Závěrečný účet
Obec
Petrovice
IČ: 00269301
(§ 17zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 Příjmy Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace konsolidace příjmů Příjmy celkem po konsolidaci
Schválený rozpočet 3 235 000,00 1 468 600,00 60 000,00 54 400,00 4 818 000,00
Výdaje Běžné výdaje Kapitálové výdaje Konsolidace výdajů Výdaje celkem po konsolidaci
Schválený rozpočet 6 552 000,00 750 000,00 102 000,00 7 302 000,00
Saldo: příjmy-výdaje Financování financování celkem po konsolidaci
- 2 484 000,00 2 484 000,00 2 484 000,00
Zůstatek na účtech k 31.12.2014
Rozpočtová opatření 280 810,00 579 700,00 579 700,00 300 100,00 1 438 210,00
Upravený rozpočet 3 515 810,00 2 048 300,00 60 000,00 634 100,00 300 100,00 6 256 210,00
Plnění rozpočtu k 31.12.2014 3 511 553,06 1 961 903,59 15 400,00 634 106,00 300 103,00 6 120 962,65
Rozpočtová opatření 1 440 210,00 84 810,00 1 438 210,00
Upravený rozpočet 7 992 210,00 750 000,00 17 190,00 8 740 210,00
Plnění rozpočtu k 31.12.2014 3 971 820,40 392 788,00 16 290,00 4 362 608,40
-
poč.stav k 1.1. 2 482 547,12 Kč
2 484 000,00 2 484 000,00 2 484 000,00
-
1 758 354,25 1 758 354,25 1 758 354,25
-
kon.stav k 31.12. 4 240 611,37 -
-
změna stavu bank. Účtů 1 758 064,25
2a) Přijaté neinvestiční transfery 4112 Neinv. dotace ze SR - KU KHK 4111 Neinv. dotace - Volby do EP
ÚZ 98348
4111 Neinv. dotace - Volby do zastupit.
ÚZ 98187
54 400,00 Kč 17 500,00 Kč skutečné náklady 17 277,00Kč 27 000,00 Kč skutečné náklady 21 320,00Kč
4116 Ost.neinv.přij.transf.ze SR a EU dotace na VPP z toho:
ÚZ 13234
235 103,00 Kč ze SR 35 265,45 z EU 199 837,55
4122 Nein.přij.transf.od krajů - hospodaření v lesích
109 320,00 Kč
nevyčerpané fin.prostředky (z dotací na volby) vráceny na účet KÚ dne 20.1.2015 ve výši ostatní dotace plně vyčerpány
5 903,00 Kč
2b) Přijaté investiční transfery 4222 - POV - budova 104
192 400,00 Kč skutečné náklady 188 780,00Kč
nevyčerpané fin.prostředky 3 617,00Kč vráceny na účet KÚ dne 18.11.2014
3) Poskytnuté neinvestiční transfery Neinv.příspěvky zřízené přísp.org. - MŠ Petrovice
260 000,00 Kč
Neinv.transfery obcím Neinv.transfery cizím přísp.org. - ZŠ Skřivany Neinv.transfery cizím přísp.org. - Knihovna Hradec Králové Ostat.neinv.transf.nezisk.a pod.org. - sportoviště Myštěves Ostat.neinv.transf.nezisk.a pod.org. Ostat.neinv.transf. VR územ.ú.- Mikroregion Novobydžovsko
11 030,00 Kč 1 500,00 Kč 4 000,00 Kč 10 000,00 Kč 4 653,60 Kč 1 260,00 Kč
Převody vlastním rozpočtovým účtům
2 000,00 Kč
4) Hospodaření s majetkem obce Druh majetku
BRUTTO 10 863 504,19 Kč 31 128 672,71 Kč 1 145 194,76 Kč 943 320,05 Kč 481 291,50 Kč 44 561 983,21 Kč
a) 031 - Pozemky b) 021 - Stavby c) 022 - Sam.movité věci a soubory d) 028 - Drobný dlouh.hmot.majetek e) 042 - Nedokon.dlouh.hmot.majetek Dlouhodobý hmotný majetek celkem a) 018 - Drobný dlouh.nehm.majetek b) 019 - Ostat.dlouh.nehmot.majetek Dlouhodobý nehmotný majetek celkem
47 932,00 Kč 151 633,00 Kč 199 565,00 Kč
KOREKCE 6 667 272,55 786 235,58 943 320,05 8 396 828,18
NETTO 10 863 504,19 24 461 400,16 358 959,19 481 291,50 36 165 155,03
47 932,00 30 336,00 78 268,00
121 297,00 121 297,00
5) Úvěry a prostředky poskytnuté z Národního fondu obec nemá. 6) Příspěvková organizace - Mateřská škola Petrovice. Hospodářský výsledek 2014 Stav běžného účtu k 31.12.2014 Stav účtu FKSP k 31.12.2014 Stav hotovosti k 31.12.2014 022 - Samostatné movité věci 106 958,00 Kč Fondy příspěvkové organizace Vlastní jmění příspěvkové organizace Z rozpočtu obce byla převedena příspěvkové organizaci v průběhu roku částka 260 000,00Kč.
-
14 114,79
5 272,88 229 926,40 12 099,79 4 254,00 92 843,21 73 501,95 83 869,03
Závěrečný účet v plném rozsahu, včetně rozpisu pohybu majetku je k nahlédnutí vždy v úterý a pátek v úředních hodinách na obecním úřadě . Jeho součástí jsou i poviné přílohy: rozvaha, výkaz pro plnění rozpočtu, výkaz zisků a ztráty, příloha účetní závěrky, zpráva o přezkoumání hospodaření za rok 2014, přijaté systémové opatření, inventarizace majetku, výkazy příspěvkové organizace MŠ Petrovice. Vyvěšeno:
29.5.2015
Sejmuto:
14.6.2015
Sestavil: 29.5.2015 Zděňka Kolářová ………………………………….. Osoba zodpovědná za účetní jednotku: Mgr. Luboš Žilka - starosta obce …………………………………………..
KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly SpZn: ČJ:
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Petrovice, IČ: 00269301 za rok 2014 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: -
22.10.2014 23.2.2015
na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání:
Obec Petrovice 104 503 55 Petrovice
Zástupci za Obec: -
Mgr. Luboš Žilka - starosta
-
Monika Zubrová - účetní
Přezkoumání vykonali: -
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Jana Minářová
-
kontroloři: Věra Gilková
Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č. 420/2004 Sb. a § 4 a § 6 zákona č. 255/2012 Sb. vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 27.7.2014. Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.
Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
tel.: 702 065 928 601 375 641
1
[email protected] [email protected]
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Petrovice byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Návrh rozpočtu
Kniha došlých faktur
Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2014 byl zveřejněn na úřední desce od 31.1. do 18.2.2014 a na elektronické desce obce od 31.1.2014 do dnešní doby. Dle § 13 zák. č. 250/2000 Sb., se řídí hospodaření obce do doby schválení rozpočtu pravidly rozpočtového provizoria, schválenými v ZO dne 6.12.2013. Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními schválenými v ZO, resp. starostou obce dne 11.7., 30.9., 31.10., 30.11. a 31.12.2014. Rozpočtové opatření č. 1 bylo schváleno dodatečně dne 10.11.2014. Rozpočtový výhled byl sestaven na období 3 let (2014 - 2016). Rozpočet byl schválen v zastupitelstvu obce dne 18.2.2014 jako schodkový ve výši příjmů 4.818.000,- Kč a ve výši výdajů 7.301.000,- Kč. Schodek rozpočtového hospodaření je kryt přebytkem z minulých let. Závaznými ukazateli byly stanoveny paragrafy. Do Výkazu FIN 2-12 však byly zaneseny výdaje ve výši 7.302.000,- Kč. Obec písemně sdělila dne 25.2.2014 své zřízené příspěvkové organizaci MŠ Petrovice výši příspěvku pro rok 2014 ve výši 260.000,- Kč. Závěrečný účet obce za rok 2013 byl sestaven, projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 29.4.2014. Před projednáním byl zveřejněn na úřední i elektronické desce obce od 14.4. do 17.6.2014. Účetní závěrka obce byla schválena v ZO dne 30.5.2014. Obec má zřízeny bankovní účty: - u ČS a.s. č.ú. 1080779329/0800 zůstatek k 31.12.2014 činí 3.609.560,14 Kč - u ČNB č.ú. 94-3918511/0710 zůstatek k 31.12.2014 činí 631.051,23 Kč. Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účetní osnovou. Kniha došlých faktur je vedena (v PC).
Kniha odeslaných faktur
Kniha odeslaných faktur je vedena (v PC).
Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření
Rozpočtový výhled Schválený rozpočet
Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Závěrečný účet
Bankovní výpis
Evidence majetku
Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
tel.: 702 065 928 601 375 641
2
[email protected] [email protected]
Odměňování členů zastupitelstva
Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky. Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2014, dle předložených mzdových listů, byla provedena dle stanovení. Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je vedena v počítači. Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha sestavený k 31.12.2014. Rozvaha Rozvaha za měsíc prosinec 2014 je sestavena. Závěrka k 31.12.2014 byla přezkoušena v plném rozsahu. Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku, pohledávek a závazků, dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky. Výsledek hospodaření běžného účetního období vykazuje zisk ve výši 974.238,04 Kč. Výkaz pro hodnocení plnění Byl předložen Výkaz o plnění rozpočtu FIN 2-12 sestavený rozpočtu k 30.9. a 31.12.2014. Výkaz zisku a ztráty Byl předložen výkaz zisku a ztráty sestavený k 30.9. a 31.12.2014. Darovací smlouvy Obec uzavřela dne 1.4.2014 Darovací smlouvu se Společnou Cidlinou, o.s. na finanční dar 2.000,- Kč na zajištění provozní, vzdělávací, kulturní a poradenské činnosti na rok 2015. Pracovní smlouvy včetně Obec předložila dvě pracovní smlouvy - nekvalifikovaný platových výměrů pracovník na úklid a údržbu obce podepsané dne 1.5.2014. Nebyly zjištěny nedostatky. Smlouvy a další materiály k Obec uzavřela v roce 2014 např. následující smlouvy: poskytnutým účelovým - dne 20.2.2014 Dohodu o poskytnutí neinvestičního příspěvku dotacím z rozpočtu obce pro MS Starý háj Petrovice (příjemce) na finanční příspěvek ve výši 21.990,-. Příjemce je povinen provést vyúčtování dotace nejpozději do 31.12.2014. ZO schválilo poskytnutí tohoto příspěvku dne 18.2.2014. Ke dni kontroly bylo vyúčtování předloženo. - dne 1.10.2014 Dohodu o poskytnutí neinvestičního příspěvku z rozpočtu obce pro MS Starý háj Petrovice (příjemce) na finanční příspěvek ve výši 40.000,-. Příjemce je povinen provést vyúčtování dotace nejpozději do 31.12.2014. ZO schválilo poskytnutí tohoto příspěvku dne 30.9.2014. Ke dni kontroly bylo vyúčtování předloženo. - dne 10.4.2014 Smlouvu o poskytnutí dotace na nákup knih do výměnných fondů pro Knihovnu města Hradec Králové (příjemce) na finanční příspěvek ve výši 4 000,- Kč. ZO schválilo poskytnutí tohoto příspěvku dne 1.4.2014. Smlouvy a další materiály k Příjmy obce byly posíleny k 31.12.2014 o tyto účelové dotace: přijatým účelovým dotacím - z KÚ neinvestiční dotaci na volby do Evropského parlamentu vedenou pod ÚZ 98348 ve výši 17.500,- Kč, dotace byla Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
tel.: 702 065 928 601 375 641
3
[email protected] [email protected]
čerpána ve výši 17.277,- Kč, nevyčerpaná část dotace ve výši 223,- Kč byla vrácena poskytovateli dne 20.1.2015, dotace nebyla předmětem kontroly, - z KÚ neinvestiční dotaci na volby do obecních zastupitelstev vedenou pod ÚZ 98187 ve výši 27.000,- Kč, dotace byla čerpána ve výši 21.320,- Kč, nevyčerpaná část dotace ve výši 5.680,- Kč byla vrácena poskytovateli dne 20.1.2015, dotace nebyla předmětem kontroly, - z Úřadu práce pod ÚZ 13234 na aktivní politiku zaměstnanosti ve výši 235.103,- Kč. Dotace nebyla předmětem kontroly. - z KÚ dle smlouvy č. 14POV01-0031/NB/INV investiční dotaci na projekt "Výměna oken + zateplení vnější omítky, Obecní úřad Petrovice čp. 104" ve výši 192.400,- Kč. Předpokládané celkové náklady projetku činí 384.983,- Kč. Dotace nesmí překročit 50 % výdajů. Smlouva byla podepsána dne 12.5.2014. Termín realizace projektu byl dle smlouvy stanoven od 1.1.2014 do 30.11.2014. Závěrečná zpráva byla poskytovateli předána dne 18.11.2014. Obec předložila zápis z metodické dohlídky, která proběhla dne 15.10.2014 se závěrem nebyly zjištěny nedostatky. Vratka dotace ve výši 3.617,- Kč byla vrácena poskytovateli dne 18.11.2014. - z KÚ neinvestiční dotaci na hospodaření v lesích ve výši 109.320,- Kč. Tato dotace nebyla předmětem kontroly. Smlouvy nájemní Obec pronajímá nebytové prostory a pozemky. V roce 2014 byla uzavřena Smlouva o nájmu kulturního zařízení fyzické osobě. Předmětem nájmu je pronájem klubového zařízení na parcele č. 423/26 a 423/11 v k.ú. Petrovice. Pronájem vznikl od 9.5.2014 na dobu neurčitou. Nájemné bylo stanoveno ve výši 500,- Kč za měsíc. Elektrická energie a spotřeba vody bude hrazena měsíčně dle odečtu měřidla. Splatnost nájmu i energií je do 15. dne následujícího měsíce. Smlouva byla uzavřena dne 9.5.2014. Záměr pronájmu byl zveřejněn od 3.4. do 17.6.2014. ZO schválilo pronájem dne 29.4.2014. Smlouvy o převodu majetku Pokud se týká působnosti zastupitelstva obce v majetkové (koupě, prodej, směna, oblasti došlo k 31.12.2014 k prodeji pozemků dle pol. 3111 ve převod) výši 15.400,- Kč a k nákupu pozemků dle pol. 6130 ve výši 1.860,- Kč. Předmětem kontroly byly kupní smlouvy: - na prodej pozemku p.č. 15/8 o výměře 229 m2 (zahrada) a pozemku p.č. 15/16 o výměře 211 m2, vše v k.ú. Petrovice. Cena prodávaných pozemků byla stanovena ve výši 15.400,Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
tel.: 702 065 928 601 375 641
4
[email protected] [email protected]
Dokumentace k veřejným zakázkám
Vnitřní předpis a směrnice
Výsledky kontrol zřízených organizací Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
Kč. Smlouva byla uzavřena dne 1.9.2014. Záměr prodeje byl zveřejněn od 29.7. do 16.8.2014. Právní účinky vkladu vznikly dne 15.9.2014. ZO schválilo tento majetkový úkon dne 15.8.2014. - na nákup pozemku st.p.č. 151 o výměře 62 m2 v k.ú. Petrovice. Cena nakoupeného pozemku byla stanovena ve výši 1.860,- Kč. Smlouva byla uzavřena dne 9.6.2014. Právní účinky vkladu vznikly dne 12.6.2014. ZO schválilo tento majetkový úkon dne 29.4.2014. Dále byla předložena Smlouva o bezúplatném převodu majetku uzavřená dne 17.6.2014 s ÚZSVM (převodce), na základě které obec přijímá do svého majetku pozemkovou parcelu č. 692/1 (ostatní plocha, ostatní komunikace) v k.ú. Petrovice. Účetní hodnota převáděného pozemku činí 14.455,- Kč. Právní účinky vkladu vznikly dne 25.6.2014. ZO schválilo tento majetkový úkon dne 29.4.2014. Z roku 2011: Obec uzavřela kupní smlouvu č. 1511000486/162633/097 ze dne 3.10.2011. Předmětem prodeje je úplatný převod plynárenského zařízení včetně všech součástí a příslušenství. Kupní cena byla stanovena na 120.000,- Kč. Prodej plynárenského zařízení byl schválen v ZO dne 23.9.2011. Obec obdržela první splátku ve výši 60.000,- Kč, která je vedena na účtu 469. Druhá splátka ve výši 60.000,- Kč bude připsána na účet obce do 30 dnů od termínu, kdy prodávající doručí kupujícímu potvrzení, že došlo ke vkladu práva odpovídajícího věcnému břemeni ke všem nemovitostem, dotčeným převáděným plynárenským zařízením. Byla kontrolována veřejná zakázka na akci "Výměna oken + zateplení vnější omítky, Obecní úřad Petrovice čp. 104". Obec oslovila tři firmy a nabídku obec obdržela od všech tří. Zastupitelstvo obce jmenovalo hodnotící komisi. Jediným kritériem byla nejnižší nabídková cena. Hodnotící komise vybrala firmu Jokas s.r.o., která předložila nejnižší cenovou nabídku ve výši 312.039,- Kč bez DPH. Smlouva o dílo s vítěznou firmou byla uzavřena dne 20.6.2014. Obec má zpracovány vnitroorganizační směrnice. Byla předložena např. směrnice k časovému rozlišení a zadávání veřejných zakázek malého rozsahu. Ověřovatelé doporučují aktualizaci vnitroorganizačních směrnic. Obec předložila Protokol o výsledku kontroly zřízené příspěvkové organizace Mateřská škola Petrovice tel.: 702 065 928 601 375 641
5
[email protected] [email protected]
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
ze dne 24.11.2014. Bylo kontrolováno období leden až září 2014. Předmětem kontroly bylo dodržování vztahu rozpočtu příspěvkové organizace k rozpočtu obce, kontrola hospodaření s majetkem obce dle zřizovací listiny, hospodaření s peněžními prostředky z rozpočtu obce. Byly předloženy zápisy z jednání zastupitelstva vč. usnesení ze dne 18.2., 1.4., 29.4., 30.5., 10.6., 11.7., 15.8., 30.9., 10.11., 25.11. a 19.12.2014. Dne 10.11.2014 se uskutečnilo ustavující zasedání ZO.
