Česká školní inspekce Ústecký inspektorát ____________________________________________________________________________________________________________
P RO TOK OL O KON TRO LE Čj. ČŠIU-423/16-U Kontrola dodržování právních předpisů a veřejnosprávní kontrola podle § 174 odst. 2 písm. d) a e) zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů. Název právnické osoby vykonávající činnost školy a školského zařízení
Základní škola, Muchova 228, Chlumec - příspěvková organizace
Sídlo
Muchova 228, 403 39 Chlumec
E-mail právnické osoby
[email protected]
IČ
44225997
Identifikátor
600085473
Právní forma
Příspěvková organizace
Zastupující
Mgr. Petr Opava
Zřizovatel
Město Chlumec
Místo inspekční činnosti
Muchova 228, 403 39 Chlumec
Termín inspekční činnosti
8. 3. 2016 − 11. 3. 2016
Kontrolované období
Školní roky 2014/2015 a 2015/2016 do data kontroly; kalendářní rok 2015
Inspekční činnost byla zahájena předložením pověření k inspekční činnosti.
Předmět kontroly 1. Kontrola dodržování vybraných ustanovení zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), ve znění účinném v kontrolovaném období (dále „školský zákon“), a souvisejících a prováděcích právních předpisů, které se vztahují k poskytování vzdělávání. Kontrolované období: školní roky 2014/2015 a 2015/2016 do data kontroly. 2. Veřejnosprávní kontrola využívání finančních prostředků státního rozpočtu poskytnutých školám a školským zařízením zřizovaných obcemi nebo dobrovolnými svazky obcí podle § 160 odst. 1 písm. c) a § 163 školského zákona. Kontrolované období: kalendářní rok 2015. Kontrola byla provedena na podnět dle § 174 odst. 5 školského zákona.
Kontrolní zjištění 1. Kontrola byla vykonána v základní škole (dále „ZŠ“) a školní družině (dále „ŠD“). 1.1 Kontrola vydání, souladu a zveřejnění školních vzdělávacích programů dle § 5 odst. 1, 2 a 3 školského zákona. Kontrolou předložené dokumentace bylo zjištěno, že ředitel školy vydal Školní vzdělávací program pro základní vzdělávání „Naše škola“ s platností od 3. 9. 2007, včetně aktualizací, Školní vzdělávací program pro školní družinu, s účinností od 3. 9. 2007 a Školní vzdělávací program pro přípravnou třídu, s účinností od 1. 9. 2011. Všechny vzdělávací programy jsou zpracovány v souladu s příslušnými rámcovými vzdělávacími programy nebo právními předpisy. Informace o jejich vydání byla v době konání kontroly umístěna na nástěnce v prostorách školy, případným zájemcům je umožněno do textů nahlížet, případně si pořídit kopie. Nebylo zjištěno porušení výše uvedeného právního předpisu. 1.2 Kontrola, zda je vzdělávání uskutečňováno dle školních vzdělávacích programů podle § 7 odst. 2 školského zákona. Kontrolou Školního vzdělávacího programu pro základní vzdělávání „Naše škola“ s platností od 3. 9. 2007, včetně aktualizací (dále „ŠVP ZV“) a třídních knih vedených ve školním roce 2014/2015 bylo zjištěno nenaplňování ŠVP ZV v předmětech přírodověda 4. a 5. ročník a občanská výchova 8. ročník. Výstupy, které jsou zařazeny v ŠVP ZV, nebyly ve školním roce 2014/2015 odučeny. Bylo zjištěno porušení § 7 odst. 2 školského zákona. 1.3 Kontrola vydání, obsahu a zveřejnění školního řádu základní školy a vnitřního řádu školní družiny podle § 30 odst. 1, 2 a 3 školského zákona. Ředitel školy vydal Školní řád s účinností od 7. 10. 2015 a Řád školní družiny, s účinností od 1. 9. 2010, které obsahují náležitosti dané školským zákonem. V době konání kontroly byly zveřejněny na webových stránkách školy a na nástěnce v prostorách školy. Zaměstnanci a žáci školy s nimi byli dle záznamů v třídních knihách, přehledu výchovně vzdělávací práce školní družiny, zápisů z porad pedagogických a provozních pracovníků seznámeni, o jejich vydání a obsahu byli dle zápisů z třídních schůzek informováni zákonní zástupci žáků.
