2009. évi Éves beszámolójához

Kiegészítő melléklet a Társaság 2009. évi Éves beszámolójához

Dr. Benedek János Vezérigazgató

Budapest, 2010. március 30.

VÁTI Nonprofit Kft. 2009. Éves beszámoló kiegészítő melléklete

1

I.

A Társaság adatai:

Név:

VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság (továbbiakban Társaság)

Székhely:

1016. Budapest, Gellérthegy u. 30-32.

Telephelyek:

1111 Budapest, Budafoki út 59. 5601 Békéscsaba, Derkovits sor 2. 4025 Debrecen, Simonffy u. 4-6. 3300 Eger, Jókai u. 2. 4700 Mátészalka, Szalkai László u. 11. 3525 Miskolc, Arany János tér 1. 7621 Pécs, Rákóczi út 61-64. 9400 Sopron, Verő József u. 1. 6722 Szeged, Gogol u. 3. 8000 Székesfehérvár, Távírda u. 2. 8900 Zalaegerszeg, Petőfi u. 24.

Alapítás időpontja:

1997. március 1.

Cégbejegyzés száma:

01-14-000097

KSH besorolási száma:

18084922-8413-571-01

Alapító:

A Magyar Köztársaság Környezetvédelmi és Területfejlesztési Minisztere

Jegyzett tőke:

389 330 ezer Ft

A tulajdonosi jogok gyakorlója: Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 2007. szeptember 25-től 2008. május 30-ig, 2008. május Minisztérium.

31-től

a

Nemzeti


Fejlesztési

és

Gazdasági

2

A Társaság tevékenységei a TEAOR 2008. évi nomenklatúrája szerint: A Társaság fő tevékenysége: TEAOR

84.13 08

Üzleti élet szabályozása, hatékonyságának ösztönzése

A társaság egyéb tevékenységi körei: TEAOR 18.12 08 Nyomás (kivéve: napilap) 58.11 08

Könyvkiadás

58.12 08

Címtárak, levelezőjegyzékek kiadása

58.14 08

Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása

58.19 08

Egyéb kiadói tevékenység

58.29 08

Egyéb szoftverkiadás

62.01 08

Számítógépes programozás

62.02 08

Információ-technológiai szaktanácsadás

62.03 08

Számítógép-üzemeltetés

62.09 08

Egyéb információtechnológiai szolgáltatás

63.11 08

Adatfeldolgozási szolgáltatás

63.12 08

Világháló-portáli szolgáltatás

63.99 08

Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás

68.20 08

Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése

68.32 08

Ingatlankezelés

69.20 08

Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység

70.22 08

Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás

71.12 08

Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás

71.20 08

Műszaki vizsgálat, elemzés

72.19 08

Egyéb kutatás és kísérleti fejlesztés a természet- és műszaki tudományok területén

72.20 08

Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés

73.20 08

Piac-, közvélemény-kutatás

74.90 08

Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység

82.30 08

Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése

84.13 08

Üzleti élet szabályozása, hatékonyságának ösztönzése

91.01 08

Könyvtári, levéltári tevékenység

91.02 08

Múzeumi tevékenység

94.99 08

Máshova nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység


3

A Társaságnak 2009. évben a Nemzeti Fejlesztési és Gazdasági Minisztériummal (továbbiakban NFGM) – a háttérintézeti tevékenységek vonatkozásában –, valamint a Nemzeti Fejlesztési Ügynökséggel (továbbiakban NFÜ) – a program megvalósítás, közreműködő szervezeti feladatok ellátása tekintetében – állt fenn éves közhasznú feladat ellátásra vonatkozó szerződése. A Társaság a számvitelről szóló (többször módosított) 2000. évi C. törvény, a 224/2000. (XII.19.) Kormány rendelet, valamint az adó jogszabályok hatályos előírásai szerint végzi tevékenységét. Éves beszámoló készítésére kötelezett. Az eredmény-kimutatás összeállítása összköltség eljárással történik. A Társaság a Számviteli törvényben meghatározott "A" változatú mérleg és eredmény-kimutatást készíti el, továbbá a 224/2000. (XII.19.) Kormány rendelet 6. sz. melléklete szerinti eredmény-kimutatást is kiállítja. A mérlegkészítés időpontja: Fordulónap:

2010. március 11. 2009. december 31.

Tárgy év:

2009. január 1-től 2009. december 31-ig

Előző év:

2008. január 1-től 2008. december 31-ig

Az éves beszámoló aláírására jogosult:

dr. Benedek János vezérigazgató (lakik: 2040 Budaörs, Széchenyi utca 5.)

A Váti Nonprofit Kft. éves beszámolóját és az üzleti jelentést a Társaság internetes honlapján, a www.vati.hu oldalon teszi közzé.


4

II.

A Társaság által alkalmazott értékelési elvek és módszerek a) A befektetett eszközökre vonatkozó értékelési módszerek: Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel a bruttó érték alapján a számviteli politikában meghatározott leírási kulcsok szerint, havonta történik. A 100 ezer forint egyedi beszerzési vagy előállítási érték alatti tárgyi eszközök használatba vételkor egy összegben költségként kerülnek elszámolásra. A 2001. január 1-je után beszerzett 3 millió forint feletti bruttó beszerzési értékű gépkocsiknak maradvány értéket számolunk el. b) A forgóeszközökre vonatkozó előírások: A készlet-nyilvántartási program a beszerzést beszerzési áron, a felhasználást mérlegelt átlagáron tartja nyilván. Így a készlet értéke a napi árnak megfelelő, ami megfelel a tényleges piaci értéknek. c) A vevőkkel szemben fennálló 365 napon túli követelések összegére értékvesztést számolt el a Társaság. d) A könyvvezetés során a Társaság 1.-4. számlaosztályba sorolt mérlegszámlákat, az 5. számlaosztályba sorolt költségszámlákat, valamint a 8.-9. számlaosztályba sorolt ráfordítás és bevétel számlákat alkalmazza. A társaság költségeinek elszámolására kizárólagosan az 5. Költségnemek számlaosztályt használja. A vezetői döntések információ igényének kielégítésére, valamint az egyes projektek elszámoltatására egy további részletező másodlagos információs bázist alakított ki, az ún. költségfelmerülési helyek és munkaszámok rendszerét. e) A Társaság 2009. évtől az általános forgalmi adót elkülöníti levonható, nem levonható és arányosított részre. A felmerüléskor nem levonható általános forgalmi adó része annak a bekerülési értéknek vagy költségnek, amelyhez kapcsolódik. Az arányosítással megállapított nem levonható általános forgalmi adót egyéb ráfordításként számolja el a társaság.

