Závěrečný účet obce Seč za rok 2011 (podle § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění rozpočtu, příjmů a výdajů za rok 2011 (údaje jsou v tis. Kč) 1.1. Plnění rozpočtu za roky 2007 – 2011
PŘÍJMY VÝDAJE SALDO
2007 2 588,73 2 760,23 -171,50
2008 2 847,14 2 602,75 244,39
2009 2 750,95 2 887,95 -137,00
2010 3 248,66 2 620,76 627,9
2011 3 262,23 2 700,56 561,67
1.2. Běžný rozpočet 2011 Rozpočet Rozpočet % třída skutečnost schválený upravený % SR UR PŘÍJMY 2 374,04 2 846,90 2 852,86 83,39 83,22 VÝDAJE 2 382,62 2 983,00 3 636,80 79,87 65,51 SALDO -8,59 -136,10 -783,94 1.3. Kapitálový rozpočet 2011 Rozpočet Rozpočet % třída skutečnost schválený upravený % SR UR PŘÍJMY 888,20 700,00 891,00 126,89 99,69 VÝDAJE 317,94 300,00 453,50 105,98 70,11 SALDO 570,26 400,00 437,50 1.4. Rozpočtové hospodařen dle tříd – Příjmy 2011
třída 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4-PŘIJATÉ DOTACE CELKEM PŘÍJMY
Rozpočet Rozpočet skutečnost schválený upravený % SR % UR 2 084,68
2 200,00
2 162,90
94,76
96,38
164,40
210,00
233,00
78,29
70,56
754,20
700,00
757,00
107,74 99,63
258,96
436,90
590,96
59,27
43,82
3 262,23
3 546,90
3 743,86
91,97
87,14
Rozpočet Rozpočet skutečnost schválený upravený % SR 1 746,39 1 853,00 1 809,80 94,25 148,83 162,00 158,10 91,87 3,16 10,00 5,00 31,60 186,29 170,00 190,00 109,58
% UR 96,50 94,14 63,20 98,05
1.5. Daňové příjmy – vybrané položky 2011
položky Sdílené daně Místní poplatky Správní poplatky Daň z nemovitosti Ostatní daňové příjmy
0,00
5,00
0,00
1.6. Rozpočtové hospodaření dle tříd – výdaje 2011
třída 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM VÝDAJE
skutečnost 2 382,00 317,94 2 700,56
Rozpočet schválený 2 983,00 300,00 3 283,00
Rozpočet upravený 3 636,80 453,50 4 090,30
% SR 79,87 105,98 82,26
% UR 65,51 70,11 66,02
1.7. Agregované výdaje dle cílových oblastí 2010 - 2011 Řádek BĚŽNÉ VÝDAJE výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.OON ostatní platby za provedenou práci odměny zastupitelům mzdové výdaje celkem neinvestiční nákupy - nákupy materiálu nákupy vody, paliv a energie nákup služeb a ostatní nákupy opravy a údržba majetku daně (daň z převodu nemovitostí …) výdaje z finančního vypořádání ostatní výdaje (úroky, soc.fond.,náhrady,...) ostatní provozní výdaje celkem dotace příspěvkovým organizacím dotace ostatním vlastním organizacím o.p.s dotace jiným subjektům dotace "průtokové" - soc.dávky dotace na úhradu vlastních nákladů neinvestiční dotace celkem půjčené prostředky CELKEM KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SW + výpočetní technika pořízení budov, staveb nákup pozemků stroje, přístroje, zařízení, dopr.prostředky ostatní (studie, ÚP, rezerva…) pořízení vlastního majetku celkem investiční dotace vlastním organizacím investiční dotace jiným subjektům investiční dotace celkem půjčené prostředky CELKEM VÝDAJE CELKEM
2010 skut
%
2011 skut
%
192,89 140,33 261,08 594,30 140,61 147,41 483,79 663,84 26,25 7,31
7,36 5,35 9,96 22,68 5,37 5,62 18,46 25,33 1,00 0,28