2
Nebylo zjištěno porušení výše uvedeného právního předpisu. 1.4 Kontrola zajištění bezpečnosti a ochrany zdraví dětí a žáků při vzdělávání a s ním přímo souvisejících činnostech podle § 29 odst. 2 školského zákona. V průběhu kontrolní činnosti byly zjištěny nedostatky v oblasti zajištění bezpečnosti a ochrany zdraví žáků při vzdělávání a s ním přímo souvisejících činnostech a při poskytování školských služeb. Na základě zjištěných nedostatků přijal ředitel školy v průběhu kontrolní činnosti opatření k odstranění zjištěných nedostatků. Byla opravena část podlahové krytiny v učebně hudební výchovy a byla zadána objednávka opravy tří skleněných výplní oken ve velké tělocvičně, které ohrožovaly bezpečnost žáků při výuce. Rizikový stav byl zjištěn v oblasti zabezpečení hlavního vchodu základní školy proti vniknutí cizích osob do objektu. Tento vchod byl v době inspekční činnosti volně přístupný, bez uzamčení či personálního zabezpečení v dopoledních i odpoledních hodinách (při příchodu i odchodu ČŠI ze školy). Bylo zjištěno porušení § 29 odst. 2 školského zákona. 2. Veřejnosprávní kontrola využívání finančních prostředků státního rozpočtu poskytnutých Základní škole, Muchova 228, Chlumec - příspěvkové organizaci (dále „organizace“) podle § 160 odst. 1 písm. c) a § 163 školského zákona. 2.1 Kontrola, zda finanční prostředky státního rozpočtu byly organizaci v roce 2015 poskytnuty v souladu s § 160 odst. 5 školského zákona a zda byly použity k účelům stanoveným v § 160 odst. 1 písm. c) a § 163 školského zákona. Kontrolou oprávněnosti přijetí finančních prostředků ze státního rozpočtu, které bylo provedeno ověřením správnosti předávaných údajů z dokumentace školy a školských zařízení a údajů ze školní matriky za školní rok 2014/2015 v návaznosti na údaje vykázané ve Výkazu o přípravné třídě základní školy a o přípravném stupni základní školy speciální (S 4c-01) podle stavu k 30. 9. 2014, Výkazu o základní škole (M 3) podle stavu k 30. 9. 2014, Výkazu o školní družině – školním klubu (Z 2-01) podle stavu k 31. 10. 2014 a Výkazu o činnosti zařízení školního stravování (Z 17-01) podle stavu k 31. 10. 2014 bylo zjištěno, že kontrolované údaje byly vykázány v souladu s § 3 odst. 2 vyhlášky č. 364/2005 Sb., o vedení dokumentace škol a školských zařízení a školní matriky a o předávání údajů z dokumentace škol a školských zařízení a ze školní matriky, ve znění účinném v kontrolovaném období (dále „vyhláška č. 364/2005 Sb.“) a předány v souladu s § 28 odst. 5 školského zákona. Finanční prostředky státního rozpočtu byly organizaci v roce 2015 poskytnuty v souladu s § 160 odst. 5 školského zákona. Kontrolou oprávněnosti použití finančních prostředků státního rozpočtu poskytnutých organizaci podle § 160 odst. 1 písm. c) školského zákona na platy, zákonné odvody (sociální zabezpečení a zdravotní pojištění), příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb bylo na základě předložené personální a mzdové dokumentace zaměstnanců platné v roce 2015, účetnictví organizace za rok 2015 (účetních sestav a kontrolovaných účetních dokladů roku 2015) a výpisů z bankovních účtů zjištěno: kontrolovaní zaměstnanci osobních čísel 5, 44, 47, 50, 72, 81, 118, 133, 134, 163, 164, 166, 169, 171, 172, 175, 178, 179 byli zařazeni do platových tříd a platové tarify jim byly stanoveny a vyplaceny v souladu s § 122 odst. 1 a 3, § 123 odst. 1, 2, 3 zákona č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění účinném v kontrolovaném období (dále „zákoník práce“), s § 3, § 5 a přílohami č. 1, 8 nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění 3