B. Zjištění ze závěrečného (jednorázového) přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Petrovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Plnění opatření Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Právní předpis: Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů § 30 odst. 1 a 4 - Skutečné stavy majetku a závazků územního celku nebyly zjištěny. (napraveno) o Kontrolou inventarizace bylo zjištěno, že účetní jednotka nezjistila inventarizační rozdíl u účtu 231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků, kdy na uvedeném účtu je dle výpisů z BÚ méně ve výši 579,50 Kč. o Uvedený rozdíl vznikl takto: o V dubnu byla chybně spočítána zaměstnanci výplata, nebyla zadána do programu nemoc zaměstnance. o Byla vytištěna rekapitulace a příkazy, na základě kterých byly odeslány odvody z mezd. Tímto vznikl přeplatek na VZP 184,- Kč a 429,- na OSSZ. o Po odeslání si chybu účetní uvědomila, mzdy opravila a zaměstnanci v hotovosti vyplatila správně. Byl zaúčtován přeplatek na odvodech 184,- a 424,-. Tím vznikl rozdíl 5,- Kč. Následující měsíc bylo odvedeno na OSSZ a VZP o tyto částky Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
tel.: 702 065 928 601 375 641
6
[email protected] [email protected]
méně. Při účtování zaplacených odvodů bylo postupováno dle rekapitulace a ne dle výpisu a nebyly poníženy odeslané odvody. Tím vznikl v účetnictví rozdíl na účtu 231 o 613,- Kč. o Dále nebyl v listopadu zaúčtován bankovní poplatek ve výši 24,50 Kč. Tím vznikl rozdíl ve výši 588,50 Kč. o Při kontrole odvodu DPH byl na pol. 5362 zjištěn rozdíl ve výši 1,- Kč více oproti výpisu. Celkem 589,50 Kč. Výše uvedený přeplatek byl opraven v prosinci, avšak oprava již byla provedena dříve, což si účetní neuvědomila. Rozdíl 10,- Kč nebyl dohledán. Vzhledem k výši rozdílu lze považovat částku za nevýznamnou, jelikož fyzicky (finančně) žádné finanční prostředky obci nechybí. Jednalo se o chybné opravy v účetnictví. - Kontrolou účtu 231 a zůstatků účtu ve výkaze FIN 2-12 k 30.9.2014 bylo zjištěno, že zůstatky účtů odpovídají výkazu. § 30 odst. 1 a 4 - Skutečné stavy majetku a závazků územního celku nebyly zjištěny. (napraveno) o Kontrolou inventarizace bylo zjištěno, že skutečný stav účtu 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majetek nebyl zjištěn. - Byla provedena kontrola účtu 069 - Ostatní finanční dlouhodobý majetek dle stavu majetkových účtů a rozvahy a bylo zjištěno, že byla provedena oprava dokladem č. 999/1. Rozdíl vznikl v roce 2013, kdy došlo k prodeji dlouhodobého finančního majetku, ale nedošlo k vyřazení majetku v účetnictví. Nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písm. h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů § 3 odst. 1 - Územní celek neúčtoval o skutečnostech, které jsou předmětem účetnictví, do období, s nímž tyto skutečnosti věcně a časově souvisí. (napraveno) o V souvislosti s kupní smlouvou na prodej pozemků p.č. 15/8 a 15/16 nebylo účtováno o vyřazení z majetku v den podání návrhu na vklad do KN. - Vzhledem k tomu, že do konce roku 2014 již nebyla realizována žádná smlouva na prodej pozemku, přijala obec systémové opatření spočívající v účtování o majetkových úkonech dle příslušných právních předpisů. Při prodeji pozemků bude o vyřazení účtováno dnem návrhu na vklad. Právní předpis: Vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky § 55 - Územní celek chybně vymezil náklady související s pořízením dlouhodobého hmotného majetku nebo jeho části. (napraveno)
Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
tel.: 702 065 928 601 375 641
7
[email protected] [email protected]
o V souvislosti s kupní smlouvou na nákup pozemku č. 151 nebyly do hodnoty pořízeného majetku zahrnuty související náklady (např. správní poplatky). - Vzhledem k tomu, že do konce roku 2014 již nebyla realizována žádná smlouva na nákup pozemků, přijala obec systémové opatření ke správnému účtování při nákupu pozemků. Do ceny nakoupených pozemků budou zahrnuty i náklady na pořízení (např. kolek). byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písm. a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků Právní předpis: Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů § 16 - Výdaji finančních prostředků nepředcházelo schválení a provedení rozpočtového opatření. (napraveno) o Obec uskutečnila některé výdaje finančních prostředků bez schválení ZO, resp. starosty obce. - Rozpočtové opatření č. 1 bylo dodatečně schváleno v zastupitelstvu obce dne 10.11.2014. Další rozpočtová opatření za rok 2014 již byla schvalována správně. Právní předpis: Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů § 4 odst. 8 - Územní celek nedodržoval stanovené postupy při vedení účetnictví.
(napraveno) o Kontrolou vazeb mezi výkazem Fin 2 - 12 a výkazem zisku a ztráty bylo zjištěno, že dochází k chybnému účtování na příjmové položky a výnosové účty a na výdajové položky a nákladové účty např. bylo chybně účtováno o přeplatku DPH za čtvrté čtvrtletí roku 2013. DPH bylo vedeno na účtu 343, ale bylo dne 9.4.2014 účtováno na pol. 5362 mínusem 26.770,- Kč proti účtu 682. Tím došlo ke zkreslení účtu 343 - Daň z přidané hodnoty. Účet 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery vykazoval ke konci roku 2013 zůstatek 7.173,- Kč (vratka dotace na volby), který byl odeslán dne 24.1.2014. Tento byl chybně účtován proti účtu 569 - Ostatní finanční náklady. - Kontrolou výkazů k 31.12.2014 bylo zjištěno, že tyto nedostatky se již nevyskytují.
Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
tel.: 702 065 928 601 375 641
8
[email protected] [email protected]
D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření obce Petrovice za rok 2014
nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 sb.) kromě chyb a nedostatků uvedených v textu této zprávy od písm. b), odstraněných v průběhu přezkoumání. II. Při přezkoumání hospodaření obce Petrovice za rok 2014 se neuvádí žádná rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Obec Petrovice - za rok 2014 Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
1,70 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
0,90 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0%
IV. Ostatní sdělení pro přezkoumávaný územní celek
Petrovice, dne 23.2.2015 Jména a podpisy kontrolorů zúčastněných na přezkoumání hospodaření:
Ing. Jana Minářová ………………………………………….
………………………………………….
kontrolor pověřený řízením přezkoumání
podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání
Věra Gilková ………………………………………….
………………………………………….
kontrolor
podpis kontrolora
Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
tel.: 702 065 928 601 375 641
9
[email protected] [email protected]
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: -
-
je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, a je možno ke zjištění v ní uvedené podat písemné stanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode dne předání zprávy kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává, tento návrh okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 1 písm. d) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Kontrolor pověřený řízením přezkoumání může v odůvodněném případě stanovit lhůtu delší. s obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Petrovice o počtu 10 stran byl seznámen a její stejnopis převzal Mgr. Luboš Žilka V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce neprovozoval žádnou hospodářskou činnost, nemá zřízeny peněžní fondy, nevložil žádné peněžité či nepeněžité vklady do právnických osob, neobdržel žádné dotace z národního fondu nehospodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, zástavní smlouvu, smlouvu o sdružení peněžních prostředků a majetkových hodnot, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru ani nehospodařil s jinými cizími zdroji, , nepořídil ani neprodal žádný finanční majetek. Poučení: Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci přezkoumávajícímu orgánu, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Nesplněním těchto povinností se územní celek dopustí správního deliktu podle ustanovení § 14 odst. 1 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a za to se uloží územnímu celku podle ustanovení § 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokuta do výše 50.000,00 Kč.
