e. átadás/ egyéb
Összesen:
Központi bevételek
Egyéb bev.
Összesen:
Egyenleg
Heves Megyei Önkormányzati Hivatal Kötelező feladatok: Címszám
Kiadások Megnevezés Személyi
Járulék
Dologi
Bevételek P.e. átadás/ egyéb
Összesen:
Központi bevételek
Egyéb bev.
Összesen:
Egyenleg
Összesen:
Önként vállalt feladatok Címszám
Megnevezés Személyi
Kiadások Járulék
Dologi
Bevételek P.e. átadás/ egyéb
Összesen:
Központi bevételek
Egyéb bev.
Összesen:
Egyenleg
Összesen: Államigazgatási feladatok Címszám
Összesen:
Megnevezés Személyi
Kiadások Járulék
Dologi
Bevételek P.e. átadás/ egyéb
Összesen:
Központi bevételek
Egyéb bev.
Összesen:
Egyenleg