Mérlegkészítésért felelős személy: Harkányiné Kovács Olga Mérlegképes könyvelő Vállalati Pénzügyek Irodája, irodavezető Regisztrációs szám: 144955 Lakik: 1182 Budapest, Madarász u. 29. Könyvvizsgáló: Dr. Szebellédi István Kamarai bejegyzés száma: 002431 C.C. Audit Könyvvizsgáló Kft. Székhelye: 1148 Budapest XIV. kerület, Fogarasi út 58. Kamarai bejegyzés száma: 000062


5

III. A társaság valós vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetének alakulását az alábbi mutatók szemléltetik adatok ezer forintban

2008. év

2009. év

ezer forintban A. Vagyoni helyzet mutatói 1. Forgóeszközök és a befektetett eszközök aránya Forgó eszközök Befektetett eszközök

743 623 = 813 641

91,4%

1 462 065 = 996 959

146,7%

A forgóeszközök arányának mintegy 50 % -os emelkedését a befejezetlen termelés készlet értékének jelentős mértékű növekedése okozta.

2. Tárgyi eszközök és az immateriális javak használhatósága Tárgyi e. + immat. j. nettó értéke Tárgyi e. + immat. j. bruttó értéke

800 473 = 1 555 516

51,5%

981 609 = 2 005 395

48,9%

440 786 = 2 675 240

16,5%

459 336 = 3 822 785

12,0%

Tőkeellátottság Saját tőke * 100 Összes forrás

A Társaság tőke ellátottsága az eszközérték jelentős mértékű növekedése következtében romlott.

3. Befektetett eszközök fedezettsége Saját tőke * 100 Befektetett eszközök

440 786 = 813 641

54,2%

459 336 = 996 959

46,1%

1 005 557 = 2 675 240

37,6%

1 996 822 = 3 822 785

52,2%

4. Kötelezettségek aránya Kötelezettségek Összes forrás

A kötelezettségek év végi állománya a likviditási nehézségek miatt az előző évi érték háromszorosára nőtt.

5. Működés biztonsági aránymutató Saját tőke + Hosszú lejáratú köt. Rövid lejáratú kötelezettségek

443 876 = 1 002 467

44,3%

462 426 = 1 993 732

23,2%

A mutató értékének változásában kifejeződik a Társaság alulfinanszírozottsága, illetve a finanszírozási helyzet romlása.


6

B. Pénzügyi helyzet mutatói 1. Fizetőképesség (likviditási gyorsráta) Pénzeszközök + Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek

460 342 = 1 002 467

45,9%

515 834 = 1 993 732

25,9%

A pénzeszközök, követelések összege lényegében nem változott, a rövid lejáratú kötelezettségek állománya azonban megkétszereződött, így ennek a mutatónak az alakulása is kifejezi a Társaság jelentős likviditási problémáját.

2. Likviditási ráta Forgóeszköz + Aktív id. elhat. Rövid lejáratú kötelezettségek

1 861 599 = 1 002 467

185,7%

2 825 826 = 1 993 732

141,7%

54 427 = 199 266

27,3%

89 088 = 385 084

23,1%

3. Vevők-szállítók aránya Vevők Szállítók

A vevő követelések és a szállítói kötelezettségek növekedése közel azonos mértékű volt, így nem változott lényegesen a mutató értéke.

C. Hatékonysági mutatók 1. Élőmunka-hatékonyság Nettó termelési érték Átlagos áll. létszám

5 189 638 = 10 731 eFt 375

5 670 818 = 452

12 546 eFt

A mutató értéke az átlagos állományi létszám 20 %-os növekedése mellett is komoly mértékben javult.

2. Bérhatékonyság Anyagmentes termelési érték Bérköltség

4 114 424 = 2 032 015

188,1%

4 488 428 = 2 604 430

172,3%

D. Költségszint (költséghányad) mutatók 1. Anyaghányad Anyagköltség Bruttó termelési érték

84 182 = 5 390 907

1,6%

96 299 = 5 857 973

1,6%

2. Bérhányad Bérköltség Bruttó termelési érték

2 032 015 = 5 390 907

37,6%

2 604 430 = 5 857 973

44,5%


7

IV.

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések adatok ezer Ft-ban

IV/A Eszközök alakulása Évek Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen:

2008. év

2009. év

813 641 192 430 607 269 13 942 743 623 283 281 99 423 0 360 919 1 117 976 2 675 240

996 959 227 540 754 069 15 350 1 462 065 946 231 185 659 0 330 175 1 363 761 3 822 785

Változás 183 318 35 110 146 800 1 408 718 442 662 950 86 236 0 -30 744 245 785 1 147 545

Az immateriális javak és a tárgyi eszközök 2009. évi állományváltozásának részletes bemutatását az 1. sz. melléklet tartalmazza. A tárgyi eszközök értékének növekedését legnagyobb mértékben a Gellérthegy utcai épület felújítása befolyásolta, melynek bekerülési értéke 183 millió forintot tett ki. A befektetett pénzügyi eszközök értékének alakulását a 2. sz. mellékletben mutatjuk be. A Társaság 2005-ben 10.000 ezer forint törzstőkével alapította a VÁTI Városépítési Tanácsadó és Tervező Iroda Kft.-t, mint egyszemélyes társaságot, melynek jelenlegi székhelye: 1075 Budapest Madách tér 3-4. A Váti Kft. a 2009. üzleti évre vonatkozó beszámolója még nem készült el, az ügyvezető szóbeli tájékoztatása és az átadott főkönyvi kivonat alapján megállapítható, hogy a társaság a 2009. évet a korábbi évekhez hasonló árbevétellel és üzleti eredménnyel fogja lezárni. Ezért, hivatkozva a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 119. § (2) bekezdésére, mely szerint a leányvállalatot nem kell az összevont (konszolidált) éves beszámolóba bevonni, ha a beszámoló e nélkül is megbízható és valós képet ad az anyavállalat és egyéb leányvállalatai vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetéről, a Váti Nonprofit Kft. nem készített 2009. évre vonatkozóan konszolidált éves beszámolót. Az ALFÖLD Befektetési és Informatikai Fejlesztő és Szolgáltató Rt. (székhelye: 5001 Szolnok, Kossuth Lajos u. 2.) ellen – amelyben a Társaság csekély tulajdoni résszel rendelkezik – a 2003-ban a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság által elrendelt felszámolási eljárás továbbra is folyamatban van. A Társaság 1997. óta kisebbségi tulajdoni-hányaddal rendelkezik a Ráckevei Kastély - Építész Vendégház Kft.-ben (székhelye: 1117 Budapest, Dombóvári út 17-19.). A befektetés könyv szerinti értéke 220 ezer forint. A készletek jelentős mértékű növekedésében a befejezetlen termelés fordulónapi állományában bekövetkezett növekedésnek volt meghatározó szerepe. A befejezetlen termelés készletállományának munkaszámok szerinti részletezését a 3. sz. melléklet tartalmazza. A befejezetlen termelés készletértékében a megkezdett, de még nem befejezett feladatok 2009. évi költségei mellett a program megvalósítás 2009. évi bevétellel nem finanszírozott költségei szerepelnek, a vonatkozó szerződésben foglaltaknak megfelelően. A követelések év végi állománya közel kétszerese a korábbi évinek, ami hozzájárult a Társaság év végi likviditási problémáinak kialakulásához. Az aktív időbeli elhatárolások főkönyvi számok szerinti felsorolását a 4. sz. melléklet tartalmazza. VÁTI Nonprofit Kft. 2009. Éves beszámoló kiegészítő melléklete

