Stránka 1 z 20
Návrh Závěrečného účtu Městyse Moravská Nová Ves za rok 2015 sestavený dle § 17 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů Účetní jednotka: Sídlo: IČ: Starosta městyse: Místostarosta městyse: Počet členů zastupitelstva: Počet členů rady: Elektronická podatelna: Telefon: Webové stránky městyse:
Městys Moravská Nová Ves náměstí Republiky 107, 691 55 Moravská Nová Ves 00283363 Mgr.Bc.Marek Košut Ing. Igor Antal 15 5
[email protected] 519 342 202 podatelna www.mnves.cz
Účetní období: 2015 Obsah: 1) Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů 2) Údaje o tvorbě a použití fondů 3) Hodnocení hospodářské činnosti městyse 4) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu 5) Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu Jihomoravského kraje 6) Vyúčtování finančních vztahů ke státním fondům 7) Vyúčtování finančních vztahů k Národnímu fondu 8) Vyúčtování finančních vztahů z ostatních rozpočtů 9) Vyúčtování poskytnutých finančních prostředků z rozpočtu městyse - dotací a transferů 10) Dobrovolné svazky obcí 11) Hodnocení majetku městyse 12) Zpráva o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací 13) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse za rok 2015 14) Přílohy Jednotlivé materiály závěrečného účtu jsou k nahlédnutí v úřední dny v pondělí a ve středu od 8.00 do 17.00 hod. v kanceláři účetní Městyse Moravská Nová Ves nebo na elektronické úřední desce na www.mnves.cz. Zveřejněno: www.mnves.cz úřední deska Městyse Moravská Nová Ves Vyvěšeno: 30.5.2016 Sňato: Projednáno: na veřejném zasedání Zastupitelstva městyse Moravská Nová Ves dne číslo usnesení:
Stránka 2 z 20 1) Údaje o plnění rozpočtu a výdajů Městys Moravská Nová Ves se při hospodaření s finančními prostředky v roce 2015 řídil rozpočtem, který byl schválen na 2. veřejném zasedání Zastupitelstva městyse Moravská Nová Ves dne 18.12.2014 pod číslem usnesení 37/2/2014, zveřejněným na úřední desce a na internetových stránkách městyse www.mnves.cz pod čj. 232/2014 dle Evidence písemností vyvěšovaných na úředních deskách Městyse Moravská Nová Ves. Rozpočet tvořily příjmy ve výši 33 390 300,- Kč a výdaje ve výši 33 390 300,- Kč. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 2 a jsou k nahlédnutí na úřadě městyse u účetní městyse (viz výkaz FIN 2-12 a Komentář hospodaření za rok 2015) Zůstatek na základních běžných účtech k 1.1.2015 činil 6 879 152,75 Kč.
Rozpočtové
Rozpočet schválený
Rozpočtová Rozpočet opatření upravený
Skutečnost
příjmy
Třída : 1
Daňové příjmy
Třída: 2
Nedaňové příjmy
1 102 900
4 740 700
Třída: 3
Kapitálové příjmy 1 200 000 -1 155 000
45 000
Třída: 4
Přijaté transfery
Příjmy celkem
27 518 000 3 637 800 1 034 500 33 390 300
Konsolidace příjmů Příjmy po konsolidaci
65 000 33 325 300
Plnění k upravené mu rozpočtu v%
2 027 500 29 545 500 29 545 478,60 100
2 049 900
3 090 000
4 251 234,46 89,68 45 000,00 100 3 089 622,72 99,99
4 030 900 37 421 200 36 931 335,78 98,69 5 600
70 600
70 511,00
4 025 300 37 350 600 36 860 824,78 98,69
Finance ve výši 70 600,- Kč tvoří konsolidační položka – tj. převod mezi základním běžným účtem městyse a účtem Sociálního fondu. Nevzniká žádný příjem pro obec, jedná se pouze o přesun z účtu na účet.
