NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE ZA ROK 2013 (§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 (údaje jsou v Kč) Schválený rozpočet Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté dotace Příjmy celkem Konsolidace příjmů Příjmy celkem po konsolidaci Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Výdaje celkem Konsolidace výdajů Výdaje celkem po konsolidaci
7 331 000,00 1 888 608,00 5 000,00 1 680 600,00 10 905 208,00 1 135 000,00 9 770 208,00 12 834 523,00 765 000,00 13 599 523,00 1 135 000,00 12 464 523,00
% plnění k Plnění k 31.12.2013 upravenému k rozpočtu 1 179 430,00 8 510 430,00 8 459 150,59 99,40 805 562,00 2 694 170,00 2 660 421,66 98,70 320,00 5 320,00 5 320,00 100,00 1 839 750,47 3 520 350,47 3 519 054,99 100,00 3 825 062,47 14 730 270,47 14 643 947,24 99,40 684 096,00 1 819 096,00 1 817 800,52 99,90 3 140 966,47 12 911 174,47 12 826 146,72 99,30 1 373 707,96 14 208 230,96 12 698 855,81 89,40 -227 000,00 538 060,00 290 322,00 54,00 1 146 707,96 14 746 290,96 12 989 177,81 88,10 684 096,00 1 819 096,00 1 817 800,52 99,90 462 611,96 12 927 194,96 11 171 377,29 86,40
Rozpočtová opatření
Upravený rozpočet
Saldo: Příjmy - výdaje
-2 694 315,00 2 678 294,53
-16 020,49
1 654 769,43
Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Fond rozvoje VaK Fond sociální Prostředky minulých let
2 694 315,00 -2 678 294,51 16 020,49 0 0 0 0 0 0 1 100 000,00 223 996,00 1 323 996,00 35 000,00 0 35 000,00 -2 694 315,00 2 678 294,51 -16 020,49
-1 654 769,43 0 0 1 323 996,00 33 704,52 1 654 769,43
Financování celkem
2 694 315,00 -2 678 294,51
16 020,49
-1 654 769,43
- 694 315,00 +2 678 294,51
- 16 020,49
+ 1 654 769,43
Přebytek ( - ), ztráta ( + )
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a jsou k nahlédnutí na obecním úřadu (rozbor hospodaření za rok 2013). 2) Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost. 3) Stav účelových fondů a finančních aktiv 3.1. Fond rozvoje vodovodů a kanalizací stav k 31.12.2013 350 760,93 Kč Hospodaření s prostředky fondu se řídí směrnicí č. 14 Obce Předslav schváleno u usnesením ZO č. 163 dne 27.2.2009. Příjmy fondu tvoří zejména převody z rozpočtu obce a část zisku z provozování vodovodu. V roce 2013 se jednalo o 4 Kč/m3 prodané vody. 3.2. Sociální fond
stav k 31.12.2013
2 048,59 Kč
100,00 96,30
Tvorba a čerpání fondu se řídí směrnicí č. 8 Obce Předslav schválenou ZO usnesením Č. 130 dne 27.4.2005 a jejím dodatkem Č. 1 schváleným dne ZO usnesením Č. 224 dne 10.12.2009
4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Finanční vypořádání PO bude schváleno zastupitelstvem Obce Předslav dne 26.6.2014 usnesením č. Návrh na rozdělení HV byl předložen ke schválení takto: odvod výsledek hospodaření rezervní fond fond odměn zřizovateli celkem ZŠ a MŠ Předslav 29 007,41 1 000,00 0 30 007,41 Poskytnutý příspěvek na provoz zřízené PO ZŠ a MŠ Předslav pro rok 2013 – 450 000 Kč. Roční účetní závěrka zřizované příspěvkové organizace bude předložena ke schválení ZO dne 26.6.2014 a bude založena na obecním úřadu. 5 a) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2013 činily celkem Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na volby do Parlamentu ČR 2013 prezidenta v celkové výši 55 243 Kč byly vráceny do státního rozpočtu dne 30.1.2014. poskyt. VPS SR MPSV MPSV VPS SR VPS SR MŽP SFŽP SZIF SZIF KÚPK KÚPK KÚPK FRVK SF Obce Svazek obcí z účtu u ČNB
účel Výkon státní správy aktivní politika zaměstnan. lidské zdroje a zaměstnanost peníze školám průtoková dotace volba prezidenta volby do Parlamentu ČR OPŽP – dotace na Zeleň – NZ OPŽP – dotace na Zeleň – peníze EU Oltář Měcholupy – peníze EU Oltář Měcholupy – NZ neinv. dot. – lesy neinv. dot. – učebna a sborovna ZŠMŠ neinv. dot. – kaplička v Lázni VI. rez. fondy Soc. fond. Ostřetice – za žáky
ÚZ
položka 4112
při.iem 130 700
čerpání 130 700
%
13101
4116
9 000
9 000
100
13234
4116
134 028
134 028
100
33123 98008
4116 4111
176 449,60 46 007
176 449,60 46 007
100 100
98071
4111
105 000
49 757
47,40
90001
4113
24 700,95
24 700,95
100
15319
4116
345 813,30
345 813,30
100
98518
4213
324 000
324 000
100
89517
4213 4122
81 000 50 576
81 000 50 576
100 100
4122
150 000
150 000
100
4122 4133 4134 4121
20 000 1 323 996 35 000 11 683,12
20 000 1 323 996 33 704,52 11 683,12
100 100 97 100
plynofikace
4229
92 296,50
92 296,50
100
převod z účtu
4134
100
Svazek obcí Měčínsko -
CELKEM
460 100 460 100 3 520 350,47 3 519 054,99
5 b) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Poskytnutý příspěvek
SDH Němčice ZO ČSV Předslav ZO ČSZ Předslav SDH Předslav SDH Makov SDH Němčice SDH Měcholupy Pěvecký soubor Lada TJ Měcholupy TJ Sokol Předslav TJ Měcholupy – převedená bezúročná půjčka na příspěvek Celkem
3 000,00 5 000,00 4 000,00 10 000,00 1 500,00 5 000,00 3 000,00 3 500,00 20 000,00 18 000,00 200 000,00 270 000,00
Vyúčtovaný příspěvek
3 000,00 5 000,00 4 000,00 10 000,00 1 500,00 5 000,00 3 000,00 3 500,00 20 000,00 18 000,00 200 000,00 270 000,00
5 c) Ostatní příspěvky Neinvestiční dotace veřejným rozpočtům územní úrovně - položka 5329 - Svazku obcí Měčínsko poskytnuto 14 500 Kč jako členský příspěvek pro r. 2013 Neinvestiční dotace obcím - položka 5321 - Příspěvek na provoz základních škol a školních jídelen za žáky z našeho obvodu, kteří dojíždějí do ZŠ v jiné obci: - Městu Klatovy , Městu Měčín = 112 418,30 Kč Dary neziskovým organizacím: pro ŘKF Plánice na opravu kulturních památek v obci ve výši 200 000 Kč. Oblastní charitě Klatovy 5 000 Kč Babybox 1 000 Kč
5 d) Půjčené prostředky Půjčka TJ Měcholupy ve výši 200 000 Kč – převedená usnesením ZO Předslav č. 207 ze dne 26.9.2013 na finanční příspěvek určený k vyúčtování do 31.12.2013 (viz bod 5 b))
6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Předslav za rok 2013 Přezkoumání hospodaření provedly kontrolorky Krajského úřadu Plzeňského kraje: paní Jitka Voldřichová a paní Zoja Šťastná na základě žádosti obce. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 7.5.2014. Závěr zprávy: Nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písmo b) zákona 420/2004 Sb. Neuvádí se zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 je přílohou k závěrečnému účtu.