139,37 109,81 364,70 613,89 72,75 172,91 394,73 672,38 46,54 9,78
5,16 4,07 13,50 22,73 2,69 6,40 14,62 24,90 1,72 0,36
40,43 1 509,64 270,00
1,54 57,60 10,30
29,84 1 398,94 250,00
1,11 51,80 9,26
0 119,80 0 0 369,80 0 2 382,62
0 4,44 0 0 13,69 0 88,23
0 54,36 0 54,85 192,00 301,21 0 16,73 16,73
0 2,01 0 2,03 7,11 11,15 0 0,62 0,62
317,94 2 700,56
11,77 100,00
0
0 114,56 0 0 384,56 0 2 488,50
4,37 0 0 14,67 0 94,95
0 0 0 0 96,00 96,00 0 36,26 36,26 0 132,26 2 620,76
0 0 0 0 3,66 3,66 0 1,38 1,38 0 5,05 100,00
1.8. Závazné ukazatele 2011 Účelové třídění oblasti činnosti Pokladní správa Lesy a zemědělství Podnikání a stavebnictví Vnitřní obchod Cestovní ruch Doprava a spoje Vodní hospodářství Školství Kultura Sport Zájmová činnost Zdravotnictví Bytové hospodářství Veřejné osvětlení Hřbitov Komunální služby, výstavby inž.sítí Územní rozvoj Ochrana ovzduší a půdy Odpady Veřejné prostranství Sociální zabezpečení Sociální služby Krizové stavy Hasiči a městská policie Zastupitelstvo Správa úřadu Mezinárodní spolupráce Daně, pojištění a úroky Ostatní finanční operace Ostatní nezařazené Celkem Příjmy z financování Výdaje z financování Použitá rezerva (z BÚ) CELKEM
Příjmy sch. rozp. 2 636,90 0 0 0 58,00 0 0 0 5,00 15,00 2,00 0 0 0 40,00 705,00 0 0 75,00 0 0 0 0 0 0 0 0 10,00 0 0 3 546,90 0 0 263,90
Výdaje sch. rozp. 0 0 0 0 70,00 670,00 200,00 400,00 42,00 60,00 75,00 6,00 0 100,00 50,00 70,00 300,00 0 320,00 80,00 0 25,00 0 40,00 315,00 400,00 0 50,00 10,00 0 3 283,00 0 0 0 263,90
Příjmy Výdaje skutečnost skutečnost 2 343,63 0 0 0 0 0 0 0 53,81 55,98 0 596,83 3,30 32,59 5,00 355,85 2,00 25,54 1,00 15,13 0 68,48 0 0 0 0 3,00 74,06 13,08 38,35 734,87 30,84 0 192,00 0 0 57,69 266,61 24,00 183,86 0 0 0 18,57 0 0 0 44,98 0 388,93 13,10 250,06 0 0 7,76 52,122 0 9,78 0 0 3 262,23 2 700,56 0 0 0 0 0 561,67 0 561,67
Rozpočet skutečnost schválený
Rozpočet upravený
% SR
% UR
346,44 0 0 346,44
212,84 0 0 212,84
-162,13 0 0 -162,13
1.9. Financování 2011
název položky Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ Uhraz.splát.dlouhodob.přij.půj Oper.z peněž.účtů organizace FINANCOVÁNÍ CELKEM
-561,67 0 0 -561,67
-263,90 0 0 -263,90
1.10. Souhrnná tabulka plnění rozpočtu, příjmů a výdajů za r. 2011
Třída 1 – daňové příjmy Třída 2 – nedaňové příjmy Třída 3 – kapitálové příjmy Třída 4 – přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5 – Běžné výdaje Třída 6 – Kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo: Příjmy-výdaje (Přebytek +, deficit -) Třída 8 – financování Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ Uhraz.splát.dlouhodob .přij.půj Oper.z peněž.účtů organizace FINANCOVÁNÍ CELKEM
Skutečnost
Rozpočet schválený
Rozpočet upravený
% SR
% UR
2 084,68
2 200,00
2 162,90
94,76
96,38
164,40
210,00
233,00
78,29
70,56
754,20
700,00
757,00
107,74
99,63
258,96 3 262,23
436,90 3 546,90
590,96 3 743,86
59,27 91,97
43,82 87,14
2 382,00
2 983,00
3 636,80
79,87
65,51
317,94 2 700,56
300,00 3 283,00
453,50 4 090,30
105,98 82,26
70,11 66,02
561,67
263,90
- 346,44