Rozpočtové
Rozpočet schválený
Rozpočtová Rozpočet opatření upravený
Skutečnost
výdaje
Třída : 5
Běžné výdaje
Třída: 6
Kapitálové výdaje 10 591 100
Výdaje celkem Konsolidace výdajů Výdaje po konsolidaci
22 799 200 33 390 300 65 000
Plnění k upravené mu rozpočtu v%
-33 400 22 771 400 22 735 203,55 99,84 -3 702 400
6 888 700
6 887 354,59 99,98
-3 730 200 29 660 100 29 622 558,14 99,87 5 600
70 600
70 511,00
33 325 300 -3 735 800 29 589 500 29 552 047,14 99,87
Financování
Stránka 3 z 20 Rozpočet Rozpočtová Rozpočet schválený opatření upravený
skutečnost
Plnění k upravené mu rozpočtu v%
Zapojení fin. prostředků z min.let
0
- 7 761 100 - 7 308 777,64 94,17
Financování celkem
0
-7 761 100 -7 308 777,64 94,17
V roce 2015 nepřijal Městys Moravská Nová Ves žádný úvěr. Zůstatek na základních běžných účtech k 31. 12. 2015 činil 14 286 814,39 Kč
1. Česká spořitelna a.s. Břeclav č.ú. 1382079379/0800 základní běžný účet ZBÚ 1 2. ČNB Brno (dotační účet)
č.ú. 94-6610621/0710
3. ČNB Brno (dotační účet)
č.ú. 2006-6610651/0710
4. Česká spořitelna a.s. Břeclav č.ú. 107-1382079379/0800 sociální fond
12 282 201,67 Kč 1 814 309,18 Kč 4 159,54 Kč 186 144,00 Kč
Daňové příjmy v roce 2015 celkem 29 545 478,60 Kč - došlo k mírnému nárůstu u všech daní. Nedaňové příjmy v roce 2015 celkem 4 251 234,46 Kč - nedošlo k podstatným změnám ve struktuře ani výši nedaňových příjmů Kapitálové příjmy v roce 2014 celkem 45 000,- Kč - kapitálové příjmy se tvořily pouze z prodeje pozemků Přijaté transfery v roce 2015 celkem 3 089 622,72 Kč dotace na výkon státní správy 964 800,dotace z vinařského fondu 40 000,dotace od JMK na Den lidových řemesel 65 000,- Kč dotace od JMK na rozšíření kapacity školní družiny 200 000,- Kč dotace z FS a SFŽP Kompostárna Moravská Nová Ves 634 614,72 Kč dotace z MMR Lanové hřiště 393 527,- Kč průtoková dotace pro ZŠ Moravská Nová Ves vzdělávání pro konkurenceschopnost 721 170,- Kč Finance ve výši 70 511,- Kč tvoří konsolidační položka – tj.převod mezi vlastními účty městyse Běžné výdaje v roce 2015 celkem 22 735 203,55 Kč - z toho opravy – oprava střechy čp. 117 264 264,- Kč, oprava zdi mezi ZŠ 76 452,- Kč, oprava střešní konstrukce čp. 117 17 800,- Kč, ZŠ – oprava parkoviště 89 075,40 Kč, oprava parkoviště před čp. 117 28 000,- Kč, oprava chodníku před čp. 117 172 685,40 Kč, ZŠ – renovace parket 81 420,- Kč, oprava pumpy na vodu na hřbitově 25 601,- Kč, oprava veřejného osvětlení 79 412,- Kč, oprava dveří na sokolovně 41 099,- Kč, oprava osvětlení dvora ÚM 13 305,- Kč, oprava osvětlení podchodu ČD 28 423,- Kč. Finance ve výši 70 511,- Kč tvoří konsolidační položka - tj. převod mezi vlastními účty městyse. Kapitálové výdaje v roce 2015 celkem 6 887 354,59 Kč V rámci kapitálových výdajů byly v rozpočtu městyse v roce 2015 realizovány tyto akce: chodník přes park Na Rynku-správní poplatky 18 470,bezbariérové trasy II. Etapa - PD 51 418,60
Stránka 4 z 20 PD a správní poplatky za stavební řízení - kanalizace a komunikace Pod Náspem 138 875,dětské hřiště u sokolovny 96 272,- Kč PD a správní poplatky za stavební řízení - nové chodníky a parkoviště Ukrajina 78 190,- Kč nová bytová zástavba u ZŠ vyhotovení geometrického plánu 38 000,- Kč PD protipovodňová opatření 60 500,- Kč PD a správní poplatky za stavební řízení – kanalizace a komunikace Medlov 77 628,- Kč cyklostezka MNVes – Prušánky vyhotovení studie 41 056,- Kč nákup pozemků 3 764 184,rozšíření kapacit školní družiny na ZŠ 1 202 088,99 kanalizace v ulici Zákoutí 33 000,- Kč kamerový systém v obci 295 176,- Kč elektrozávora na sběrném dvoře 54 087,- Kč zahradní domek na dvoře MŠ 142 188,- Kč hračky na zahradu MŠ 86 554,- Kč překopávač kompostu 671 550,- Kč Region Podluží – nákup osobního vozidla 17 000,- Kč Mikroregion Hodonínsko – studie erozních a odtokových poměrů 21 117,- Kč