8

adatok ezer Ft-ban

IV/B Források 2008. év

2009. év

Változás

Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Tárgyévi eredmény Céltartalékok Céltartalék a várható kötel.-re Céltartalék a jövőbeni költségekre Kötelezettségek

440 786 389 330 49 238 -8 078 10 296 160 141 0 160141 1 005 557

459 336 389 330 49 238 2 218 18 550 0 0 0 1 996 822

18 550 0 0 10 296 8 254 -160 141 0 -160 141 991 265

Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövidlejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások

3 090 1 002 467 1 068 756

3 090 1 993 732 1 366 627

0 991 265 297 871

Források összesen

2 675 240

3 822 785

1 147 545

Évek

A saját tőke változásában kizárólag a tárgyévi mérleg szerinti eredmény jelentkezett. 2009-ben, a számviteli politika változtatásával összhangban, a korábbi évek céltartalék képzése helyett, a Társaság a bevételek passzív időbeli elhatárolását alkalmazta azokkal a több évre szóló szerződésekkel kapcsolatban, melyeknél a finanszírozó a következő év, illetve évek költségei fedezetének biztosítása érdekében a többletfinanszírozással kapcsolatban visszafizetési kötelezettséget nem írt elő. Mindezek következtében a Társaság 2009. évben nem képzett céltartalékot. A 2009. évben képzett céltartalék teljes összegben felhasználásra került azoknál a feladatoknál, ahol azokat 2009. évben megképeztük (a vonatkozó szerződésekben foglaltaknak megfelelően). A hosszú lejáratú kötelezettségek soron a vagyonkezelésbe vett állami vagyonnak, a Budafoki úti ingatlannak, a vagyonkezelési szerződésben rögzített értéke szerepel, 3 090 ezer forint összegben. A rövid lejáratú kötelezettségek összege nőtt a vevőktől kapott előlegek, a támogatásból kapott előlegek és a szállítókkal szembeni tartozások növekvő összege miatt. A Társaság mérlegében passzív időbeli elhatárolásként azok a 2009. évet terhelő költségek, ráfordítások szerepelnek, amelyek a mérleg fordulónapja utáni időszakban merültek fel, kerültek számlázásra, továbbá azok a 2009-ben befolyt, elszámolt pénzbevételek, amelyek a mérleg fordulónapja utáni időszak árbevételét, bevételét képezik. A számviteli előírások alapján itt kell szerepeltetni továbbá, az eszközfejlesztéssel kapcsolatban – a következő években – felmerülő költségek (értékcsökkenés) fedezetét jelentő, elhatárolt támogatások összegét is. A passzív időbeli elhatárolások főkönyvi számok szerinti kimutatását az 5. sz. melléklet tartalmazza.


9

V.

Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

Az összköltség eljárással készült eredmény kimutatás az alábbiakat mutatja: V/A Bevételek Évek Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Társaság összes bevétele

adatok ezer forintban

2008. év 1 324 217 23 946 1 348 163 99 469 3 959 868 1 114 118 701 5 527 315

2009. év 2 411 876 3 128 2 415 004 600 614 2 912 424 9 195 29 587 5 966 824

Változás 1 087 659 -20 818 1 066 841 501 145 -1 047 444 8 081 -89 114 439 509

A Társaság bevételi struktúrája lényegesen átalakult, a támogatási bevételek jelentős mértékű csökkenése a célszerinti tevékenységek árbevételének közel azonos mértékű növekedése mellett valósult meg, ezáltal 2009ben a feladatok közel fele már nem támogatással finanszírozottá vált.

V/B Költségek és ráfordítások Évek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szoláltatások Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jell. egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Költségek és ráfordításai összesen V/C Eredmény alakulása Évek Társaság összes bevétele Költségei és ráfordításai Ebből Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredménye Adófizetési kötelezettsége Tárgyévi adózott eredmény


2008. év 84 182 1 168 029 24 272 5 16 588 1 293 076 2 032 015 395 207 693 992 3 121 214 201 269 894 511 6884 18 5 516 972

2009. év 96 299 1 251 463 21 783 363 69 706 1 439 614 2 604 430 499 944 849 211 3 953 585 187 155 354 654 13 266 0 5 948 274

Változás 12 117 83 434 -2 489 358 53 118 146 538 572 415 104 737 155 219 832 371 -14 114 -539 857 6 382 -18 431 302


2008. év 5 527 315 5 516 972 -102 570 -5 770 118 683 10 343 47 10 296


2009. év 5 966 824 5 948 274 -6 966 -4 071 29 587 18 550 0 18 550

Változás 439 509 431 302 95 604 1 699 -89 096 8 207 -47 8 254

10

V/D Egyéb bevételek Évek Ért. immat. javak, tárgyi eszk. bevétele Káreseményekkel kapcs. bev. Kapott bírság, kötbér, kés. kamat Költségek, ráford. kapott támogatás Előző évekkel kapcsolatos bevételek Utólag kapott engedmény Céltartalék felhasználás Követelések visszaírt értékvesztése Visszafiz. kötelezettség n. kapott tám. Különféle egyéb bevételek Költségtérítésből származó bevétel Egyéb bevételek összesen: V/E Egyéb ráfordítások Évek Ért. immat., tárgyi eszk. könyv sz. ért. Káreseményekkel kapcsolatos ráf. Bírság, kötbér, késedelmi kamat Továbbutalt támogatások Előző évekkel kapcsolatos ráfordítás Céltartalék képzés Követelések értékvesztése Adók, illetékek, hozzájárulások Behajthatatlan követelések leírt értéke Hiányzó immat., tárgyi e. könyv sz. ért. Hiányzó készletek könyv szerinti ért. Egyéb ráfordítás Egyéb ráfordítások összesen: V/F Rendkívüli bevételek Évek Térítés nélkül átvett eszközök Phare Térítés nélkül átvett eszközök Központ Térítés nélkül átvett eszközök IMIR Térítés nélkül átvett eszközök Véglegesen fejl. célra kapott tám. Támogatásból besz. eszk. miatt Egyéb rendkívüli bevétel Rendkívüli bevételek összesen: V/G Rendkívüli ráfordítások Évek Egyéb vagyoncsökkenéssel járó ráf. Rendkívüli ráfordítások összesen:


2008. év 561 437 62 497 1747 0 147 300 0 3 808 227 913 124 3 959 868 2008. év 334 476 1 489 725 803 411 160 141 0 1910 654 2882 341 70 894 511

2009. év 9824 253 18 493 15001 160 141 2 722 580 2500 1614 2 912 424

Változás 9263 -184 -44 -4 13254 0 12841 0 -1085647 1587 1490 -1 047 444

adatok ezer forintban 2009. év Változás 11 337 11 003 790 314 2 192 703 277 453 -448 350 129 -282 -160 141 0 61400 59 490 -654 -2 882 -341 1353 1 283 354 654 -539 857 adatok ezer forintban

2008. év 491 249 28 511 0 399 83 875 5176 118 701

2009. év

29 587

29 587

Változás -491 -249 -28 511 29 587 -399 -83 875 -5 176 -89 114


2008. év 18 18


2009. év 0 0

Változás -18 -18

11

Az anyagköltség és az Igénybe vett szolgáltatások költségnemenkénti részletezését a 7. sz. melléklet tartalmazza VI. Tájékoztató adatok, kiegészítések VI/1. Foglalkoztatottak létszáma, bérköltsége, egyéb személyi jellegű kifizetései 2008. év

2009. év

Megnevezés Átlagos állományi létszám (fő)

2008. év

2009. év

Bérköltség (ezer Ft)

Teljes munkaidős foglalkoztatottak

szellemi fizikai

352 12

413 15

1 938 263 19 084

2 456 741 29 242

Részmunkaidős foglalkoztatottak

szellemi fizikai

8 1

20 0

15 971 272

52 403 0

Nyugdíjas foglalkoztatottak

szellemi fizikai

3 0

3 1

5 741 1 732

8 254 3 048

50 952

54 742

2 032 015

2 604 430

395 207

499 944

Egyéb bér Összesen:

376

Személyi jellegű egyéb kifizetések

452

VI/2. A Társaság alaptőkéje A Társaság alaptőkéje (jegyzett tőkéje) 389 330 ezer forint, 2009. évben nem változott. VI/3. A Társaság tisztségviselőinek díjazása 2009. évre Felügyelő bizottsági elnöke 2009. június 01-től Felügyelő bizottsági tagok 2009. június 01-től A társaság könyvvizsgálójának havi díja

250 ezer Ft/hó, 112,5 ezer Ft/hó 180 ezer Ft/hó, 90 ezer Ft/ hó 400 ezer Ft+ÁFA

Ügyvezető vezérigazgató éves bérköltsége

18.000 ezer Ft


12

VI/4. Értékvesztés A Váti Nonprofit Kft. 2009. évben a követelésekkel szemben nem számolt el értékvesztést. Két, korábbi években elszámolt értékvesztéssel nyilvántartott követelés összege befolyt 138 ezer Ft értékben, így a 2009. évi beszámoló mérlegében 1.127 ezer forint belföldi követelésre elszámolt értékvesztés szerepel. VI/5. A 2009. évi mérleg szerinti eredmény levezetése adatok forintban

Megnevezés Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek összesen Céltartalék felhasználás Társasági adó Tv. szerinti értékcsökkenési leírás Tárgyi eszköz kivezetéskor elszámolt nyilvántartási ért. Követelések visszaírt értékvesztése Adózás előtti eredményt növelő jogcímek összesen Céltartalék képzés Számviteli Tv. szerint elszámolt értékcsökkenés Tárgyi eszköz kivezetéskor könyv szerinti érték Bírságok és egyéb jogkövetkezmények Követelésekre elszámolt értékvesztés Behajthatatlan követelések leírása Egyéb rendkívüli ráfordítás Adóalap Társasági adó (16%) Adómentesség A 2008. évi adókötelezettség Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

Összeg 18 550 328 359 535 074 160 140 573 188 279 821 10 976 680 138 000 199 386 668 187 166 651 11 380 907 100 924 641 783 96 403 -141 598 078 0 0 0 18 550 328 18 550 328

Adómentesség mértékének számítása


Kedvezményezett bevétel (kamat nélkül) Kedvezményezett kamatrész Kedvezményezett bevétel összesen

5 934 082 3 816 5 937 898

Nem kedvezményezett bevétel (kamat nélkül) Nem kedvezményezett kamatrész Nem kedvezményezett bevétel összesen Kedvezményezett tevékenységek aránya Nem kedvezményezett tevékenységek aránya

41 691 48 41 739 99,302% 0,698%

Fentiek szerint a VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Közhasznú Társaság tevékenységének és bevételének 99,302 %-a közhasznú és cél szerinti tevékenység, míg az adózási szempontból nem kedvezményezett tevékenysége 0,698 %-ot képvisel, a realizált kamatok figyelembevételével.


13

VI/6. Környezetvédelem, esélyegyenlőség A Társaság tevékenységével nem jelent közvetlen környezetvédelemhez kapcsolódó kockázatot. A Társaságnál szabályozott körülmények között történik a szelektív hulladékgyűjtés, a veszélyes hulladékok (szárazelemek, tintapatronok, számítógépek, stb.) elkülönítetten kerülnek tárolásra és elszállításuk is megoldott. A Társaságnál külön vezérigazgatói utasításban, ún. Esélyegyenlőségi Tervben kerültek rögzítésre az esélyegyenlőség biztosítását szolgáló, a Társaság működése során betartandó szabályok. VI/7. Peres ügyek A Park-Bau Kft által okozott áramszünet következtében meghibásodott a Váti Kht. tulajdonában álló központi klíma berendezés, valamint személyfelvonó. A Váti Kht. kártérítési követelése 1 647 869 Ft és annak járulékaira vonatkozik. A per előreláthatólag 2010. év folyamán fog lezárulni. VI/8. NFÜ-vel kötött megbízási szerződésekben rögzített adatszolgáltatási kötelezettség teljesítése Az NFÜ-vel az ÚMFT OP-k megvalósítására kötött megállapodások III. finanszírozási fejezetében előírt, a VVII.4.1. számú melléklet szerinti formátumú és tartalmú adatszolgáltatási kötelezettségnek a Társaság a 8. sz. melléklet szerint tesz eleget.