účinném v kontrolovaném období (dále „nařízení vlády 564/2006 Sb.“) s účinností do 31. 10. 2015, a přílohami č. 1, 9 nařízení vlády č. 564/2006 Sb. s účinností od 1. 11. 2015; příplatek za vedení byl dle Organizačního schématu ZŠ Chlumec platného od 1. 2. 2014 a od 1. 2. 2015 (dle stupně řízení a náročnosti řídící práce) vedoucímu zaměstnanci osobního čísla 44, 47, 163, 175, 179 stanoven a vyplacen v souladu s § 124 odst. 1, 3 zákoníku práce; zvláštní příplatek byl stanoven a vyplacen kontrolovaným zaměstnancům osobních čísel 5, 72, 81, 118, 133, 172, 175 v souladu s § 122 odst. 1, § 129 zákoníku práce, s § 8 a přílohou č. 9 nařízení vlády č. 564/2006 Sb. s účinností do 31. 10. 2015 a přílohou č. 10 nařízení vlády č. 564/2006 Sb. s účinností od 1. 11. 2015; osobní příplatek byl stanoven a vyplacen kontrolovaným zaměstnancům osobních čísel 5, 44, 47, 50, 72, 81, 118, 133, 134, 163, 171, 175, 179 v souladu s § 131 odst. l zákoníku práce; příplatek za přímou pedagogickou činnost nad stanovených rozsah byl stanoven a vyplacen kontrolovaným zaměstnancům osobních čísel 5, 118, 133, 164, 179 za měsíce leden 2015 a za měsíc únor 2015 v souladu s § 132 zákoníku práce; specializační příplatek byl stanoven a vyplacen kontrolovaným pedagogickým pracovníkům osobních čísel 81, 133 za specializované činnosti v souladu s § 133 zákoníku práce; odměna byla stanovena a vyplacena kontrolovaným zaměstnancům osobních čísel 5, 44, 47, 72, 81, 118, 133, 134, 163, 169, 171, 172, 175, 178, 179 v souladu s § 134 zákoníku práce; kontrolovanému zaměstnanci osobního čísla 166: byl dle § 122 odst. 3, § 124 odst. 1 a 3, § 131 odst. 1 zákoníku práce stanoven: o v předloženém platovém výměru s účinností od 1. 11. 2014 příplatek za vedení ve výši 8.550 Kč a osobní příplatek ve výši 6.500 Kč; o v předloženém platovém výměru s účinností od 1. 9. 2015 příplatek za vedení ve výši 8.550 Kč a osobní příplatek ve výši 0 Kč (zaměstnancem byl tento platový výměr odmítnut); o v předloženém platovém výměru s účinností od 1. 11. 2015 příplatek za vedení ve výši 9.069 Kč a osobní přípatek ve výši 0 Kč (zaměstnancem byl tento platový výměr odmítnut); byl (z důvodu odlišného právního názoru zaměstnance osobního čísla 166 a orgánu, který ho na pracovní místo ustanovil a plat stanovil) dle Mzdového listu za období 01.2015 – 12.2015 od měsíce ledna 2015 do měsíce prosince 2015 příplatek za vedení vyplácen ve výši 8.550 Kč a osobní příplatek ve výši 6.500 Kč v rozporu s platovými výměry stanovenými orgánem, který ho na pracovní místo ustanovil a plat stanovil, čímž došlo k neoprávněnému použití finančních prostředků státního rozpočtu v roce 2015 v celkové výši cca 30.396 Kč, z toho na platy ve výši cca 22.516 Kč, na zákonné odvody (sociální zabezpečení, zdravotní pojištění) ve výši cca 7.655 Kč a na příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb ve výši cca 225 Kč.