Seznam rozpočtových opatření za rok 2015 Schválený rozpočet: Příjmy: 33 390 300,- Kč Výdaje: 33 390 300,- Kč Financování: 0,- Kč 1. Rozpočtové opatření č. 1 – schváleno na zasedání ZM 12.3.2015 číslo usnesení 18/3/2015
příjmy: zvýšení o 1 188 900,- Kč výdaje: zvýšení o 1 188 900,- Kč
Rozpočet po opatření č.1 příjmy 34 579 200,- Kč výdaje 34 579 200,- Kč financování 0,- Kč 2. Rozpočtové opatření č. 2 – schváleno na zasedání ZM 25.6.2015 číslo usnesení 10/5/2015
příjmy: zvýšení o 67 000,- Kč výdaje: zvýšení o 2 763 800,- Kč
Rozpočet po opatření č.2 příjmy 34 646 200,- Kč výdaje 37 343 000,- Kč financování 2 696 800,- Kč 3. Rozpočtové opatření č.3 - schváleno na zasedání RM 13.7.2015 číslo usnesení 11/15/2015
příjmy : zvýšení o 460 700,- Kč výdaje: zvýšení o 460 700,- Kč
Rozpočet po opatření č.3 příjmy 35 106 900,- Kč výdaje 37 803 700,- Kč financování 2 696 800,- Kč 4. Rozpočtové opatření č.4 - schváleno na zasedání ZM 24.9.2015 číslo usnesení 13/6/2015
příjmy : zvýšení o 500 600,- Kč výdaje: zvýšení o 1 810 000,- Kč
Rozpočet po opatření č.4 příjmy 35 607 500,- Kč výdaje 39 613 700,- Kč financování 4 006 200- Kč
Stránka 5 z 20 5. Rozpočtové opatření č.5 - schváleno na zasedání ZM 17.12.2015 číslo usnesení 10/7/2015
příjmy : zvýšení o 458 600,- Kč výdaje: zvýšení o 458 600,- Kč
Rozpočet po opatření č.5 příjmy 36 066 100 ,- Kč výdaje 40 072 300,- Kč financování 4 006 200,- Kč 6. Rozpočtové opatření č.6 - schváleno na zasedání RM 22.1.2016 číslo usnesení 3/24/2016
příjmy : zvýšení o 1 355 100,- Kč výdaje: snížení o 10 412 200,- Kč
Rozpočet po opatření č.6 příjmy 37 421 200,- Kč výdaje 29 660 100,- Kč financování -11 767 300,- Kč
Celková rozpočtová opatření činila: navýšení příjmů o 4 030 900- Kč snížení výdajů o 3 730 200,- Kč snížení financování o 7 761 100,- Kč
Stránka 6 z 20
Údaje o tvorbě a použití fondů 2) Údaje o tvorbě a použití fondů - městys má zřízen pouze jeden fond - Sociální fond - fond je utvořen v souladu s §5 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a doplňků. - fond je tvořen základním přídělem ve výši 2,5% z objemu hrubých mezd. Příděl do fondu se převádí měsíčně dle skutečného objemu hrubých mezd. - prostředky fondu jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 107-1382079379/0800.
Sociální fond Rozpočet byl navržen na straně příjmů ve výši 65 000,- Kč a výdajů ve výši 65 000,- Kč. Příjmy a výdaje sociálního fondu v roce 2015: - zůstatek na sociálním fondu k 1. 1. 2015 činil 163 709,- Kč. rozpočet Kč
skutečnost Kč
Příjmy - tvorba fondu 65 000,70 511,_________________________________________________________ příjmy celkem 65 000,70 511,-
Výdaje - stravování 14 000,13 570,- příspěvek na rekreaci zam. 24 000,23 150,- první odchod do důchodu 0,0,- odměna životní výročí 60 let 0,0,- odměna životní výročí 50 let 2 000,4 000,- půjčka 0,0,- kultura, tělovýchova, rehabilitace 25 000.7 356,_________________________________________________________ výdaje celkem 65 000,48 076,- zůstatek na sociálním fondu k 31. 12. 2015 činil 186 144,- Kč.
Stránka 7 z 20 3) Hodnocení hospodářské činnosti městyse Městys Moravská Nová Ves neprovozuje žádnou hospodářskou činnost.
