Jásd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2011. (II. 23.) rendelete az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről Jásd Község Önkormányzati Képviselő-testülete a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. § (1) bekezdésében, valamint az Államháztartásról szóló - többször módosított- 1992. évi XXXVIII. törvény 65. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Jásd Községi Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre. (2) E rendelet rendelkezéseit a helyi kisebbségi önkormányzat vonatkozásában a kisebbségi önkormányzat 2011.évi költségvetéséről szóló 5/2011. (II. 15.) számú határozatában foglaltak figyelembevételével lehet alkalmazni. A költségvetés címrendje 2.§ (1) Az államháztartásról szóló törvény 67.§.(3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzat költségvetési szervei: a.) Önkormányzat b.) Körzeti Általános Iskola és Óvoda Jásd (3) A (2) bekezdésben felsorolt szervek az önkormányzaton belül külön alcímeket alkotnak az 1.számú melléklet szerint. A költségvetés bevételei és kiadásai 3. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2011. évi költségvetésében a kiadási főösszeget: bevételi főösszeget: a hiány összegét
241.098 E Ft-ban 241.098 E Ft-ban 0,- Ft-ban
állapítja meg. (2) Az önkormányzat 2011. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza. A helyi adóbevételek közül felhalmozási célú bevételként vehető figyelembe a magánszemélyek kommunális adó bevétele címén tervezett összeg 100 %-a, melyet a képviselő-testület a felhalmozási célú kiadásainak finanszírozására fordít. (3) A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 2/1.sz.melléklet tartalmazza.
1. Módosította a 6/2012.(IV.20..) rendelet Hatályos: 2012. április 21.
2 (4)A normatív kötött felhasználású támogatásokat a 2/2.sz. melléklet tartalmazza. (5) Az intézményi működési bevételeket a 2/3.sz. melléklet tartalmazza. 4.§ (1) Az önkormányzat 2011. évi működési és fenntartási kiadásait összevontan kiemelt előirányzatonként, felújítási előirányzatait célonként, felhalmozási kiadásait feladatonként a 3. számú melléklet tartalmazza. (2) A képviselő-testület a működési fenntartási előirányzatokat önállóan működő és gazdálkodó, illetve önállóan működő költségvetési szervenként, - szakfeladatonkénti bontásban tevékenységenként részletezve, - kiemelt előirányzatonként a 4. számú melléklet szerint állapítja meg. (3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak alcímenkénti bontását a képviselő-testület az 5.sz. melléklet szerint határozza meg. (4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel – mérlegszerűen - a 6.sz. melléklet tartalmazza. (5) A képviselő-testület az önkormányzat 2011.évi bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7.sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (6) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg. 5. § A képviselő-testület a kisebbségi önkormányzat költségvetésének 2011.évi pénzügyi mérlegét a 8/a.sz. melléklet, bevételi és kiadási előirányzatait részletesen a rendelet 8/b. sz. melléklete szerint hagyja jóvá. 6. §.(1) Az önkormányzat közvetett támogatásként 2011.évben várhatóan: a) a magánszemélyek kommunális adójának megfizetésekor az állandó lakóhellyel rendelkezők részére 8.000 Ft/ ingatlan kedvezményt biztosít, melynek éves összege 2.600 ezer Ft. b) az intézményi térítési díjaknál méltányosságból adott térítési díj kedvezmények összege: 100.000 Ft. (2) Az önkormányzat által előző években felvett hitelállomány 1.549 ezer Ft, 6 millió Ft folyószámla-hitel igénybevételéről döntött a képviselő-testület 2011. évben, mivel fedezetet csak ekkora összegre tud biztosítani a nem törzsvagyoni elemű, forgalomképes ingatlanjai terhére. A szerződés lejártának időpontja: 2011. november 14. 7. § (1) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettséget tervez, a (2) bekezdésben foglaltak szerint. (2) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet valósít meg. Jásd község szennyvízelvezetésére és tisztítására benyújtott pályázatán 314.563.000 Ft elszámolható összköltség mellett 267.378.550 Ft (85 %) összegű támogatást igényelt, amely 2010-ben pozitív elbírálást nyert.
3
(3) A képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 9.sz. melléklet szerint hagyja jóvá. Amennyiben az (2) bekezdésében jelzett beruházás megvalósul, a következő 2 év előirányzatai annak megfelelően alakulnak. A költségvetési létszámkeret 8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 25 főben állapítja meg. Önkormányzat: választott tisztségviselő: 1 fő, közalkalmazotti létszáma: 1 fő, Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzazata: 4 fő Körzeti Általános Iskola:
közalkalmazottak létszáma:
19 fő
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 9. § Az önkormányzati szintű költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. 10. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik. (3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatok módosítását a képviselő-testület az Államháztartásról szóló törvény 74. §. (2) figyelembevételével és a 292/2009.(XII.19.) Kormányrendelet előírásait betartva a polgármesterre ruházza, azzal a megkötéssel, hogy a féléves, a III. negyedéves és az éves beszámoló keretében tájékoztatja a képviselő-testületet az átcsoportosítások összegéről. (4) A központi költségvetés hatáskörében biztosított előirányzatok esetében a polgármesternek év közben akár a kiemelt előirányzatok módosítására is lehetősége van, amelyről ugyancsak a beszámoló keretében jóváhagyás végett tájékoztatja a testületet. (5) A képviselő-testület által célonként illetve feladatonként jóváhagyott felhalmozási előirányzatok maradványa fedezetül szolgálhat ugyancsak felhalmozási célú többletkiadások fedezetére, amelyet a polgármester saját hatáskörben engedélyezhet. A fejlesztési kiadások képviselő-testület által meghatározott főösszegét azonban nem lépheti túl, valamint, ha a megvalósítási cél teljes egészében elmarad, akkor az így megmaradt előirányzat összegéről új cél megjelölésével csak a képviselő-testület rendelkezhet. (6) Az év közben az önkormányzatnál illetve az általános iskolánál keletkező többletbevételek felhasználására csak a képviselő-testület döntését követően kerülhet sor, javaslat alapján.
4
11. § (1) A községi önkormányzat gazdálkodásának I. félévi helyzetéről 2011. szeptember 15ig kell számot adni. (2) A Községi Önkormányzat bankszámláit a Zirci Takarékszövetkezet Jásdi Kirendeltségénél vezeti. (3) A gazdálkodás során keletkezett hiány finanszírozási módja a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel. (4) A hitelfelvételre vonatkozó döntés jogát a képviselő-testület fenntartja, a hitel felvétele esetén a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a hitelszerződés megkötésére. Záró rendelkezések 12 . § Ez a rendelet 2011. február 24-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2011. január 1. napjától kell alkalmazni..
Nagy Csaba polgármester
Borteleki Istvánné körjegyző
5 B E V É T E L I ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA 2011. ÁPRILIS ….-ÉN 1.melléklet Ezer Ft-ban Bevételi jogcím megnevezése 2011.évi Módosítási Módosított költségvetés javaslat előirányzat I.
II.
III. IV.
V.
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 1. Saját intézményi működési bevételek 2. Önkormányzat sajátos működési bevételei 2.1. Helyi adók 2.1.1. Iparűzési adó 2.1.2. Idegenforgalmi adó 2.1.3. Kommunális adó Adópótlékok Helyi adók összesen + adópótlék 2.2. Átengedett központi adók 2.2.1. Átengedett személyi jövedelemadó - SZJA helyben maradó része - SZJA jöv.különbségek mérséklése miatt SZJA összesen 2.2.2. Gépjárműadó Átengedett központi adók összesen Önkorm.sajátos működési bevételei összesen TÁMOGATÁSOK, KIEGÉSZÍTÉSEK 1. Normatív hozzájárulások 2. Normatív kötött felhasználású támogatások 3. Központosított előirányzatok 4. Egyéb központi támogatás Önkorm.költségvetési támogatás összesen FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ BEV. Önkormányzati vagyon hasznosításból szárm.bev. VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK 1. Működési célú támogatásértékű bevétel 1.1. Központi költségvetési szervtől 1.1.1. Közhasznúak tám.Munkaügyi Központtól 1.1.2. Mozgáskorlátozottak közl.tám. 1.1.3. Működésképtelen önkorm. tám. 1.1.4. Településőr pályázat 1.1.5. Gyermekvédelmi pénzbeni tám. 1.1.6. Kríziskezelő program tám. 1.1.8. Kisebbségi önkorm. központi támogatása 1.1.9. Szüreti felvonulás pályázat - egyéb összesen: 1.2. TB-től egészségügyre 1.3. Önkormányzattól és költségv.szervektől 1.3.1. Téstől társulás működéséhez 1.3.2. Kisebbségi Önkormányzathoz az önkormányzattól 1.3.3. Szegedi Egyetemtől isk. továbbképzéshez 1.4. Kistérségtől mozgókönyvtár műk-hez Működési célú támogatásértékű bev.összesen: 2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 3. Működési célú pénzeszközátvétel ÁHT-n kívülről 4. Felhalmozási célú pénzeszk.átvétel ÁHT-n kívülről 5. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés
10 220
1 350 250 2 600 50 4 250
5 883 22 183 28 066 3 800 31 866 36 116 34 200 6 016 0 0 40 216 0
2 804 0 0 560 0 0 210 0 3 574 0 6 109 290 0 700 10 673 3 970 1 000
0 209 602 36 988 61 648
10 220 0 0 1 350 250 2 600 50 4 250 0 0 5 883 22 183 28 066 3 800 31 866 36 116 0 34 200 6 016 0 0 40 216 0 0 0 0 0 2 804 0 0 560 0 0 210 0 3 574 0 0 6 109 290 0 700 10 673 213 572 0 37 988 61 648
6 Véglegesen átvett pénzeszköz összesen: Előző évi költségvetési kiegészítés, visszatérítés FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 1.1. Pénzmaradvány igénybevétele 1.2. Működési célú hitel 1.3. Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZES BEVÉTELE:
15 643 0 102 195
308 238 308 238
15 001 117 196
308 238
323 881 0 410 433 0 0 15 001 0 425 434
7 2.melléklet KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA 2011. ÁPRILIS ….-ÉN Sor-szám
I. 1 .
2
3
4
5
6
Kiadás jogcíme FOLYÓ MŰKÖDÉSI KIADÁSOK SZEMÉLYI JUTTATÁSOK Rendszeres személyi juttatások Nem rendszeres személyi juttatások Külső személyi juttatások Személyi juttatások összesen MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségügyi járulék Munkaerőpiaci járulék Táppénz-hozzájárulás Munkaadókat terhelő egyéb járulék START kártyával rend. Utáni jár. Fiz. Köt. - %-os eü.hj. Munkaadókat terhelő járulékok összesen DOLOGI KIADÁSOK Készletbeszerzések Szolgáltatási kiadások Általános forgalmi adó Belföldi kiküldetés Reprezentáció,reklám, propaganda,rendezvényszervezés Egyéb dologi kiadások Szellemi tevékenység Dologi kiadások összesen egyéb folyó kiadások /adók, díjak, befizetések/ Előző évi maradvány visszafizetése Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások összesen TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ MŰKÖDÉSI KIADÁS Körjegyzőség működéséhez hozzájárulás Helyi Kisebbségi Önkormányzatnak átadás Egyéb átadás Kistérségi Társulás tám. Mozgókönyvtár kiadásai Kisebbség tám iskolának Támogatásértékű műkodési kiadás összesen
2011.évi költségvetés
Módosítási javaslat
Módosított előirányzat
42 513 3 022 155 45 690
0
9 998 840 420 200 740 45 12 243
0
9 773 10 983 4 830 548 425 2 815 200 29 574 712 0 30 286
0
0
12 301 290 150 150 50 12 941
0
0 5 0 10 5 0 50 0 0 20 0 90
0
MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÁHT-N KÍVÜLRE
Sport Egyesület támogatása Önkéntes Tűzoltó Egyesület támogatása Pávakör támogatása Vöröskereszt támogatása Polgárőrség támogatása Teleház támogatása Háziorvos támogatása Háztartások támogatása – idegenforg.adó pályázatra Mozgáskorlátozottak Egyesülete támogatása Bakony és Balaton Keleti Kapuja, Leader támogatása Katasztrófavédelem támogatása Működési célú pénzeszközátadás ÁHT-n kívülre TÁRSADALOM- ÉS SZOCIÁLPOLITIKAI JUTTATÁSOK Rendszeres szociális segély és RÁT Ápolási díj Átmeneti segély
2 500 3 100 300
42 513 3 022 155 45 690 0 9 998 840 420 200 740 45 12 243 0 9 773 10 983 4 830 548 425 2 815 200 29 574 712 0 30 286 0 12 301 290 150 150 50 12 941 0 0 5 0 10 5 0 50 0 0 20 0 90 0 2 500 3 100 300
8 Temetési segély Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Lakásfenntartási támogatás Mozgáskorlátozottak közl.támogatása Rászorultságtól függő pénzbeni szociális ellátás Közgyógyellátás Természetben nyújtott étkeztetés Tankönyvtámogatás Bérlettérítés iskolásoknak Lakossági szemétdíj támogatása Bursa Hungarica Természetben nyújtott szociális ellátások társadalom- és szociálpolitikai juttatások MŰKÖDÉSI KIADÁS MINDÖSSZESEN: II. 1
2
3.
FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ KIADÁSOK Felújítás Óvoda felújítás Iskola felújítás Orvosi rendelőnél fűtés szétválasztása Bejárati ajtó csere műv.háznál Felújítás összesen
250 0 150 0 6 300 200 1 880 450 10 50 2 590 8 890 110 140
0 0 0 250 250
Intézményi beruházási kiadások Gép beszerzések Csatornaberuházás Vis-maior támogatáshoz önerő Intézményi beruházás összesen:
1 350 1 350
Felhalmozási célú pénzeszközátadás Viziközmű Társulatnak átadás 2010.évi kötelezettségre
5 456
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Támogatási kölcsön nyújtása TSZ végelszámolónak TARTALÉKOK KIADÁSOK ÖSSZESEN:
0
0 0 0
0
308 238 308 238
7 056
308 238 0
117 196
308 238
117 196
308 238
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások KIADÁSOK MINDÖSSZESEN
250 0 150 0 6 300 200 1 880 450 10 50 2 590 8 890 110 140 0 0 0 0 0 0 250 250 0 0 0 308 238 1 350 309 588 0 0 5 456 0 315 294 0 0 425 434 0 0 0 0 425 434