Kontrolou oprávněnosti použití finančních prostředků státního rozpočtu na odměny za práci vykonávanou na základě dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr bylo podle kontrolovaných písemně uzavřených dohod o provedení práce platných v roce 2015 zaměstnanců osobních čísel 5, 11, 15, 21, 72, 107, 113, 130, 133, 134, 166, 168, 169, 171, 172, 174, 175, 177, 537, 556, 574, 575, 576, 577, 578, 580, 581, 582, 585, 586, 4
587, 588 zjištěno, že sjednané odměny v dohodách o pracích konaných mimo pracovní poměr byly vyplaceny po provedení sjednaného úkolu v souladu s § 138 a 144 zákoníku práce, v rozsahu práce podle § 75 zákoníku práce. Kontrolou vybraných údajů uvedených ve Čtvrtletním výkazu o zaměstnancích a mzdových prostředcích v regionálním školství (P 1-04) za 1. – 4. čtvrtletí 2015 bylo zjištěno, že kontrolované údaje o mzdových prostředcích vykázané ve výše uvedeném výkazu souhlasily s údaji uvedenými v dokumentu Rekapitulace úplná za období: 01.2015 – 12.2015 a s údaji uvedenými v účetnictví organizace za rok 2015. Kontrolované údaje byly vykázány v souladu s § 3 odst. 2 vyhlášky č. 364/2005 Sb. a předány v souladu s § 28 odst. 5 školského zákona. Kontrolou oprávněnosti použití finančních prostředků státního rozpočtu poskytnutých organizaci v roce 2015 na úhradu ostatních neinvestičních výdajů bylo zjištěno, že organizace podle účetních sestav a kontrolovaných účetních dokladů roku 2015 použila poskytnuté finanční prostředky na náhrady mezd při pracovní neschopnosti hrazené zaměstnavatelem, na zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání, na preventivní lékařské prohlídky, na pořízení učebnic a učebních pomůcek, na vzdělávání zaměstnanců v souladu s právními předpisy. Při kontrole použití finančních prostředků státního rozpočtu na úhradu cestovného bylo dle vybraných účetních dokladů týkajících se cestovních výdajů zaměstnanců při pracovních cestách zjištěno, že organizace nepostupovala v souladu se zákoníkem práce a Směrnicí č. 1/2014 pro poskytování a účtování cestovních náhrad s platností od 1. 1. 2014 (dále „Směrnice č. 1/2014“), např.: u účetních dokladů č. P1 33 - výdajových pokladních dokladů (dále „VPD“) č. 64, 66, 67 byla ve vyúčtování pracovních cest zaměstnanců osobních čísel 113, 133, 171 chybně vypočítána a poskytnuta výše cestovní náhrady – stravného za pracovní cestu uskutečněnou dne 28. 2. 2015. Tento den dle cestovních příkazů trvala pracovní cesta od 00.01 hod. do 12.30 hod. a bylo poskytnuto jedno jídlo – snídaně. Dle Směrnice č. 1/2014 a zákoníku práce měla být poskytnuta náhrada za stravné za pracovní cestu ve výši 65 % ze stanovené částky 105 Kč (pracovní cesta trvající déle než 12 hodin, nejdéle však 18 hodin), tj. 68,25 Kč. Bylo vyplaceno 36,75 Kč. Organizace nepostupovala dle § 176 odst. 3 zákoníku práce a Směrnice č. 1/2014. cestovní příkazy, které byly přílohou účetních dokladů roku 2015 č. P1 33 - VPD č.: 64, 65, 66, 67, neobsahovaly úplné údaje potřebné k vyúčtování pracovní cesty (chyběl údaj o schváleném určeném dopravním prostředku před započetím pracovní cesty, ve vyúčtování pak údaje o skutečně použitém dopravním prostředku, o případném poskytnutí ubytování či stravného a jeho rozsahu). Organizace v roce 2015 nepostupovala dle § 153 odst. 1 zákoníku práce a Směrnice č. 1/2014. Kontrolou oprávněnosti přijetí a použití finančních prostředků státního rozpočtu poskytnutých organizaci podle § 163 školského zákona v rámci rozvojových programů Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy pod účelovými znaky 33052 (Zvýšení platů pracovníků regionálního školství) a 33061 (Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015) bylo zjištěno, že organizace dle předložené dokumentace, účetních sestav a účetních dokladů roku 2015 přijala a použila poskytnuté finanční prostředky v souladu s vymezenými účely rozvojových programů v daném rozpočtovém období, na které byly poskytnuty. Bylo zjištěno, že finanční prostředky státního rozpočtu byly použity v rozporu s § 160 odst. 1 písm. c) školského zákona a souvisejících a prováděcích právních předpisů, čímž došlo k podezření na porušení rozpočtové kázně podle § 22 odst.