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu
MMR – Ministerstvo pro místní rozvoj Městys obdržel příspěvek na výkon státní správy a příspěvek na školství ve výši 964 800,- Kč.
Účelové dotace – neinvestiční
Účelový Účel znak
poskytovatel
Poskytnuto k 31.12.2015
Použito k 31.12.2015
Vráceno v 2015
R
Lanové hřiště Dotace celkem
Celkem bylo využito z poskytnutých účelových neinvestičních dotací 393 527,- Kč. Účelové dotace – investiční Ministerstvo životního prostředí ČR (dotace na předfinancování výdajů, které mají být kryty prostředky z rozpočtu Evropské unie, a to prostředky Fondu soudržnosti) Účelový Účel znak
Poskytnuto k 31.12.2015
Použito k 31.12.2015
Vráceno v 2015
Kompostárna Moravská Nová Ves – technické dovybavení
Dotace celkem
Celkem bylo využito z poskytnutých účelových investičních dotací 599 358,36 Kč.
5) Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu Jihomoravského kraje
Účelový Účel znak
Poskytnuto k 31.12.2015
Použito k 31.12.2015
Vráceno v 2015
Rozšíření kapacit školní družiny
Den lidových řemesel
Dotace celkem
Celkem bylo využito z poskytnutých účelových dotací 265 000,- Kč.
Stránka 8 z 20
6) Vyúčtování finančních vztahů ke státním fondům SFŽP – Státní fond životního prostředí ČR Účelová dotace - investiční Účelový Účel znak
poskytovatel
Poskytnuto k 31.12.2015
Použito k 31.12.2015
Vráceno v 2015
SFŽP
Kompostárna Moravská Nová Ves – technické dovybavení Dotace celkem
Celkem bylo využito z poskytnutých účelových dotací 35 256,36 Kč.
7) Vyúčtování finančních vztahů k Národnímu fondu
Z Národního fondu nebyly čerpány žádné prostředky.
8) Vyúčtování finančních vztahů z ostatních rozpočtů
Dotace z Vinařského fondu ČR
Dodatečné proplacení
Účel
Poskytnuto k 31.12.2015
Použito k 31.12.2015
Vráceno v 2015
Vinobraní – rok 2014
Dotace celkem
Celkem bylo využito z poskytnutých účelových dotací 40 000,- Kč.
9) Vyúčtování poskytnutých finančních prostředků z rozpočtu městyse-dotací a transferů
Stránka 9 z 20
Příjemce
Účel
Vedeno v účetnictví
1
Fotbalový klub MNVes
VFP
3419-5222
350 000
2
Mažoretky NEONKY MNVes VFP
3421-5222
100 000
3
DFS Jatelinka MNVes
VFP
3421-5222
66 000
4
Hnutí Brontosaurus Mikulčice
VFP
3421-5229
58 000
5
Hasiči MNVes
VFP
3421-5229
116 000
6
Slovácký krúžek MNVes
VFP
3429-5222
85 000
7
Prostrom o.s. MNVes
VFP
3429-5222
35 000
8
Rybáři MNVes
VFP
3429-5222
13 000
9
Klub kulturistů MNVes
VFP
3419-5222
45 000
10 Kynologický klub MNVes
VFP
3429-5229
16 000
11 MS Tři topoly
VFP
3421-5222
10 000
12 RK Brouček MNVes
VFP
3421-5222
16 000
13 Římskokatolická farnost MNVes
VFP
3399-5223
30 000
Celkem
Poskytnut Vráceno v o 2015
940 000
1
Oblastní charita Břeclav
Neinvestiční transfer
4351-5229
298 400
2
Malovaný kraj Břeclav
Neinvestiční transfer
3399-5222
3 000
3
Hasiči SDH Hrušky
Neinvestiční transfer
5512-5321
226 875
4
Město Břeclav
Veřejnoprávní smlouva-přestupková komise
707-61715321
46 000
5
DSO Region Podluží
Neinvestiční transfer
809-36395329
100 700
6
DSO Region Podluží
Investiční transfer
809-36396349
17 000
7
DSO Čistý Jihovýchod
Neinvestiční transfer
812-37255329
10 558
8.
Mikroregion Hodonínsko
Investiční transfer
Celkem
7 792
21 117 723 650
Z rozpočtu městyse bylo poskytnuto v průběhu roku 940 000 + 723 650 = 1 663 650,- Kč. V průběhu roku bylo vráceno na účet městyse 7 792,- Kč K 31.12.2015 bylo poskytnuto celkem 1 655 858,- Kč
Stránka 10 z 20
10) Dobrovolné svazky obcí
Městys Moravská Nová Ves je členem Dobrovolného svazku obcí Čistý jihovýchod a Region Podluží. Závěrečné účty svazků podléhají zveřejnění a schválení zastupitelstvem členské obce. Nejsou součástí tohoto závěrečného účtu, projednány budou v samostatných bodech na zasedání zastupitelstva městyse. 11) Hodnocení majetku městyse V období od 01.01.2016 do 22.1.2016 byla provedena řádná inventarizace majetku městyse. Stav majetku (účty 013 až 069) brutto k 01.01.2015 Stav majetku (účty 013 až 069) brutto k 31.12.2015 Zvýšení hodnoty majetku
251 421 664,56 272 665 810,54 21 244 145,98
Přehled účetních pohybů majetku v roce 2015 – přírůstek+/úbytekÚčet 018 – Drobný dlouhodový nehmotný majetek KEO mzdy počítačový program KEO majetek počítačový program Geoportál mapový portál Vyřazení Grafika na pozemky MISYS Celkem Účet 021- Stavby Chodník bezbariérový na ulici Dolní Chodník bezbariérový na ulici Na Rynku Chodník bezbariérový na ulici Na Koncích Vyřazení majetku – MŠ dvůr houpačky a prolézačky Dětské hřiště u sokolovny MŠ – zahradní domek ZŠ- technické zhodnocení budovy změna na družinu SSO Moravská Nová Ves – vrátnice SSO Moravská Nová Ves – komunikace SSO Moravská Nová Ves – oplocení SSO Moravská Nová Ves – rozvody NN SSO Moravská Nová Ves – ostatní stavby Celkem 022-Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Kamerový systém v obci MŠ- trojstěna 3400x1000x2100 MŠ- dvouhoupačky 4000x2700x3000 Vyřazení majetku – Návěs SP3 Překopováč kompostu
17 521,00 9 293,00 45 182,00 - 44 030,00 27 966,00 7 751 424,93 2 114 024,97 1 879 133,30 -122 600,84 96 272,00 142 188,00 1 268 638,99 1 692 674,00 3 518 134,29 525 769,35 1 290 077,81 1 601 096,03 21 756 832,83 384 035,00 46 459,00 40 095,00 - 65 160,20 459 800,00
Stránka 11 z 20
Cisterna 1 500 l s vodním čerpadlem Vyřazení majetku – Traktorek žací stroj W2939 Elektrozávora na SSO MNVes Kamerový systém v obci – doplnění SSO Morvaská Nová Ves – soubor movitých věcí Celkem Účet 028-Drobný dlouhodobý hmotný majetek Zahradní sedací soupravy Informační panel Mobiliář pro informační místo Knihovna - Počítač PC ACER VERITON OPM - Zabezpečovací botička T-car - 2 ks ÚM - Laminátor A3 ILAM EASY Stůl na výpůjčky + kontejner MŠ- dvojhrazda 2200x150x1200 ÚM - Notebook Lenovo E550 Vitríny venkovní 4 ks Sokolovna - Věšák oboustranný s kolečky 2 ks ÚM – Vysavač průmyslový BOSCH Lavička Iconi 120 Lavička Iconi 120 bez podr. 4 ks Stůl Iconi, kovová konstrukce Lavička betonová PONTE 4 ks Stůl betonový PONTE 2 ks Girlanda 24 m LED- ván.osvětlení stromu před ÚM Sokolovna – šatní věšáky 3 ks Knihovna – Fotoaparát SY-20Mpix ÚM – skříň univerzální červená 1200x150x400 ÚM- skříň univerzální červená 1200x1950x400 SSO Moravská Nová Ves – reklamní baner Vyřazení majetku – žebřinový vůz Celkem Účet 031- Pozemky Nákup pozemků a převody Prodej pozemků a převody Celkem Účet 032- Kulturní předměny bez pohybu Celkem
211 750,00 - 107 340,00 54 087,00 181 141,00 5 105 182,11 6 310 048,91
10 995,00 20 999,18 21 188,00 10 075,00 7 575,00 3 923,00 6 750,00 10 500,00 21 150,00 51 180,00 15 732,00 7 520,00 7 549,00 46 432,00 10 552,00 25 732,00 14 561,00 6 754,20 37 208,00 3 267,00 6 108,10 7 199,90 4 269,72 - 5 000,00 352 220,10
4 831 263,95 1 006 471,41 3 824 792,54
0,--
Stránka 12 z 20 Účet 042- Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (navýšení původních investic o níže uvedené částky) Kamerový systém, Překopávač kompostu, MŠ – hračky na zahradu, Elektrozávora Nová bytová zástavba u ZŠ Nedokončený nákup pozemků Bezbariérové trasy I. Etapa Zákoutí – nová kanalizace Na Rynku – nový chodník přes park ZŠ – přestavba bytu na družinu Kanalizace – Výmol, Zátiší, Pod Náspem Ukrajina – nové chodníky Protipovodňová opatření Dětské hřiště u sokolovny Cyklostezka MNVes – Prušánky MŠ – zahradní domek Medlov – kanalizace a komunikace Bezbariérové trasy II.Etapa Celkem
1 377 367,00 38 000,00 4 330 200,00 448 231,20 33 000,00 18 470,00 1 268 638,99 138 875,00 78 190,00 60 500,00 96 272,00 41 056,00 142 188,00 77 628,00 51 418,60 8 200 034,79
Zařazení na majetkový účet – Kamerový systém, Překopávač kompostu, MŠ – hračky na zahradu, Elektrozávora Dokončený nákup pozemků Zařazení na majetkový účet – Bezbariérové trasy I.etapa Zařazení na majetkový účet – ZŠ přestavba bytu na družinu Zařazení na majetkový účet - Dětské hřiště u sokolovny Zařazení na majetkový účet – MŠ zahradní domek Celkem Celkem pohyb na účtu 042
- 1 377 367,00 -4 328 700,00 -11 744 583,20 -1 268 638,99 -96 272,00 -142 188,00 -18 957 749,19 -10 757 714,40
Účet 052 – Poskytnuté zálohy na dlouhodobý majetek záloha kamerový systém záloha zahradní domek celkem zúčtování zálohy na kamerový systém zúčtování zálohy na kamerový systém zúčtování zálohy na zahradní domek celkem zúčtování záloh pohyb na účtu 052 Celkový pohyb majetku (účty 013 až 069)
120 000,00 71 094,00 191 094,00 - 270 000,00 -120 000,00 71 094,00 -461 094,00 -270 000,00 + 21 244 145,98
Stránka 13 z 20 1. Majetek
SÚ
Název
účetní stav k 31.12.2015
013
Software nad 60 000,- Kč
65 818,90
65818,90
-
018
Dlouhodobý majetek nehmotný – majetek 7 001 do 60 000,- Kč
338 015,00
338 015,00
-
019
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
876 370,50
876 370,50
-
021
Stavby
203 355 419,45 203 355 419,45
-
022
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí nad 40 000,- Kč
16 181 132,00
16181 132,00
-
028
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
3 411 899,45
3 411 899,45
-
031
Pozemky
28 611 165,84
28 611 165,84
-
032
Kulturní předměty
520 651,50
520 651,50
-
042
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
2 742 337,90
2 742 337,90
-
052
Záloha na dlouhodobý hmotný majetek
-
-
-
069
Ostatní dlouhodobý finanční majetek
16 563 000,00
16 563 000,00
-
272 665 810,54 272 665 810,54
-
SÚ
Název
účetní stav
073
Oprávky k software
-
078
Oprávky k drob.dlouhodob.nehmot.majetku
inventurní stav -
rozdíl
rozdíl
48 706,00
-
- 338 015,00
- 338 015,00
-
079
Oprávky k ost.dlouhodob.nehmot.majetku - 525 845,00
- 525 845,00
-
081
Oprávky ke stavbám
- 71 301 863,85 - 71 301 863,85
-
082
Oprávky k samost.movitým věcem a soub.MV
- 6 309 642,00 - 6 309 642,00
-
088
Oprávky k drob.dlouhodob.majetku
- 3 411 899,45 - 3 411 899,45
-
-81 935 971,30 -81 935 971,30
-
190 729 839,24 190 729 839,24
-
kontrolní součet
48 706,00
zjištěný stav k 31.12.2015
Stránka 14 z 20
SÚ
Název
účetní stav k 31.12.2015
zjištěný stav k 31.12.2015
rozdíl
132
Zboží na skladě
141 255,95
141 255,95
-
192
Opravné položky k jiným pohledáv.z hl.činnosti
-15 659,40
-15 659,40
-
194
Opravné položky k odběratelům
-14 655,10
-14 655,10
-
199
Opr.pol. k ostatním krátkodobým pohledávkám
-
-
-
231
Základní běžný účet ÚSC
14 100 670,39
14 100 670,39
-
236
Běžné účty fondů ÚSC
186 144,00
186 144,00
-
261
Pokladna
-
-
-
262
Peníze na cestě
-
-
-
263
Ceniny
1 408,00
1 408,00
-
311
Odběratelé
62 396,70
62 396,70
-
314
Krátkodobé poskytnuté zálohy
193 252,00
193 252,00
-
315
Jiné pohledávky z hlavní činnosti
46 099,00
46 099,00
-
316
Poskytnuté návratné výpomoci krátkodob.
489 176,00
489 176,00
-
321
Dodavatelé
34 503,00
34 503,00
-
324
Krátkodobé přijaté zálohy
548 382,10
548 382,10
-
331
Zaměstnanci
221 956,00
221 956,00
-
335
Pohledávky za zaměstnanci
1 536,00
1 536,00
-
336
Sociální pojištění
81 012,00
81 012,00
-
337
Zdravotní pojištění
36 571,00
36 571,00
-
341
Daň z příjmů
330 782,00
330 782,00
-
342
Jiné přímé daně
29 607,00
29 607,00
-
345
Závazky k osobám mimo vybrané vládní instit.
-
-
-
346
Pohledávky za vybranými ústřed.vlád.instit.
-
-
-
348
Pohledávky za vybranými místními vlád.instit.
-
-
-
349
Závazky k vybraným místním vlád.instit.
-
-
-
373
Poskytnuté zálohy na transfery
525 275,00
525 275,00
-
374
Přijaté zálohy na transfery
5 176 727,21
5 176 727,21
-
377
Ostatní krátkodobé pohledávky
11 146,00
11 146,00
-
378
Ostatní krátkodobé závazky
14 370,00
14 370,00
-
381
Náklady příštích období
-
-
-
385
Příjmy příštích období
-
-
-
388
Dohadné účty aktivní
12 454 934,95
12 454 934,95
-
389
Dohadné účty pasivní
718 527,00
718 527,00
-
401
Jmění účetní jednotky
189 759 708,66 189 759 708,66
-
403
Transfery na pořízení dlouhodob.majetku
47 972 537,91
47 972 537,91
-
406
Oceňovací rozdíly při změně metody
-66 076 487,43 -66 076 487,43
-
407
Jiné oceňovací rozdíly
408
Opravy minulých období
419
Ostatní fondy - SF
431
Výsledek hospodaření ve schval.řízení
432
Nerozdělený zisk,neuhraz.ztráta z minul.
459
Ostatní dlouhodobé závazky (kauce)
465
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
472
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Kontrolní součet
-
-
-
-2 785 241,90
-2 785 241,90
-
186 144,00
186 144,00
-
-
-
-
24 926 720,31
24 926 720,31
-
-
-
-
500,00
500,00
-
7 278 207,74
7 278 207,74
-
236 637 506,09 236 637 506,09
Stránka 15 z 20
-
Stránka 16 z 20
SÚ
Název
901
Jiný DDNM do 7 000,- Kč
72 633,00
72 633,00
-
902
Jiný DDHM do 3 000,- Kč
585 406,98
585 406,98
-
905
Odepsané pohledávky
153 484,23
153 484,23
-
909
Ostatní majetek
-
-
-
915
Ostatní krátk.podm.pohledáv.z transferů
-
-
-
973
Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv
-
-
-
974
Dlouhodob.podmín.pohl.z jiných smluv
-
-
-
992
Ostat.dlouhodobá podmín.aktiva-DSO ČJ
-
-
-
811 524,21
811 524,21
-
811 524,21
811 524,21
-
999
Vyrovnávací účet k podroz.účtům
účetní stav
inventurní stav
rozdíl
Stránka 17 z 20 2. Pohledávky ROZVAHA - odběratelé (prodej pozemků,hroby) - vyúčtování vodné a stočné sklepy -vydané faktury -nájmy bytů a nebyt.prostor
SÚ AÚ 311 0000 311 0009 311 0010 311 0142
Kč 19 887,00 1 073,00 41 432,70 4,00
-poplatek za odpad, pes
315 0019,0022
44 299,00
- poskytnuté finanční výpomoci (půjčka Region Podluží)
316 0000
pohledávky celkem pohledávky po lhůtě splatnosti pohledávky kryté zástavním právem PODROZVAHA -dlužné nájemné na byt -přestupková komise -poplatek za odpad
595 871,70 595 871,70 žádné
905 0000,0194 905 0001 905 0019
pohledávky celkem pohledávky po lhůtě splatnosti pohledávky kryté zástavním právem
3. Závazky - neuhrazené neinvestiční fa s dobou splatnosti do 31.12.2015 - neuhrazené investiční fa s dobou splatnosti do 31.12.2015 - závazky kryté zástavním právem - najatý majetek (finanční leasing) - závazky k územním rozpočtům
489 176,00
91 443,23 13 406,00 48 635,00 153 484,23 153 484,23 žádné
321 0000 321 0010 349 000
0,00 7 232,50 žádné žádný 0,00
Stránka 18 z 20