Mgr. Luboš Žilka …………………………………………. starosta
Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
…………………………………………. podpis
tel.: 702 065 928 601 375 641
10
[email protected] [email protected]
IČ: 00269301
Rozvaha Období: 12/2014
Sestava: 60 (v Kč)
Název účetní jednotky: Obec Petrovice ==================================================================================================================================== | 1 | 2 | 3 | 4 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | OBDOBÍ | |Synte|---------------------------------------------------------------------Číslo | Název položky |tický| BĚŽNÉ | položky| | účet|----------------------------------------------------| MINULÉ | | | BRUTTO | KOREKCE | NETTO | ==================================================================================================================================== AKTIVA CELKEM 52 901 604,25 8 489 483,58 44 412 120,67 42 192 343,70 ==================================================================================================================================== A. Stálá aktiva 48 338 548,21 8 475 096,18 39 863 452,03 38 734 811,98 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------I. Dlouhodobý nehmotný majetek 199 565,00 78 268,00 121 297,00 128 881,00 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 2. Software 013 3. Ocenitelná práva 014 4. Povolenky na emise a preferenční limity 015 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 47 932,00 47 932,00 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 151 633,00 30 336,00 121 297,00 128 881,00 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 8. Uspořádací účet techn. zh. dlouhod. nehm. majetku 044 9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 10. Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------II. Dlouhodobý hmotný majetek 44 561 983,21 8 396 828,18 36 165 155,03 35 003 930,98 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Pozemky 031 10 863 504,19 10 863 504,19 9 499 582,14 2. Kulturní předměty 032 3. Stavby 021 31 128 672,71 6 667 272,55 24 461 400,16 24 622 702,16 4. Samostatné hmotné movité věci a soubory hm.m.věcí 022 1 145 194,76 786 235,58 358 959,18 396 555,18 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 943 320,05 943 320,05 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 481 291,50 481 291,50 485 091,50 9. Uspořádací účet techn. zh. dlouhod. hm. majetku 045 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 11. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
==================================================================================================================================== FENIX, Účetnictví 7.40.010 Strana 1 Tisk: 29.3.2015 8:04:06
IČ: 00269301 Rozvaha Sestava: 60 Obec Petrovice Období: 12/2014 (v Kč) ==================================================================================================================================== | 1 | 2 | 3 | 4 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | OBDOBÍ | |Synte|---------------------------------------------------------------------Číslo | Název položky |tický| BĚŽNÉ | položky| | účet|----------------------------------------------------| MINULÉ | | | BRUTTO | KOREKCE | NETTO | ==================================================================================================================================== III. Dlouhodobý finanční majetek 3 517 000,00 3 517 000,00 3 542 000,00 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 4. Dlouhodobé půjčky 067 5. Termínované vklady dlouhodobé 068 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 3 517 000,00 3 517 000,00 3 542 000,00 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------IV. Dlouhodobé pohledávky 60 000,00 60 000,00 60 000,00 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 462 2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 4. Dlouhodobé pohledávky z ručení 466 5. Dlouhodobé pohl. z nástrojů spolufin. ze zahr. 468 6. Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 60 000,00 60 000,00 60 000,00 7. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------B. Oběžná aktiva 4 563 056,04 14 387,40 4 548 668,64 3 457 531,72 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------I. Zásoby -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Pořízení materiálu 111 2. Materiál na skladě 112 3. Materiál na cestě 119 4. Nedokončená výroba 121 5. Polotovary vlastní výroby 122 6. Výrobky 123 7. Pořízení zboží 131 8. Zboží na skladě 132 9. Zboží na cestě 138 10. Ostatní zásoby 139 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------==================================================================================================================================== FENIX, Účetnictví 7.40.010 Strana 2 Tisk: 29.3.2015 8:04:06
IČ: 00269301 Rozvaha Sestava: 60 Obec Petrovice Období: 12/2014 (v Kč) ==================================================================================================================================== | 1 | 2 | 3 | 4 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | OBDOBÍ | |Synte|---------------------------------------------------------------------Číslo | Název položky |tický| BĚŽNÉ | položky| | účet|----------------------------------------------------| MINULÉ | | | BRUTTO | KOREKCE | NETTO | ==================================================================================================================================== II. Krátkodobé pohledávky 322 444,67 14 387,40 308 057,27 974 984,60 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Odběratelé 311 38 373,35 642,40 37 730,95 462 912,42 2. Směnky k inkasu 312 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 243 413,89 243 413,89 308 580,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 20 295,00 13 745,00 6 550,00 7 250,00 6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316 7. Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů 317 8. Pohledávky z přerozdělovaných daní 319 9. Pohledávky za zaměstnanci 335 10. Sociální zabezpečení 336 11. Zdravotní pojištění 337 12. Důchodové spoření 338 13. Daň z příjmů 341 14. Jiné přímé daně 342 15. Daň z přidané hodnoty 343 16. Jiné daně a poplatky 344 17. Pohledávky za vybranými ústředn.vlád. institucemi 346 18. Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi 348 23. Krátkodobé pohledávky z ručení 361 24. Pevné termínové operace a opce 363 25. Pohledávky z finančního zajištění 365 26. Pohledávky z vydaných dluhopisů 367 27. Krátkodobé pohl. z nástrojů spolufin. ze zahr. 371 28. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 22 445,00 29. Náklady příštích období 381 30. Příjmy příštích období 385 31. Dohadné účty aktivní 388 20 362,43 20 362,43 173 797,18 32. Ostatní krátkodobé pohledávky 377 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
==================================================================================================================================== FENIX, Účetnictví 7.40.010 Strana 3 Tisk: 29.3.2015 8:04:06
IČ: 00269301 Rozvaha Sestava: 60 Obec Petrovice Období: 12/2014 (v Kč) ==================================================================================================================================== | 1 | 2 | 3 | 4 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | OBDOBÍ | |Synte|---------------------------------------------------------------------Číslo | Název položky |tický| BĚŽNÉ | položky| | účet|----------------------------------------------------| MINULÉ | | | BRUTTO | KOREKCE | NETTO | ==================================================================================================================================== III. Krátkodobý finanční majetek 4 240 611,37 4 240 611,37 2 482 547,12 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 2. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 3. Jiné cenné papíry 256 4. Termínované vklady krátkodobé 244 5. Jiné běžné účty 245 9. Běžný účet 241 11. Základní běžný účet územních samosprávných celků 231 4 240 611,37 4 240 611,37 2 482 547,12 12. Běžné účty fondů územních samosprávných celků 236 15. Ceniny 263 16. Peníze na cestě 262 17. Pokladna 261 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
==================================================================================================================================== FENIX, Účetnictví 7.40.010 Strana 4 Tisk: 29.3.2015 8:04:06
IČ: 00269301 Rozvaha Sestava: 60 Obec Petrovice Období: 12/2014 (v Kč) ==================================================================================================================================== | 1 | 2 -----------------------------------------------------------------------------------------------| |Synte| OBDOBÍ Číslo | Název položky |tický|---------------------------------položky| | účet| BĚŽNÉ | MINULÉ ================================================================================================ PASIVA CELKEM 44 412 120,67 42 192 343,70 ================================================================================================ C. Vlastní kapitál 44 062 258,35 41 617 053,52 -----------------------------------------------------------------------------------------------I. Jmění účetní jednotky a upravující položky 38 939 188,61 37 468 221,82 -----------------------------------------------------------------------------------------------1. Jmění účetní jednotky 401 40 491 216,99 39 125 656,94 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 5 395 382,65 5 289 975,91 4. Kurzové rozdíly 405 5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 406 -6 947 411,03 -6 947 411,03 6. Jiné oceňovací rozdíly 407 7. Opravy minulých období 408 -----------------------------------------------------------------------------------------------II. Fondy účetní jednotky -----------------------------------------------------------------------------------------------6. Ostatní fondy 419 -----------------------------------------------------------------------------------------------III. Výsledek hospodaření 5 123 069,74 4 148 831,70 -----------------------------------------------------------------------------------------------1. Výsledek hospodaření běžného účetního období 974 238,04 597 293,79 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 431 3. Výsledek hospodaření předcházejících účetn.období 432 4 148 831,70 3 551 537,91 -----------------------------------------------------------------------------------------------D. Cizí zdroje 349 862,32 575 290,18 -----------------------------------------------------------------------------------------------I. Rezervy -----------------------------------------------------------------------------------------------1. Rezervy 441 -----------------------------------------------------------------------------------------------II. Dlouhodobé závazky 24 855,00 -----------------------------------------------------------------------------------------------1. Dlouhodobé úvěry 451 2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 452 3. Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů 453 4. Dlouhodobé přijaté zálohy 455 5. Dlouhodobé závazky z ručení 456 6. Dlouhodobé směnky k úhradě 457 7. Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufin. ze zahr. 458 8. Ostatní dlouhodobé závazky 459 24 855,00 9. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 ==================================================================================================================================== FENIX, Účetnictví 7.40.010 Strana 5 Tisk: 29.3.2015 8:04:06
IČ: 00269301 Rozvaha Sestava: 60 Obec Petrovice Období: 12/2014 (v Kč) ==================================================================================================================================== | 1 | 2 -----------------------------------------------------------------------------------------------| |Synte| OBDOBÍ Číslo | Název položky |tický|---------------------------------položky| | účet| BĚŽNÉ | MINULÉ ================================================================================================ -----------------------------------------------------------------------------------------------III. Krátkodobé závazky 325 007,32 575 290,18 -----------------------------------------------------------------------------------------------1. Krátkodobé úvěry 281 2. Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) 282 3. Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů 283 4. Jiné krátkodobé půjčky 289 5. Dodavatelé 321 36 474,00 6. Směnky k úhradě 322 7. Krátkodobé přijaté zálohy 324 20 362,43 173 797,18 8. Závazky z dělené správy 325 9. Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 326 10. Zaměstnanci 331 11. Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 12. Sociální zabezpečení 336 13. Zdravotní pojištění 337 14. Důchodové spoření 338 15. Daň z příjmů 341 16. Jiné přímé daně 342 17. Daň z přidané hodnoty 343 18 599,00 52 265,00 18. Jiné daně a poplatky 344 19. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 345 20. Závazky k vybraným ústředním vládním institucím 347 21. Závazky k vybraným místním vládním institucím 349 11 030,00 28. Krátkodobé závazky z ručení 362 29. Pevné termínové operace a opce 363 31. Závazky z finančního zajištění 366 32. Závazky z upsan. nesplac. cenných papírů a podílů 368 33. Krátkodobé závazky z nástrojů spolufin. ze zahr. 372 34. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 5 903,00 7 173,00 35. Výdaje příštích období 383 36. Výnosy příštích období 384 37. Dohadné účty pasivní 389 243 413,89 331 025,00 38. Ostatní krátkodobé závazky 378 255,00 -----------------------------------------------------------------------------------------------Podpisový záznam: ......................... ==================================================================================================================================== FENIX, Účetnictví 7.40.010 Strana 6 Tisk: 29.3.2015 8:04:06
IČ: 00269301
Výkaz zisku a ztráty Období: 12/2014
Sestava: 61 (v Kč)
Název účetní jednotky: Obec Petrovice ==================================================================================================================================== | 1 | 2 | 3 | 4 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | ÚČETNÍ OBDOBÍ | | |---------------------------------------------------------------------| |Synte| BĚŽNÉ | MINULÉ Číslo | Název položky |tický|---------------------------------------------------------------------položky| | účet| Hlavní | Hospodářská | Hlavní | Hospodářská | | | činnost | činnost | činnost | činnost ==================================================================================================================================== A. NÁKLADY CELKEM 4 498 815,80 5 372 516,09 ==================================================================================================================================== I. Náklady z činnosti 4 122 412,20 5 017 080,80 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Spotřeba materiálu 501 358 195,94 200 834,73 2. Spotřeba energie 502 363 484,00 375 758,68 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 4. Prodané zboží 504 5. Aktivace dlouhodobého majetku 506 6. Aktivace oběžného majetku 507 7. Změna stavu zásob vlastní výroby 508 8. Opravy a udržování 511 695 469,00 1 715 212,22 9. Cestovné 512 1 112,00 1 093,00 10. Náklady na reprezentaci 513 18 585,90 19 162,00 11. Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 12. Ostatní služby 518 840 681,56 1 059 153,97 13. Mzdové náklady 521 915 321,00 776 800,00 14. Zákonné sociální pojištění 524 150 882,00 119 134,00 15. Jiné sociální pojištění 525 621,00 1 468,00 16. Zákonné sociální náklady 527 950,00 331,00 17. Jiné sociální náklady 528 18. Daň silniční 531 19. Daň z nemovitostí 532 537,00 20. Jiné daně a poplatky 538 1 116,00 22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 23. Jiné pokuty a penále 542 2 479,00 24. Dary a jiná bezúplatná předání 543 34 911,00 24 778,00 25. Prodaný materiál 544 26. Manka a škody 547 27. Tvorba fondů 548 28. Odpisy dlouhodobého majetku 551 601 210,00 583 328,00 29. Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552 30. Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 31. Prodané pozemky 554 3 498,00 32. Tvorba a zúčtování rezerv 555 33. Tvorba a zúčtování opravných položek 556 3 242,40 964,00 ==================================================================================================================================== FENIX, Účetnictví 7.40.010 Strana 1 Tisk: 21.3.2015 8:38:39
IČ: 00269301 Výkaz zisku a ztráty Sestava: 61 Obec Petrovice Období: 12/2014 (v Kč) ==================================================================================================================================== | 1 | 2 | 3 | 4 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | ÚČETNÍ OBDOBÍ | | |---------------------------------------------------------------------| |Synte| BĚŽNÉ | MINULÉ Číslo | Název položky |tický|---------------------------------------------------------------------položky| | účet| Hlavní | Hospodářská | Hlavní | Hospodářská | | | činnost | činnost | činnost | činnost ==================================================================================================================================== 34. Náklady z vyřazených pohledávek 557 35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 68 856,70 21 454,20 36. Ostatní náklady z činnosti 549 63 738,70 115 130,00 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------II. Finanční náklady 25 000,00 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Prodané cenné papíry a podíly 561 25 000,00 2. Úroky 562 3. Kurzové ztráty 563 4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 5. Ostatní finanční náklady 569 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------III. Náklady na transfery 351 403,60 355 435,29 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------2. Náklady vybraných míst.vl.institucí na transfery 572 351 403,60 355 435,29 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------V. Daň z příjmů -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Daň z příjmů 591 2. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
==================================================================================================================================== FENIX, Účetnictví 7.40.010 Strana 2 Tisk: 21.3.2015 8:38:39
IČ: 00269301 Výkaz zisku a ztráty Sestava: 61 Obec Petrovice Období: 12/2014 (v Kč) ==================================================================================================================================== | 1 | 2 | 3 | 4 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | ÚČETNÍ OBDOBÍ | | |---------------------------------------------------------------------| |Synte| BĚŽNÉ | MINULÉ Číslo | Název položky |tický|---------------------------------------------------------------------položky| | účet| Hlavní | Hospodářská | Hlavní | Hospodářská | | | činnost | činnost | činnost | činnost ==================================================================================================================================== B. VÝNOSY CELKEM 5 473 053,84 5 969 809,88 ==================================================================================================================================== I. Výnosy z činnosti 1 584 546,25 2 296 353,92 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 2. Výnosy z prodeje služeb 602 1 099 233,75 1 842 973,42 3. Výnosy z pronájmu 603 307 566,00 300 507,00 4. Výnosy z prodaného zboží 604 5. Výnosy ze správních poplatků 605 800,00 1 100,00 6. Výnosy z místních poplatků 606 149 858,00 145 418,00 8. Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 10. Jiné pokuty a penále 642 11. Výnosy z vyřazených pohledávek 643 12. Výnosy z prodeje materiálu 644 13. Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 645 14. Výnosy z prodeje dlouhod. hm. maj. kromě pozemků 646 15. Výnosy z prodeje pozemků 647 15 400,00 16. Čerpání fondů 648 17. Ostatní výnosy z činnosti 649 11 688,50 6 355,50 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------II. Finanční výnosy 4 916,27 32 580,86 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 25 000,00 2. Úroky 662 4 916,00 7 542,30 3. Kurzové zisky 663 4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 5. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 665 6. Ostatní finanční výnosy 669 0,27 38,56 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------IV. Výnosy z transferů 520 796,26 516 190,80 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------2. Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů 672 520 796,26 516 190,80 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
==================================================================================================================================== FENIX, Účetnictví 7.40.010 Strana 3 Tisk: 21.3.2015 8:38:39
IČ: 00269301 Výkaz zisku a ztráty Sestava: 61 Obec Petrovice Období: 12/2014 (v Kč) ==================================================================================================================================== | 1 | 2 | 3 | 4 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | ÚČETNÍ OBDOBÍ | | |---------------------------------------------------------------------| |Synte| BĚŽNÉ | MINULÉ Číslo | Název položky |tický|---------------------------------------------------------------------položky| | účet| Hlavní | Hospodářská | Hlavní | Hospodářská | | | činnost | činnost | činnost | činnost ==================================================================================================================================== V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků 3 362 795,06 3 124 684,30 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob 681 753 474,77 710 005,72 2. Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob 682 690 928,63 564 947,21 3. Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 684 1 399 138,55 1 294 019,51 4. Výnosy ze sdílených spotřebních daní 685 5. Výnosy ze sdílených majetkových daní 686 510 440,70 542 755,23 6. Výnosy ze sdílených daní a poplatků 688 8 812,41 12 956,63 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Výsledek hospodaření před zdaněním 974 238,04 597 293,79 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období 974 238,04 597 293,79 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Podpisový záznam: .........................