14

1. sz. melléklet Immateriális javak és tárgyi eszközök 2009. évi állományváltozása Bruttó érték Megnevezés

1131 Vagyoni értékű jogok 1133 Nem forgalomképes szoftverek 1141 Forgalomképes szoftverek 1142 Egyéb szellemi termékek 11 Összesen 1231 Épületek 1232 Bérelt épületen végzett beruházások 1233.Vagyonkez.vett ingatlanon végzett beruházás 125. Vagyonkezelésbe kapott ingatlan 126 Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog 12 Összesen: 141 Számítástechnikai eszközök 143 Járművek 144 Egyéb berendezések 146 Jóléti berendezések 14 Összesen: Immateriális javak és tárgyi eszközök Mindösszesen:

Nyitó

Értékcsökkenés

Eladás selejtezés

Aktiválás


Záró

Nyitó

Éves

Eladás, selejtezés

Záró

Nettó érték

8 267 789

0

0

8 267 789

2 241 615

1 073 651

0

3 315 266

4 952 523

270 827 018

54 311 298

0

325 138 316

94 762 876

57 246 150

0

152 009 026

173 129 290

21 685 998

0

0

21 685 998

11 345 874

4 637 516

0

15 983 390

5 702 608

0

43 779 169

0

43 779 169

0

23 975

0

23 975

43 755 194

300 780 805

98 090 467

0

398 871 272

108 350 365

62 981 292

0

171 331 657

227 539 615

396 403 086

185 256 047

0

581 659 133

58 344 340

10 863 211

0

69 207 551

512 451 582

73 487 300

1 545 037

0

75 032 337

19 831 849

7 797 169

0

27 629 018

47 403 319

4 489 019

4 283 740

-7 511 835

1 260 924

269 340

263 505

-493 653

39 192

1 221 732

3 089 767

0

0

3 089 767

515 989

514 474

0

1 030 463

2 059 304

576 000

0

0

576 000

576 000

0

0

576 000

0

478 045 172

191 084 824

-7 511 835

661 618 161

79 537 518

19 438 359

-493 653

98 482 224

563 135 937

497 507 446

73 373 343

-8 609 347

562 271 442

421 883 171

62 571 512

-8 609 347

475 845 336

86 426 106

38 299 120

0

-4 396 481

33 902 639

20 521 720

4 691 300

-3 992 254

21 220 766

12 681 873

331 051 860

24 205 689

-11 093 669

344 163 880

249 637 870

36 801 424

-7 135 171

279 304 123

64 859 757

4 029 303

695 179

-156 706

4 567 776

3 364 686

671 369

-156 706

3 879 349

688 427

870 887 729

98 274 211

-24 256 203

944 905 737

695 407 447

104 735 605

-19 893 478

780 249 574

164 656 163

1 649 713 706

387 449 502

-31 768 038

2 005 395 170

883 295 330

187 155 256

-20 387 131

1 050 063 455

955 331 715


15

2. sz. melléklet

Befektetett pénzügyi eszközök alakulása 2009. december 31. Megnevezés

2008. év

2009. év

10 000 000

10 000 000

1 000 000

1 000 000

220 000

220 000

-1 000 000

-1 000 000

10 220 000

10 220 000

5 398 573

7 426 358

-1 676 520

-2 295 760

3 722 053

5 130 598

13 942 053

15 350 598

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Váti Kft. Egyéb tartós részesedés Alföld Rt. "f.a." Ráckevei Kastély - Építész Vendégház Kft. Részesedések értékvesztése Alföld Rt. "f.a." Részesedések összesen Dolgozóknak adott lakásépítési kölcsön Ebből rövid lejáratú követelések Hosszú lejáratú kölcsön Befektetett pénzügyi eszközök összesen


16

3.sz. melléklet Befejezetlen termelés készletállomány munkaszámok szerint 2009. december 31. 231. Befejezetlen termelés – támogatott

adatok forintban

Munkaszám

Megnevezés

313496

Közpolitikai tanácsadás - Közpolitikai kutatás

323535

Az OTK felülvizsgálatával kapcsolatos feladatok

998 235

333500

ESPON 2009

373 571

333505

ÉCE - Koordinálatlan városnövekedés az együtt tervezhető térségekben

2 996 972

333506

ÉCE - Településrendezési tervek érvényesülésének erősítése

3 579 626

333537

V4+2 közlekedési folyósok, fejlesztési térségek és folyosók összehangolása, az együttműködés továbbfejlesztése

2 519 097

333539

Falu Város Régió című folyóirat megjelentetése

7 762 750

343451

Duna – Nemzetközi projekt

343514

ESPON Climate change and territorial effects on regions and local economies in Europe

343519

Tisza – nemzetközi (TICAD)

25 115 215

353497

TeIR 2009

57 729 759

353545

Építésügyi portál működtetése

353546

Országosan egységes elektronikus bírság nyilvántartási rendszer kialakítása, bevezetése és működtetése

353548

Központi építészeti-műszaki tervtanács működtetése

353549

Építésügyi jogszabálykészítés megalapozásához kutatás, szakértés

353550

Pályázati rendszerek működtetése és az eredmények elektronikus dokumentálása

353551

Épületenergetikai szoftver 2010 évi működtetése

353553

Közreműködés az EPUBIR rendszer működtetésében

1 956 255

353554

Építészeti elismerések, díjak díjbizottsági teendők ellátása

3 460 820

353555

Településrendezési eszközök és azokhoz kapcsolódó államigazgatási vélemények elektronikus nyilvántartásának megvalósítása, bevezetése és mű