12) Zpráva o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací Městys Moravská Nová Ves je zřizovatelem tří příspěvkových organizací – Mateřská škola Moravská Nová Ves, Základní škola Moravská Nová Ves a Služby Moravská Nová Ves. Neinvestiční provozní příspěvky poskytnuté příspěvkovým organizacím zřízených městysem: 1. Mateřská škola a školní jídelna Moravská Nová Ves 1 796 000,-- Kč 2. Základní škola Moravská Nová Ves 2 280 000,-- Kč 3. Služby Moravská Nová Ves 4 715 300,-- Kč Celkem poskytnuto 8 791 300,-- Kč Základní škola Moravská Nová Ves obdržela dotaci na projekt Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 721 170,- Kč z rozpočtu JMK. Finanční vypořádání příspěvkových organizací (tvorby fondů ze zlepšeného výsledku hospodaření) a jejich schválení radou městyse:
Výsledek hospodaření +/-
Schválení výsledku hospodaření usnesením číslo a dne
Schválení přidělení do fondů,číslo usnesení a dne
Schválení účetní závěrky usnesením číslo a dne
Mateřská škola
198 527,33
4b/27/2016 04.04.2016
4b/27/2016 04.04.2016 rezervní fond 103 527,33 fond odměn 95 000,--
4a/27/2016 04.04.2016
Základní škola
152 357,69
4d/27/2016 04.04.2016
4d/27/2016 04.04.2016 rezervní fond 132 357,69 fond odměn 20 000,--
4c/27/2016 04.04.2016
Služby
729 671,16
4f/27/2016 04.04.2016
4f/27/2016 04.04.2016 rezervní fond 629 671,16 fond odměn 100 000,--
4e/27/2016 04.04.2016
Roční účetní závěrky zřizovaných příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů k 31.12.2015 jsou uloženy na úřadě městyse.
Stránka 19 z 20
13) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse za rok 2015 - zpráva je přílohou k závěrečnému účtu městyse C. Závěr: I. Při přezkoumání hospodaření městyse Moravská Nová Ves za rok 2015 byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v § 10 odst. 3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření, a to: - Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu, jejíž cena přesáhla 500 000 Kč bez DPH, včetně jejích změn a dodatků, a to do 15 dnů od jejího uzavření. II. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu. - Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku ……………………………...2,07% b) podíl závazků na rozpočtu územního celku ………………………………….1,41% c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku …………..0,05% IV. Ostatní sdělení pro přezkoumávaný územní celek - V rámci přezkoumávání hospodaření obce byla předložena rovněž inventarizace příspěvkové organizace Základní škola Moravská Nová Ves. Upozorňujeme obec, jako zřizovatele, že jeho příspěvková organizace neprovádí inventarizaci majetku a závazků v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví a vyhláškou 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků. Nebyly předloženy inventurní soupisy např. účtů 018,028,901,902,966. Stejně tak u příspěvkové organizace Služby Moravská Nová Ves, nebyly předloženy inventurní soupisy např. účtů 902,966 a nebyly předloženy inventurní soupisy např. účtů 078,088,082.
Zpráva byla projednána se starostou městyse Mgr. Bc. Markem Košutem a účetní městyse Marcelou Salajkovou dne 28.4.2016. Zpráva byla převzata starostou městyse Mgr. Bc. Markem Košutem dne 28.4.2016
Stránka 20 z 20
14) Přílohy Seznam příloh: 1. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse za rok 2015 2. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 k 31.12.2015 3. Rozvaha Městyse Moravská Nová Ves ke dne 31.12.2015 4. Příloha účetní závěrky podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění k 31.12.2015 5. Výkaz zisku a ztráty za Městys Moravská Nová Ves k 31.12.2015
Zpracovala: Marcela Salajková V Moravské Nové Vsi 27.5.2016
Mgr. Bc. Marek Košut starosta městyse