==================================================================================================================================== FENIX, Účetnictví 7.40.010 Strana 4 Tisk: 21.3.2015 8:38:39
Ministerstvo financí
VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ, DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD
Fin 2 - 12 M
sestavený k 31.12.2014 (v Kč na dvě desetinná místa) ROK 2014
MĚSÍC 12
IČ 00269301
Název a sídlo účetní jednotky: Obec Petrovice Petrovice 104 503 55 Petrovice u Nového Bydžova ============================================================================================================================= I.Rozpočtové příjmy ============================================================================================================================= Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a b 1 2 3 ============================================================================================================================= 0000 1111 Daň z příj.fyz.osob ze závis.č 600 000,00 666 640,00 666 634,87 111,1 100,0 0000 1112 Daň z příj.fyz.os.z sam.výd.č. 20 000,00 11 950,00 11 948,87 59,7 100,0 0000 1113 Daň z příj.fyz.os.z kapit.výn. 60 000,00 74 900,00 74 891,03 124,8 100,0 0000 1121 Daň z příjmů právnických osob 550 000,00 691 000,00 690 928,63 125,6 100,0 0000 1211 Daň z přidané hodnoty 1 300 000,00 1 399 000,00 1 399 138,55 107,6 100,0 0000 1340 Popl.za prov.sys.likv.kom.odp. 135 000,00 145 000,00 141 458,00 104,8 97,6 0000 1341 Poplatek ze psů 7 000,00 7 000,00 6 500,00 92,9 92,9 0000 1351 Odvod z loterií a her krom VHP 12 000,00 8 820,00 8 812,41 73,4 99,9 0000 1361 Správní poplatky 1 000,00 1 000,00 800,00 80,0 80,0 0000 1511 Daň z nemovitých věcí 550 000,00 510 500,00 510 440,70 92,8 100,0 0000 4111 Neinv.přijaté transf.z VPS SR 44 500,00 44 500,00 100,0 0000 4112 Neinv.přij.tran.ze SR-s.d.vzt. 54 400,00 54 400,00 54 400,00 100,0 100,0 0000 4116 Ost.neinv.přij.transfery ze SR 235 100,00 235 103,00 100,0 0000 4122 Neinv.přijaté transf.od krajů 109 320,00 109 320,00 100,0 0000 4134 Převody z rozpočtových účtů 2 000,00 2 000,00 100,0 0000 4222 Invest.přijaté transf.od krajů 188 780,00 188 783,00 100,0 1031 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 900 000,00 1 365 000,00 1 364 828,74 151,6 100,0 1031 Pěstební činnost 900 000,00 1 365 000,00 1 364 828,74 151,6 100,0 2310 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 5 000,00 5 000,00 2 130,00 42,6 42,6 2310 Pitná voda 5 000,00 5 000,00 2 130,00 42,6 42,6 2321 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 55 000,00 55 000,00 49 761,00 90,5 90,5 2321 Odvád.a čist.odp.vod,nak.s kal 55 000,00 55 000,00 49 761,00 90,5 90,5 ============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 1 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= I.Rozpočtové příjmy ============================================================================================================================= Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a b 1 2 3 ============================================================================================================================= 3612 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 63 000,00 63 000,00 39 284,97 62,4 62,4 3612 2132 Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 10 600,00 105 600,00 95 430,00 900,3 90,4 3612 Bytové hospodářství 73 600,00 168 600,00 134 714,97 183,0 79,9 3613 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 180 000,00 180 000,00 155 634,11 86,5 86,5 3613 2132 Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 103 000,00 103 000,00 112 815,00 109,5 109,5 3613 Nebytové hospodářství 283 000,00 283 000,00 268 449,11 94,9 94,9 3632 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 2 000,00 2 000,00 760,00 38,0 38,0 3632 Pohřebnictví 2 000,00 2 000,00 760,00 38,0 38,0 3639 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 135 000,00 135 000,00 106 636,00 79,0 79,0 3639 2132 Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 1 500,00 3639 3111 Příjmy z prodeje pozemků 15 400,00 3639 3113 Příjmy z prodeje ost. HDM 60 000,00 60 000,00 3639 Komun.služby a úz.rozvoj j.n. 195 000,00 195 000,00 123 536,00 63,4 63,4 3722 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 17 000,00 16 519,00 97,2 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 17 000,00 16 519,00 97,2 3725 2324 Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 9 000,00 11 700,00 11 688,50 129,9 99,9 3725 Využív.a zneškod.komun.odpadů 9 000,00 11 700,00 11 688,50 129,9 99,9 6310 2141 Příjmy z úroků (část) 5 000,00 5 000,00 4 916,00 98,3 98,3 6310 2324 Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 1 000,00 1 000,00 0,27 0,0 0,0 6310 Obec.příj.a výd.z fin.operací 6 000,00 6 000,00 4 916,27 81,9 81,9 P ř í j m y
c e l k e m
4 818 000,00
6 258 210,00
6 122 962,65 127,1
97,8
============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 2 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= II.Rozpočtové výdaje ============================================================================================================================= Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a b 1 2 3 ============================================================================================================================= 1031 5021 Ostatní osobní výdaje 100 000,00 100 000,00 115 040,00 115,0 115,0 1031 5139 Nákup materiálu j.n. 200 000,00 200 000,00 100 773,00 50,4 50,4 1031 5156 Pohonné hmoty a maziva 1 002,00 1031 5169 Nákup ostatních služeb 550 000,00 550 000,00 263 739,00 48,0 48,0 1031 5175 Pohoštění 900,00 1031 Pěstební činnost 850 000,00 850 000,00 481 454,00 56,6 56,6 1039 5229 Ost.neinv.tra.nezisk.a pod.org 62 000,00 61 990,00 100,0 1039 Ost.záležitosti lesního hosp. 62 000,00 61 990,00 100,0 2219 5171 Opravy a udržování 200 000,00 400 000,00 250 735,00 125,4 62,7 2219 Ost.záležit.pozem.komunikací 200 000,00 400 000,00 250 735,00 125,4 62,7 2310 5154 Elektrická energie 2 000,00 2 000,00 1 989,00 99,5 99,5 2310 5169 Nákup ostatních služeb 10 000,00 10 000,00 2310 5171 Opravy a udržování 605,00 2310 Pitná voda 12 000,00 12 000,00 2 594,00 21,6 21,6 2321 5011 Platy zaměst. v prac. poměru 225,00 2321 5021 Ostatní osobní výdaje 19 000,00 19 000,00 24 925,00 131,2 131,2 2321 5137 DHDM 30 000,00 30 000,00 2321 5139 Nákup materiálu j.n. 10 000,00 10 000,00 2 674,00 26,7 26,7 2321 5151 Studená voda 830,00 2321 5154 Elektrická energie 140 000,00 140 000,00 155 095,50 110,8 110,8 2321 5169 Nákup ostatních služeb 45 000,00 45 000,00 44 306,20 98,5 98,5 2321 Odvád.a čist.odp.vod,nak.s kal 244 000,00 244 000,00 228 055,70 93,5 93,5 3111 5021 Ostatní osobní výdaje 1 000,00 1 000,00 3111 5139 Nákup materiálu j.n. 5 000,00 5 000,00 1 942,00 38,8 38,8 3111 5169 Nákup ostatních služeb 2 000,00 2 000,00 6 099,00 305,0 305,0 3111 5171 Opravy a udržování 5 000,00 5 000,00 3111 5331 Neinv.příspěvky zřízeným PO 260 000,00 260 000,00 260 000,00 100,0 100,0 3111 Předškolní zařízení 273 000,00 273 000,00 268 041,00 98,2 98,2 3113 5321 Neinvestiční transfery obcím 100 000,00 11 930,00 11 030,00 11,0 92,5 3113 5339 Neinv.transf. cizím přísp.org. 1 500,00 1 500,00 1 500,00 100,0 100,0 3113 Základní školy 101 500,00 13 430,00 12 530,00 12,3 93,3 3314 5021 Ostatní osobní výdaje 8 000,00 8 000,00 7 200,00 90,0 90,0 3314 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 3 000,00 3 000,00 1 193,00 39,8 39,8 3314 5139 Nákup materiálu j.n. 529,00 3314 5171 Opravy a udržování 1 200,00 ============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 3 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= II.Rozpočtové výdaje ============================================================================================================================= Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a b 1 2 3 ============================================================================================================================= 3314 5339 Neinv.transf. cizím přísp.org. 4 000,00 4 000,00 4 000,00 100,0 100,0 3314 Činnosti knihovnické 15 000,00 15 000,00 14 122,00 94,1 94,1 3319 5021 Ostatní osobní výdaje 4 000,00 3 648,00 91,2 3319 Ost. záležitosti kultury 4 000,00 3 648,00 91,2 3326 5223 Neinv.transf.církvím,náb.spol. 50 000,00 50 000,00 3326 Poř.,zach.,obn.hod.míst.kult.p 50 000,00 50 000,00 3399 5139 Nákup materiálu j.n. 910,00 3399 5169 Nákup ostatních služeb 21 000,00 27 000,00 24 808,00 118,1 91,9 3399 5175 Pohoštění 32 000,00 46 000,00 45 643,00 142,6 99,2 3399 5194 Věcné dary 25 000,00 35 000,00 34 911,00 139,6 99,7 3399 5492 Dary obyvatelstvu 8 000,00 8 000,00 8 000,00 100,0 100,0 3399 Ost.zál.kult.,círk.,sděl.pros. 86 000,00 116 000,00 114 272,00 132,9 98,5 3419 5229 Ost.neinv.tra.nezisk.a pod.org 10 000,00 10 000,00 100,0 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 10 000,00 10 000,00 100,0 3429 5021 Ostatní osobní výdaje 10 000,00 10 000,00 3429 5137 DHDM 20 000,00 20 000,00 23 995,00 120,0 120,0 3429 5139 Nákup materiálu j.n. 20 000,00 20 000,00 19 690,00 98,5 98,5 3429 5151 Studená voda 5 000,00 5 000,00 3 186,00 63,7 63,7 3429 5169 Nákup ostatních služeb 20 000,00 20 000,00 4 309,00 21,5 21,5 3429 5171 Opravy a udržování 20 000,00 140 000,00 137 201,00 686,0 98,0 3429 Ost.zájmová činnost a rekreace 95 000,00 215 000,00 188 381,00 198,3 87,6 3612 5021 Ostatní osobní výdaje 2 145,00 3612 5139 Nákup materiálu j.n. 20 000,00 20 000,00 17 660,00 88,3 88,3 3612 5151 Studená voda 15 000,00 15 000,00 6 000,00 40,0 40,0 3612 5154 Elektrická energie 63 000,00 63 000,00 7 665,00 12,2 12,2 3612 5169 Nákup ostatních služeb 30 000,00 30 000,00 23 625,00 78,8 78,8 3612 5171 Opravy a udržování 6 993,00 3612 6121 Budovy,haly,stavby 150 000,00 150 000,00 3612 Bytové hospodářství 278 000,00 278 000,00 64 088,00 23,1 23,1 3613 5021 Ostatní osobní výdaje 20 600,00 3613 5137 DHDM 22 022,00 3613 5139 Nákup materiálu j.n. 10 000,00 47 000,00 46 780,00 467,8 99,5 3613 5151 Studená voda 15 000,00 15 000,00 3 009,00 20,1 20,1 3613 5154 Elektrická energie 165 000,00 165 000,00 129 750,00 78,6 78,6 3613 5169 Nákup ostatních služeb 30 000,00 30 000,00 2 228,00 7,4 7,4 ============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 4 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= II.Rozpočtové výdaje ============================================================================================================================= Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a b 1 2 3 ============================================================================================================================= 3613 5171 Opravy a udržování 100 000,00 200 000,00 287 314,00 287,3 143,7 3613 6121 Budovy,haly,stavby 500 000,00 500 000,00 390 928,00 78,2 78,2 3613 Nebytové hospodářství 820 000,00 957 000,00 902 631,00 110,1 94,3 3631 5154 Elektrická energie 35 000,00 35 000,00 21 484,00 61,4 61,4 3631 5169 Nákup ostatních služeb 10 000,00 10 000,00 2 331,00 23,3 23,3 3631 5171 Opravy a udržování 20 000,00 20 000,00 3631 Veřejné osvětlení 65 000,00 65 000,00 23 815,00 36,6 36,6 3632 5139 Nákup materiálu j.n. 5 000,00 5 000,00 7 413,00 148,3 148,3 3632 5171 Opravy a udržování 220 000,00 220 000,00 3632 Pohřebnictví 225 000,00 225 000,00 7 413,00 3,3 3,3 3639 5011 Platy zaměst. v prac. poměru 150 000,00 319 490,00 260 536,00 173,7 81,5 3639 5031 Pov.pojistné na soc.zab... 40 000,00 89 840,00 55 413,00 138,5 61,7 3639 5032 Pov.pojistné na veř.zdrav.poj. 20 000,00 35 790,00 23 317,00 116,6 65,1 3639 5137 DHDM 70 000,00 95 000,00 3639 5139 Nákup materiálu j.n. 150,00 3639 5169 Nákup ostatních služeb 20 000,00 120 000,00 128 419,00 642,1 107,0 3639 5362 Platby daní a poplatků SR 1 153,00 3639 5365 Platby daní a popl.kraj.,obc.. 500,00 3639 6121 Budovy,haly,stavby 100 000,00 100 000,00 3639 6130 Pozemky 1 860,00 3639 Komun.služby a úz.rozvoj j.n. 400 000,00 760 120,00 471 348,00 117,8 62,0 3722 5021 Ostatní osobní výdaje 15 000,00 15 000,00 13 420,00 89,5 89,5 3722 5139 Nákup materiálu j.n. 3 000,00 3 000,00 6 828,00 227,6 227,6 3722 5154 Elektrická energie 4 000,00 4 000,00 2 020,00 50,5 50,5 3722 5169 Nákup ostatních služeb 120 000,00 120 000,00 101 425,00 84,5 84,5 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 142 000,00 142 000,00 123 693,00 87,1 87,1 3745 5021 Ostatní osobní výdaje 40 000,00 40 000,00 8 175,00 20,4 20,4 3745 5139 Nákup materiálu j.n. 20 000,00 50 000,00 41 436,00 207,2 82,9 3745 5156 Pohonné hmoty a maziva 50 000,00 50 000,00 45 123,00 90,2 90,2 3745 5169 Nákup ostatních služeb 80 000,00 80 000,00 82 510,00 103,1 103,1 3745 5171 Opravy a udržování 5 746,00 3745 Péče o vzhled obcí a veř.zeleň 190 000,00 220 000,00 182 990,00 96,3 83,2 5512 5139 Nákup materiálu j.n. 15 000,00 15 000,00 5512 5156 Pohonné hmoty a maziva 4 000,00 4 000,00 5512 5229 Ost.neinv.tra.nezisk.a pod.org 3 000,00 3 000,00 ============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 5 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= II.Rozpočtové výdaje ============================================================================================================================= Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a b 1 2 3 ============================================================================================================================= 5512 PO - dobrovolná část 22 000,00 22 000,00 6112 5023 Odměny čl.zastup.obcí a krajů 250 000,00 254 000,00 254 846,00 101,9 100,3 6112 5032 Pov.pojistné na veř.zdrav.poj. 21 000,00 21 000,00 18 903,00 90,0 90,0 6112 Zastupitelstva obcí 271 000,00 275 000,00 273 749,00 101,0 99,5 6115 5021 Ostatní osobní výdaje 18 180,00 18 176,00 100,0 6115 5139 Nákup materiálu j.n. 570,00 573,00 100,5 6115 5173 Cestovné (tuzem.i zahranič.) 700,00 695,00 99,3 6115 5175 Pohoštění 1 880,00 1 876,00 99,8 6115 Volby do zast.územ.samospr.cel 21 330,00 21 320,00 100,0 6117 5021 Ostatní osobní výdaje 13 580,00 13 576,00 100,0 6117 5139 Nákup materiálu j.n. 2 350,00 2 346,00 99,8 6117 5173 Cestovné (tuzem.i zahranič.) 420,00 417,00 99,3 6117 5175 Pohoštění 940,00 938,00 99,8 6117 Volby do Evropského parlamentu 17 290,00 17 277,00 99,9 6171 5011 Platy zaměst. v prac. poměru 149 000,00 149 000,00 116 304,00 78,1 78,1 6171 5021 Ostatní osobní výdaje 22 000,00 47 000,00 56 250,00 255,7 119,7 6171 5031 Pov.pojistné na soc.zab... 40 000,00 40 000,00 38 430,00 96,1 96,1 6171 5032 Pov.pojistné na veř.zdrav.poj. 17 000,00 17 000,00 14 819,00 87,2 87,2 6171 5038 Povinné pojistné na úraz.poj. 2 000,00 2 000,00 621,00 31,1 31,1 6171 5132 Ochranné pomůcky 1 000,00 1 000,00 300,00 30,0 30,0 6171 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 3 000,00 3 000,00 6171 5137 DHDM 10 000,00 10 000,00 26 856,90 268,6 268,6 6171 5139 Nákup materiálu j.n. 30 000,00 30 000,00 32 135,54 107,1 107,1 6171 5151 Studená voda 2 000,00 2 000,00 3 531,00 176,6 176,6 6171 5154 Elektrická energie 45 000,00 45 000,00 28 924,50 64,3 64,3 6171 5156 Pohonné hmoty a maziva 7 000,00 7 000,00 16 963,80 242,3 242,3 6171 5161 Poštovní služby 3 000,00 3 000,00 2 127,00 70,9 70,9 6171 5162 Služby telekom. a radiokom. 25 000,00 25 000,00 6 552,10 26,2 26,2 6171 5163 Služby peněžních ústavů 10 000,00 10 000,00 9 953,00 99,5 99,5 6171 5167 Služby školení a vzdělávání 4 000,00 4 000,00 4 080,00 102,0 102,0 6171 5168 Zprac.dat a sl.inf.kom.techn. 25 000,00 25 000,00 24 714,65 98,9 98,9 6171 5169 Nákup ostatních služeb 25 000,00 25 000,00 13 952,61 55,8 55,8 6171 5171 Opravy a udržování 10 000,00 10 000,00 5 675,00 56,8 56,8 6171 5173 Cestovné (tuzem.i zahranič.) 10 000,00 10 000,00 6171 5175 Pohoštění 4 000,00 4 000,00 2 114,00 52,9 52,9 ============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 6 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= II.Rozpočtové výdaje ============================================================================================================================= Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a b 1 2 3 ============================================================================================================================= 6171 5179 Ostatní nákupy j.n. 1 500,00 6171 5192 Poskyt.neinv.příspěvky,náhrady 12 928,00 6171 5229 Ost.neinv.tra.nezisk.a pod.org 3 000,00 5 000,00 4 653,60 155,1 93,1 6171 5329 Ost.neinv.transfery VR územ.ú. 2 000,00 1 260,00 1 260,00 63,0 100,0 6171 5901 Nespecifikované rezervy 2 183 400,00 2 687 610,00 6171 Činnost místní správy 2 632 400,00 3 162 870,00 424 645,70 16,1 13,4 6320 5163 Služby peněžních ústavů 23 000,00 23 000,00 22 938,00 99,7 99,7 6320 Pojištění funkčně nespecifik. 23 000,00 23 000,00 22 938,00 99,7 99,7 6330 5345 Převody vlastním rozpočt.účtům 2 000,00 2 000,00 100,0 6330 Přev.vl.fondům v rozp.úz.úrov. 2 000,00 2 000,00 100,0 6399 5362 Platby daní a poplatků SR 300 000,00 300 000,00 183 705,00 61,2 61,2 6399 Ostatní finanční operace 300 000,00 300 000,00 183 705,00 61,2 61,2 6402 5364 Vrat.VR ú.ú.transf.-min.obd. 7 100,00 7 170,00 7 173,00 101,0 100,0 6402 Finanční vypořádání minul.let 7 100,00 7 170,00 7 173,00 101,0 100,0 V ý d a j e
c e l k e m
7 302 000,00
8 742 210,00
4 364 608,40
59,8
49,9
============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 7 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= III.Financování - třída 8 ============================================================================================================================= Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od položky rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------text r 1 2 3 ============================================================================================================================= K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-)8114 Změna stavu krátk.prostředků na bank.účtech(+/-)8115 2 484 000,00 2 484 000,00 -1 758 064,25 Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+) 8117 Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-) 8118 D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121 Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-)8124 Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-)8125 Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8127 Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8128 K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211 Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213 Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-)8214 Změna stavu krátk.prostředků na bank.účtech(+/-)8215 Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8217 Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8218 D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221 Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky(+) 8223 Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-)8224 Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-)8225 Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8227 Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8228
============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 8 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= III.Financování - třída 8 ============================================================================================================================= Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od položky rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------text r 1 2 3 ============================================================================================================================= O p r a v n é p o l o ž k y k p e n ě ž n í m o p e r a c í m Operace z peněžních účtů organizace nemající 8901 -290,00 charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+/-) Nerealizované kurzové rozdíly pohybů 8902 na devizových účtech (+/-) Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) 8905 F i n a n c o v á n í (součet za třídu 8) 8000 2 484 000,00 2 484 000,00 -1 758 354,25
============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 9 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= IV.Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace ============================================================================================================================= Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od řádku rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------text r 41 42 43 ============================================================================================================================= Třída 1 - Daňové příjmy 4010 3 235 000,00 3 515 810,00 3 511 553,06 108,5 99,9 Třída 2 - Nedaňové příjmy 4020 1 468 600,00 2 048 300,00 1 961 903,59 133,6 95,8 Třída 3 - Kapitálové příjmy 4030 60 000,00 60 000,00 15 400,00 25,7 25,7 Třída 4 - Přijaté transfery 4040 54 400,00 634 100,00 634 106,00 ***** 100,0 P ř í j m y c e l k e m 4050 4 818 000,00 6 258 210,00 6 122 962,65 127,1 97,8 K o n s o l i d a c e p ř í j m ů 4060 2 000,00 2 000,00 100,0 v tom položky: 2223 - Příj.z fin.vyp.min.let mezi kr.a obcemi4061 2226 - Příjmy z fin.vypoř.min.let mezi obcemi 4062 2227 - Příj.z fin.vyp.min.let-RR,kraj,obce,DSO4063 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 4070 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 4080 2443 - Splátky půjčených prostř.od region.rad 4081 2449 - Ostatní splátky půjč.prostř.od VRÚÚ 4090 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4100 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů4110 109 320,00 109 320,00 100,0 4123 - Neinvestiční přij.transfery od reg.rad 4111 4129 - Ostatní neinv.přijaté transfery od RÚÚ 4120 4133 - Převody z vlastních rezervních fondů 4130 4134 - Převody z rozpočtových účtů 4140 2 000,00 2 000,00 100,0 4139 - Ostatní převody z vlastních fondů 4150 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 4170 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 4180 188 780,00 188 783,00 100,0 4223 - Investiční přij.transfery od reg.rad 4181 4229 - Ostatní inv.přijaté transfery od RÚÚ 4190 ZJ 024 - Transfery přijaté z území jin.okresu 4191 ZJ 025 - Splátky půjč.prostř.přij.z úz.j.okr. 4192 ZJ 028 - Transfery přijaté z území jin.kraje 4193 ZJ 029 - Splátky půjč.prostř.přij.z úz.j.kr. 4194 P ř í j m y c e l k e m po konsolidaci 4200 4 818 000,00 6 256 210,00 6 120 962,65 127,0 97,8 Třída 5 - Běžné výdaje 4210 6 552 000,00 7 992 210,00 3 971 820,40 60,6 49,7 Třída 6 - Kapitálové výdaje 4220 750 000,00 750 000,00 392 788,00 52,4 52,4 V ý d a j e c e l k e m 4240 7 302 000,00 8 742 210,00 4 364 608,40 59,8 49,9 K o n s o l i d a c e v ý d a j ů 4250 2 000,00 2 000,00 100,0 v tom položky: ============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 10 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= IV.Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace ============================================================================================================================= Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od řádku rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------text r 41 42 43 ============================================================================================================================= 5321 - Neinvestiční transfery obcím 4260 100 000,00 11 930,00 11 030,00 11,0 92,5 5323 - Neinvestiční transfery krajům 4270 5325 - Neinvestiční transfery regionál.radám 4271 5329 - Ostatní neinvestiční transfery VRÚÚ 4280 2 000,00 1 260,00 1 260,00 63,0 100,0 5342 - Převody FKSP a soc.fondu obcí a krajů 4281 5344 - Převody vl.rezervním fondům úz.rozpočtů4290 5345 - Převody vlastním rozpočtovým účtům 4300 2 000,00 2 000,00 100,0 5349 - Ostatní převody vlastním fondům 4310 5366 - Výd.z fin.vyp.min.let mezi kr.a obcemi 4321 5367 - Výdaje z fin.vypoř.min.let mezi obcemi 4322 5368 - Výd.z fin.vyp.min.let-RR,kraj,obce,DSO 4323 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 4330 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 4340 5643 - Neinvest.půjčené prostředky reg.radám 4341 5649 - Ostatní neinvest.půjč.prostředky VRÚÚ 4350 6341 - Investiční transfery obcím 4360 6342 - Investiční transfery krajům 4370 6345 - Investiční transfery regionálním radám 4371 6349 - Ostatní investiční transfery VRÚÚ 4380 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 4400 6442 - Investiční půjčené prostředky krajům 4410 6443 - Investiční půj.prostředky region.radám 4411 6449 - Ostatní invest.půjčené prostředky VRÚÚ 4420 ZJ 026 - Transfery poskyt.na území jin.okresu 4421 ZJ 027 - Půjčené prostř.poskyt.na území j.okr.4422 ZJ 035 - Transfery poskyt.na území jin.kraje 4423 ZJ 036 - Půjčené prostř.poskyt.na území j.kr. 4424 V ý d a j e c e l k e m po konsolidaci 4430 7 302 000,00 8 740 210,00 4 362 608,40 59,7 49,9 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI 4440 -2 484 000,00 -2 484 000,00 1 758 354,25 Třída 8 - Financování 4450 2 484 000,00 2 484 000,00 -1 758 354,25 K o n s o l i d a c e f i n a n c o v á n í 4460 FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 4470 2 484 000,00 2 484 000,00 -1 758 354,25
============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 11 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= VI.Stavy a obraty na bankovních účtech ============================================================================================================================= Číslo Počáteční Stav ke konci Změna stavu Název bankovního účtu řádku stav k 1.1. vykaz. období bankov. účtů ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------text r 61 62 63 ============================================================================================================================= Základní běžný účet ÚSC 6010 2 482 547,12 4 240 611,37 -1 758 064,25 Běžné účty fondů ÚSC 6020 Běžné účty celkem 6030 2 482 547,12 4 240 611,37 -1 758 064,25 Termínované vklady dlouhodobé 6040 Termínované vklady krátkodobé 6050
============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 12 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= VII.Vybrané záznamové jednotky ============================================================================================================================= Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od Název řádku rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------text r 71 72 73 ============================================================================================================================= ZJ 024 - Transfery přijaté z území jiného okresu 7090 v tom položky: 2226 - Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 7092 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 7100 4129 - Ostatní neinv. přijaté transfery od RÚÚ 7110 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 7120 4229 - Ostatní inv. přijaté transfery od RÚÚ 7130 ZJ 025 - Splátky půjč.prostř.přij.z úz.jin.okr. 7140 v tom položky: 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 7150 2449 - Ostatní splátky půjč.prostředků od VRÚÚ 7160 ZJ 026 - Transfery poskyt.na území jiného okresu 7170 v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 7180 5329 - Ostatní neinvestiční transfery VRÚÚ 7190 5367 - Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 7192 6341 - Investiční transfery obcím 7200 6349 - Ostatní investiční transfery VRÚÚ 7210 ZJ 027 - Půjč.prostř.poskytnuté na úz.jin.okresu 7220 v tom položky: 5641 - Neinvestiční půjčené prostředky obcím 7230 5649 - Ostatní neinv.půjčené prostředky VRÚÚ 7240 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 7250 6449 - Ostatní invest.půjčené prostředky VRÚÚ 7260 ZJ 028 - Transfery přijaté z území jiného kraje 7290 v tom položky: 2223 - Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 7291 2226 - Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 7292 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí 7300 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů 7310 4129 - Ostatní neinv.přijaté transfery od RÚÚ 7320 ============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 13 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= VII.Vybrané záznamové jednotky ============================================================================================================================= Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od Název řádku rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------text r 71 72 73 ============================================================================================================================= 4221 - Investiční přijaté transfery od obcí 7330 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů 7340 4229 - Ostatní invest.přijaté transfery od RÚÚ 7350 ZJ 029 - Splátky půjč.prostř.přij.z úz.jin.kraje 7360 v tom položky: 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 7370 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 7380 2449 - Ostatní splátky půjč.prostředků od VRÚÚ 7390 ZJ 035 - Transfery poskytnuté na území jin.kraje 7400 v tom položky: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 7410 5323 - Neinvestiční transfery krajům 7420 5329 - Ostatní neinvestiční transfery VRÚÚ 7430 5366 - Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 7431 5367 - Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 7432 6341 - Investiční transfery obcím 7440 6342 - Investiční transfery krajům 7450 6349 - Ostatní investiční transfery VRÚÚ 7460 ZJ 036 - Půjčky poskytnuté na území jiného kraje 7470 v tom položky: 5641 - Neinvesticni půjčené prostředky obcím 7480 5642 - Neinvestiční půjčené prostředky krajům 7490 5649 - Ostatní neinv.půjčené prostředky VRÚÚ 7500 6441 - Investiční půjčené prostředky obcím 7510 6442 - Investiční půjčené prostředky krajům 7520 6449 - Ostatní invest.půjčené prostředky VRÚÚ 7530
============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 14 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= IX.Přijaté transfery a půjčky ze státního rozpočtu, státních fondů a regionálních rad ============================================================================================================================= Účelový Výsledek od znak Položka počátku roku ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a b 93 ============================================================================================================================= 4111 Neinv.přijaté transf.z VPS SR 98187 Volby do senátu a zastup.-2003 27 000,00 98348 volby do Evropského parlamentu 17 500,00 4111 Celkem 44 500,00 13234
4116 Ost.neinv.přij.transfery ze SR EU 4116 Celkem
235 103,00 235 103,00
============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 15 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= X.Transfery a půjčky poskytnuté regionálními radami územně samosprávným celkům, dobrovolným svazkům obcí a regionálním radám ============================================================================================================================= Kód Účelový územní Výsledek od znak jednotky Položka počátku roku ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a b c 103 =============================================================================================================================
============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 16 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= XI.Příjmy z rozpočtu Evropské unie a související příjmy v členění podle zdrojového třídění ============================================================================================================================= Položka Prostorová Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Nástroj jednotka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a b c d 1 2 3 ============================================================================================================================= 0000 4116 033 1 Příjmy a výdaje z tuzemských z 35 270,00 35 265,45 100,0 0000 4116 033 5 Příjmy a výdaje ze zahraničníc 199 840,00 199 837,55 100,0 0000 4116 033 OP Lidské zdroje a zaměstnan. 235 110,00 235 103,00 100,0 0000 4116 Ost.neinv.přij.transfery ze SR 235 110,00 235 103,00 100,0 0000 235 110,00 235 103,00 100,0 Příjmy z rozpočtu EU a souvis. příjmy
c e l k e m
0,00
235 110,00
235 103,00
100,0
============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 17 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
IČ: 00269301 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC, DSO A RR (v Kč) Obec Petrovice sestavený k 31.12.2014 ============================================================================================================================= XII.Výdaje spolufinancované z rozpočtu Evropské unie a související výdaje v členění podle zdrojového třídění ============================================================================================================================= Položka Prostorová Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Nástroj jednotka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a b c d 1 2 3 ============================================================================================================================= 3639 5011 033 1 Příjmy a výdaje z tuzemských z 26 320,00 26 317,51 100,0 3639 5011 033 5 Příjmy a výdaje ze zahraničníc 143 170,00 143 160,40 100,0 3639 5011 033 OP Lidské zdroje a zaměstnan. 169 490,00 169 477,91 100,0 3639 5011 Platy zaměst. v prac. poměru 169 490,00 169 477,91 100,0 3639 5031 033 1 Příjmy a výdaje z tuzemských z 6 580,00 6 579,37 100,0 3639 5031 033 5 Příjmy a výdaje ze zahraničníc 43 260,00 43 255,22 100,0 3639 5031 033 OP Lidské zdroje a zaměstnan. 49 840,00 49 834,59 100,0 3639 5031 Pov.pojistné na soc.zab... 49 840,00 49 834,59 100,0 3639 5032 033 1 Příjmy a výdaje z tuzemských z 2 370,00 2 368,57 99,9 3639 5032 033 5 Příjmy a výdaje ze zahraničníc 13 420,00 13 421,93 100,0 3639 5032 033 OP Lidské zdroje a zaměstnan. 15 790,00 15 790,50 100,0 3639 5032 Pov.pojistné na veř.zdrav.poj. 15 790,00 15 790,50 100,0 3639 Komun.služby a úz.rozvoj j.n. 235 120,00 235 103,00 100,0 Výdaje spolufin. z rozp. EU a souvis. výdaje celkem
0,00
235 120,00
235 103,00
100,0
Okamžik sestavení: 29.01.2015 09:00:23 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího | | účetní jednotky: ........................ | | ............... | | Odpovídající za údaje | | o rozpočtu: ........................ Tel.: | | | | Došlo dne: | | o skutečnosti: ........................ Tel.: | | ............... | -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
============================================================================================================================= FENIX, Výkaznictví 7.40.003 Strana 18 Tisk: 3.2.2015 19:38:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
sestavený k 31.12.2014 IČO: 269301 Název: Obec Petrovice Sídlo: Petrovice 104, 503 55 Petrovice
A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona (TEXT)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona (TEXT)
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 1 z 17
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
A.4.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů
Číslo pol. P.I.