363498

DOK 2009


Összeg 49 509 791

26 476 313 3 697 211

745 631 4 915 633 11 003 816 293 461 24 401 9 182

10 574 34 258 854

17

600000

ROP Általános

613434

KM 2008 PAD SLA Indikátorok

1 470 112

613435

KM 2008 PAD SLA Módszertan

29 331

613436

KM 2008 PAD SLA Általános közreműködés

613437

KM ASP PAD

620 256

613440

KMOP - 2007-2008. évi akciótervek értékelése

173 508

623434

DA 2008 PAD SLA Indikátorok

1 572 012

623435

DA 2008 PAD SLA Módszertan

218 854

623436

DA 2008 PAD SLA Általános közreműködés

219 345

623437

DAOP ASP PAD

620 260

623440

DAOP 2007-2008. évi akciótervek értékelése

402 385

633434

ÉA 2008 PAD SLA Indikátorok

1 940 366

633435

ÉA 2008 PAD SLA Módszertan

856 452

633437

ÉAOP ASP PAD

620 260

633439

ÉAOP Pénzügyi menedzsment tananyag kidolgozása és oktatása

633440

ÉAOP 2007-2008. évi akciótervek értékelése

643434

KD 2008 PAD SLA Indikátorok

1 890 493

643435

KD 2008 PAD SLA Módszertan

803 430

643437

KDOP ASP PAD

620 260

643440

KDOP 2007-2008. évi akciótervek értékelése

289 977

650100

Államreform OP Átalány

650103

Államreform Kommunikációs feladatok

650203

EKOP Kommunikációs feladatok

1 273 694

653434

ÉM 2008 PAD SLA Indikátorok

1 563 772

653435

ÉM 2008 PAD SLA Módszertan

703 598

653437

ÉMOP ASP PAD

620 259

653439

ÉMOP Pénzügyi menedzsment tananyag kidolgozása és oktatása

653440

ÉMOP 2007-2008. évi akciótervek értékelése

660103

NFT II. KM ROP Kommunikációs feladatok

660200

DAOP intézkedések KSZ Általány

660203

NFT II. DA ROP Kommunikációs feladatok

96 612

660303

NFT II. ÉA ROP Kommunikációs feladatok

55 727

660400

KDOP intézkedések KSZ Általány

660403

NFT II. KD ROP Kommunikációs feladatok

59 042

660503

NFT II. ÉM ROP Kommunikációs feladatok

93 011


45 288 784

1 654 545

12 685 389 375

44 490 468 352 241

9 273 408 805 55 818 47 061 032

25 297 054

18

660600

DDOP intézkedések KSZ Általány

660603

NFT II. DD ROP Kommunikációs feladatok

660700

NYDOP intézkedések KSZ Általán

660703

NFT II. NYD ROP Kommunikációs feladatok

660800

Roma Programiroda működési költség

663434

DD 2008 PAD SLA Indikátorok

1 459 962

663435

DD 2008 PAD SLA Módszertan

372 282

663437

DDOP ASP PAD

620 258

670100

Norvég alap átalánydíj

670300

Átmeneti Támogatás átalánydíj

232 726

673434

NYD 2008 PAD SLA Indikátorok

1 572 326

673435

NYD 2008 PAD SLA Módszertan

53 917

673436

NYD 2008 PAD SLA Általános közreműködés

673437

NYDOP ASP PAD

703198

Norvég Alap

703306

Tacis 2

5 571 562

703308

URBACT II program első szintű ellenőrzési feladatai

2 360 571

703309

ESPON II

761000

HU-SK TA joint

761100

HU-SK TA national ALAPDÍJ

762000

HU-RO TA joint

762100

HU-RO TA national ALAPDÍJ

763100

SLO-HU TA national

763200

SLO-HU hazai control ALAPDÍJ

764000

A-HU TA joint

764100

A-HU TA national

764200

A-HU hazai control ALAPDÍJ

765000

HU-SR TA joint

765200

HU-SR hazai control ALAPDÍJ

766000

HU-HR TA joint

766100

HU-HR TA national

4 287 805

766200

HU-HR hazai control ALAPDÍJ

1 470 222

767000

HU-RO-SK-UA TA

1 809 474

767200

HU-RO-SK-UA hazai control ALAPDÍJ

2 275 674

768000

SEES TA

768200

SEES TA hazai control ALAPDÍJ


5 461 876 55 727 34 472 778 57 636 30 924 528

76 435 958

1 181 980 620 260 21 534 375

276 103 7 026 145 23 609 066 4 696 435 14 118 294 8 797 541 141 174 38 925 904 207 948 31 315 979 1 499 602 20 149 705

34 187 602 3 879 073

19

790010

CES Nemzeti Kontaktpont

10 461 159

790020

INTERREG IVC hazai control ALAPDÍJ

12 527 202

790050

SEES kontakt pont

790090

CES ALAPDÍJ Összesen

232. Befejezetlen termelés - vállalkozási

5 477 235 223 724 829 622 051

adatok forintban

Munkaszám

Megnevezés

343557

GYSM megye területrendezési tervének módosítása

1 229 749

353556

TA for the Programme for Development of Land Admin.

2 478 286

Összesen

3 708 035

Befejezetlen termelés mindösszesen


Összeg

833 330 086

20

4. sz. melléklet Aktív időbeli elhatárolások főkönyvi számlák szerint 2008. december 31. adatok ezer forintban

Főkönyvi számla száma

Számla neve

2008. év

2009. év

394

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

1 033 674

1 310 962

392

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Összesen

84 302 1 117 976

52 799 1 363 761

394. Bevételek aktív időbeli elhatárolása adatok forintban

Megnevezés ÁROP ALAPDÍJ ÁROP KOMMUNIKÁCIÓ ÁROP SIKERDÍJ EKOP ALAPDÍJ EKOP KOMMUNIKÁCIÓ EKOP SIKERDÍJ DAOP 2007-2008. évi akciótervek értékelése DAOP ALAPDÍJ DAOP ASP PAD DAOP ÁTALÁNYDÍJ DAOP SIKERDÍJ DDOP 2007-2008. évi akciótervek értékelése DDOP ALAPDÍJ DDOP ASP PAD DDOP ÁTALÁNYDÍJ DDOP SIKERDÍJ ÉAOP SIKERDÍJ ÉAOP 2007-2008. évi akciótervek értékelése ÉAOP ALAPDÍJ ÉAOP ASP PAD ÉAOP ÁTALÁNYDÍJ ÉMOP 2007-2008. évi akciótervek értékelése ÉMOP ALAPDÍJ ÉMOP ASP PAD ÉMOP ÁTALÁNYDÍJ ÉMOP SIKERDÍJ VÁTI Nonprofit Kft. 2009. Éves beszámoló kiegészítő melléklete

Összeg 59 224 850 1 668 621 16 456 081 42 289 901 6 033 697 11 082 979 1 420 800 94 200 371 2 938 274 35 414 400 29 809 300 1 421 400 53 804 600 2 938 274 35 414 400 11 678 512 33 275 667 1 429 400 81 817 120 2 938 274 35 414 400 1 428 800 148 924 807 2 938 274 35 414 400 43 720 221 21

KDOP 2007-2008. évi akciótervek értékelése KDOP ALAPDÍJ KDOP ASP PAD KDOP ÁTALÁNYDÍJ KDOP SIKERDÍJ KDRFÜ09 KM Pénzügyi menedzsment tananyag kidolgozása KMOP 2007-2008. évi akciótervek értékelése KMOP ALAPDÍJ KMOP ASP PAD KMOP ÁTALÁNY KMOP SIKERDÍJ NYDOP 2007-2008. évi akciótervek értékelése NYDOP ALAPDÍJ NYDOP ASP PAD NYDOP ÁTALÁNYDÍJ NYDOP SIKERDÍJ ÉA 2008 PAD SLA Módszertani cs DA 2008 PAD SLA Módszertani cs DD 2008 PAD SLA Módszertani cs ÉM 2008 PAD SLA Módszertani cs KD 2008 PAD SLA Módszertani cs KM 2008 PAD SLA Módszertani cs NYD 2008 PAD SLA Módszertani cs Roma Programiroda működési költség HU-HR TA joint HU-RO TA joint HU-SER TA joint HU-SK TA joint SLA_AT-HU Sikerdíj SLA_CES Alapdíj SLA_CES Sikerdíj SLA_ENPI Alapdíj SLA_ENPI Sikerdíj SLA_HU-HR Alapdíj SLA_HU-HR Sikerdíj SLA_HU-RO Alapdíj SLA_HU-RO Sikerdíj SLA_HU-SER Alapdíj SLA_HU-SER Sikerdíj SLA_HU-SK Alapdíj SLA_HU-SK Sikerdíj SLA_IVC Alapdíj SLA_IVC Sikerdíj SLA_SEE Alapdíj SLA_SEE Sikerdíj SLA_SLO-HU Sikerdíj


1 421 400 47 517 500 2 938 274 44 917 900 18 179 673 5 200 000 651 000 1 429 400 63 158 200 2 938 278 35 413 900 16 651 623 1 428 800 53 321 267 2 938 274 35 414 400 16 958 336 515 200 516 000 515 200 515 200 515 200 516 000 507 200 1 011 378 22 441 247 10 776 378 19 173 751 10 773 613 6 595 429 5 445 814 2 750 397 97 308 3 796 903 97 308 5 515 286 97 308 14 669 955 97 308 5 079 514 738 396 14 466 586 1 562 652 1 899 088 9 919 692 5 162 957 3 796 648

22

Svájci hozzájárulás Svájci hozzájárulás alapdíj Svájci hozzájárulás sikerdíj Elektronikus energiatérkép szakmai honlap működtetése Falu, Város, Régió - előfizetés Összesen:

12 592 800 2 114 815 359 519 2 736 000 17 700 1 310 961 798

392. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása adatok forintban

Bizonylatszám REG002208 REG003316 REG002604 REG002674 REG002851 SZA003360 SZA003361 SZA003362 REG002988 REG002488 REG002844 REG002845 REG002200 REG002996 REG002323 REG001984 REG001985 SZA002331 SZA003602 REG001760 REG002971 SZA002258 SZA002344 SZA000680 REG002572 VE000015-17 REG002267 REG002268 SZA000696 REG002956 SZA001186 REG003152 SZA002393 REG002675 REG001704

Partner Agroinform. Kiadó és Ny. Kft Akadémia Kiadó Zrt AS-M Kft AS-M Kft AS-M Kft AS-M Kft (REG002324) AS-M Kft (REG002325) AS-M Kft (REG002326) BKV Zrt Budapesti Műszaki és Gazd.Tud. Egyetem BusinessMedia Magyarország Kft Comitatus T.Egyesület Délmagyarországi Kiadó L.Kft DKV Debreceni Közl.Zrt Építésügyi Tájékoztatási Központ Kft Eqnet Inf. Zrt Eqnet Inf. Zrt Eqnet Inf. Zrt (201/2062) Eqnet Inf. Zrt (201/806) Eqnet Inf.Kft ESRI Magyarország Kft EURO ONE SZ.Zrt (201/2375) EURO.MONDIAL Kft (201/1578) Fórum Média Kiadó Kft (201/564) Gondolat Kiadó Kör Kft HVG Kiadó Zrt HVG Kiadó Zrt HVG Kiadó Zrt HVG Kiadó Zrt (201/562) Inform Média Kft IQSYS Inf. És Tan.ZRT (201/1076) Keszo Kft KFKI Rend. Zrt (201/2313) Lapcom Kft Libro-Trade Ker. Kft


Összesen 7 029 4 700 64 354 25 143 87 211 62 011 24 000 24 457 31 433 600 9 051 4 935 12 000 69 143 723 600 3 600 17 476 5 959 1 036 5 589 30 853 4 646 400 827 818 199 452 3 313 3 500 3 810 10 719 10 458 2 418 17 610 289 297 629 300 275 077 25 085 3 626 095 23

REG002277 REG002322 REG002332 REG002565 SZA001569 REG003105 REG002489 REG000521 REG002265 REG003096 REG003167 REG002283 SZA003359 REG002557 Reg000840 REG002342 REG002681 REG002727 REG002927 REG003089 REG002411 REG002375 REG002295 SZA003363 REG002969 REG003161 REG001800 REG002504 REG002976 REG002887 REG002259 Összesen:

Magyar Közlöny Lap és. K. Kft Magyar Posta ZRt Magyar Posta ZRt Magyar Távirati Iroda Rt Magyar Telekom Nyrt. (201/1475) Magyarb Posta Ztr Médialog Zrt Microsec Kft Milton Kft Miskolci Közl.Zrt Moderátor Kft Népújság Kft Nógrádi M.Kiadó Kft (REG002201) Opten Inf. Kft Oracle Hungary Kft ÖnkorPress Kiadó Kft Pannon Lapok T.Kiadó Kft Pannon Lapok T.Kiadó Kft Pannon Lapok T.Kiadó Kft Pécsi Közl.Zrt Petőfi Lap és K. Kft Polgári Szemla Alapítvány Professional P.H.Kft Professional P.H.Kft (REG002294) Rubicon-Ház Bt Szegedi Közl. Kft Traco Zrt Verlag Vertigo Kft Zephiré Kiadó Kft Zöld Újság ZRT


706 560 9 143 723 665 44 600 676 944 1 840 409 708 48 597 12 571 816 000 20 000 89 385 64 297 496 607 3 954 142 9 395 56 100 18 462 56 100 485 380 91 554 3 000 9 429 30 381 5 229 538 425 158 447 24 694 11 740 7 886 32 400 52 798 780

24

5. sz. melléklet Passzív időbeli elhatárolások főkönyvi számlák szerint 2009. december 31. adatok ezer forintban

Főkönyvi számla száma 4811 4812 4814 4815 4816 4817 4818 4821 4832 4833 Összesen:

Számla neve Befolyt, elsz. bevételek elhatárolása Költségek ellentétel.k. támogatás OLÉH Kapott tárgyévi tám. TE beszerzésre Kapott tárgyévi tám. TE beszerzésre 2005 Kapott tárgyévi tám. TE beszerzésre 2006 Kapott tárgyévi tám. TE beszerzésre 2007 Kapott tárgyévi tám. TE beszerzésre 2008 Költségek passzív időbeli elhatárolása Fejlesztési célra támogatás Térítés nélkül átv.eszk.ért.

2008. év

2009.év

288 404 8 853 229 661 18 974 18 550 20 994 41 386 319 851 10 188 111 896 1 068 757

386 536 8 853

414 890 454 640 101 709 1 366 627

4811. Befolyt, elszámolt bevételek elhatárolása adatok forintban

Megnevezés A Fertőd külterületén tervezett szélerőmű területi hatásvizsgálata szakmai anyagának elkészítése a 76/2009. (IV.8.) Kormányrendelet 1. számú melléklete szerint A Fertőd külterületén tervezett szélerőmű területi hatásvizsgálata szakmai anyagának elkészítése a 76/2009. (IV.8.) Kormányrendelet 1. számú melléklete szerint A-HU TA national A-HU TA national A-HU TA national Az OKIR és a TeIR közös GIS koncepciójának elkészítése CES Nemzeti Kontaktpont CES Nemzeti Kontaktpont DAOP Pénzügyi menedzsment tananyag kidolgozása és oktatása ÉA 2008 PAD SLA Általános közreműködés ÉAOP intézkedések KSZ Általány Elektronikus közigazgatás OP Átalány ÉM 2008 PAD SLA Általános közreműködés ÉMOP intézkedések KSZ Általány Épületátalakítás - Gellérthegy u. Épületátalakítás - Gellérthegy u. Épületátalakítás - Gellérthegy u.


Összeg 1 360 228

344 512 1 058 039 15 855 514 1 153 193 1 600 000 1 406 363 142 332 26 555 2 170 126 5 448 598 60 124 336 1 476 784 45 776 117 4 839 336 190 438 250 000

25

HU-HR TA joint HU-HR TA joint HU-RO TA joint HU-RO TA joint HU-RO-SK-UA TA HU-RO-SK-UA TA HU-SK TA joint HU-SK TA joint HU-SR TA joint HU-SR TA joint Inform.Megyei TEIR KD 2008 PAD SLA Általános közreműködés KDOP Pénzügyi menedzsment tananyag kidolgozása és oktatása KDRFÜ Struktúra átalakítás és intézkedési terv KKK; Az UVATERV Zrt. privatizációja előtt készített tervanyagok átvétele, feldolgozása és kezelése KM Pénzügyi menedzsment tananyag kidolgozása és oktatása Központ (FVM Építésügyi H. - térképek) Natura 2000 területek fenntartási tervének elkészítése NFT II. KM ROP intézkedések KSZ Általány SEES TA SEES TA SLO-HU TA joint SLO-HU TA national SLO-HU TA national Szociális Ágazati Információs Rendszer Szociális Ágazati Információs Rendszer Szociális Ágazati Információs Rendszer TA nem elszámolható TE előző évek - INTERREG 2004 TE előző évek - INTERREG 2004 TE előző évek - INTERREG 2004 TE előző évek - INTERREG 2004 TE előző évek - INTERREG 2004 TE előző évek - INTERREG 2004 Összesen: 4812. Költségek ellentételezésére kapott támogatás Megnevezés PHARE - tám., Gellérthegy utca II. emelet átalakítás Összesen:


4 622 945 511 219 12 310 101 1 420 174 4 056 049 780 897 11 387 429 1 898 195 4 439 353 1 166 858 773 394 1 049 648 36 241 7 880 658 40 000 000 32 320 3 450 000 475 000 43 136 729 6 034 821 545 391 7 382 886 13 079 546 670 359 2 294 883 2 242 956 1 088 219 50 732 087 535 195 29 967 94 738 18 953 036 102 146 99 804 386 535 715

adatok forintban

Összeg 8 852 628 8 852 628

26

482. Költségek passzív időbeli elhatárolása adatok forintban

Megnevezés Bejövő számlák elhatárolása Betegszabadság Hegyháti M.K. Egyéb költség elhatárolások ERSTE bank költség elhatárolás Külföldi napidíj Darabos Attila Külföldi napidíj Szávics P. MÁK bank költség elhatárolás Mozgó bér, prémium és járulékaik Önellenőrzési pótlék Pénztár EUR elhat. Pénztár HUF elhat. Reprezentáció utáni adók Személyi jell. egyéb költségek Összesen:


Összeg 24 738 208 23 280 100 601 176 663 45 973 18 210 807 263 375 412 634 1 355 334 479 308 1 541 812 3 038 910 7 151 066 414 889 262

27

6. sz. melléklet Cash flow kimutatás Megnevezés

adatok ezer forintban 2008. év 2009. év

I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás

136 186

339 729

10 343 201 269

18 550 187 155

12 841

-160 141

106 408 217 399 308 122 95 092 -127 348 -687 893 -47

185 818 805 447 297 871 -34 661 -714 525 -245 785

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás

-191 509

-370 473

(Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés +

-192 182 673

-381 856 11 383

0

0

0 1 446 178 0 0 0

0 1 348 967

-1 446 178 0 0

-1 348 967 0 0

-55 323

-30 744

(Működési cash flow, 1-13. sorok) 1. Adózás előtti eredmény + 2. Elszámolt amortizáció + 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás + 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete + 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye + 6. Szállítói kötelezettség változása + 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása + 8. Passzív időbeli elhatárolások változása + 9. Vevőkövetelés változása + 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása + 11. Aktív időbeli elhatárolások változása + 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése + 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok) +


28

2009. évi Éves beszámolójához

Recommend Documents