7) Roční účetní závěrka Roční účetní závěrka bude předložena ke schválení dne 26.6.2014.
V Předslavi dne 9.6.2014
Předkládá:
Návrh na usnesení: „Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2013 včetně zprávy auditora o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 bez výhrad.
Vyvěšeno: 10.6.2014
K sejmutí: 26.6.2014
KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ, ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18, 306 13 Plzeň Výtisk č. 1 Čj: EK/4149/13
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav, IČ: 00256021 za rok 2013
Přezkoumání se uskutečnilo dne: 7.5.2014 na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Předslav Předslav 53, 339 01 Klatovy Přezkoumané období: 1. 1. 2013 – 31. 12.2013 Přezkoumání vykonali: -
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zoja Šťastná
-
kontroloři: -
Jitka Voldřichová
Při přezkoumání byli přítomni: -
Petr Šindelář - starosta obce
-
Marcela Navrátilová - účetní obce
A. Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. V souladu s § 6 odst. 3 písmo b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu: Druh písemnosti Návrh rozpočtu Rozpočtová opatření Rozpočtový výhled Schválený rozpočet Závěrečný účet Bankovní výpis Faktura Hlavní kniha Inventurní soupis majetku a závazků Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur Pokladní doklad Pokladní kniha (deník) Příloha rozvahy Rozvaha Účtový rozvrh Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Smlouvy o vkladu majetku Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Výsledky kontrol zřízených organizací Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení Peněžní fondy Kontrolní a finanční výbor
Popis písemnosti byl vyvěšen v době od 21.11. do 6.12.2012 bylo provedeno 11 RO byl předložen na léta 2014-2016 v ZO dne 6.12.2012 Byl vyvěšen v době od 12.6. do 27.6.2013, schválen v ZO dne 27.6.2013 bez výhrad k datu 31.12.2013 za měsíc listopad-prosinec 2013 za měsíc leden-prosinec 2013 k datu 31.12.2013 za rok 2013 za rok 2013 za měsíc červenec-prosinec 2013 za měsíc červenec-prosinec 2013 k datu 31.12.2013 k datu 31.12.2013 předložen na rok 2013 za měsíc únor-prosinec 2013 k datu 31.12.2013 za rok 2013 za rok 2013
za rok 2013 za rok 2013 ze dne 3.4.2013 u ZŠ a MŠ Předslav ze dne 6.12.2012, 25.4., 27.6., 26.9., 12.12.2013
v roce 2013 Kontrolní výbor ze dne 3.4.,14.9.,2.12.,20.12.,28.12.2013 Finanční výbor ze dne 25.2.,22.4.,24.6.,23.9.,9.12.2013
B. Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav: nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Závěr I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při dílčím přezkoumání za rok 2013 dílčí přezkoumání nebylo provedeno.
II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav za rok 2013 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.)
III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav za rok 2013 Neuvádí se zjištěná rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.
IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Před slav za rok 2013 Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
7,26 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
3,61 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
Krajský úřad Plzeňského kraje dne 7.5.2014
0%
Podpisy kontrolorů: Jitka Voldřichová
vlastnoruční podpis
...................................................
vlastnoruční podpis
..............................................................
otisk úředního razítka
Zoja Šťastná kontrolor pověřený řízením přezkoumání
Územní celek prohlašuje, že podle § 6 odst. 2 písmo e) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu. Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly, Škroupova 18, 306 13 Plzeň. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav o počtu 4 stran byl(a) seznámen(a) a jeho výtisk číslo 1 obdržel(a)
vlastnoruční podpis
Dne: 7. května 2014
................................................................
Petr Šindelář
otisk razítka obce
starosta obce Rozdělovník Výtisk č. Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
1
ÚSC Předslav
Petr Šindelář
2
1
Plzeňský kraj
Zoja Šťastná