Podr. účet
Název položky
Majetek účetní jednotky
ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ
BĚŽNÉ 197 756,55
-
1.
Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek
901
197 756,55
-
2.
Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek
902
-
-
3.
Ostatní majetek
903
-
-
-
-
P.II.
Vyřazené pohledávky a závazky
1.
Vyřazené pohledávky
911
-
-
2.
Vyřazené závazky
912
-
-
-
-
P.III.
Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou
1.
Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou
921
-
-
2.
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou
922
-
-
3.
Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce
923
-
-
4.
Dlouhodobé podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce
924
-
-
5.
Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů
925
-
-
6.
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů
926
-
-
-
-
P.IV.
Další podmíněné pohledávky
1.
Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku
931
-
-
2.
Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku
932
-
-
3.
Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv
933
-
-
4.
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv
934
-
-
5.
Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
939
-
-
6.
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
941
-
-
7.
Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
942
-
-
8.
Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
943
-
-
9.
Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění
944
-
-
10.
Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění
945
-
-
11.
Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení
947
-
-
12.
Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení
948
-
-
24 000,00
-
P.VI.
Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku
1.
Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu
961
-
-
2.
Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu
962
-
-
3.
Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu
963
-
-
4.
Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu
964
-
-
5.
Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce
965
-
-
6.
Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce
966
24 000,00
-
7.
Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů
967
-
-
8.
Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů
968
-
-
4 000,00
-
P.VII. Další podmíněné závazky 1.
Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku
971
-
-
2.
Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku
972
-
-
3.
Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv
973
4 000,00
-
4.
Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv
974
-
-
5.
Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
975
-
-
6.
Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
976
-
-
7.
Krátkodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní
978
-
-
8.
Dlouhodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní
979
-
-
9.
Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových
981
-
-
10.
Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových
982
-
-
11.
Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních
983
-
-
12.
Dlouhodobé podmíněné závazky zposkytnutých garancí ostatních
984
-
-
13.
Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení
985
-
-
14.
Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení
986
-
-
P.VII. Vyrovnávací účty
-
-
1.
Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva
991
-
-
2.
Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva
992
-
-
3.
Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva
993
-
-
4.
Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva
994
-
-
5.
Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
999
169 756,55
-
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 2 z 17
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
A.5.
Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky BĚŽNÉ
MINULÉ
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti
-
-
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění
-
-
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů
-
-
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 3 z 17
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
A.6.
Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)
A.7.
Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)
A.8.
Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT)
A.9.
Informace podle § 66 odst. 8 (TEXT)
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 4 z 17
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Číslo pol.
ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky
SU BĚŽNÉ
MINULÉ
B.1.
Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva
364
-
-
B.2.
Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků
364
-
-
B.3.
Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem
364
-
-
B.4.
Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem
364
-
-
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 5 z 17
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
C.
Číslo pol.
Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky BĚŽNÉ
C.1.
Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období
C.2.
Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 6 z 17
MINULÉ
188 783,00
-
83 376,26
-
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
D.1.
Počet jedn. věcí a souborů věcí majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) 0,00
D.2.
Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 0,00
D.3.
Výše ocenění celk. výměry les. pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m (ČÍSLO) 0,00
D.4.
Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00
D.5.
Výše ocenění les. pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00
D.6.
Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00
D.7.
Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 0,00
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 7 z 17
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
E.1.
Doplňující informace k položkám rozvahy K položce
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Doplňující informace
Strana 8 z 17
Částka
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
E.2.
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Doplňující informace
Strana 9 z 17
Částka
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
E.3.
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Doplňující informace
Strana 10 z 17
Částka
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
E.4.
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Doplňující informace
Strana 11 z 17
Částka
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
F.
Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy
Číslo pol.
Název položky
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ
G.I.
Počáteční stav fondu
-
G.II.
Tvorba fondu
-
1.
Přebytky hospodaření z minulých let
-
2.
Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce
-
3.
Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů
-
4.
Ostatní tvorba fondu
-
G.III. Čerpání fondu
-
G.IV.
-
Konečný stav fondu
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 12 z 17
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
G.
Doplňující informace k položce "A.II.3 Stavby" výkazu rozvahy Stavby 1
Číslo pol.
2
BRUTTO G.
4
KOREKCE
MINULÉ OBDOBÍ
NETTO
31 128 672,71
6 667 272,55
24 461 400,16
-
G.1.
Bytové domy a bytové jednotky
151 054,00
-
151 054,00
-
G.2.
Budovy pro služby obyvatelstvu
5 668 199,70
927 919,00
4 740 280,70
-
G.3.
Jiné nebytové domy a nebytové prostory
118 245,00
112 332,75
5 912,25
-
G.4.
Komunikace a veřejné osvětlení
14 639 145,10
1 916 745,00
12 722 400,10
-
G.5.
Jiné inženýrské sítě
6 376 900,80
1 959 027,80
4 417 873,00
-
G.6.
Ostatní stavby
4 175 128,11
1 751 248,00
2 423 880,11
-
H.
Stavby
3
BĚŽNÉ OBDOBÍ
Název položky
Doplňující informace k položce "A.II.1 Pozemky" výkazu rozvahy Pozemky 1
Číslo pol.
2
BRUTTO H.
Pozemky
3
4
BĚŽNÉ OBDOBÍ
Název položky
KOREKCE
MINULÉ OBDOBÍ
NETTO
10 863 504,19
-
10 863 504,19
-
H.1.
Stavební pozemky
12 817,00
-
12 817,00
-
H.2.
Lesní pozemky
-
-
-
-
H.3.
Zahrady, pastviny, louky, rybníky
-
-
-
-
H.4.
Zastavěná plocha
-
-
-
-
H.5.
Ostatní pozemky
10 850 687,19
-
10 850 687,19
-
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 13 z 17
28.6.2015 9:37:16
Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
I.
Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ
Číslo pol. I.
Název položky BĚŽNÉ
MINULÉ
Náklady z přecenění reálnou hodnotou
-
-
I.1.
Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64
-
-
I.2.
Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
-
-
J.
Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ
Číslo pol. J.
Název položky BĚŽNÉ
MINULÉ
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
-
-
J.1.
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64
-
-
J.2.
Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
-
-
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 14 z 17
28.6.2015 9:37:16
Doplňující informace k poskytnutým garancím
K. K.1.
Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým
IČ účetní jednotky věřitele
Název účetní jednotky - věřitele
IC účetní jednotky dlužníka
Název účetní jednotky - dlužníka
Datum poskytnutí garance
1
2
3
4
5
K.2.
Nominální hodnota Datum zajištěné plnění ručitelem pohledávky v daném roce 6
Výše plnění ručitelem v daném roce
7
8
Celková výše plnění Druh ručitelem od dluhového poskytnutí garance nástroje 9
10
Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním
IČ účetní jednotky věřitele
Název účetní jednotky - věřitele
IC účetní jednotky dlužníka
Název účetní jednotky - dlužníka
Datum poskytnutí garance
1
2
3
4
5
Nominální hodnota Datum zajištěné plnění ručitelem pohledávky v daném roce 6
Výše plnění ručitelem v daném roce
7
8
Celková výše plnění Druh ručitelem od dluhového poskytnutí garance nástroje 9
10
Poznámky k vyplnění Číslo sloupce
Poznámka
1
IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenským úřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ osoby (účetní jednotky), v jejíž prospěch byla garance poskytnuta.
2
Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, v jejíž prospěch byla garance poskytnuta. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost. Obchodním jménem účetní jednotky zapsané do obchodního rejstříku je obchodní firma.
3
IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenským úřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ účetní jednotky (účetní jednotky), za jejíž závazek byla garance poskytnuta.
4
Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, za jejíž závazek byla poskytnuta garance. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost. Obchodním jménem účetní jednotky zapsáné do obchodního rejstříku je obchodní firma.
5
Datumem poskytnutí garance se rozumí její zachycení v podrozvaze. Okamžikem vzniku podmíněného závazku se rozumí den poskytnutí písemného prohlášení ručitele veřiteli o ručení za závazky dlužníka vůči věřiteli (včetně podpisu avalu směnky), není-li dohodnuto jinak, podpisu záruční listiny, schválení zákona o poskytnutí záruky Českou republikou.
6
Výše zajištěné pohledávky k aktuálnímu či poslednímu rozvahovému dni.
7
Den a měsíc účetního období, za které je sestavována účetní závěrka, a v němž došlo k plnění vyplývajícímu z garance. Plněním se rozumí realizace garance, neboli úplné či částečné převzetí dluhu za původního dlužníka z titulu poskytnuté garance, neboť dlužník není schopen splatit pohledávku vznikou ručiteli z realizace garance.
8
Částka uhrazené pohledávky z titulu ručení či záruky v účetním období, za které je sestavována podrozvaha.
9
Souhrn dosavadních plnění (úhrad realizovaných ručitelem) z titulu konkrétního ručení či záruky.
10
Účetní jednotka uvede číslo dle následujícího výčtu: 1 - Půjčky (zápůjčky), úvěry, návratné finanční výpomoci, 2 - Dluhové cenné papíry (včetně směnek), 3 - Přijaté vklady a depozita, 4 - Ostatní dlouhodobé závazky.
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 15 z 17
28.6.2015 9:37:16
Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru
L.
Dodavatel
Projekt
1
Dodavatel
Stavební fáze
Druh proj.
Datum uzavření smlouvy
Obchodní firma
IČ
Rok zahájení
Rok ukončení
2
3
4
5
6
7
Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy
t-4
t-3
t-2
t-1
Celkem
8
9
10
11
12
13
Výdaje vynaložené na pořízení majetku
Platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele v tom: Počátek
Konec
14
15
t-4
16
v tom:
Výdaje na pořízení majetku
t-3
17
18
v tom:
Výdaje na pořízení majetku
t-2
19
20
v tom:
Výdaje na pořízení majetku
t-4
21
22
Výdaje na pořízení majetku
Výdaje na pořízení majetku celkem
t-4
t-3
t-2
t-1
Celkem
23
24
25
26
27
28
29
Poznámky k vyplnění Číslo sloupce
Poznámka
1
Číslo a název veřejné zakázky, jak je uveden ve Věstníku veřejných zakázek.
2
Podle charakteru služeb, které jsou předmětem veřejné zakázky, uvede účetní jednotka odpovídající písmenné označení z následujícího výčtu: A - Dopravní infrastruktura, B - Vzdělávání a související služby, C - Vodovody, kanalizace a nakládání s odpady, D - Sociální služby, E - Zdravotnické služby, F - Teplo, energie, G - Ostatní.
6 až 7 9 až 12 13 14 a 15
Předpokládaný nebo skutečný rok zahájení a rok ukončení stavby, pokud je stavba součástí předmětné veřejné zakázky. Skutečné náklady dodavatele na pořízení majetku v jednotlivých letech. Skutečné náklady na pořízení majetku v celkové výši od uzavření smlouvy. Rok zahájení a rok ukončení plateb poskytovaných účetní jednotkou dodavateli.
16, 18, 20, 22
Celkové platby za dostupnost hrazené účetní jednotkou dodavateli. Obvykle zahrnují tak zvanou servisní složku, úhradu nákladů na pořízení majetku, úhradu nákladů na externí dluhové financování a další.
17, 19, 21, 23
Investiční složka platby za dostupnost, neboli výdaje na pořízení majetku v jednotlivých letech.
24 25 až 29
Celkové výdaje na pořízení majetku v platbách za dostupnost. Další plnění zadavatele v souvislosti s projektem (například nákup pozemků, úvěr poskytnutý dodavateli a další).
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
Strana 16 z 17
28.6.2015 9:37:16
N.
Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13 Mzdové náklady" 1
Číslo pol.
Název položky
2
Mzdový náklad
Běžné úč. období N.II.1.
Platy zaměstnanců v pracovním poměru
N.II.2.
3
4
5
Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru
Minulé úč. období
Běžné úč. období
6
Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Minulé úč. období
Běžné úč. období
Minulé úč. období
915 321,00
-
-
-
-
-
Ostatní platy ( hrazené refundace jiným organizacím)
-
-
-
-
-
-
N.II.3.
Ostatní osobní výdaje
-
-
-
-
-
-
N.II.4.
Platy představitelů státní moci a některých orgánů
-
-
-
-
-
-
N.II.5.
Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů
-
-
-
-
-
-
N.II.6.
Odstupné
-
-
-
-
-
-
N.II.7.
Odchodné
-
-
-
-
-
-
N.II.8.
Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené
-
-
-
-
-
-
N.II.9.
Mzdové náhrady
-
-
-
-
-
-
N.II.10.
Náhrady mezd v době nemoci
-
-
-
-
-
-
Odesláno dne:
Razítko:
Podpis vedoucího účetní jednotky:
Došlo dne:
Z dat systému GINIS Express vytiskl Zdeňka Kolářová Finanční okruhy - Účetnictví 5.08.0 (Ucto), verze: 2014.06
O skutečnosti: tel:
Strana 17 z 17
28.6.2015 9:37:16
OBEC TELEFON
495 445 126
PETROVICE
[email protected]
PSČ - 503 55
IČO : 00269301 KÚ Královehradeckého kraje Odbor ekonomický Oddělení kontroly obcí a analýz Pivovarské nám. 1245 Hradec Králové
Věc : Informace o přijatém systémovém opatřeních k nápravě nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání hospodaření obce za rok 2014. Vzhledem k tomu, že do konce roku 2014 již nebyla realizována žádná smlouva na prodej pozemku, přijala obec systémové opatření spočívající v účtování o majetkových úkonech dle příslušných právních předpisů. Při prodeji pozemků bude o vyřazení účtováno dnem návrhu na vklad. Vzhledem k tomu, že do konce roku 2014 již nebyla realizována žádná smlouva na nákup pozemků, přijala obec systémové opatření ke správnému účtování při nákupu pozemků. Do ceny nakoupených pozemků budou zahrnuty i náklady na pořízení (např. kolek).
V Petrovicích dne : 31. 12. 2014
starosta obce
´ˇ ˇ 410/2009 Sb. Dle vyhlasky c.
PŘÍLOHA (základní)
31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa); okamžik sestavení: 6.2.2014 sestavená k ……………………… ˇ ´ ˇ Název účetní jednotky: Materska skola Petrovice IČ: 70988889 ´ Sídlo: Petrovice 52, 50355 Petrovice u Noveho Právní forma: Príspevkova ˇ ˇ ´ organizace ´ ˇ ´ ´ a vzdelavaní Předmět činnosti: vychova
B
A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona (text)
´ ˇ ˇ ˇ ˇ pokracuje ˇ ´ ˇ ˇ ´ zmene. ˇ ˇ Ucetní jednotka nepretrzite ve sve cinnost, nedoslo k ˇ´ zadne
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona (text)
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona (text)
´ ˇ ´ˇ ˇ ´ Ucetní období-kalendarní rok, ´ˇ ucetnictví zjednodusene ˇ ´ pro zpracovaní ´ ´ˇ Software pouzívany ucetnictví - STEREO Kastner ˇ ´ˇ ˚ - Materska ˇ ´ ˇ Místo ulození ucetních dokladu skola Petrovice ˚ ˇ ´ ´ ˚ pri ˇ porízení ˇ Zpusoby ocenovaní majetku a zavazku ˇ ´ hmotny ´ a nehmotny ´ majetek - porizovací cena - nakoupeny ´ hodnota - penezní ˇˇ ˇ ´ ´ ˇ vzniku - jmenovita prostredky a ceniny, pohledavky a zavazky pri ˇ ˇ ˚ - reprodukcní porizovací cena - nebyl duvod pro její stanovení ´ ´ ˚ pro dlouhodoby ´ hmotny ´ a nehmotny ´ majetek v ocenení ˇ ˇ ´ Stanovení odpisovych planu a pouzite ´ metedy - majetek do 40.tis. je ´ˇ ´ prímo ˇ ´ ˚ v roce porízení, ˇ odpisove uctovan do nakladu DHM a ´ rovnomerne ˇ ˇ po dobu ˇ DNH je odepisovan zivotnosti ´ polozky ˇ ˚ Opravne k majetku-nebyl duvod pro jejich stanovení
1 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky P.I.
Název položky
P. ú.
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
MINULÉ
Majetek účetní jednotky
P.II.
P.III.
P.IV.
1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek
901
2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek
902
3. Ostatní majetek
903
Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky
911
2. Vyřazené závazky
912
Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou
921
2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou
922
3. Krátk. podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce
923
4. Dlouh. podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce
924
5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů
925
6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů
926
Další podmíněné pohledávky 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku
931
2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku
932
3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv
933
4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv
934
5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
939
6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
941
7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
942
8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
943
9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění
944
10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění
945
11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení
947
12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení
948
P.V.
P.VI.
68 000,00
68 000,00
68 000,00
68 000,00
68 000,00
Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu
961
2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu
962
3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu
963
4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu
964
5. Krátk. podm. závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce
965
6. Dlouh. podm. závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce
966
7. Krátk. podm. závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů
967
8. Dlouh. podm. závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů
968
Další podmíněné závazky 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku
971
2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku
972
3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv
973
4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv
974
5. Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
975
6. Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
976
7. Krátk. podm. závazky vypl. z práv. předp. a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní
978
8. Dlouh. podm. závazky vypl. z práv. předp. a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní
979
9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových
981
10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových
982
11. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních
983
12. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních
984
13. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení
985
14. Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení
986
P.VII.
68 000,00
Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva
991
2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva
992
3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva
993
4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva
994
5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
999
2 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky
ÚČETNÍ OBDOBÍ
Název položky
BĚŽNÉ
1. Splatné závazky pojistného na soc. zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů
MINULÉ
44 845,00 19 220,00 0,00
33 193,00 14 226,00 0,00
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (text)
´ˇ ´ ˇ ´ podmínky ˇ Ke konci ucetní zaverky neexistovaly takove ci situace, v ˇ dusledku ˚ ˇ ´ ´ zmene ˇ ˇ pohledu na financní ˇ jejichz by doslo k vyrazne situaci ´ˇ ucetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (text)
´ˇ ´ ˇ ´ podmínky ˇ Ke konci ucetní zaverky neexistovaly takove ci situace, v ˇ dusledku ˚ ˇ ´ ´ zmene ˇ ˇ pohledu na financní ˇ jejichz by doslo k vyrazne situaci ´ˇ ucetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 (text)
´ situace nenastala. U ´ˇ ucetní jednotky dana
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 (text)
´ ˇ ´ krytí investicního ˇ ˇ Ucetní jednotka zajistila ˇ´ radne fondu financními ˇ prostredky.
3 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: Číslo položky
Syntetický účet
Název položky
B.1.
Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva
364
B.2.
Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků
364
B.3.
Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem
364
B.4.
Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem
364
Číslo položky
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
MINULÉ
ÚČETNÍ OBDOBÍ
Název položky
BĚŽNÉ
C.1.
Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období
C.2.
Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti
MINULÉ
0,00 5 668,14
64 693,96
D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (číslo a text)
0,00
D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (číslo)
0,00
D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m 2 (číslo)
0,00
D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (číslo)
0,00
D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (číslo)
0,00
D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (číslo)
0,00
D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (číslo a text)
4 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: E.1. K položce
Doplňující informace k položkám rozvahy Doplňující informace
Částka
5 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: E.2. K položce
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty Doplňující informace
Částka
6 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: E.3. K položce
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích Doplňující informace
Částka
7 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: E.4. K položce
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu Doplňující informace
Částka
8 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC:
Fond kulturních a sociálních potřeb 31.12.2014 sestavená k …………………… (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení:
6.2.2014
F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Název
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992
8 764,65 12 463,66 12 463,66 0,00
Číslo A.I.
Počáteční stav fondu k 1. 1.
A.II.
Tvorba fondu 1. Základní příděl
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu
0,00 0,00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 5. Ostatní tvorba fondu A.III.
0,00 7 813,00 0,00 6 496,00
Čerpání fondu 1. Půjčky na bytové účely 2. Stravování 3. Rekreace 4. Kultura, tělovýchova a sport 5. Sociální výpomoci a půjčky
1 317,00
6. Poskytnuté peněžní dary 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 9. Ostatní užití fondu A.IV.
Konečný stav fondu
13 415,31
Stavby
31.12.2014 sestavená k …………………… (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení: G. Doplňující informace k položce "A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy
6.2.2014
ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky
Název položky
BĚŽNÉ BRUTTO
G.
Stavby
G.1.
Bytové domy a bytové jednotky
G.2.
Budovy pro služby obyvatelstvu
G.3.
Jiné nebytové domy a nebytové jednotky
G.4.
Komunikace a veřejné osvětlení
G.5.
Jiné inženýrské sítě
G.6.
Ostatní stavby
MINULÉ
KOREKCE
NETTO
Pozemky
31.12.2014 sestavená k …………………… (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení: H. Doplňující informace k položce "A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy
6.2.2014
ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky
Název položky
BĚŽNÉ BRUTTO
H.
Pozemky
H.1.
Stavební pozemky
H.2.
Lesní pozemky
H.3.
Zahrady, pastviny, louky, rybníky
H.4.
Zastavěná plocha
H.5.
Ostatní pozemky
KOREKCE
MINULÉ NETTO
9 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC:
Příloha I.
31.12.2014 sestavená k …………………… (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení: 6.2.2014 I. Doplňující informace k položce „A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou“ výkazu zisku a ztráty Číslo položky I.
ÚČETNÍ OBDOBÍ
Název položky
BĚŽNÉ
MINULÉ
Náklady z přecenění reálnou hodnotou
I.1.
Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64
I.2.
Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
Příloha J.
31.12.2014 sestavená k …………………… (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení: 6.2.2014 J. Doplňující informace k položce „B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou“ výkazu zisku a ztráty Číslo položky J.
ÚČETNÍ OBDOBÍ
Název položky
BĚŽNÉ
MINULÉ
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
J.1.
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64
J.2.
Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
10 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: K. Doplňující informace k poskytnutým garancím
31.12.2014 sestavená k …………………… (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení: 6.2.2014 Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým
K.1. IČ účetní jednotky věřitele 1
Název účetní jednotky věřitele
IČ účetní jednotky dlužníka
2
3
Název účetní jednotky dlužníka
Datum poskytnutí garance
Nominální hodnoty zajištěné podhledávky
4
5
6
Datum Celková výše Výše plnění plnění plnění Druh ručitelem v ručitelem v ručitelem od dluhového daném daném poskytnutí nástroje roce roce garance 7
8
9
10
Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním
K.2. IČ účetní jednotky věřitele
Název účetní jednotky věřitele
IČ účetní jednotky dlužníka
Název účetní jednotky dlužníka
Datum poskytnutí garance
Nominální hodnoty zajištěné podhledávky
1
2
3
4
5
6
Datum Celková výše Výše plnění Druh plnění plnění ručitelem v ručitelem v ručitelem od dluhového daném daném poskytnutí nástroje roce roce garance 7
8
9
10
11 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Základní údaje Dodavatel
Stavební fáze
Projekt
Druh projektu
Datum uzavření smlouvy
Obchodní firma
IČ
Rok zahájení
Rok ukončení
1
2
3
4
5
6
7
Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy 8
Výdaje vynaložené na pořízení majetku
t-4
t-3
t-2
t-1
Celkem
9
10
11
12
13
12 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC:
Platby za dostupnost v tom: Počátek
Konec
t-4
14
15
16
Výdaje na pořízení majetku 17
Další platby a plnění zadavatele
v tom: t-3 18
Výdaje na pořízení majetku 19
v tom: t-2 20
Výdaje na pořízení majetku 21
v tom: Výdaje na pořízení majetku 23
t-1 22
Výdaje na pořízení majetku celkem
t-4
t-3
t-2
t-1
Celkem
24
25
26
27
28
29
13 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: M. Doplňující informace k příjmům a výdajům 1. Číslo položky A.
2. Účetní období
Název položky
Běžné
Minulé
PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI
A.1.
PŘÍJMY CELKEM I.
Příjmy z daní
II.
Příjmy ze sociálních příspěvků
III.
Příjmy z transferů 1. Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné 2. Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové 3. Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné 4. Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové 5. Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné 6. Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové
IV.
Jiné příjmy z provozní činnosti 1. Úroky 2. Podíly na zisku 3. Nájemné 4. Jiné příjmy z vlastnictví 5. Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu 6. Správní poplatky 7. Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb 8. Pokuty, penále a propadnutí 9. Dary - běžné 10. Dary - kapitálové 11. Ostatní příjmy
A.2.
VÝDAJE CELKEM V.
Výdaje na náhrady zaměstnancům 1. Mzdy a platy peněžní 2. Zboží a služby poskytované zaměstnancům 3. Sociální příspěvky
VI. VII.
Výdaje na nákupy zboží a služeb Výdaje na úroky 1. Výdaje na úroky institucím vládního sektoru 2. Ostatní výdaje na úroky
VIII. IX.
Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než insolvenční Výdaje na transfery 1. Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné 2. Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové 3. Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné 4. Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové 5. Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné 6. Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové
X.
Výdaje na sociální dávky 1. Dávky sociálního zabezpečení 2. Dávky sociální pomoci 3. Sociální dávky zaměstnavatelů
XI.
Jiné výdaje z provozní činnosti 1. Podíly na zisku 2. Nájemné 3. Ostatní výdaje - běžné 4. Ostatní výdaje - kapitálové
B.
PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV
B.1.
Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku I.
Kulturní předměty
II.
Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky
III.
Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku
B.2. I.
Kulturní předměty
II.
Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky
III.
Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku
14 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: 1. Číslo položky
Název položky
Běžné
C.
SALDO Z NEFINANČNÍCH PENĚŽNÍCH TOKŮ
D.
PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ
D.1.
Minulé
Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita I.
Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+)
II.
Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-)
III.
Poskytnuté půjčky (+)
IV.
Splátky poskytnutých půjček (-)
D.2.
E.
2. Účetní období
Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů I.
Přijaté půjčky (+)
II.
Splátky přijatých půjček (-)
III.
Vydané dluhopisy (+)
IV.
Splátky vydaných dluhopisů (-) ČISTÁ ZMĚNA OBĚŽIVA A DEPOZIT (NÁRŮST (+) / POKLES (-))
15 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC:
PÍSPVKOVÉ ORGANIZACE ZIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Rezervní fond
31.12.2014 sestavená k …………………… (v K, s pesností na dv desetinná místa), okamžik sestavení: 6.2.2014 Položka íslo
Název
D.I.
Poátení stav fondu k 1. 1.
D.II.
Tvorba fondu 1. Zlepšený výsledek hospodaení
BŽNÉ ÚETNÍ OBDOBÍ
33 187,53 6 077,95 6 077,95
2. Nespotebované dotace z rozpotu Evropské unie 3. Nespotebované dotace z mezinárodních smluv 4. Penžní dary - úelové 5. Penžní dary - neúelové 6. Ostatní tvorba D.III.
erpání fondu 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaení 2. Úhrada sankcí 3. Posílení investiního fondu se souhlasem zizovatele 4. asové peklenutí doasného nesouladu mezi výnosy a náklady 5. Ostatní erpání
D.IV.
Konený stav fondu
39 265,48
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC:
PÍSPVKOVÉ ORGANIZACE ZIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Investiní fond
31.12.2014 sestavená k …………………… (v K, s pesností na dv desetinná místa), okamžik sestavení: 6.2.2014 Položka íslo
Název
F.I.
Poátení stav fondu k 1. 1.
F.II.
Tvorba fondu 1. Ve výši odpis dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
BŽNÉ ÚETNÍ OBDOBÍ
241,81 8 914,98 8 914,98
2. Investiní dotace z rozpotu zizovatele 3. Investiní píspvky ze státních fond 4. Ve výši výnos z prodeje sveného dlouhodobého hmotného majetku 5. Dary a píspvky od jiných subjekt 6. Ve výši výnos z prodeje majetku ve vlastnictví píspvkové organizace 7. Pevody z rezervního fondu F.III.
erpání fondu 1. Financování investiních výdaj 2. Úhrada investiních úvr nebo pjek 3. Odvod do rozpotu zizovatele 4. Posílení zdroj urených k financování údržby a oprav majetku
F.IV.
Konený stav fondu
9 156,79
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
´ˇ ˇ Dle vyhlasky c. 410/2009 Sb.
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY pro příspěvkové organizace 31.12.2014 sestavený k ……………………… (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa); okamžik sestavení: 6.2.2015 Název účetní jednotky: Materska ˇ ´ ˇ skola Petrovice IČ: 70988889 ´ B Sídlo: Petrovice 52, 50355 Petrovice u Noveho Právní forma: príspevkova ˇ ˇ ´ organizace Předmět činnosti: vychova ´ ˇ ´ ´ a vzdelavaní 1
2
3
4
ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky A.
Název položky
Syntetický účet
NÁKLADY CELKEM I.
Náklady z činnosti 1. Spotřeba materiálu
501
2. Spotřeba energie
502
3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek
503
4. Prodané zboží
504
5. Aktivace dlouhodobého majetku
506
6. Aktivace oběžného majetku
507
7. Změna stavu zásob vlastní výroby
508
8. Opravy a udržování
511
9. Cestovné
512
10. Náklady na reprezentaci
513
11. Aktivace vnitroorganizačních služeb
516
12. Ostatní služby
518
13. Mzdové náklady
521
14. Zákonné sociální pojištění
524
15. Jiné sociální pojištění
525
16. Zákonné sociální náklady
527
17. Jiné sociální náklady
528
18. Daň silniční
531
19. Daň z nemovitostí
532
20. Jiné daně a poplatky
538
22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení
541
23. Jiné pokuty a penále
542
24. Dary a jiná bezúplatná předání
543
25. Prodaný materiál
544
26. Manka a škody
547
27. Tvorba fondů
548
BĚŽNÉ OBDOBÍ Hlavní činnost
Hospodářská činnost
MINULÉ OBDOBÍ Hlavní činnost
Hospodářská činnost
2 250 831,79 2 247 455,65
2 154 359,20 2 151 025,20
0,00 0,00
289 115,70 131 174,36
240 100,85 125 295,99 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
4 845,00
0,00 0,00 0,00 0,00 4 214,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
115 337,95 1 254 426,00 423 763,00
0,00 0,00 136 580,55 1 204 560,00 408 685,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 182,00 12 020,00 581,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 500,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
4 885,00 12 463,66 0,00
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky
II.
III.
V.
Název položky
Syntetický účet
28. Odpisy dlouhodobého majetku
551
29. Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek
552
30. Prodaný dlouhodobý hmotný majetek
553
31. Prodané pozemky
554
32. Tvorba a zúčtování rezerv
555
33. Tvorba a zúčtování opravných položek
556
34. Náklady z vyřazených pohledávek
557
35. Náklady z dlouhodobého hmotného majetku
558
36. Ostatní náklady z činnosti
549
Finanční náklady 1. Prodané cenné papíry a podíly
561
2. Úroky
562
3. Kurzové ztráty
563
4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou
564
5. Ostatní finanční náklady
569
Náklady na transfery 1. Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery
571
2. Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery
572
Daň z příjmů 1. Daň z příjmů
591
2. Dodatečné odvody daně z příjmu
595
BĚŽNÉ OBDOBÍ Hlavní činnost
8 914,98
2 530,00 3 376,14
3 376,14
Hospodářská činnost
MINULÉ OBDOBÍ Hlavní činnost
Hospodářská činnost
5 199,81 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 8 106,00 3 334,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 3 334,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: 1 Číslo položky B.
VÝNOSY CELKEM I.
II.
IV.
C.
Název položky
Syntetický účet
2 BĚŽNÉ OBDOBÍ
Hlavní činnost
2 245 558,91 273 995,97
Hospodářská činnost
3
4 MINULÉ OBDOBÍ
Hlavní činnost
Hospodářská činnost
2 160 437,15 260 610,00 0,00 220 691,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39 919,00 21,11
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1 971 457,14
0,00 21,11 0,00 0,00 0,00 1 899 806,04
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1 971 457,14
0,00 1 899 806,04
0,00 0,00
1. Výsledek hospodaření před zdaněním
-5 272,88
6 077,95
0,00
2. Výsledek hospodaření běžného účetního období
-5 272,88
6 077,95
0,00
Výnosy z činnosti 1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků
601
2. Výnosy z prodeje služeb
602
3. Výnosy z pronájmu
603
4. Výnosy z prodaného zboží
604
8. Jiné výnosy z vlastních výkonů
609
9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení
641
10. Jiné pokuty a penále
642
11. Výnosy z vyřazených pohledávek
643
12. Výnosy z prodeje materiálu
644
13. Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku
645
14. Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků
646
15. Výnosy z prodeje pozemků
647
16. Čerpání fondů
648
17. Ostatní výnosy z činnosti
649
Finanční výnosy 1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů
661
2. Úroky
662
3. Kurzové zisky
663
4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
664
6. Ostatní finanční výnosy
669
Výnosy z transferů 1. Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů
671
2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
672
226 399,00
47 596,97 105,80 105,80
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
´ˇ ˇ Dle vyhlasky c. 410/2009 Sb.
ROZVAHA pro příspěvkové organizace 31.12.2014 sestavená k ……………………… (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa); okamžik sestavení: 6.2.2015 Název účetní jednotky: Materska ˇ ´ ˇ skola IČ: 70988889 ´ B Sídlo: Petrovice 52, 50355 Petrovice u Noveho
ˇ ˇ ´ organizace Právní forma: Príspevkova Předmět činnosti: vychova ´ ˇ ´ ´ a vzdelavaní 1
2
3
4
ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky
Název položky
Syntetický účet
BĚŽNÉ BRUTTO
A. I.
III.
MINULÉ NETTO
AKTIVA CELKEM
467 510,91
14 114,79
453 396,12
393 380,60
Stálá aktiva
106 958,00
14 114,79
92 843,21
101 758,19 0,00
Dlouhodobý nehmotný majetek 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
012
2. Software
013
3. Ocenitelná práva
014
4. Povolenky na emise a preferenční limity
015
5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
018
6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
019
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
041
8. Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku
044
9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
051
10. Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji II.
KOREKCE
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
035
Dlouhodobý hmotný majetek
106 958,00
1. Pozemky
031
2. Kulturní předměty
032
3. Stavby
021
4. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
022
5. Pěstitelské celky trvalých porostů
025
6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
028
7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
029
8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
042
9. Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku
045
10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
052
11. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
036
Dlouhodobý finanční majetek 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem
061
2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem
062
14 114,79
92 843,21
101 758,19 0,00 0,00 0,00
106 958,00
14 114,79
92 843,21
101 758,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: 1
2
3
4
ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky
Název položky
Syntetický účet
BĚŽNÉ BRUTTO
IV.
B.
3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti
063
5. Termínované vklady dlouhodobé
068
6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek
069
II.
MINULÉ NETTO
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Dlouhodobé pohledávky 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
462
2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů
464
3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
465
5. Dlouhodobé pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
468
6. Ostatní dlouhodobé pohledávky
469
7. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery
471
Oběžná aktiva I.
KOREKCE
Zásoby 1. Pořízení materiálu
111
2. Materiál na skladě
112
3. Materiál na cestě
119
4. Nedokončená výroba
121
5. Polotovary vlastní výroby
122
6. Výrobky
123
7. Pořízení zboží
131
8. Zboží na skladě
132
9. Zboží na cestě
138
10. Ostatní zásoby
139
0,00 0,00
360 552,91 14 047,20
360 552,91 14 047,20
14 047,20
14 047,20
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
100 225,52
Krátkodobé pohledávky 1. Odběratelé
311
4. Krátkodobé poskytnuté zálohy
314
5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti
315
6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé
316
9. Pohledávky za zaměstnanci
335
10. Sociální zabezpečení
336
11. Zdravotní pojištění
337
12. Důchodové spoření
338
13. Daň z příjmů
341
14. Jiné přímé daně
342
15. Daň z přidané hodnoty
343
16. Jiné daně a poplatky
344
17. Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi
346
18. Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi
348
0,00 0,00 0,00 291 622,41 9 628,04 0,00 9 628,04
98 910,00 0,00
100 225,52 98 910,00 0,00
0,00 0,00 72 694,70 0,00 71 080,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: 1
2
3
4
ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky
Název položky
Syntetický účet
BĚŽNÉ BRUTTO
III.
27. Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
371
28. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery
373
29. Náklady příštích období
381
30. Příjmy příštích období
385
31. Dohadné účty aktivní
388
32. Ostatní krátkodobé pohledávky
377
Krátkodobý finanční majetek 1. Majetkové cenné papíry k obchodování
251
2. Dluhové cenné papíry k obchodování
253
3. Jiné cenné papíry
256
4. Termínované vklady krátkodobé
244
5. Jiné běžné účty
245
9. Běžný účet
241
10. Běžný účet FKSP
243
15. Ceniny
263
16. Peníze na cestě
262
17. Pokladna
261
KOREKCE
MINULÉ NETTO
0,00 0,00 0,00
1 315,52 246 280,19
1 315,52 246 280,19
0,00 0,00 1 014,70 209 299,67 0,00 0,00 0,00
229 926,40 12 099,79
229 926,40 12 099,79
0,00 0,00 196 853,63 7 595,04 0,00 0,00
4 254,00
4 254,00
4 851,00
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: 1 Číslo položky
Název položky
Syntetický účet
PASIVA CELKEM C.
Vlastní kapitál I.
II.
III.
Jmění účetní jednotky a upravující položky 1. Jmění účetní jednotky
401
3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
403
4. Kurzové rozdíly
405
5. Oceňovací rozdíly při prvotním použitím metody
406
6. Jiné oceňovací rozdíly
407
7. Opravy minulých období
408
Fondy účetní jednotky 1. Fond odměn
411
2. Fond kulturních a sociálních potřeb
412
3. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření
413
4. Rezervní fond z ostatních titulů
414
5. Fond reprodukce majetku, investiční fond
416
Výsledek hospodaření 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období
D.
-
2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
431
3. Výsledek hospodaření předcházejících účetních období
432
III.
393 380,60 158 388,46
83 869,03 24 843,21 59 025,82
98 452,15 33 758,19 64 693,96 0,00 0,00
73 501,95
0,00 0,00 53 858,36
11 664,37 13 415,31 39 265,48
11 664,37 8 764,65 33 187,53
9 156,79 -5 272,88 -5 272,88
0,00 241,81 6 077,95 6 077,95 0,00
Dlouhodobé závazky 451
2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
452
4. Dlouhodobé přijaté zálohy
455
7. Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
458
8. Ostatní dlouhodobé závazky
459
9. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
472
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 301 298,02
Krátkodobé závazky 1. Krátkodobé úvěry
281
4. Jiné krátkodobé půjčky
289
5. Dodavatelé
321
7. Krátkodobé přijaté zálohy
324
9. Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé
326
10. Zaměstnanci
331
11. Jiné závazky vůči zaměstnancům
333
12. Sociální zabezpečení
336
0,00 234 992,14 0,00 0,00 0,00
441
1. Dlouhodobé úvěry
MINULÉ
453 396,12 152 098,10
Rezervy 1. Rezervy
II.
BĚŽNÉ
301 298,02
Cizí zdroje I.
2 ÚČETNÍ OBDOBÍ
0,00 234 992,14 0,00 0,00
2 164,50 8 129,00 110 643,00 44 845,00
14 152,05 8 945,00 0,00 85 126,00 0,00 47 419,00 ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 70988889 IC: 1 Číslo položky
Název položky
Syntetický účet
2 ÚČETNÍ OBDOBÍ
BĚŽNÉ
MINULÉ
13. Zdravotní pojištění
337
14. Důchodové spoření
338
15. Daň z příjmů
341
16. Jiné přímé daně
342
17. Daň z přidané hodnoty
343
18. Jiné daně a poplatky
344
19. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce
345
20. Závazky k vybraným ústředním vládním institucím
347
21. Závazky k vybraným místním vládním institucím
349
33. Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
372
34. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
374
35. Výdaje příštích období
383
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 6 125,00
36. Výnosy příštích období
384
37. Dohadné účty pasivní
389
0,00 98 910,00
0,00 71 080,00
38. Ostatní krátkodobé závazky
378
1 305,52
952,09
19 220,00
16 081,00
0,00 0,00 0,00 1 193,00 0,00 0,00 0,00
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz