Závěrečný účet obce Velké Žernoseky za rok 2012 (§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)
1. Rozpočet příjmů a výdajů obce Rozpočet příjmů a výdajů obce Velké Žernoseky na rok 2012 byl schválen zastupitelstvem obce na zasedání dne 15. 3. 2012 jako přebytkový. Příjmy rozpočtu schváleny ve výši 5 597 100 Kč, výdaje rozpočtu schváleny ve výši 5 160 100 Kč, splátky úvěrů ve výši 437 000 Kč. Tento schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován rozpočtovými opatřeními. Celkem byla provedena tři rozpočtová opatření: Rozpočtové opatření č. 1 bylo schváleno na zasedání ZO dne 14. 6. 2012. Příjmy byly zvýšeny o částku 317 000 Kč. Výdaje byly zvýšeny o částku 926 000 Kč. Financování zvýšeno o částku 609 000 Kč (bankovní úvěr, použití finančních prostředků na BÚ). Rozpočtové opatření č. 2 bylo schváleno na zasedání ZO dne 15. 11. 2012. Příjmy byly zvýšeny o částku 564 900 Kč. Výdaje byly zvýšeny o částku 822 900 Kč. Financování bylo zvýšeno o částku 258 000 Kč (splátky bankovních úvěrů, půjčka FRB, úspora fin. prostředků na BÚ). Rozpočtové opatření č. 3 bylo schváleno na zasedání ZO dne 13. 12. 2012. Příjmy byly sníženy o částku 354 000 Kč. Výdaje byly sníženy o částku 876 000 Kč. Financování sníženo o částku 522 000 Kč (splátky bankovních úvěrů, úspora finančních prostředků na BÚ, kontokorent).
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 ( údaje jsou v tis. Kč ) Schválený rozpočet Třída 1 – Daňové příjmy Třída 2 – Nedaňové příjmy Třída 3 – Kapitálové příjmy Třída 4 – Přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5 – Běžné výdaje Třída 6 – Kapitálové výdaje
4 346,00 1 097,20 20,00 133,90 5 597,10 4 660,10 500,00
Závěrečný účet obce Velké Žernoseky
Upravený rozpočet 4 400,00 1 213,20 0,00 490,80 6 104,00 5 799,00 213,00
Plnění k 31. 12. 2012 4 309,64 1 197,45 0,00 490,62 5 997,71 5 690,35 209,70
% plnění k upr. rozpočtu 97,95 98,70 0,00 99,88 98,26 98,13 98,45
Stránka 1
Výdaje celkem Saldo: Příjmy – výdaje Třída 8 – financování Krátkodobé přij.půjč.prostř. Uhrazené spl. krátk.p.p.p. Prostředky na účtech Dlouhodobé přijaté půjč.pr. Uhrazené splátky dlouh.p.p. Financování celkem Přebytek ( - ), ztráta ( + )
5 160,10 437,00 -437,00 0,00 -167,00 0,00 0,00 -270,00 -437,00 -437,00
6 012,00 92,00 -92,00 444,00 -328,00 -106,00 369,00 -471,00 -92,00 -92,00
5 900,05 97,66 -97,66 443,60 -327,04 -112,72 368,55 -470,05 -97,66 -97,66
98,14 106,16 106,16 99,91 99,71 106,34 99,88 99,80 106,16 106,16
Rozpočet příjmů a výdajů byl splněn. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M v plném členění dle rozpočtové skladby sestavený k 31. 12. 2012 je přílohou závěrečného účtu.
2. Majetkové účty a závazky v tis. Kč bez desetinných míst MAJETKOVÉ ÚČTY (Brutto) Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehm. majetek Pozemky Stavby Samostat. mov.věci a soubory mov.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouh. hmotný majetek Poskytnuté zálohy na DHM Ostatní dlouh. finanční majetek (akcie) Dlouhodobé poskytnuté zálohy Ostatní dlouhodobé pohledávky (FRB) Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transf. Materiál na skladě (PHM, materiál) Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Pokladna Základní běžné účty ÚSC Běžné účty fondů ÚSC (FRB)
Závěrečný účet obce Velké Žernoseky
Účet 018 019 041 031 021 022 028 042 052 069 465 469 471 112 311 314 315 316 381 385 388 261 231 236
Běžné období 107 232 329 2 775 40 550 573 1 376 445 56 2 964 10 328 7 24 352 380 23 9 9 1 259 0 28 228
Minulé období 107 232 329 2 763 40 479 573 1 377 299 0 2 964 0 71 0 22 350 327 46 0 29 1 150 0 7 137
Stránka 2
ZÁVAZKY (Netto) Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné fin.výpomoci dl. (FRB) Krátkodobé úvěry Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z dělené správy a kaucí Zaměstnanci Zúčtování s institucemi SZ a ZP Jiné přímé daně Závazky k rozpočtům ÚSC Přijaté zálohy na dotace Výnosy příštích období Dohadné účty pasívní Ostatní krátkodobé závazky
Účet 451 452 281 321 324 325 331 336 342 349 374 384 389 378
Běžné období 162 369 284 714 137 24 83 77 9 28 229 73 253 27
Minulé období 543 92 168 669 104 16 68 42 8 41 119 95 238 59
3. Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost.
4. Stav účelových fondů a finančních aktiv
Na účelovém fondu rozvoje bydlení KB - povodně činil stav 13 288,26 Kč. Na účelovém fondu rozvoje bydlení KB - běžný činil stav 215 035,92 Kč. Pohledávka z fondu rozvoje bydlení činila 327 728,51 Kč. Závazek ke Státnímu fondu rozvoje bydlení činil 368 550,00 Kč. Podrobný soupis majetku, pohledávek a závazků lze zjistit z inventarizační zprávy, která byla vypracována na základě řádné roční inventarizace provedené ke dni 31. 12. 2012. Inventarizační zpráva je založena v účetnictví obce na OÚ.
5. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem 490 630,00 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány a vyčerpány. Nevyčerpaná dotace na volby do ZK a Senátu PČR ve výši 10 853,00 Kč byla vrácena v rámci finančního vypořádání dne 9. 1. 2013. Nevyčerpaná dotace volbu prezidenta republiky byla vrácena dne 31. 1. 2013. Poskytovatel KÚ Ústí n/L KÚ Ústí n/L KÚ Ústí n/L Úřad práce, LTM Úřad práce, LTM KÚ Ústí n/L KÚ Ústí n/L
ÚZ Účel Položka Poskytnuto 98008 Volba prezidenta 4111 1 000,00 98193 Volby do ZK a S. 4111 29 000,00 Výkon SS, MŠ 4112 136 900,00 13101 Veř. prosp. práce 4116 151 840,00 13234 Veř. prosp. práce 4116 70 690,00 100 Vinobraní 2012 4122 100 000,00 14004 JSDH 4122 1 200,00
Závěrečný účet obce Velké Žernoseky
Čerpáno % 0,00 0 18 147,00 62,58 136 900,00 100 151 840,00 100 70 690,00 100 100 000,00 100 1 200,00 100 Stránka 3
6. Hospodaření příspěvkových organizací Obec Velké Žernoseky je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace Mateřské školy Velké Žernoseky, okres Litoměřice. Výsledek hospodaření (zisk) za rok 2012 činil 16 507,29 Kč. Příspěvková organizace měla výnosy a náklady pouze z hlavní činnosti. Přehled nákladů a výnosů k 31. 12. 2012 je uveden v tabulce:
Náklady v Kč
Výnosy v Kč
Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba vody Opravy a udržování Náklady na reprezentaci Služby Mzdové náklady Zákonné soc. pojištění Jiné soc. pojištění Zákonné sociální náklady Smluvní pokuty Jiné pokuty a penále Náklady z drobného dlouh.maj. Ostatní náklady z činnosti Úroky
165 693,30 125 193,38 11 711,00 100,00 1 321,00 34 628,50 1 024 345,00 330 144,00 4 224,00 11 358,00 285,00 130,00 5 350,00 1 200,00 487,32
Tržby z prodeje vl. výrobků Výnosy z prodeje služeb Úroky Výnosy z transferů
Celkem náklady
1 716 170,50 C e l k e m v ý n o s y
6 100,00 184 433,00 31,79 1 542 113,00
1 732 677,79
7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 vykonaly pověřené pracovnice odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků ve dvou etapách. Dílčí přezkoumání bylo provedeno dne 22. 10. 2012 a závěrečné přezkoumání bylo provedeno dne 16. 5. 2013. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce byla vyhotovena dne 16. 5. 2013. Závěr zprávy: 1) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Velké Žernoseky za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Závěrečný účet obce Velké Žernoseky
Stránka 4
2) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Velké Žernoseky za rok 2012 nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. 3) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Velké Žernoseky za rok 2012 byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
4,50 % 23,47 % 7,72 %
Plné znění zprávy o výsledku hospodaření obce za rok 2012 je přílohou k závěrečnému účtu.
Návrh na usnesení: „Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2012 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 bez výhrad.
Velké Žernoseky dne 27. 5. 2013
Pafelová Ludmila starostka obce
Vyvěšeno na úřední desce dne: ………………………………
Sejmuto na úřední desce dne:
………………………………
Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne:
……………………………………
Sejmuto na elektronické úřední desce dne:
……………………………………
Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď, písemně ve lhůtě do 10. 6. 2013 nebo ústně na zasedání zastupitelstva. Závěrečný účet obce Velké Žernoseky
Stránka 5