-561,67
-263,90
346,44
212,84
-162,13
0
0
0
0
0
0
0
0
-
-
-561,67
-263,90
346,44
-
-
Údaje o plnění rozpočtu příjmů , výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby a přehled rozpočtových opatření jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě v kanceláři účetní. U daňových příjmů došlo k významnějšímu přeplnění příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a z příjmů právnických osob, které ovšem úplně nenahradilo výpade příjmů fyzických osob z podnikání za rok 2011. U nedaňových příjmů nebyly oproti schválenému rozpočtu naplněny příjmy z dozuvíraných smluv o nájmu hrobových míst na období 2010 – 2019 (hlavní důvodu – neprodloužení nájmu z důvodu neužívání hrobového místa). Hlavní částí nedaňový příjmů jsou příjmy z pronájmu a příspěvek na třídění odpadu od fy EKO-KOM a.s. Kapitálové příjmy jsou tvořeny příjmy z prodeje plynové regulační stanice (budova + technologiej) vč. pozemku. U přijatých dotací nedošlo k čerpání dotace od SZIF na opravu komunikací v obci oproti schválenému rozpočtu, naopak byla schválena a čerpána dotace od Plzeňského kraje na územní plán obce. Běžné výdaje – nejvyšší čerpání běžných výdajů souviselo s opravami komunikací a chodníků v obci (celkově Kč 537 tis.), s financování zřízené Mateřské školy Seč a doplatek výdajů na žáka pro ZŠ Blovice (celkově Kč 356 tis.), vyšší podíl je tvořen výdaji na svoz komunálního odpadu ve výši Kč 267 tis. a výdaji na odměnách zastupitelům obce ve výši Kč 389 tis. (vyplaceno jednorázové odstupné bývalému starostovi obce Mgr. Kubáňovi). Kapitálové výdaje – výdaje související s pořízení autobusové čekárny u hlavní silnice na Plzeň ve výši Kč 40 tis., výdaje na vypracování územního plánu obce ve výši Kč 192 tis., výdaje na pořízení multikáry ve výši Kč 59 tis. , výdaje (podíl na investiční dotaci pro
Mikroregion Úslava) na dovybavení jednotky SDH Seč ve výši Kč 17 tis. a výdaje související s prodloužením plynového řadu ve výši Kč 15 tis. 2) Ukazatel dluhové služby a monitoring obce Dluhová služba (v tis. Kč) popis Daňové příjmy Nedaňové příjmy Přijaté transfery - fin. vztah Dluhová základna Úroky Splátka jistiny a dluhopisů Splátky leasingu Dluhová služba Ukazatel dluhové služby % Monitoring obce (v tis. Kč) popis 1. Počet obyvatel 2. Příjem celkem (po konsolidaci) 3. Úroky 4. Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 5. Dluhová služba celkem ř.3+ř.4 6. Ukazatel Dluhové služby (%) ř.5/ř.2 7. Rozvaha aktiv a pasiv 8. Cizí zdroje a přijaté návratné finanční výpomoci(PNFV) 9. Stav na bankovních účtech 10. Úvěry a komunální obligace 11. Přijaté návratné finanční výpomoci a ostatní dluhy 12. Zadluženost celkem ř.10+ř.11 13. Podíl cizích zdrojů a PNFV k celkovým aktivům (%) ř.8/ř.7 14. Podíl zadluženosti na cizích zdrojích a PNFV (%) ř.12/ř.8 15. Zadluženost na jednoho obyvatele ř.8/ř.1 16. Oběžná aktiva 17. Krátkodobé závazky 18. Celková (běžná) likvidita ř.16/ř.17
2009 2 266,56 131,51 46,63 2 444,70 19,34 200,00 0 219,34 8,97