5
2 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění účinném v kontrolovaném období, v celkové výši cca 30.396 Kč. 2.2 Kontrola, zda údaje o hospodaření s finančními prostředky státního rozpočtu poskytnutými organizaci v roce 2015 podle § 160 odst. 1 písm. c) a § 163 školského zákona věrně zobrazují zdroje, stav a pohyb těchto prostředků v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění účinném v kontrolovaném období (dále „zákon o účetnictví“), s § 8 vyhlášky č. 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem. Kontrolou přijetí a čerpání finančních prostředků poskytnutých organizaci v kalendářním roce 2015 ze státního rozpočtu bylo dle účetnictví organizace za rok 2015, kontrolovaných účetních dokladů a výpisů z bankovních účtů roku 2015 zjištěno, že o stavu a pohybu těchto prostředků bylo v účetnictví organizace účtováno v souladu se zákonem o účetnictví. Zúčtování finančních prostředků se státním rozpočtem za rok 2015 bylo dle předloženého finančního vypořádání dotací za rok 2015 provedeno v termínu, dle stanovených pravidel. Nebylo zjištěno porušení výše uvedených právních předpisů. 2.3 Kontrola, zda je zaveden a udržován vnitřní kontrolní systém podle § 25, § 26 zákona o finanční kontrole. Postupy a pravidla vnitřního kontrolního systému podle zákona o finanční kontrole byly v organizaci v kontrolovaném období zavedeny Směrnicí o finanční kontrole (ze dne 1. 8. 2004). Vzhledem ke zjištěným nedostatkům nebyl vnitřní kontrolní systém organizace nastaven tak, aby minimalizoval finanční rizika vznikající v souvislosti s plněním schválených záměrů a cílů organizace. Bylo zjištěno porušení § 25 zákona o finanční kontrole.
Závěry Česká školní inspekce v souladu s § 175 odst. 1 školského zákona ukládá řediteli školy: ve lhůtě do 30 dnů odstranit nedostatky zjištěné při inspekční činnosti v bodu č. 1.4, 2.1 a ve stejné lhůtě písemně informovat Českou školní inspekci, jak byly nedostatky odstraněny a jaká byla přijata opatření. ve lhůtě do 30 dnů přijmout adekvátní opatření k prevenci nedostatků zjištěných při inspekční činnosti v bodu č. 1.2, 2.3 a ve stejné lhůtě písemně informovat Českou školní inspekci, jaká opatření byla přijata. Zprávu zašlete na adresu Ústecký inspektorát, W. Churchilla 6/1348, 40001 Ústí nad Labem, případně prostřednictvím datové schránky (g7zais9) nebo na e-podatelnu
[email protected] s připojením elektronického podpisu.
6
Seznam dokladů a ostatních materiálů, o které se inspekční zjištění opírá 1. Zřizovací listina Základní školy, Muchova 228, Chlumec – příspěvkové organizace vydané Městem Chlumec s účinností od 1. 1. 2014 (ze dne 20. 12. 2013) 2. Smlouva o výpůjčce (ze dne 8. 6. 2005) 3. Rozhodnutí Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy č. j. MSMT-45054/2012-62 ve věci zápisu změny v údajích vedených v rejstříku škol a školských zařízení s účinností od 12. 11. 2012 (ze dne 12. 11. 2012) 4. Jmenování do funkce ředitele Základní školy Chlumec, Muchova 228, Chlumec příspěvkové organizace ode dne 1. 8. 2012 vydané Radou obce Chlumec (ze dne 18. 7. 2012) 5. Výpisy z rejstříku škol a školských zařízení pořízené na webových stránkách MŠMT www.msmt.cz dne 29. 2. 2016 6. Souhlas Krajského úřadu Ústeckého kraje se zřízením funkce asistenta pedagoga pro děti, žáky a studenty se zdravotním postižením (JID: 100481/2014/KUUK, č.j.: 1507/SMT/2014, ze dne 11. 7. 2014) 7. Souhlas Krajského úřadu Ústeckého kraje s pokračováním funkce asistenta pedagoga pro děti, žáky a studenty se zdravotním postižením (JID: 33489/2015/KUUK, č.j.:1507/SMT/2014, ze dne 3. 3. 2015) 8. Souhlas Krajského úřadu Ústeckého kraje se zřízením funkce asistenta pedagoga pro děti, žáky a studenty se zdravotním postižením (JID: 86959/2015/KUUK, č.j.: 1385/SMT/2015, ze dne 24. 6. 2015) 9. Souhlas Krajského úřadu Ústeckého kraje se zřízením funkce asistenta pedagoga pro děti, žáky a studenty se zdravotním postižením (JID: 96432/2015/KUUK, č.j.: 1385/SMT/2015, ze dne 14. 7. 2015) 10. Souhlas Krajského úřadu Ústeckého kraje s pokračováním činnosti přípravné třídy pro děti sociálně znevýhodněné s účinností od 1. 7. 2014 do 30. 6. 2015 (ev.č.: 72934/2014/KUUK, j.č.: 991/SMT/2014, ze dne 22. 5. 2014) 11. Souhlas Krajského úřadu Ústeckého kraje s pokračováním činnosti přípravné třídy v ZŠ s účinností od 1. 7. 2015 do 30. 6. 2016 (JID: 67903/2015/KUUK, č.j.: 811/SMT/2015, ze dne 25. 5. 2015) 12. Souhlas Krajského úřadu Ústeckého kraje se zřízením 4 tříd s upraveným vzdělávacím programem podle školního vzdělávacího programu „Naše škola“, pro žáky se zdravotním postižením v 4., 6., 7. a 8. ročníku Základní školy, Muchova 228, Chlumec – příspěvkové organizaci, ve školním roce 2014/2015 (JID: 81542/2014/KUUK, č.j.: 1149/SMT/2014, ze dne 13. 6. 2014) 13. Souhlas Krajského úřadu Ústeckého kraje se zřízením tříd s upraveným vzdělávacím programem pro základní vzdělávání, pro žáky se zdravotním postižením 7. a 9. ročníku od 1. 9. 2015 do 30. 6. 2016 (JID: 88338/2015/KUUK, č.j.: 1225/SMT/2015, ze dne 26. 6. 2015) 14. Školní vzdělávací program pro základní vzdělávání „Naše škola“, s platností od 3. 9. 2007, včetně aktualizací 15. Školní vzdělávací program pro školní družinu, s účinností od 3. 9. 2007 16. Školní vzdělávací program pro přípravnou třídu, s účinností od 1. 9. 2011 17. Školní řád s účinností od 7. 10. 2015 18. Řád školní družiny, s účinností od 1. 9. 2010 19. Zápisy z porad pedagogických a provozních pracovníků ve školním roce 2014/2015, 2015/2016 20. Zápisy z třídních schůzek ve školním roce 2014/2015, 2015/2016
7
21. Výkaz o přípravné třídě základní školy a o přípravném stupni základní školy speciální (S 4c-01) podle stavu k 30. 9. 2014, Oddíl III., řádek č. 0305 ve sl. 2, 3 (ze dne 6. 10. 2014) 22. Výkaz o základní škole (M 3) podle stavu k 30. 9. 2014, Oddíl III. (řádky č. 0301 – 0312 ve sl. 2, 3, 5) Oddíl IIIA. (řádky č. 3A01, 3A02, 3A06, 3A08, 3A10, 3A11 ve sl. 11, 12), Oddíl VIII. (řádky č. 0812, 0814, 0818 ve sl. 2, 3, 5), Oddíl IX. (řádky č. 0904, 0905, 0912, 0914, 0918 ve sl. 2, 4, 6) 23. Výkaz o školní družině – školním klubu (Z 2-01) podle stavu k 31. 10. 2014, Oddíl I., řádky č. 0101, 0102 ve sl. 2 (ze dne 3. 11. 2014) 24. Výkaz o činnosti zařízení školního stravování (Z 17-01) podle stavu k 31. 10. 2014, Oddíl I., řádky č. 0101, 0103, 0104, 0105 ve sl. 2, 3 (ze dne 5. 11. 2014) 25. Třídní kniha pro 1. stupeň ZŠ, varianta A – školní rok 2014/2015, 2015/2016 (přípravná třída) 26. Třídní knihy pro 1. stupeň ZŠ, varianta A – školní rok 2014/2015, 2015/2016 27. Třídní knihy pro 2. stupeň ZŠ, varianta D – školní rok 2014/2015, 2015/2016 28. Školní matrika v elektronické podobě – školní rok 2014/2015, 2015/2016 29. Přehledy výchovně vzdělávací práce – školní rok 2014/2015 (Oddělení: I., II., III., IV.). 2015/2016 30. Záznam stravovaných osob za období 01.09.14 – 30.09.14, 01.10.14 – 31.10.14 31. Organizační schéma ZŠ Chlumec platné od 1. 2. 2014, od 1. 2. 2015 32. Směrnice pro poskytování a účtování cestovních náhrad č. 1/2014 (s platností od 1. 1. 2014) včetně Dodatku č. 1/2014A (s platností od 1. 1. 2016) 33. Směrnice o finanční kontrole – ZŠ Chlumec (ze dne 1. 8. 2004) 34. Zápisy o provedených následných finančních kontrolách účetních dokladů v roce 2015 35. Závazné ukazatele rozpočtu NIV – upravený rozpočet k 09. 12. 2015 (ze dne 9. 12. 2015) 36. Avízo Krajského úřadu Ústeckého kraje - Rozvojový program MŠMT „Zvýšení platů pracovníků regionálního školství“ JID: 14353/2015/KUUK, č.j. 89/SMS/2015 (ze dne 29. 01. 2015) - UZ 33052 37. Avízo Krajského úřadu Ústeckého kraje - Rozvojový program MŠMT „Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015“ JID: 153730/2015/KUUK, (ze dne 20. 11. 2015) - UZ 33061 38. Finanční vypořádání dotací poskytnutých příjemcům přímo ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktiv, část A. (ze dne 8. 1. 2016) 39. Analytika 2015 40. Účetní závěrka sestavená k 31. 12. 2015 (ze dne 31. 12. 2015) 41. Hlavní kniha Období: 12/2015 42. Vyúčtování transferu P – 33353 – Přímé náklady (z MŠMT) v období od 01.01.2015 do 31:12:2015 – pohyb na analytickém účtu č.: 501 04, 501 05, 501 10, 501 12, 512 01, 521 01, 521 02, 521 03, 524 01, 524 02, 525 01, 527 01, 527 02, 527 04, 527 05, 527 06, 558 02, 672 30 43. Vyúčtování transferu D – 33052 – Zvýšení platů všech zaměst. V období od 01.01.2015 do 31:12:2015 – pohyb na analytickém účtu č.: 521 01, 524 01, 524 02, 527 01, 672 50 44. Vyúčtování transferu DD – 33061 – Zvýšení platů všech zaměst. V období od 01.01.2015 do 31:12:2015 – pohyb na analytickém účtu č.: 521 01, 524 01, 524 02, 527 01, 672 50 45. Účetní doklady roku 2013 č.: XD 80, XD 123, XD 138, XD 142, XD 197, XD 226, XD 267, XD 301, XD 432, XD 434, XD 484, XD 525, XD 597, XD 611, XD 617, XD 647; P1 33 (VPD č.: 64, 65, 66, 67), P1 55 (VPD č.: 145, 146), P1 56 (VPD č. 160), P1 57 (VPD č.: 184, 203, 205), P1 58 (VPD č.: 221, 228), P1 59 (VPD č.: 233, 234,
8
46.
47. 48. 49. 50.
51. 52. 53. 54. 55. 56.
57.
58. 59. 60.
244), P1 63 (VPD č. 309), P1 66 (VPD č.: 354, 355, 356), P1 67 (VPD č. 374); VD 4, VD 6, VD 8, VD 10, VD 11, VD 15, VD 17, VD 19, VD 20, VD 21, VD 22, VD 25, VD 26, VD 28, VD 30, VD 34, VD 36, VD 37, VD 40, VD 43, VD 44, VD 47, VD 50, VD 53, VD 57, VD 60, VD 61, VD 65, VD 67, VD 70, VD 73, VD 75, VD 77, VD 81, VD 83; BA 3; B1 44, B1 53, B1 70, B1 85, B1 94, B1 95, B1 129, B1 142, B1 163, B1 165 Čtvrtletní výkaz P 1-04 o zaměstnancích a mzdových prostředcích v regionálním školství za 1. – 4. čtvrtletí 2015, Oddíl I., řádky č. 0107, 0108, 0131, 0121, 0123, 0123 ve sl. C; Oddíl V., řádky č. 0503, 0514, 0517 ve sl. C (ze dne 7. 1. 2016) Rekapitulace úplná za období 01.2013 – 01.2013 až 12.2013 – 12.2013 (měsíční) Rekapitulace úplná za období 01.2015 – 12.2015 Organizační schéma ZŠ Chlumec platné od 1. 2. 2014, od 1. 2. 2015 Osobní spisy (pracovní smlouva, dodatek k pracovní smlouvě, jmenování, pracovní náplň, platové výměry, doklady o dosaženém vzdělání) zaměstnanců s osobními čísly: 5, 44, 47, 50, 72, 81, 118, 133, 134, 163, 164, 166, 169, 171, 172, 175, 178, 179 Odměny v roce 2015 Rozsah přímé pedagogické činnosti – školní roky 2014/2015, 2015/2016 Rozvrhy hodin – školní roky 2014/2015, 2015/2016 Výkaz práce pedagogických pracovníků – 2015 za měsíc leden a únor – osobních čísel 5, 118, 133, 164, 179 Souhrn suplujících: 1. ledna – 30. ledna 2015, 1. února – 28. února 2015 Dohody o provedení práce uzavřené v roce 2015 se zaměstnanci osobních čísel: 5, 11, 15, 21, 72, 107, 113, 130, 133, 134, 166, 168, 169, 171, 172, 174, 175, 177, 537, 556, 574, 575, 576, 577, 578, 580, 581, 582, 585, 586, 587, 588 Evidenční a zápočtový list za období 01.2015 – 12.2015, Mzdový list za období 01.2015 – 12.2015 zaměstnanců s osobními čísly: 5, 11, 15, 21, 44, 47, 50, 72, 81, 107, 113, 118, 130, 133, 134, 163, 164, 166, 168, 169, 171, 172, 174, 175, 177, 178, 179, 537, 556, 574, 575, 576, 577, 578, 580, 581, 582, 585, 586, 587, 588 Výpisy z bankovního účtu za rok 2015, leden 2016 Výpisy z bankovního účtu FKSP za rok 2015, leden 2016 Zápis o nedostatcích zjištěných při inspekční činnosti (ze dne 11. 3. 2016)
9
Poučení Podle § 13 kontrolního řádu může škola/školské zařízení proti protokolu o kontrole podat písemné zdůvodněné námitky, z nichž je zřejmé, proti jakému kontrolnímu zjištění směřují, a to do 15 dnů ode dne doručení protokolu o kontrole. Případné námitky zašlete na adresu Ústecký inspektorát, W. Churchilla 6/1348, 40001 Ústí nad Labem, případně prostřednictvím datové schránky (g7zais9) nebo na e-podatelnu
[email protected] s připojením elektronického podpisu, a to k rukám ředitele inspektorátu. Složení inspekčního týmu a datum vyhotovení protokolu o kontrole
Mgr. et Mgr. Radek Hach, školní inspektor
………………………………….. R. Hach, v. r.
Mgr. Marta Maděrová, školní inspektorka
………………………………….. M. Maděrová, v. r.
Mgr. Ivana Reihsová, školní inspektorka
………………………………….. I. Reihsová, v. r.
Bc. Jana Sejvalová, kontrolní pracovnice
………………………………….. J. Sejvalová, v. r.
Bc. Blanka Zoudunová, kontrolní pracovnice
B. Zoudunová, v. r. …………………………………..
V Ústí nad Labem 31. 3. 2016
Datum a podpis ředitele školy a školského zařízení potvrzující projednání a převzetí protokolu o kontrole
Mgr. Petr Opava, ředitel
P. Opava, v. r.
V Chlumci 8. 4. 2016
10