2010 2 148,29 593,31 119,03 2 860,63 10,82 346,39 0 357,21 12,49
2011 2 084,68 164,40 99,33 2 348,41 0 0 0 0 0
2009 288,00
2010 288,00
2011 290,00
2 750,94 19,33
3 248,66 10,82
3 262,24 0
200,00
346,39
0
219,33
357,21
0
7,97 13 356,40
11,00 13 299,31
0 10 608,66
479,72 391,48
452,92 628,84
666,93 1 190,51
346,39
0
0
0
0
0
346,39
0
0
3,59
3,41
6,29
72,21
0
0
1,67 451,00 133,33
1,57 811,06 452,92
2,30 1 379,10 666,93
3,38
1,79
2,07
3) Údaje o hospodaření s majetkem 3.1. Pohledávky z obchodního styku k 31. 12. 2011: Účetní jednotka evidovala následující pohledávky z obchodního styku: - Marie Milotová … Kč 1 120,-- (pohledávka z předfakturace vodného za 4. Q 2011 v hostinci) 3.2. Celkové pohledávky mimo poskytnutých záloh: 5 600,-- Kč, 3.3. Pohledávky vnitřní mezi okruhy v tis. Kč:
0 tis. Kč
3.4. Pohledávky kryté zástavním právem nebo jinak jištěny : 0 tis. Kč 3.5. Závazky z obchodního styku k 31. 12. 2011: přeplatek z vyúčtování el.energie vůči CEZ Prodej s.r.o. ve výši Kč 605,--, nedoplatek Kč 20,-- z faktury pro společnost TRIADA spol. s r.o. 3.6. Po lhůtě splatnosti více než 180 dnů: Nejsou 3.7. Závazky kryté zástavním právem nebo jinak jištěny: obec eviduje majetek zatížený zástavním právem ve prospěch Ing. Františka Krýsla vyplývající z titulu prodeje hostince v k.ú. Seč vč. vybavení a přilehlých pozemků. Jedná se o zástavní právo k těmto nemovitostem: - pozemek /zastavěná plocha/ st.parc.č. 10/2 o výměře 752 m2 vše v k.ú. a obci Seč . Účetní hodnota zastaveného majetku činí Kč 26 320,-- je evidována na podrozvahovém účtu 975 00 . 3.8 . Závazky nevedené v účetnictví: Účetní jednotka jednotka převedla do podrozvahové evidence nezaplacený závazek z r. 2006 ve výši Kč 3 500,--, jelikož zanikl dodavavatel, v podrozvahové evidenci bude závazek veden do uplynutí doby promlčecí lhůty. 3.9. Najatý majetek (finanční leasing): Účetní jednotka nepořídila žádný majetek formou leasingu. 3.10. Majetek zatížen zástavním a jiným věcným právem: Obec eviduje majetek zatížený zástavním právem ve prospěch Ing. Františka Krýsla vyplývající z titulu prodeje hostince v k.ú. Seč vč. vybavení a přilehlých pozemků. Jedná se o zástavní právo k těmto nemovitostem: - pozemek /zastavěná plocha/ st.parc.č. 10/2 o výměře 752 m2 vše v k.ú. a obci Seč . Účetní hodnota zastaveného majetku činí Kč 26 320,-- je evidována na podrozvahovém účtu 903 20 . 3.11. Dlouhodobý majetek: Přírůstky: Na účet 021 xx v roce 2011 byla nově zanesena budova vodárny v PC Kč 950 804,-- , čímž byla dořešena právní neexistence budovy na LV, ocenění bylo převzato z účetnictví nájemce. V prosinci 2011 byla do majetku účetní jednotky bezúplatně předána budova čp. 2 vč. pozemku st.pč. 2/1 v k.ú. Seč od Plzeňského kraje. Budova bylo vložena do majetku v ocenění evidované Plzeňským krajem,a to Kč 115 595,--, pozemek byl oceněn znaleckým posudkem na Kč 13 230,--. V roce 2011 byla pořízena nová autobusová zastávka ve výši Kč 39 864,--. Na účet 022 xx byla zařazena technologie vodárny v ceně Kč 1 239 279,-- (ocenění převzato od nájemce) .
Na účet 022 xx byl zařazen automobil Magma Variant v PC Kč 54 848,80. Bezúplatně nabyty majetek do vlastnictví obce od Mikroregionu Úslava , a to vybavení zásahové jednotky ve výši Kč 41 726,-- a herní sestava Hrad Rabí se skluzavkou ve výši Kč 91 078,--. Úbytky Z dlouhodobého majetku byla vyřazena odprodaná technologie plynové stanice v PC Kč 934 397,--. V listopadu a prosinci 2011 došlo k vyřazení dlouhodobého hmotného majetku a drobného hmotného majetku v celkové výši Kč 580 229,10 (vše určeno k likvidaci, vyjma vozíku s přívěsem, který byl odprodán) Z účtu pozemků 031 byly vyřazeny pozemky v k.ú. Únětice u Blovic a k.ú. Seč u Blovic z důvodu jejich neexistence na výpisu z LV k datu 31.12.2011 v celkové výši Kč 233 239,-(oproti stavu r. 2010). 3.11. Finanční investice Obec Seč neeviduje žádné finanční investice . 3.12. Významné dlouhodobé závazky: Věřitel
Závazek k 31.12.2011 v Kč
---
0
3.13. Ostatní významné skutečnosti: nezjištěny 3.14. Účetní jednotka vede podrozvahovou evidenci: Obec eviduje na podrozvahových účtech budovu MŠ vč. pozemku a vybavení pro provoz MŠ, jenž byly na základě předávací listiny v r. 2002 předány do správy zřízené příspěvkové organizaci MŠ Seč (majetek předaný do správy přeceněn na základě předložené inventarizace MŠ Seč za rok 2011) , pozemek st.parc.č.10/2 o výměře 752 m2 zatížený zástavním právem ve prospěch Ing. Františka Krýsla z titulu prodeje hostince, výzbroj AVIE SDH Seč, věcná břemena (seznam viz inventarizace) , majetek evidovaný v operativní evidenci dle inventarizace ke dni 31.12.2011 a a nezaplacené závazky převedené do podrozvahy: P.Koucký, Starý Plzenec, fa č. 2006018 ze dne 5.2.2006. Dále je zde evidována pohledávka z titulu uzavřených smluv o dotace se SZIF z prosince 2010 a prosince 2011 v celkové výši Kč 657 053,-- (účet 939xx) a budoucí kupní smlouva na odprodej plynovodu s RWE GasNet s.r.o. ve výši Kč 77 000,--. 3.15. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem: 0 ha Výše ocenění lesních porostů: 0 Kč 3.16.Účetní jednotka nemá majetek charakterů uměleckých děl a předmětů 4) Hospodářská činnost obce Obec neprovozuje žádnou hospodářskou činnost. 5) Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec k 31.12.2011 nevykazovala žádné zůstatky na účelových fondech.
6) Rozvaha obce k 31.12.2011 Kompletní výkaz rozvahy k datu 31.12.2011 k nahlédnutí v kanceláři účetní. Hlavní údaje z rozvahy v tis. Kč: Aktiva celkem Netto A. Stálá aktiva V tom: DNM DHM Dlouh.fin.aktiva B. Oběžná aktiva v tom: zásoby pohledávky finanční maj.
10 608,66 Pasiva celkem 9 229,56 C. Vlastní kapitál 481,85 v tom: jmění úč.jedn. 8 747,71 výsl.hospodaření 0,00 1 379,10 10,83 177,76 1 190,51
D. Cizí zdroje v tom: rezervy dlouhodobé závazky krátkodobé závazky bankovní úvěry
10 608,66 9 941,73 9 774,03 167,69 666,93 0,00 0,00 666,93 0
K 31.12.2011 došlo k jednorázovému dooprávkování dlouhodobého majetku . Účetní jednotka v důvodu věrného obrazu vydala na základě ČUS č. 708 – Odpisování dlouhodobého majetku, nový odpisový plán platný od 31.12.2011, ve kterém v souladu s ČÚS č. 708 provedla zatřídění majetku do jednotlivých odpisových skupin a stanovila rovnoměrný způsob odepisování v organizaci. Pouze u budovy č.p. 2 (bezúplatně převzata od Plzeňského kraje) bylo dooprávkování pomocí 40% (bod 7.1.4. ČUS 708) z důvodu neznámého data zařazení objektu do užívání, ostatní DHM byl odepsán na základě skutečné doby zařazení.
Dohadné účty pasivní K 31.12.2011 eviduje obec na dohadných účtech pasivních nevyfakturované dodávky: Věřitel
Nevyfakturovaná dodávka
Kanalizace a vodovody Starý Plzenec a.s. RWE energie, a.s. ZŠ Blovice, ŠJ Kanalizace a vodárny Starý Plzenec,a.s. ČEZ Prodej s.r.o.
Nevyfakturované dodávky – doplatek vodného 4.Q 11 Odhad spotřeby plynu 10-12/2011 Stravné Hora 12/2011 Vodné a stočného 4.Q 2011 – hostinec, hřiště, hřbitov Odhad spotřeby el.energie v říjnu až prosinci 2011 – ve výši zapl.záloh - OU Nevyfakturované služby – svoz odpadu 12/2010 Odhad spotřeby el.energie – klubovna 10-12/2011 Odhad spotřeby el.energie – 1012/2011 – veř.osv. Odhad spotřeby el.energie – 1012/2011 hasičárna Doplatek rozvoz obědů 4.Q 2011 Dohad spotřeby el.energie šatny hřiště r. 2011
Zpč.komunální služby a.s. ČEZ Prodej s.r.o. ČEZ Prodej s.r.o. ČEZ Prodej s.r.o. Diecézní charita Plzeň ČEZ Prodej s.r.o. Celkem
Účetní stav celkem Kč 5 200,-7 740,-368,-2 360,-2 700,--
18 875,-4 260,-11 320,-660,-5 119,88 15 000,-73 602,88
Dohadné účty aktivní
Poskytovatel Plzeňský kraj
Účetní stav celkem v Kč
PopisÚčetní stav Dotace C16/PSOV 2011 na ÚP obce
134 000,00
Náklady příštích období k 31.12.2011: Náklad + věřitel
Náklad příštích období
Wolter Kluwers, a.s.
Předplatné Věstník PK 2012 Předpis pojistného vozík 2012 Pojistné – r. 2012
Kooperativa Pojišťovna a.s. Kooperativa Pojišťovna a.s. TRIADA spol. s r.o.
Předplatné Obec a finance 2012 GORDIC spol. s r.o. Udržovací popl. SWNEM 1-6/2012 Acha obec účtuje s.r.o. Registrace na www Kooperativa Pojištění majetku 2012 Pojišťovna a.s. Celkem
Účetní stav celkem Kč 1 045,-192,-3 518,-540,-1 020,-400,-1 897,-8 612,--
Výnosy příštích období k 31.12.2011: Náklad + věřitel Smlouvy o nájmu HM na roky 2010 – 2019 – viz příloha Smlouvy o nájmu HM na roky 2010-2019 – viz příloha DPPO za obec za rok 2011 Celkem
Výnosy příštích období předpis nájemného 2012-19
Účetní stav celkem Kč 18 923,90
Předpis služeb 201219
267 769,--
DPPO 2011
125 210,-411 902,90
7) Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2011 v tis. Kč I. Náklady z činnosti II.Finanční náklady
31.12.2011 Hlavní Hospodářská 2 905,68 0 12,70 0
III.Náklady na transfery NÁKLADY CELKEM I. Výnosy z činnosti II. Finanční výnosy III. Výnosy z daní a poplatků IV. Výnosy z transferů VÝNOSY CELKEM
401,34 3 319,72 967,71 7,76 1 932,68 123,45 3 031,60
0 0 0 0 0 0 0
- 288,12 125,21
0 0
-413,33
0
Název položky
Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění
Výsledkem hospodaření před zdaněním za rok 2011 je ztráta, která byla způsoben zejména: a) náklady na rekonstrukci a opravu místních komunikací ve výši Kč 537,75 tis., jenž byly v roce 2011 plně hrazeny z rozpočtu obce, dotace od SZIF bude po závěrečné prohlídce převedena obci až v roce 2012, b) rozdílem mezi tržní cenou odprodávaného majetku (pozemky a technologie plynové stanice) v celkové výši Kč 636,35 tis. a zůstatkovou cenou odprodávaného majetku (pozemky a technologie plynové stanice) v celkové výši Kč 934,57 tis. Přestože výsledkem hospodaření je ztráta byla z rozdílů nákladů a výnosů ekonomické činnosti vypočtena daň z příjmu ve výši Kč 125,21 tis. (daňově uznatelné náklady a výnosy – viz výpočet DPPO).
8) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Finanční vypořádání PO je schvalováno zastupitelstvem obce současně s projednáváním závěrečného účtu obce: Hospodářský výsledek MŠ Seč k datu 31.12.2011: Výnosy celkem z hlavní činnosti Kč 1 598 899,06 v tom: příspěvky a dotace Kč 1 410 000,00 Náklady celkem z hlavní činnosti Kč 1 598 516,62 -----------------------------------------------------------------------------------Celkem hospodářský výsledek – zisk Kč 382,44 Daň z příjmu (19%) Kč 0 Celkem hospodářský výsledek po zdanění – zisk Kč 382,44 Návrh na rozdělení do fondů: Rezervní fond
Fond odměn
Odvod zřizovateli
Výsledek hospodaření k 31.12.2011
MŠ Seč
382,44 Kč
0 Kč
---
382,44 Kč
Roční účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace vč. všech zákonem předepsaných výkazů, tj. rozvahy, výkazu zisku a ztráty a přílohy k účetní závěrce, jsou založeny na obecním úřadě v kanceláři účetní . Zřízená příspěvková organizace neprovozuje žádnou doplňkovou činnost, pouze činnost hlavní, a to předškolní výchova a školní stravování. 9) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Obec je příjemcem dotací ze státního rozpočtu v tomto členění: Dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu Kč 99 328,-Účelová dotace „Sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011“ Kč 1 509,-Dotace od Úřadu práce PJ v rámci APZ Kč 24 120,-Účelová investiční dotace od Krajského úřadu Plzeňského kraje v rámci programu PSOV C16/PSOV 2011 (Územní plán obce, vyúčtování v 2012/2013) Kč 134 000,-Dotace k vypořádání jsou evidovány na analytických účtech č. 374 xx. Výše uvedené dotace byly poskytnuty a vyčerpány v r. 2011. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2011 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotací na sčítání lidu 2011 byly v únoru 2012 ve výši Kč 1 509,-- vráceny do státního rozpočtu. Poskytovatel ÚZ KÚPK *
Účel Výkon státní správy KÚPK 98005 Volby Sčítání 2011 KÚPK 13101 Dotace od Úřadu práce PJ KÚPK Dotace PSOV 2011 * KÚPK – Krajský úřad Plzeňského kraje
Položka 4112 4111 4116 4222
Rozpočet
Čerpání
%
99 328,-
99 328,-
100
1509,--
0
0
24 120,--
24 120,--
134 000,--
134 000,--
100 100
10) Zůstatky na bankovních účtech
Celkem
SU 231 xx
Kč 1 190 509,41
11) Stav nesplacených přijatých půjček a úvěrů Bankovní ústav Česká spořitelna, a.s. Celkem
SU AU 951 81
Kč 0 0
12) Významné skutečnosti po datu účetní závěrky: K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
13) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno odborem kontroly Krajského úřadu Plzeňského kraje, vedoucí kontroly byla pověřena Ing. Marcela Šašková. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 31.5.2012.
Závěr zprávy: I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) Při dílčím přezkoumání za rok 2011 dílčí přezkoumání nebylo provedeno. II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Seč za rok 2011 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky dle §10 odst. 4 písm.a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Seč za rok 2011 Neuvádí se zjištěná rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hspodaření ÚSC Seč za rok 2011 Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm.b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,16 % 1,45 % 0,19 %
Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 je přílohou k závěrečnému účtu. V Seči dne 31.5.2012 Předkládá: Ing. Ivana Šrámková, hlavní účetní obce
Přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu obce k 31.12.2011 2. Rozvaha obce k 31.12.2011 3. Výkaz zisku a ztráty obce k 31.12.2011 4. Příloha účetní závěrky obce k 31.12.2011 5. Příloha účetní závěrky obce k 31.12.2011 dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví 6. Inventarizační zpráva obce za rok 2011 7. Přehled výnosů a nákladů obce za rok 2011 - daň z příjmu právnických osob 8. Rozvaha MŠ Seč k 31.12.2011 9. Výkaz zisku a ztráty MŠ Seč k 31.12.2011 10. Příloha účetní závěrky MŠ Seč k 31.12.2011 11. Příloha účetní závěrky MŠ Seč k 31.12.2011 dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví 12. Inventarizační zpráva MŠ Seč za rok 2011 13. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Seč, IČ 00257192 za rok 2011
Návrh na usnesení: 1) Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2011 včetně zprávy o přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 bez výhrad. 2) Zastupitelstvo obce schvaluje finanční vypořádání zlepšeného hospodářského výsledku zřízené příspěvkové organizace MŠ Seč za rok 2011 tak, jak bylo organizací navrženo. 3) Zastupitelstvo obce projednalo a schválilo Inventarizační zprávy Obce Seč za rok 2011 a MŠ Seč za rok 2011.
Vyvěšeno na úřední desce i na elektronické úřední desce: 31.5.2012 Sejmuto:
