10 Tanggal : 23 Maret 2010 KANTOR AKUNTAN PUBLIK ABDI ICHJAR, BAP & REKAN

PT TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN BUKU YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

Nomor Tanggal

: 014-LAI /KAP-AR/10 : 23 Maret 2010

KANTOR AKUNTAN PUBLIK

ABDI ICHJAR, BAP & REKAN

Graha Buana Blok B4, Jl Dr. Saharjo No. 210 A Jakarta Selatan 12870 Telp : (021) 3397-5961, (021) 3397-5965, Fax (021) 8312-140 web : www.kap-abdiichjar.com, email : [email protected]

Perusahaan Perseroan (Persero) PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk Community Development Center Laporan Keuangan Untuk Tahun yang Berakhir Pada 31 Desember 2009 dan 2008 DAFTAR ISI Halaman Surat Pernyataan Senior General Manager CDC PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk Laporan Auditor Independen

cc i

Laporan Keuangan Laporan Posisi Keuangan Laporan Aktivitas Laporan Arus Kas Catatan Atas Laporan Keuangan

ii iii iv 5 – 33

Informasi Tambahan

===========

SURAT PERNYATAAN SENIOR GENERAL MANAGER CDC TENTANG TANGGUNGJAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2009 PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PT TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk Nomor:Tel 129/KU 750/CDC-A1033000/2010 =========================================================================== Kami yang bertanda tangan di bawah ini : Nama Alamat kantor Nomor telepon kantor Jabatan

: : : :

Wien Aswantoro Waluyo Jln Japati No.1 Bandung 022 4528201 / 0224528219 Senior General Manager Community Development Center

Menyatakan bahwa : 1.

Bertanggungjawab atas penyusunan dan penyajian Laporan Posisi Keuangan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Community Development Center PT TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk;

2.

Laporan Posisi Keuangan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Community Development Center PT TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk telah disusun dan disajikan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia;

3.

a. Semua informasi dalam Laporan Posisi Keuangan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Community Development Center PT TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk telah dimuat secara lengkap dan benar ; b. Laporan Posisi Keuangan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Community Development Center PT TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk tidak mengandung informasi atau fakta material yang tidak benar, dan tidak menghilangkan informasi atau fakta material ;

4.

Bertanggungjawab atas sistem pengendalian internal dalam Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Community Development Center PT TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. Bandung, 5 Maret 2010 Atas nama dan mewakili Direksi, PGS Senior General Manager Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Community Development Center PT TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk

WIEN ASWANTORO WALUYO

Nomor : 014 - LAI/KAP-AR/10 LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

Yth. Senior General Manager CDC Perusahaan Perseroan (Persero) PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk Bandung Kami telah mengaudit Laporan Posisi Keuangan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Community Center PT Telekomunikasi Indonesia, Tbk per tanggal 31 Desember 2009 serta Laporan Aktivitas dan Laporan Arus Kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut. Laporan keuangan adalah tanggung jawab manajemen perusahaan. Tanggung jawab kami terletak pada pernyataan pendapat atas laporan keuangan berdasarkan audit kami. Laporan Keuangan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Community Development Center PT.Telekomunikasi Indonesia, Tbk untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2008 telah diaudit oleh auditor independen lain yang laporannya bertanggal 30 Maret 2009 dengan pendapatan wajar tanpa pengecualian. Kami melaksanakan audit berdasarkan Standar Auditing yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk merencanakan dan melaksanakan audit agar kami memperoleh keyakinan memadai bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji material. Suatu audit meliputi pemeriksaan atas dasar pengujian, bukti-bukti yang mendukung, jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Audit juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh manajemen, serta penilaian terhadap penyajian laporan keuangan secara keseluruhan. Kami yakin bahwa audit kami memberikan dasar yang memadai untuk menyatakan pendapat. Menurut pendapat kami, laporan keuangan yang kami sebut diatas menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, Posisi Keuangan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Community Development Center PT Telekomunikasi Indonesia, Tbk per tanggal 31 Desember 2009 serta Laporan Aktivitas dan Laporan Arus Kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. Audit kami laksanakan dengan tujuan untuk menyatakan pendapat atas laporan keuangan pokok secara keseluruhan. Informasi tambahan mengenai Laporan Keuangan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Community Development Center PT Telekomunikasi Indonesia, Tbk disajikan untuk memenuhi ketentuan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor : PER-05/MBU/2007 tanggal 27 April 2007 dan informasi tambahan disajikan untuk tujuan analisis dan bukan merupakan bagian laporan keuangan pokok yang diharuskan. Informasi tersebut telah menjadi obyek prosedur audit yang kami terapkan dalam audit atas laporan keuangan pokok dan menurut pendapat kami disajikan secara wajar dalam semua hal material berkaitan dengan laporan keuangan pokok secara keseluruhan. Rekan Pimpinan,

Abdi Ichjar, CPA NIAP 00.1.0756 Jakarta, 23 Maret 2010

Perusahaan Perseroan (Persero) PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk Community Development Center Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Laporan Posisi Keuangan 31 Desember 2009 dan 2008 (Jumlah dinyatakan dalam Rupiah)

URAIAN

CATATAN

AKTIVA Aktiva Lancar Kas dan Setara Kas Piutang Pinjaman Mitra Binaan -

4 5

setelah dikurangi penyisihan Piutang Pinjaman MB sebesar Rp.57.231.947.190 dan Rp.112.925.166.312 masing-masing pada tahun 2009 dan 2008

Jumlah Aktiva Lancar Aktiva Tetap Inventaris dan Peralatan -

2009

94,556,920,487 263,209,204,797

28,780,386,679 232,822,661,227

357,766,125,284

261,603,047,906

-

-

-

-

6

setelah dikurangi akumulasi Penyusustan Inventaris dan Peralatan sebesar Rp.83.916.650 dan Rp. 83.916.650 masing-masing pada tahun 2009 dan 2008

2008

Jumlah Aktiva Tetap

AKTIVA LAIN-LAIN Piutang Bermasalah -

7

-

-

Penempatan Dana Jaminan (KUMLTA) BUMN Peduli

8 9

8,345,000,000 1,870,675,047 10,215,675,047

8,345,000,000 271,686,137 8,616,686,137

367,981,800,332

270,219,734,043

10 11 12

424,234,672 1,713,338,748 500,000,000 2,637,573,420

897,035,043 1,714,883,047 2,611,918,090

13 13

363,473,551,865 1,870,675,047 365,344,226,912

258,991,129,816 8,616,686,137 267,607,815,953

367,981,800,332

270,219,734,043

setelah dikurangi penyisihan Piutang Bermasalah sebesar Rp.9.845.062.323 dan Rp. 2.027.201.023 masing-masing pada tahun 2009 dan 2008

JUMLAH AKTIVA KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH KEWAJIBAN Kewajiban Lancar Angsuran Belum Teridentifikasi Kelebihan Pembayaran Angsuran Biaya Yang Masih Harus Dibayar Jumlah Kewajiban AKTIVA BERSIH Aktiva Bersih Tidak Terikat Aktiva Bersih Terikat Jumlah Aktiva Bersih JUMLAH KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

ii

Perusahaan Perseroan (Persero) PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk Community Development Center Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Laporan Aktivitas Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2009 dan 2008 (Jumlah dinyatakan dalam Rupiah)

URAIAN

CATATAN

PENERIMAAN Alokasi Penyisihan Laba yang diterima PK Alokasi Penyisihan Laba yang diterima BL Jumlah Penerimaan (1) PENDAPATAN Pendapatan Bunga Pinjaman PK Pendapatan Bunga Deposito/Jasa Giro PK Pendapatan Lain-lain PK Pendapatan Bunga Deposito/Jasa Giro BL Jumlah Pendapatan (2) PENYISIHAN Alokasi Dana BUMN Peduli ABT-Berakhir Pemenuhan Program ABT-Berakhir Waktu Jumlah Penyisihan (3) Jumlah Penerimaan, Pendapatan dan Penyisihan (4)=(1)+(2)+(3)

BEBAN DAN PENGELUARAN Beban Operasional PK Beban Operasional BL Beban Penyisihan Piutang Jumlah Beban Operasional (6) Jumlah Penyaluran, Beban Dan Pengeluaran (7)=(5)+(6) POS LUAR BIASA (8) KENAIKAN (PENURUNAN) AKTIVA BERSIH TIDAK TERIKAT (9)=(4)-(7)+(8) PENYISIHAN BUMN PEDULI Aktiva Bersih Terikat-Penyisihan BUMN Peduli Aktiva Bersih Terikat-Terbebaskan KENAIKAN (PENURUNAN) AKTIVA BERSIH TERIKAT (10)=(4)-(7)+(8) KENAIKAN (PENURUNAN) AKTIVA BERSIH (11)=(9)+(10) AKTIVA BERSIH PADA AWAL PERIODE (12) AKTIVA BERSIH PADA AKHIR PERIODE (13)=(11)+(12)

-

18,276,505,223 1,876,050,854 50,231,312,911 172,757,692 70,556,626,680

13,432,382,522 2,824,139,128 7,355,577 1,708,379,660 17,972,256,887

(2,370,675,047) 500,000,000 8,616,686,137 6,746,011,090

(23,680,686,137) 23,409,000,000 17,387,665,185 17,115,979,048

130,399,984,131

35,088,235,935

18 19

10,713,499,623 5,794,713,387 16,508,213,010

10,162,588,546 70,504,225,675 80,666,814,221

20 21 22

9,095,378,280 313,970,792 9,409,349,072

7,419,653,032 2,321,380,711 4,362,710,997 14,103,744,740

25,917,562,082 -

94,770,558,961 -

104,482,422,049

(59,682,323,026)

2,370,675,047 (9,116,686,137)

23,680,686,137 (40,796,665,185)

(6,746,011,090)

(17,115,979,048)

97,736,410,959 267,607,815,953

(76,798,302,074) 344,406,118,027

365,344,226,912

267,607,815,953


iii

2008

53,097,346,361 53,097,346,361 14 15 16 17

PENYALURAN, BEBAN, DAN PENGELUARAN Penyaluran Pengeluaran Hibah Penyaluran Dana BL Jumlah Penyaluran (5)

2009

Perusahaan Perseroan (Persero) PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk Community Development Center Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Laporan Arus Kas Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2009 dan 2008 URAIAN

(Jumlah dinyatakan dalam Rupiah)

A. ALIRAN KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Kas Diterima dari : Penerimaan alokasi laba Penerimaan pengembalian pokok pinjaman Penerimaan yang belum teridentifikasi Pendapatan bunga pinjaman Pendapatan bunga deposito, jasa giro Penerimaan lain-lain BL Penerimaan lain-lain PK dan Pembatalan Pinjaman Koreksi panjar 2007 Penerimaan dalam proses Titipan dana PK Sub Jumlah Penerimaan (1) Kas Dikeluarkan Untuk : Penyaluran pinjaman kemitraan Penyaluran hibah Penyaluran bina lingkungan Pembayaran beban survey PK Pembayaran beban survey BL Pembayaran beban monitoring Pembayaran beban penagihan Pembayaran beban pengiriman BL Pembayaran beban administrasi PK Pembayaran beban administrasi BL Pembayaran PPh Pasal 23 Restitusi kepada mitra binaan Pembayaran biaya lain-lain Koreksi dana BL Jumlah Pengeluaran (2) KAS BERSIH YANG DITERIMA / (DIKELUARKAN) UNTUK AKTIVITAS OPERASI (3)=(1)-(2) B. ALIRAN KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI C. ALIRAN KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Kas Diterima Dari: Aktiva Bersih Terikat Berakhir Pembatasan Sub Jumlah (4) Kas Dikeluarkan Untuk: Penyisihan Program BUMN Peduli Penyaluran Program BUMN Peduli Sub Jumlah (5) KAS BERSIH YANG DITERIMA / (DIKELUARKAN) UNTUK AKTIVITAS PENDANAAN (6)=(4)-(5) KENAIKAN / (PENURUNAN) BERSIH DALAM KAS DAN SETARA KAS (7)=(3)+(6) KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN (8) KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN (9)=(7)+(8)

2009

53,097,346,361 171,143,014,252 424,234,672 18,276,505,223 1,979,856,546 68,952,000 2,038,775,784 68,338,268 247,097,023,105

144,724,333,329 897,035,043 13,432,382,522 4,532,518,784 46,968,987 2,876,100,000 100,000,000 126,420,065 (16,143,573) 166,719,615,157

153,654,200,000 10,713,499,623 5,294,713,387 1,046,004,939 57,259,523 1,478,553,579 929,339,063 5,641,480,699 236,810,515 19,900,753 149,738,305 179,221,500,387

207,823,173,000 10,162,588,546 47,095,225,675 7,170,610,535 872,160,501 32,773,850 1,338,526,006 77,920,354 149,042,497 123,469,834 100,000,000 274,945,490,798

67,875,522,718 -

(108,225,875,641) -

771,686,137 771,686,137

40,796,665,185 40,796,665,185

2,370,675,047 500,000,000 2,870,675,047

23,680,686,137 23,409,000,000 47,089,686,137

(2,098,988,910)

(6,293,020,952)

65,776,533,808 28,780,386,679 94,556,920,487

(114,518,896,593) 143,299,283,272 28,780,386,679


iv

2008

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 1. INFORMASI MENGENAI PKBL 1.1. Informasi Umum Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) merupakan pelaksanaan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor : PER-05/MBU/2007 tanggal 27 April 2007 tentang Program Kemitraan Badan Usaha Milik Negara dengan Usaha Kecil dan Program Bina Lingkungan, pada Bab II pasal 2 ayat (2) berbunyi : " Perseroan Terbuka dapat melaksanakan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan dengan berpedoman pada peraturan ini yang ditetapkan berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)". 1.2. Kegiatan Utama Kegiatan utama PKBL adalah sebagai berikut : a. Program Kemitraan yaitu program untuk meningkatkan kemampuan usaha kecil agar menjadi tangguh dan mandiri melalui pemanfaatan dana dari bagian laba BUMN. b. Program Bina Lingkungan yaitu program pemberdayaan kondisi sosial masyarakat oleh BUMN melalui pemanfaatan dana dari bagian laba BUMN. 1.3. Sumber Dana Sumber dana Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) menurut Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor : PER-05/MBU/2007 tanggal 27 April 2007 adalah sebagai berikut: a. Dana Program Kemitraan bersumber dari : - Penyisihan laba setelah pajak maksimal sebesar 2 % (dua persen) - Jasa Administrasi Pinjaman, bunga deposito dan atau jasa giro dari dana Program Kemitraan - Pelimpahan dana Program Kemitraan dari BUMN lain, jika ada. b. Dana Program Bina Lingkungan bersumber dari : - Penyisihan laba setelah pajak maksimal 2 % (dua persen) - Hasil bunga deposito dan atau jasa giro dari dana Program Bina Lingkungan. Berdasarkan hasil Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk tanggal 16 Juni 2009 bahwa penetapan besaran Dana Program Kemitraan untuk tahun buku 2009, sebesar 0,5 % dari laba bersih Perseroan Tahun Buku 2008 atau sebesar Rp. 53.097.346.361,- (lima puluh tiga milyar sembilan puluh tujuh juta tiga ratus empat puluh enam ribu tiga ratus enam puluh satu rupiah) sedangkan Program Bina Lingkungan tidak ada alokasi dana. Oleh karena itu sumber dana Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) untuk tahun 2009 adalah sebagai berikut : a. Program Kemitraan -

Saldo Dana Kemitraan posisi 31 Desember 2009 Alokasi Bagian Laba dari BUMN Pembina Jasa Administrasi Pinjaman dari Mitra Binaan Bunga deposito (nett) Jasa giro

b. Dana Program Bina Lingkungan : -

Saldo dana bina lingkungan posisi 31 Desember 2009 Bunga deposito (nett) Jasa Giro 5

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 1. INFORMASI MENGENAI PKBL ( lanjutan ) 1.3. Sumber Dana (lanjutan) Penggunaan Dana Program Kemitraan dan Bina Lingkungan dibedakan atas: a. Dana Program Kemitraan diberikan dalam bentuk : -

Pinjaman Untuk membiayai modal kerja dan atau pembelian aktiva tetap dalam rangka meningkatkan produksi dan penjualan.

-

Pinjaman Khusus Untuk membiayai kebutuhan dana dalam pelaksanaan kegiatan usaha Mitra Binaan yang bersifat jangka pendek dalam rangka memenuhi pesanan dari rekanan usaha Mitra Binaan.

-

Hibah Untuk membiayai pendidikan, pelatihan, pemagangan, pemasaran, promosi dan hal-hal lain yang menyangkut peningkatan produktivitas Mitra Binaan serta untuk pengkajian/pelatihan. Besarnya dana hibah ditetapkan maksimal 20 % dari dana Program Kemitraan yang disalurkan pada tahun berjalan.

b. Dana Program Bina Lingkungan : Digunakan untuk tujuan yang memberikan manfaat kepada masyarakat di wilayah usaha dalam bentuk bantuan untuk : - Korban bencana alam - Pendidikan dan atau pelatihan - Peningkatan kesehatan - Pengembangan prasarana dan sarana umum - Sarana ibadah - Pelestarian alam 1.4. Struktur Organisasi Organisasi Pusat Pengelolaan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan/Community Development Center (CDC) ditetapkan dengan Keputusan Direksi PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk Nomor : KD.12/PS150/COP.B.0030000/2008 tanggal 05 Februari 2008, menggantikan Keputusan Direksi PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk Nomor: KD.51/PS150/ COP.B.0030000/2006 tanggal 13 September 2006. Community Development Center (CDC) adalah unit bisnis perusahaan yang secara struktural berada dibawah Direktorat Human Capital & General Affair (HGCA) Seluruh pegawai di bawah ini adalah pegawai yang memperoleh gaji dan penghasilan lainnya dari PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk sehingga masalah penerapan Imbalan Kerja (PSAK No. 24) dilaksanakan dan menjadi beban PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk.

6

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 1. INFORMASI MENGENAI PKBL ( lanjutan ) 1.4. Struktur Organisasi ( lanjutan ) Struktur Organisasi Pusat (CDC) adalah sebagai berikut : a. Pimpinan CDC yaitu Senior General Manager CDC

: Wien Aswantoro Waluyo

b. Pengelola Fungsi dukungan managemen, yaitu : 1. Senior Manager Perencanaan dan Pengendalian 2. Senior Manager Keuangan

: Asep Hermawan : Gatot Rustamadji

c.

Pengelola Operasional, yaitu : 1. Senior Manager Program Kemitraan : Harmon Yero 2. Senior Manager Program Bina Lingkungan : Asep Hermawan 3. Manager Community Development (CD) Area (Area I sd VII)

Pelaksanaan kegiatan Community Development (Comdev) area I sd VII di bawah komando langsung oleh Senior General Manager (SGM). Wilayah kegiatan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan meliputi seluruh wilayah Indonesia yang terbagi dalam 7 (tujuh) area. Perubahan/perbaikan yang terjadi selama tahun 2009 adalah sebagai berikut : - Peningkatan kolektabilitas piutang mitra binaan ditahun 2009 mengalami peningkatan dari 66,29 % pada tahun 2008 menjadi 82,14 % pada tahun 2009 (lihat informasi tambahan 4.b) - Laporan angsuran belum teridentifikasi pada tahun 2008 belum terdeteksi pada SIMPK sebesar Rp. 897.035.043,- dan sudah terdeteksi pada tahun 2009 sebesar Rp. 472.800.371,- sehingga besarnya angsuran belum teridentifikasi per 31 Desember 2009 sebesar Rp. 424.234.672,-. - Memperoleh penghargaan sebagai predikat perusahaan terbaik untuk pembina UKM Nasional diraih oleh CD - Area V dan penghargaan sebagai pembina Mitra Binaan Terbaik diraih CD-Area VII. Kedua penghargaan ini dikeluarkan Kementerian Negara Koperasi dan UKM. Jumlah karyawan pada posisi 31 Desember 2009 sebanyak 155 orang dan tahun 2008 sebanyak 175 orang dengan rincian sebagai berikut : 2009 2008 1. CDC Telkom (Kantor Pusat) 29 Orang 27 Orang 2. CDC Area I Sumatera 28 Orang 32 Orang 3. CDC Area II DKI Jakarta 20 Orang 20 Orang 4. CDC Area III Jabar dan Banten 13 Orang 17 Orang 5. CDC Area IV Jateng/DIY 15 Orang 17 Orang 6. CDC Area V Jatim 19 Orang 21 Orang 7. CDC Area VI Kalimantan 10 Orang 13 Orang 8. CDC Area VII Makasar 21 Orang 28 Orang Jumlah 155 Orang 175 Orang

7

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI Laporan Keuangan disusun sesuai prinsip dan praktik akuntansi yang berlaku umum di Indonesia, yaitu Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan, dan Peraturan Perundang-undangan yang terkait dengan Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan. Laporan Keuangan disusun menggunakan basis akrual kecuali untuk laporan arus kas disusun menggunakan basis kas. Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam penyusunan laporan posisi keuangan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan CDC PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk adalah seperti dijabarkan di bawah ini : a. Basis Akuntansi Basis akuntansi yang digunakan dalam mencatat penerimaan dan pengeluaran adalah basis akrual (accrual basis), kecuali pendapatan jasa administrasi pinjaman dan pendapatan sewa beli syariah menggunakan basis kas/cash basis (diakui pada saat direalisasikan) b. Kas dan Setara Kas Kas dan setara kas terdiri dari : Kas, Bank dan Deposito. Kas adalah alat pembayaran yang sah yang siap dan bebas dipergunakan untuk membiayai kegiatan Unit PKBL. Yang termasuk sebagai kas adalah saldo di tangan (cash on hand) Bank adalah saldo rekening bank unit PKBL yang dapat dipergunakan secara bebas untuk membiayai kegiatan unit PKBL. Deposito adalah Investasi sementara atas dana yang menganggur (idle cash) milik unit PKBL. Deposito yang termasuk kas dan setara kas adalah deposito yang jatuh tempo 3 (tiga) bulan atau kurang dari 3 (tiga) bulan dan tidak digunakan sebagai jaminan. c. Piutang Pinjaman Mitra Binaan Pemberian pinjaman kepada Mitra Binaan dicatat sebagai piutang sebesar pokok pinjaman yang diberikan. Pelunasan pokok pinjaman akan mengurangi piutang. Pendapatan jasa administrasi pinjaman dicatat sebagai penghasilan pada periode diterimanya pendapatan tersebut. Piutang Pinjaman Mitra Binaan disajikan dalam Laporan Posisi Keuangan (neraca) pada kelompok Aktiva Lancar sebesar jumlah bersih/pokok yang diharapkan dapat ditagih dari Mitra Binaan. Berdasarkan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor : PER-05/MBU/ 2007 tanggal 27 April 2007, penggolongan kualitas pinjaman ditetapkan sebagai berikut : 1. Lancar adalah pembayaran angsuran pokok dan jasa administrasi pinjaman tepat waktu atau tidak terjadi keterlambatan pembayaran angsuran pokok dan/atau jasa administrasi yaitu selambatlambatnya 30 (tiga puluh) hari dari tanggal jatuh tempo pembayaran angsuran sesuai dengan perjanjian yang telah disetujui bersama. 2. Kurang Lancar apabila terjadi keterlambatan pembayaran angsuran pokok dan/atau jasa administrasi pinjaman yang telah melampaui 30 (tiga puluh) hari dan belum melampaui 180 (seratus delapan puluh) hari dari tanggal jatuh tempo pembayaran angsuran sesuai dengan perjanjian yang telah disetujui bersama.

8

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI ( lanjutan ) 3. Diragukan apabila terjadi keterlambatan pembayaran angsuran pokok dan/atau jasa administrasi pinjaman yang telah melampaui 180 (seratus delapan puluh) hari dan belum melampaui 270 (duaratus tujuh puluh) hari dari tanggal jatuh tempo pembayaran angsuran sesuai dengan perjanjian yang telah disetujui bersama. 4. Macet apabila terjadi keterlambatan pembayaran angsuran pokok dan/atau jasa administrasi pinjaman yang telah melampaui 270 (dua ratus tujuh puluh) hari dari tanggal jatuh tempo pembayaran angsuran sesuai dengan perjanjian yang telah disetujui bersama. Alokasi Penyisihan Piutang Pinjaman Mitra Binaan Alokasi Penyisihan Piutang Pinjaman Mitra Binaan diukur dan dicatat sebesar persentase tertentu dari saldo piutang berdasarkan kualitas pinjaman, yaitu; 1. Piutang Lancar sebesar 0 % 2. Piutang Kurang Lancar sebesar 25 % 3. Piutang Diragukan sebesar 75 % 4. Piutang Macet sebesar 100 % Alokasi penyisihan piutang pinjaman Mitra Binaan disajikan dalam Laporan Posisi Keuangan dalam kelompok Aktiva Lancar sebagai pengurang Piutang Pinjaman Mitra Binaan. d. Hibah Pemberian hibah dicatat sebagai penyaluran dana Program Kemitraan yang tidak digulirkan, pencatatannya dilakukan secara kas. e. Bina Lingkungan Penerimaan dan penyaluran dana untuk kegiatan Program Bina Lingkungan dicatat terpisah dari Program Kemitraan, namun dalam pelaporannya (Laporan Posisi Keuangan, Laporan Aktivitas dan Laporan Arus Kas) digabung. f.

Pinjaman Bermasalah Pinjaman macet yang telah diupayakan pemulihannya dengan cara Rescheduling dan Reconditioning namun tidak terpulihkan, dikelompokan dalam aktiva lain-lain dengan nama pos Pinjaman Bermasalah. Alokasi Penyisihan Piutang Bermasalah Alokasi penyisihan piutang bermasalah diukur dan dicatat sebesar 100 % dari saldo piutang bermasalah. Alokasi penyisihan piutang bermasalah disajikan dalam Laporan Posisi Keuangan pada kelompok Aktiva Lain-Lain sebagai pengurangan Piutang Bermasalah. Tata cara penghapusbukuan pinjaman bermasalah dilakukan setelah ada keputusan hapus buku yang ditetapkan oleh Menteri sesuai dengan pasal 28 Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor : PER-05/MBU/2007 tanggal 27 April 2007. Akan tetapi sampai akhir bulan Maret 2010, tata cara tersebut belum diterbitkan.

9

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI ( lanjutan ) g. Penempatan Dana Jaminan (KUMLTA) Dana Jaminan usaha mikro yang ditempatkan di Bank Mandiri (Pusat) berdasarkan surat Menteri Negara Badan Usaha Mlik Negara Nomor : S-307/MBU/2004 tanggal 15 Juni 2004 perihal Penetapan Jumlah Dana Program Kemitraan yang ditempatkan untuk Jaminan Kredit Usaha Mikro di Bank Mandiri. Dana Jaminan (KUMLTA) disajikan dalam Laporan Posisi Keuangan pada pos Aktiva Lain-lain. h. BUMN Peduli Alokasi dana BUMN Peduli adalah dana Program Bina Lingkungan yang dialokasikan untuk program BUMN Peduli yang berasal dari saldo awal kas/setara kas Program Bina Lingkungan, pendapatan Program Bina Lingkungan, maupun realisasi alokasi laba dari BUMN Pembina untuk Program Bina Lingkungan. Akun ini merupakan kontra akun dari Aktiva Bersih Terkait dikurangi penyisihan BUMN Peduli. i.

Aktiva Bersih Aktiva Bersih Tidak Terikat adalah jumlah Alokasi Laba ditambah surplus (defisit) dari Program Kemitraan dan 70 % dari saldo awal Program Bina Lingkungan. Aktiva Bersih Terikat adalah 30 % dari alokasi dana Program Bina Lingkungan.

j.

Aktiva Tetap/Inventaris dan Peralatan Aktiva Tetap (Inventaris dan Peralatan) disajikan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan. Aktiva Tetap (Inventaris dan Peralatan) disusutkan berdasarkan masa manfaat ekonomi dengan menggunakan metode garis lurus (straight line method) dengan tarif penyusutan 50%.

k. Kelebihan Pembayaran Angsuran Kelebihan pembayaran angsuran adalah penerimaan angsuran yang melebihi saldo piutang Mitra Binaan. Kelebihan pembayaran angsuran disajikan dalam Laporan Posisi Keuangan pada kelompok Kewajiban Jangka Pendek. l.

Angsuran Belum Teridentifikasi Angsuran belum teridentifikasi adalah penerimaan angsuran yang belum diklasifikasikan/diidentifikasi nama Mitra Binaannya sampai dengan tanggal Laporan Keuangan.

dapat

Angsuran belum teridentifikasi disajikan dalam Laporan Posisi Keuangan sebagai Kewajiban Jangka Pendek.

10

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 3. Penyajian Kembali Laporan Keuangan Tahun Buku 2007 Sesuai Surat Edaran Menteri Negara BUMN Nomor : SE.04/MBU.S/2007 tanggal 17 Juli 2007 tentang penerapan Pedoman Akuntansi PKBL BUMN dan dipertegas dengan surat Plt. Staf Ahli Menteri Bidang Kemitraan Usaha Kecil Nomor : S31-/SAM2-MBU/2009 tanggal 20 Maret 2009 perihal Perlakuan Akuntansi PKBL; PKBL CDC PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk mulai tahun buku 2008 menerapkan Pedoman Akuntansi PKBL BUMN. Dengan penerapan pedoman tersebut terdapat penetapan kebijakan mengenai penyajian : - Alokasi Penyisihan Piutang Pinjaman Mitra Binaan - Alokasi Penyisihan Piutang Bermasalah - Kelebihan Pembayaran Angsuran - Angsuran Belum Teridentifikasi Sesuai perubahan kebijakan akuntansi tersebut, untuk keperluan komparatif, PKBL CDC PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk telah memutuskan untuk melakukan penyesuaian-penyesuaian (penyajian kembalirestatement) yang diperlukan atas Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Aktivitas tahun buku 2007. Penyesuaian-penyesuaian tersebut menyangkut : a. Penyisihan Piutang Pinjaman Mitra Binaan, penyesuaian yang dilakukan dengan membukukan kerugian atas beban penyisihan piutang pinjaman Mitra Binaan sebesar Rp. 37.093.396.020,b. Penyisihan Piutang Bermasalah, penyesuaian yang dilakukan dengan membukukan penyisihan piutang bermasalah sebesar Rp. 2.027.201.023,- sebagai koreksi saldo awal per 01 Januari 2007 (yang telah dikoreksi tahun buku 2006). c.

Kelebihan Pembayaran Angsuran, penyesuian yang dilakukan dengan reklasifikasi sebesar Rp. 1.411.388.929,- yang semula dikompensasikan dengan Piutang Pinjaman Mitra Binaan.

d. Angsuran Belum Teridentifikasi, penyesuaian yang dilakukan dengan reklasifikasi sebesar Rp. 2.796.596.797,- yang semula dikompensasikan dengan Piutang Pinjaman Mitra Binaan. e. Aktiva Bersih, penyesuaian yang dilakukan terhadap Aktiva Bersih Tidak Terikat sebagai berikut :

Koreksi Saldo Awal per 01 Januari 2007 (koreksi tahun 2006) sebesar Beban Penyisihan Piutang Mitra Binaan sebesar Penyesuaian / penurunan Aktiva Bersih Tidak Terikat

73.496.260.318 37.093.396.020 110.589.656.338

Efek kumulatif dari penyesuaian untuk menyajikan kembali laporan keuangan tahun 2007 sebesar Rp. 110.589.656.338,- yang mengurangi Aktiva Bersih yang telah dilaporkan sebelumnya pada tanggal 31 Desember 2007.

11

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 3. Penyajian Kembali Laporan Keuangan Tahun Buku 2007 ( lanjutan ) Ikhtisar saldo sebelum dan sesudah penyajian kembali pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2007 adalah sebagai berikut :

Dilaporkan sebelumnya Piutang Pinjaman MB Penyisihan Piutang Pinjaman MB Penyisihan Piutang Bermasalah Kelebihan Pembayaran Angsuran Angsuran belum teridentifikasi Aktiva Bersih Tidak Terikat Beban Penyisihan Piutang

283.936.624.885 429.263.109.180 -

Penyesuaian

4.207.985.726 (108.562.455.315) (2.027.201.023) 1.411.388.929 2.796.596.797 (110.589.656.338) 37.093.396.020

Disajikan Kembali 288.144.610.611 (108.562.455.315) (2.027.201.023) 1.411.388.929 2.796.596.797 318.673.452.842 37.093.396.020

4. Kas Dan Setara Kas a. Saldo di CD Area dengan rincian sebagai berikut:

CD Area I Sumatera CD Area II DKI Jakarta CD Area III Jabar/ Banten CD Area IV Jateng/DIY CD Area V Jatim/Madura CD Area VI Kalimantan CD Area VII Makassar Jumlah b. Saldo di CDC dengan rincian sebagai berikut:

2009

2008

98.605.304 13.788.342 10.801.914 15.987.088 17.882.071 18.817.241 74.532.612

189.161.619 62.781.827 15.180.556 13.115.719 17.082.201 18.307.206 85.265.398

250.414.572

400.894.526

2009

2008

Kas Program Kemitraan - Bank Mandiri Cab. GKP Telkom Bandung - Bank BNI cab. Posindo Bandung

7.707.751.165 1.013.200.781

2.499.888.115 816.592.924

Jumlah

8.720.951.946

3.316.481.039

Kas Program Bina Lingkungan - Giro Bank di CDC

2.456.229.016

334.697.251

Jumlah

2.456.229.016

334.697.251

12

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 4. Kas Dan Setara Kas (lanjutan) c.

Deposito dengan rincian sebagai berikut:

2009

- Bank BNI 46 Posindo Bandung - Bank Mandiri Kanpus Telkom Jumlah Jumlah - BUMN Peduli Jumlah kas dan setara kas

85.000.000.000

2008 17.500.000.000 7.500.000.000

85.000.000.000

25.000.000.000

96.427.595.534

29.052.072.816

(1.870.675.047)

(271.686.137)

94.556.920.487

28.780.386.679

Jumlah Dana BUMN Peduli tahun 2009 sebesar Rp. 1.870.675.047,- dan tahun 2008 sebesar Rp. 271.686.137,- diisajikan pada pos aktiva lain-lain. 5. Piutang Pinjaman Mitra Binaan

-

Piutang pinjaman Mitra Binaan Penyisihan Piutang Pinjaman Mitra Binaan

Jumlah

2009

2008

320.441.151.987 (57.231.947.190)

345.747.827.539 (112.925.166.312)

263.209.204.797

232.822.661.227

a. Piutang Pinjaman Mitra Binaan Menurut CD Area

2009 -

CD Area I Sumatera CD Area II DKI Jakarta CD Area III Jabar/ Banten CD Area IV Jateng/DIY CD Area V Jatim/Madura CD Area VI Kalimantan CD Area VII Makassar

2008

84.978.651.136 34.983.534.411 27.212.627.571 41.043.130.421 37.005.614.712 28.784.295.318 66.433.298.418

89.629.327.244 36.013.434.154 33.820.921.968 38.440.514.511 35.439.198.177 32.331.191.516 80.073.239.969

320.441.151.987

345.747.827.539

b. Jasa Administrasi Pinjaman Besarnya jasa administrasi pinjaman dana Program Kemitraan untuk tahun 2008 berdasarkan pada ketentuan pasal 12 ayat (2) Peraturan Menterti BUMN Nomor : PER-05/MBU/2007 tanggal 17 April 2007 yaitu per tahun sebesar 6% (enam persen) dari limit pinjaman.

13

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 5. Piutang Pinjaman Mitra Binaan ( lanjutan ) b. Jasa Administrasi Pinjaman (lanjutan) Sedangkan untuk tahun 2007 dan tahun-tahun sebelumnya besarnya jasa administrasi pinjaman mengacu kepada Surat Edaran Menteri Nomor : SE-433/MBU/2003 tanggal 16 September 2003 dan keputusan Direksi Nomor : KD.22/KH.240/CDC-00/2004, yaitu dengan menggunakan sistem flat sebagai berikut :

c.

Pinjaman yang diberikan untuk tahun 2001 sd 2007 - Sampai dengan Rp. 10.000.000 - Diatas Rp. 10.000.000 sd Rp. 30.000.000 - Diatas Rp. 30.000.000 sd Rp. 50.000.000 - Diatas Rp. 50.000.000

Tingkat bunga Flat 3 % setahun Flat 4 % setahun Flat 5 % setahun Flat 6 % setahun

Pinjaman yang diberikan untuk tahun 2007 sd 2009 - Sampai dengan Rp. 10.000.000 - Diatas Rp. 10.000.000 sd Rp. 30.000.000 - Diatas Rp. 30.000.000 sd Rp. 50.000.000 - Diatas Rp. 50.000.000

Tingkat bunga Flat 6 % setahun Flat 6 % setahun Flat 6 % setahun Flat 6 % setahun

Kualitas Piutang Pinjaman Mitra Binaan Sebagaimana diuraikan pada butir d bahwa kebijakan akuntansi yang diterapkan menyangkut kualitas pinjaman terhadap saldo piutang pinjaman per 31 Desember 2009 dan 31 Desember 2008 adalah sebagai berikut :

Kualitas Pinjaman -

Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet

- Akumulasi penyisihan piutang pinjaman

2009

2008

232.836.103.680 37.238.253.142 9.777.645.045 40.589.150.120

203.828.075.907 35.290.549.412 10.106.693.046 96.522.509.174

320.441.151.987 (57.231.947.190) 263.209.204.797

345.747.827.539 (112.925.166.312) 232.822.661.227

Saldo Saldo pinjaman Mitra Binaan rescheduling dan reconditioning per 31 Desember 2009 adalah masingmasing sebesar Rp. 63.248.565.997,- dan Rp. 26.691.753.873,- dengan rincian sebagai berikut:

Status MB Rescheduling Reconditioning

Kualitas 1. 2. 3. 4.


Jumlah 14

44.614.184.776 8.006.285.026 948.021.843 9.680.074.352

19.315.920.147 4.732.544.274 521.122.616 2.122.166.836

63.248.565.997

26.691.753.873

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 5. Piutang Pinjaman Mitra Binaan ( lanjutan ) c.

Kualitas Piutang Pinjaman Mitra Binaan (lanjutan) Saldo pinjaman Mitra Binaan rescheduling dan reconditioning per 31 Desember 2009 adalah masingmasing sebesar Rp. 63.248.565.997,- dan Rp. 26.691.753.873,- dengan rincian sebagai berikut:

Status MB Rescheduling Reconditioning

Kualitas 1. 2. 3. 4.


Jumlah

44.614.184.776 8.006.285.026 948.021.843 9.680.074.352

19.315.920.147 4.732.544.274 521.122.616 2.122.166.836

63.248.565.997

26.691.753.873

Saldo pinjaman Mitra Binaan rescheduling dan reconditioning per 31 Desember 2009 berdasarkan CD Area adalah sebagai berikut:

Status MB Reconditioning Rescheduling

CD Area -


Jumlah

15

12.846.863.608 8.618.047.339 6.623.151.039 4.411.157.209 7.672.663.064 3.287.741.394 19.788.942.344

3.615.386.323 1.024.143.707 4.839.110.136 4.318.347.118 6.207.515.290 3.034.788.895 3.652.462.404

63.248.565.997

26.691.753.873

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 5. Piutang Pinjaman Mitra Binaan ( lanjutan ) d. Alokasi Penyisihan Piutang Pinjaman Mitra Binaan Jumlah penyisihan piutang pinjamna Mitra Binaan dan piutang bermasalah yang dialokasikan sesuai Pedoman Akuntansi PKBL BUMN per 31 Desember 2009 dan 2008 masing-masing sebesar Rp. 67.077.009.513,- dan Rp. 114.952.367.335,- dengan perhitungan sebagai berikut : Tahun 2009 PENYISIHAN PIUTANG PINJAMAN MITRA BINAAN

Umur Kualitas Piutang Pinjaman (dari jatuh tempo) - Lancar sd.30 hari - Kurang >30 hari Lancar ≤ 180 hari - Diragu > 180 hari kan ≤ 270 hari - Macet > 270 hari Sub Jumlah Bermasalah >270hari Jumlah

Penyisihan (Rp) Saldo Piutang Rp

% Penyi sihan 232.836.103.680 0%

2009

Beban Penyisihan 2009

2008 -

-

-

25%

9.309.563.286

8.822.637.353

486.925.933

75% 40.589.150.120 100%

7.333.233.784

7.580.019.785

(246.786.001)

40.589.150.120

96.522.509.174

(55.933.359.054)

320.441.151.987

57.231.947.190

112.925.166.312

(55.693.219.122)

37.238.253.142 9.777.645.045

9.845.062.323 100% 330.286.214.310

9.845.062.323

2.027.201.023

7.817.861.300

67.077.009.513

114.952.367.335

(47.875.357.822)

Tahun 2008 PENYISIHAN PIUTANG PINJAMAN MITRA BINAAN

Umur Kualitas Piutang Pinjaman (dari jatuh tempo) - Lancar sd.30 hari - Kurang >30 hari Lancar ≤ 180 hari - Diragu > 180 hari kan ≤ 270 hari - Macet > 270 hari Sub Jumlah Bermasalah >270hari Jumlah

Penyisihan (Rp)

Beban Penyisihan 2008

Saldo Piutang Rp

% Penyi sihan

203.828.075.907

0%

35.290.549.412

25%

8.822.637.353

18.432.108.371

(9.609.471.018)

10.106.693.046

75%

7.580.019.785

9.329.050.625

(1.749.030.840)

96.522.509.174

100%

15.721.212.855

345.747.827.539 2.027.201.023

100%

347.775.028.562

2008

2007 -

-

96.522.509.174

80.801.296.319

112.925.166.312

108.562.455.315

4.362.710.997

2.027.201.023

2.027.201.023

-

114.952.367.335

110.589.656.338

4.362.710.997

Selanjutnya lihat catatan nomor 22 mengenai beban penyisihan piutang. 16

-

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 6. Aset Tetap

Inventaris dan Peralatan Akumulasi C Penyusutan ea Jaba / a te Saldo

2009

2008

83.916.650 (83.916.650)

83.916.650 (83.916.650)

-

-

Rincian inventaris dan peralatan per 31 Desember 2009 sebagai berikut : Uraian Harga Perolehan : Printer Kamera Notebook Acer Type 5562 WXNI Komputer PC Dispencer Q.B 12 Lemari Arsip Server SMS Nilai Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku

Jml (unit)

7 4 1 3 1 1 1

Saldo Awal Mutasi Tahun 2009 01/01/2009 Penambahan Pengurangan (Rp) (Rp) (Rp)

Saldo Akhir 31/12/2009 (Rp)

14.692.000 9.815.000 14.295.600 21.518.000 875.000 1.100.000 21.621.050

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

14.692.000 9.815.000 14.295.600 21.518.000 875.000 1.100.000 21.621.050

83.916.650 (83.916.650) -

0 0 0

0 0 0

83.916.650 (83.916.650) -

Rincian inventaris dan peralatan per 31 Desember 2008 sebagai berikut : Uraian Harga Perolehan : Printer Kamera Notebook Acer Type 5562 WXNI Komputer PC Dispencer Q.B 12 Lemari Arsip Server SMS Nilai Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku

Jml (unit)

7 4 1 3 1 1 1

Saldo Awal Mutasi Tahun 2008 01/01/2008 Penambahan Pengurangan (Rp) (Rp) (Rp)

Saldo Akhir 31/12/2008 (Rp)

14.692.000 9.815.000 14.295.600 21.518.000 875.000 1.100.000 21.621.050

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

14.692.000 9.815.000 14.295.600 21.518.000 875.000 1.100.000 21.621.050

83.916.650 (83.916.650) -

0 0 0

0 0 0

83.916.650 (83.916.650) -

17

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 7. Piutang Bermasalah

2009 Piutang Bermasalah Penyisihan Piutang Bermasalah C ea Jaba / a te

2008

9.845.062.323 (9.845.062.323)

2.027.201.023 (2.027.201.023)

-

-

Jumlah

Piutang bermasalah sebesar Rp. 9.845.062.323 pada tahun 2009 dan Rp. 2.027.201.023 di tahun 2008 dengan rincian sebagai berikut :

-

CD Area I Sumatera CD Area II DKI Jakarta CD Area III Jabar/ Banten CD Area IV Jateng/DIY CD Area V Jatim/Madura CD Area VI Kalimantan CD Area VII Makassar Jumlah

2009 2.074.905.116 759.003.128 5.624.044.659 567.690.106 819.419.314 -

2008 2.027.201.023 -

9.845.062.323

2.027.201.023

Piutang bermasalah tahun buku 2008 sebesar Rp. 2.027.201.023 merupakan saldo pinjaman program kemitraan atas nama 253 mitra binaan di Nangroe Aceh Darussalam (NAD) yang terkena musibah bencana alam gempa bumi dan tsunami bulan Desember 2004. Terhadap piutang bermasalah atas Mitra Binaan korban tsunami telah diusulkan kepada Meneg BUMN untuk dihapus bukukan, melalui beberapa surat sebagai berikut : 1. Surat dari Kadivre I Sumatera yang ditujukan kepada PT. Pupuk Iskandar Muda/Koordinator BUMN Pembina Provinsi NAD No. Tel. 807/UM 550/RE1-123/2005 tanggal 22 Agustus 2005 perihal Usulan Penghapusan Pinjaman MB di NAD. 2. Surat dari Deputy Kadivre I Sumatera yang ditujukan kepada Koordinator BUMN Pembina PUK Provinsi Nusantara - PT. Perkebunan Nusantara No. Tel.901/UM 550/RE1-123/2005 tanggal 22 Desember 2005 perihal Konfirmasi Usulan Penghapusan Pinjaman MB di NAD. 3. Surat Kapus Telkom CDC yang ditujukan kepada Asisten Deputy Urusan Informasi dan Adminstrasi Kekayaan BUMN No. Tel.125/PR000/CDC-00/2006 tanggal 10 Februari 2006 perihal Data Penghapusan Pinjaman Mitra Binaan di NAD. 4. Surat dari SGM CDC ditujukan kepada Menteri Negara BUMN Nomor : Tel.876/UM.550/CDC-00/2006 tanggal 13 Desember 2006 perihal penghapus Bukuan Pinjaman MB di Naggroe Aceh Darussalam.

18

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 7. Piutang Bermasalah ( lanjutan ) Jawaban dari suatu Surat Staf Ahli Meneg BUMN Bidang Kemitraan Usaha Kecil Nomor : S-12/SAM2.MBU/2007 tanggal 08 Januari 2007 perihal Penghapusbukuan Pinjaman MB di NAD, isinya antara lain : 1. Bahwa usulan penghapusbukuan piutang dana Program Kemitraan BUMN untuk saat ini belum dapat diproses berkenaan dengan terbitnya PP Nomor 14 Tahun 2005 tentang Tata Cara Penghapusan Piutang Negara/Daerah serta Peraturan Menteri Keuangan Nomor : 31/PMK.07/2005 tentang Tata Cara Pengajuan Usul, Penelitian dan Penetapan Penghapusan PIutang Perusahaan Negara/Daerah dan Piutang Negara/Daerah. 2. Sehubungan hal tersebut, sebelum adanya penetapan lebih lanjut dari pemerintah tentang Tata Cara Penghapusan Piutang Dana Program Kemitraan BUMN, piutang dan program Kemitraan PT. Telkom yang macet di Provinsi NAD akibat bencana tsunami dapat dikelompokkan sebagai aktiva lain-lain pos Pinjaman Bermasalah. 8. Penempatan Dana Jaminan (KUMLTA)

2009

2008

Penempatan Dana Jaminan (KUMLTA)

8.345.000.000

8.345.000.000

Jumlah

8.345.000.000

8.345.000.000

Jumlah penempatan Dana Jaminan sebesar Rp. 8.345.000.000,- tersebut adalah merupakan saldo atas dana jaminan Kredit Usaha Mikro Layak Tanpa Agunan (KUMLTA) yang ditempatkan pada Bank Mandiri Pusat berdasarkan Surat Menteri Negara BUMN Nomor : S-37/MBU/2004 tanggal 15 Juni 2004 perihal Penempatan Jumlah Dana Program kemitraan yang ditempatkan untuk jaminan KUMLTA di Bank Mandiri. Sesuai dengan Surat Perjanjian antara PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk dengan Bank Mandiri Nomor: DIR.PKS/018/2004 tanggal 18 Juni 2004 pasal 2 ayat (3), bahwa atas penempatan dana KUMLTA tersebut pihak kesatu akan diberikan jasa giro dan atau bunga oleh pihak kedua. Namun sampai dengan akhir tahun 2008 belum ada realisasi pemberian jasa giro/bunga dari Bank Mandiri. 9. BUMN Peduli 2009

2008

Dana tersedia untuk BUMN Peduli Realisasi pengeluaran CD Area III Jabar/BUMN BantenPeduli

2.370.675.047 (500.000.000)

23.680.686.137 (23.409.000.000)

Jumlah

1.870.675.047

271.686.137

Jumlah tersebut merupakan saldo dana untuk Program Bina Lingkungan yang besarnya ditetapkan sebesar 30 % dari saldo awal kas Program Bina Lingkungan, pendapatan Program Bina Lingkungan maupun realisasi alokasi laba dari BUMN Pembina untuk Program Bina Lingkungan. 19

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 9. BUMN Peduli ( lanjutan ) Setiap tahun dana program Bina Lingkungan untuk BUMN Peduli dihitung kembali sebesar 30% dari saldo awal kas Program Bina Lingkungan, pendapatan Program Bina Lingkungan maupun realisasi alokasi laba dari BUMN Pembina untuk program Bina Lingkungan. Realisasi BUMN Peduli tahun 2009 adalah Rehabilitasi Paska Gempa Jawa Barat dengan jumlah sebesar Rp. 500.000.000,-.

Rincian realisasi BUMN Peduli tahun 2008 adalah sebagai berikut : 1. BUMN Peduli Bencana Alam Jawa Timur (Surat Nomor : S-03/MBU/2008 tgl 7 Januari 2008) 2. BUMN Peduli Gempa Bengkulu (Surat Nomor : S-02/SAM2.MBU/2008 tgl 2 Januari 2008) 3. Bantuan Tunai BUMN Peduli (Surat Nomor : S-196/MBU/2008 tgl 14 Maret 2008) CD Area III Jabar/ Banten Jumlah

Rp

500.000.000

Rp

1.449.000.000

Rp

21.460.000.000

Rp

23.409.000.000

10. Angsuran yang Belum Teridentifikasi

2009

2008

Penerimaan angsuran eks saldo 31 Desember 2008 dan 2007 Penerimaan C eaangsuran Jaba /tahun a te2009 dan 2008

355.896.404 68.338.268

770.614.987 126.420.056

Jumlah

424.234.672

897.035.043

Jumlah tersebut merupakan penerimaan angsuran pinjaman dari mitra binaan yang sampai tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 belum teridentifikasi . Angsuran yang belum teridentifikasi per 31 Desember 2009 dan 2008 sebagai berikut :

Saldo yang belum teridentifikasi per 31 Desember 2008 dan 2007 Angsuran diterima tahun 2009 & 2008 Jumlah Angsuran yang teridentifikasi sebagai berikut : Penyelesaian eks. Saldo 31 Desember 2008 dan 2007 Angsuran diterima tahun 2009 & 2008

2009

2008

897.035.043 189.912.092.415

2.796.596.797 159.180.170.950

190.809.127.458

161.976.767.747

(189.843.754.147)

(541.138.639)

(2.025.981.810) (159.053.750.894)

(190.384.892.786)

(161.079.732.704)

424.234.672

Jumlah angsuran belum teridentifikasi

20

897.035.043

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 11. Kelebihan Pembayaran Angsuran

2009 1.713.338.748

Jumlah

2008 1.714.883.047

Kelebihan pembayaran angsuran untuk tahun 2009 dengan rincian sebagai berikut :

CD Area -


Kelebihan Pembayaran Angsuran (Rp) 570.744.878 94.548.997 141.631.590 145.106.579 303.987.659 135.323.657 471.733.694

1.863.077.053

Pembayaran Saldo per Kembali/Restitusi 31 Desember 2009 tahun 2009 (Rp) (Rp) 40.031.486 16.742.166 12.622.073 40.738.567 39.604.013 -

530.713.392 77.806.831 129.009.517 104.368.012 264.383.646 135.323.657 471.733.694

149.738.305

1.713.338.748

Kelebihan pembayaran angsuran untuk tahun 2008 dengan rincian sebagai berikut :

CD Area -


Kelebihan Pembayaran Angsuran (Rp) 515.170.567 125.313.177 148.932.599 125.127.091 253.333.604 131.853.791 564.194.715 1.863.925.544

21

Pembayaran Saldo per Kembali/Restitusi 31 Desember 2008 tahun 2008 (Rp) (Rp) 23.322.842 51.131.372 13.699.037 19.368.820 20.012.860 15.975.003 5.532.563

491.847.725 74.181.805 135.233.562 105.758.271 233.320.744 115.878.788 558.662.152

149.042.497

1.714.883.047

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 12. Biaya Yang Masih Harus Dibayar

Program BUMN Peduli

2009 500.000.000

Jumlah

500.000.000

2008

-

13. Aktiva Bersih

2009

2008

Aktiva Bersih Tidak Terikat Aktiva Bersih Terikat

363.473.551.865 1.870.675.047

258.991.129.816 8.616.686.137

Saldo Aktiva Bersih

365.344.226.912

267.607.815.953

Dana Program Kemitraan Dana Bina Lingkungan (70%) Hibah

259.705.565.795 5.531.575.111 (10.713.499.623)

265.470.497.570 55.254.934.320 (10.162.588.546)

Sub Jumlah Surplus /(Defisit) Program Kemitraan Surplus /(Defisit) Bina Lingkungan Penempatan KUMLTA Bagian Laba Perusahaan

254.523.641.283 61.288.500.708 (5.435.936.487) 53.097.346.361

310.562.843.344 4.481.513.198 (47.708.226.726) (8.345.000.000) -

Sub Jumlah Jumlah

108.949.910.582 363.473.551.865

(51.571.713.528) 258.991.129.816

2.370.675.047 (500.000.000)

23.680.686.137 8.345.000.000 (23.409.000.000)

1.870.675.047

8.616.686.137

Penjelasan lebih lanjut sebagai berikut: AKTIVA BERSIH TIDAK TERIKAT

AKTIVA BERSIH TERIKAT

Dana Bina Lingkungan (30%) Penempatan KUMLTA Realisasi BUMN Peduli Jumlah

22

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 13. Aktiva Bersih (lanjutan)

Catatan : Saldo akhir aktiva bersih tahun 2008 sebagai berikut : - Saldo akhir dana PK tahun buku 2008 - Saldo akhir dana BL tahun buku 2008 70% Dana Bina Lingkungan 30% Dana BUMN Peduli Jumlah

2009

2008

259.705.565.795 5.531.575.111 2.370.675.047

7.902.250.158

7.902.250.158

267.607.815.953

2009

2008

14. Pendapatan Bunga Pinjaman PK


5.003.583.406 1.967.028.892 1.411.328.601 2.428.070.514 1.726.288.875 1.896.401.279 3.843.803.656

3.402.650.015 1.578.452.224 1.219.733.419 1.661.616.883 1.295.237.128 1.491.351.245 2.783.341.608

18.276.505.223

13.432.382.522

15. Pendapatan Bunga Deposito/Jasa Giro PK

2009 Pendapatan Bunga Deposito Pendapatan Jasa Giro Jumlah

23

2008

980.523.597 895.527.257

1.653.760.567 1.170.378.561

1.876.050.854

2.824.139.128

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 16. Pendapatan Lain-lain PK

2009 Jumlah

2008

50.231.312.911

7.355.577

50.231.312.911

7.355.577

Jumlah tersebut merupakan pendapatan lain-lain Program kemitraan tahun 2009 yang berasal dari Beban penyisihan piutang sebesar Rp. 47.875.357.822,- yg terpulihkan (lihat catatan 5 huruf d) dan sisanya adalah selisih lebih uang yang ada di CD Area dengan saldo minimal yang harus tersisa di Bank, selisih lebih tersebut pada akhir tahun buku ditarik ke rekening CDC PT. Telekomunikasi Indonesia, Tbk. 17. Pendapatan Bunga Deposito/Jasa Giro BL

2009 Pendapatan Bunga Deposito Pendapatan Jasa Giro Jumlah

2008

72.979.628 99.778.064

1.298.734.855 409.644.815

172.757.692

1.708.379.660

18. Pengeluaran Hibah

2009

2008

Pelatihan Pameran Riset

3.250.682.045 6.963.520.682 499.296.896

5.551.371.465 4.438.997.925 172.219.156

Jumlah

10.713.499.623

10.162.588.546

24

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 19. Penyaluran Dana BL Menurut Jenis Bantuan :

2009

2008

Bencana Alam Pengembangan Prasarana Umum Pendidikan dan Pelatihan Peningkatan Kesehatan Masyarakat Pelestarian Lingkungan Peningkatan Sarana Ibadah

318.986.500 1.211.657.305 1.330.232.080 466.837.500 1.669.000.000 298.000.000

1.866.180.000 8.882.194.965 19.879.911.035 6.514.010.695 3.647.666.480 6.305.262.500

Sub Jumlah

5.294.713.385

47.095.225.675

BUMN Peduli

500.000.000

23.409.000.000

5.794.713.385

70.504.225.675

Jumlah Menurut Wilayah/CD Area :

2009

2008

CDC Telkom CD Area I Sumatera CD Area II DKI Jakarta CD Area III Jabar/ Banten CD Area IV Jateng/DIY CD Area V Jatim/Madura CD Area VI Kalimantan CD Area VII Makassar

5.294.713.385 -

15.278.188.265 4.401.412.163 5.588.859.000 3.728.896.000 4.415.910.625 7.515.430.877 2.297.178.745 3.869.350.000

Sub Jumlah

5.294.713.385

47.095.225.675

BUMN Peduli

500.000.000

23.409.000.000

5.794.713.385

70.504.225.675

Jumlah 20. Beban Operasional PK

2009

2008

Beban survey Beban monitoring Beban penagihan Beban administrasi

1.046.004.939 1.478.553.579 929.339.063 5.641.480.699

1.382.563.457 699.257.034 660.976.058 4.676.856.483

Jumlah

9.095.378.280

7.419.653.032

25

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 21. Beban Operasional Dana BL

2009 Biaya administrasi & inv kantor Biaya survey dan evaluasi Biaya sewa kendaraan dan peralatan PPh Pasal 23 jasa giro

2008

231.310.514 57.259.523 5.500.000 19.900.755 313.970.792

Jumlah

1.338.526.006 872.160.501 32.773.850 77.920.354 2.321.380.711

22. Beban Penyisihan Piutang

2009 - Beban penyisihan piutang pinjaman Jumlah

2008 -

4.326.710.997 4.326.710.997

Jumlah tersebut merupakan beban penyisihan Piutang Pinjaman Mitra Binaan dan beban penyisihan Piutang Bermasalah tahun buku 2009 dan 2008, perhitungan beban penyisihan piutang tersebut (lihat catatan nomor 5 huruf d). 23. Tanggung Jawab Atas Laporan Keuangan Manajemen CDC Telkom Indonesia, Tbk bertanggung jawab atas laporan keuangan yang penyusunannya diselesaikan pada tanggal 23 Maret 2010.

26

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) INFORMASI TAMBAHAN 1. Laporan Akumulasi Di samping menyusun Laporan keuangan Pokok, disajikan juga informasi tambahan yang diperlukan untuk kepentingan analisis pada Kementrian BUMN, yaitu sebagai berikut : 1.1 LAPORAN AKUMULASI DANA PROGRAM KEMITRAAN UNTUK TAHUN BUKU YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2009 DAN 31 DESEMBER 2008

URAIAN

Per 31 Des 2009 (Rp)

Per 31 Des 2008 (Rp)

406.541.315.550

353.443.969.189

628.094.128.126 59.610.133.604 36.503.573.425

456.526.879.202 41.333.628.382 34.627.522.571

50.000.000 100.000.000 55.286.591.154 83.916.650 194.758.333 779.923.101.292

50.000.000 100.000.000 988.298.696 83.916.650 126.420.065 533.836.665.566

1.186.464.416.842

887.280.634.755

171.392.670.000 359.984.740.000 16.522.000.000 131.607.438.000 9.517.100.000 19.820.400.000 220.570.200.000 25532975000

143.954.220.000 282.087.890.000 14.230.500.000 125.840.638.000 8.682.500.000 15.899.500.000 187.628.100.000 22.969.975.000

954.947.523.000

801.293.323.000

A. Akumulasi Sumber Dana Akum. Alokasi Penerimaan Laba sampai

dengan tahun 2008 Akum. Penerimaan Pendapatan Angsuran Pinjaman Bunga Pinjaman Jasa Giro, Bunga Deposito Penerimaan Pembatalan Pinjaman Tahun Lalu Pembatalan Pemberian Bantuan Pendapatan lain-lain Akumulasi Penyusutan Penerimaan Dalam Proses Jumlah Penerimaan

Jumlah Dana Tersedia (A) B. Akumulasi Penyaluran Dana Akumulasi Penyaluran Dana Pinjaman Sektor Industri Sektor Perdagangan Sektor Pertanian Sektor Peternakan Sektor Perkebunan Sektor Perikanan Sektor Jasa Sektor Lainnya Jumlah Pinjaman

27

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 1.1 LAPORAN AKUMULASI DANA PROGRAM KEMITRAAN UNTUK TAHUN BUKU YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2009 DAN 31 DESEMBER 2008 ( lanjutan )

2009

2008

Pengeluaran Lain-lain

Hibah Biaya Operasional Koreksi Saldo awal Piutang Panjar Kegiatan BL Restitusi Lain- Lain Jumlah Pengeluaran Lain-lain Jumlah Akum. Penyaluran Dana s/d Tahun 2008 (B) Saldo Akhir Dana (A-B)

41.840.298.230 33.449.638.167 514.996.726 16.143.573 207.828.315 53.181.716.965

31.126.798.607 24.354.259.888 514.996.726 16.143.573 58.090.010 422.200.291

129.210.621.976

56.492.489.095

1.084.158.144.976

857.785.812.095

102.306.271.866

29.494.822.660

1.2 ARUS DANA PROGRAM BINA LINGKUNGAN TAHUN 2009 DAN TAHUN 2008

A. Dana Tersedia

URAIAN

2009

2008

Saldo Awal Penerimaan Alokasi Laba Eks Laba Tahun 2005 Eks Laba Tahun 2006

7.902.250.154 -

78.935.620.457 -

Jumlah

7.902.250.154

78.935.620.457

103.805.692 500.000.000 68.952.000

1.708.379.660 100.000.000

8.575.007.846

80.744.000.117

Penerimaan Jasa Giro/Bunga Deposito Pembatalan Pemberian Bantuan Biaya Yang Masih Dibayar Pendapatan Lain-lain Jumlah Dana Tersedia (A)

28

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 1.3 ARUS DANA PROGRAM BINA LINGKUNGAN TAHUN 2009 DAN TAHUN 2008 ( lanjutan )

2008

2009

B. Penggunaan Dana 1. Program Bina Lingkungan

Bantuan Korban Bencana Alam Bantuan Pendidikan dan atau Pelatihan Bantuan Peningkatan Kesehatan Pengembangan Sarana & Prasarana Umum Bantuan Sarana Ibadah Pelestarian Lingkungan BUMN Peduli

318.986.500 1.330.232.080 466.837.500 1.211.657.305 298.000.000 1.669.000.000 500.000.000

1.866.180.000 19.879.911.035 6.514.010.695 8.882.194.965 6.305.262.500 3.647.666.480 23.409.000.000

Jumlah Bantuan Bina Lingkungan

5.794.713.385

70.504.225.675

2. Beban Operasional

Beban Survey/Penelitian/Monitoring evaluasi dan penyerahan bantuan Beban Sewa Kendaraan dan Peralatan Beban Administrasi & Inventaris Kantor PPh 23 Jasa Giro Biaya Lain-lain

57.259.523 5.500.000 231.310.514 -

872.160.501 32.773.850 1.338.526.006 77.920.354

Jumlah Beban Operasional

294.070.037

2.321.380.711

-

16.143.573

6.088.783.422 19.900.753

72.841.749.959

2.466.323.671

7.902.250.158

Saldo dana program kemitraan Saldo dana program bina lingkungan KUMLTA BUMN peduli

2009 102.306.271.866 2.466.323.671 (8.345.000.000) (1.870.675.047)

2008 29.494.822.660 7.902.250.158 (8.345.000.000) (271.686.137)

Jumlah dana (kas dan setara kas)

94.556.920.487

28.780.386.679

Penyelesaian BYMHD Panjar Bantuan Bencana Alam Koreksi Titipan Dana PK Jumlah Penggunaan Dana (B) Biaya Pajak C. Saldo Akhir Dana ( A-B ) 1.3. Catatan Dana Tersedia (Kas dan Setara Kas)

-

29

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 2. Program Kemitraan Penyaluran Dana Pinjaman Realisasi penyaluran dana pinjaman dalam tahun 2009 dibandingkan dengan RKA adalah sebagai berikut :

No.

CDC Area

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.


Target 2009

Realisasi 2009

(Rp)

(Rp)

Deviasi Rupiah

42.756.000.000

42.533.000.000

223.000.000

17.639.000.000

17.354.000.000

285.000.000

12.507.000.000

12.467.000.000

40.000.000

27.312.000.000

27.312.000.000

-

19.241.000.000

19.070.000.000

171.000.000

14.967.000.000

14.416.700.000

550.300.000

20.578.000.000

20.501.500.000

76.500.000

155.000.000.000

153.654.200.000

1.345.800.000

Pencapaian

%

99,48 98,38 99,68 100,00 99,11 96,32 99,63 99,13

Dari data tersebut diatas tampak bahwa Realisasi Penyaluran dana pinjaman (bergulir) pada Tahun 2009 sebesar Rp. 153.654.200.000 atau sebesar 99,13% dari target Tahun 2008 sebesar Rp. 155.000.000.000. Penyaluran paling rendah terjadi pada Area VI Kalimantan yaitu hanya mencapai 96,32%. Apabila dibandingkan dengan penyaluran periode sebelumnya, adalah sebagai berikut :

No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Segmentasi Industri Perdagangan Pertanian Peternakan Perkebunan Perikanan Jasa Sektor Lain Jumlah

Jumlah Penyaluran Pinjaman Tahun 2008

Tahun 2009

(Rp)

(Rp)

Kenaikan (Penurunan) Rp

%

29.995.120.000

27.438.450.000

(2.556.670.000)

(9,32)

49.503.315.000

77.896.850.000

28.393.535.000

36,45

4.819.000.000

2.291.500.000

(2.527.500.000)

100,00

105.614.638.000

5.766.800.000

(99.847.838.000)

100,00

5.497.000.000

834.600.000

(4.662.400.000)

100,00

1.315.000.000

3.920.900.000

2.605.900.000

2.519.500.000

32.942.100.000

30.422.600.000

92,35

5.683.500.000

2.563.000.000

(3.120.500.000)

(121,75)

204.947.073.000

153.654.200.000

(51.292.873.000)

(33,38)

66,46

Dari data tersebut diatas, tampak bahwa penyaluran pinjaman Tahun 2009 mencapai 6.799 Mitra Binaan dengan nilai pinjaman sebesar Rp. 153.654.200.000 menunjukkan penurunan sebesar Rp. 51.292.873.000

30

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 2. Program Kemitraan ( lanjutan ) Penyaluran Dana Hibah Realisasi penyaluran Dana Hibah ([Pembinaan) pada Tahun 2009 sebesar Rp.10.713.499.623,- atau 81,16 % dari target Tahun 2009 sebesar Rp. 13.200.000.000,-.

No 1 1 2 3 4 5 6 7 8

CDC DIVRE 2 TCDC 1 Sumatera II Jabotabek III Jabar/banten IV Jateng/DIY V jatim/Madura VI Kalimantan VII Makassar JUMLAH

TARGET 2009 3

REALISASI 2009 4

DEVIASI 5=3-4

PENCAPAIAN % 6=4/3

6.831.000.000

4.870.900.769

1.960.099.231

71,31

1.759.539.000

1.054.422.904

705.116.096

59,93

724.862.000

797.858.750

(72.996.750)

110,07

513.469.000

1.048.328.000

(534.859.000)

204,17

1.122.318.000

1.091.568.150

30.749.850

97,26

790.532.000

429.215.650

361.316.350

54,29

613.107.000

575.443.500

37.663.500

93,86

845.183.000

845.761.900

(578.900)

100,07

13.200.010.000

10.713.499.623

2.486.510.377

81,16

3. Program Bina Lingkungan Realisasi penggunaan dana Program Bina Lingkungan pada tahun 2009 sebesar Rp. 6.108.684.175,- apabila dibandingkan dengan RKA tahun 2009 sebesar Rp. 7.902.250.000,- sebesar 77,30 %. Komposisi RKA Dana Bina Lingkungan pada tahun 2009 dibandingkan dengan Realisasi dan Bina Lingkungan tahun 2009 adalah sebagai berikut:

No.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Bantuan Bina Lingkungan Bencana Alam Pendidikan & Latihan Peningkatan Kes Masyarakat Pengembangan Prasarana Umum Peningkatan Sarana Ibadah Pelestarian Lingkungan BUMN Peduli

BOP Jumlah

RKA 2009

319.000.000 1.288.500.000 467.000.000 1.212.000.000 298.496.000 1.670.000.000 2.370.675.000 276.579.000 7.902.250.000

31

Realisasi 2009

318.986.500 1.330.232.080 466.837.500 1.211.657.307 298.000.000 1.669.000.000 500.000.000 313.970.790 6.108.684.177

Perubahan (%)

99,99 103,24 99,97 99,97 99,83 99,94 21,09 113,52 77,30

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) 3. Program Bina Lingkungan (lanjutan) Komposisi realisasi Dana Bina Lingkungan tahun 2009 dibandingkan dengan realisasi Dana Bina Lingkungan tahun 2008 adalah sebagai berikut:

No.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Bantuan Bina Lingkungan Bencana Alam Pendidikan & Latihan Peningkatan Kes Masyarakat Pengembangan Prasarana Umum Peningkatan Sarana Ibadah Pelestarian Lingkungan BUMN Peduli

BOP Jumlah

Realisasi 2008

1.866.180.000 19.879.911.035 6.514.010.695 8.882.194.965 6.305.262.500 3.647.666.480 23.409.000.000 2.321.380.711 72.825.606.386

Realisasi 2009

318.986.500 1.330.232.080 466.837.500 1.211.657.307 298.000.000 1.669.000.000 500.000.000 313.970.790 6.108.684.177

Perubahan (%)

99,99 6,69 7,17 13,64 4,73 45,76 2,14 13,53 8,39

Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2009 alokasi dana Program Bina Lingkungan dari laba tahun buku 2008 tidak dialokasikan (lihat catatan 1.3). 4. Tingkat Kinerja a. Efektivitas Penyaluran Dana

Perhitungan Tahun 2009 ( Rp )

Uraian Sumber Dana Yang tersedia Saldo Dana per 1 Januari 2009 Penerimaan Dana Tahun 2009 Pengembalian Pokok Pinjaman Bunga Pinjaman Bagian Laba Jumlah Jumlah Dana Tersedia (1)

29.494.822.660 171.567.248.924 18.276.505.223 53.097.346.361 242.941.100.508 272.435.923.168

Penggunaan Dana Tahun 2009 Penyaluran Pinjaman Hibah/Binaan Jumlah Penggunaan Dana (2) Efektivitas Penyaluran Dana (2 / 1 x 100%)

153.654.200.000 10.713.499.623 164.367.699.623 60,33

Dengan Prosentase tersebut efektivitas penyaluran dana sesuai SK MENEG BUMN KEP-100/MBU/2002 tanggal 4 juni 2002 termasuk kategori dengan skor "0". 32

PERUSAHAAN PERSEROAN (PERSERO) PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA, Tbk COMMUNITY DEVELOPMENT CENTER PROGRAM KEMITRAAN dan BINA LINGKUNGAN Catatan Atas Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (Disajikan dalam Rupiah) b. Tingkat Kolektibilitas Pengembalian Pinjaman Perhitungan tingkat kolektibilitas pengembalian pinjaman didasarkan pada saldo pinjaman dan nilai ratarata tertimbang dari saldo tersebut, Saldo Pinjaman per 31 Desember 2009 sebesar Rp. 330.286.214.310 dengan kategori sebagai berikut :

Kategori 1

Lancar Kurang Lancar Ragu-ragu Macet Sub jumlah Bermasalah Jumlah

Saldo Pinjaman (Rp) 2 232.836.103.680 37.238.253.142 9.777.645.045 40.589.150.120 320.441.151.987 9.845.062.323 330.286.214.310

Bobot (%) 3 100% 75% 25% 0% 0%

Rata-Rata Tertimbang ( Rp ) 4 232.836.103.680 27.928.689.857 2.444.411.261 263.209.204.798 263.209.204.798

Tingkat Kolektibilitas : ( 4/2) x 100% = 82,14 Dengan prosentase tersebut tingkat kolektibilitas pengembalian pinjaman sesuai SK MENEG BUMN KEP100/MBU/2002 tanggal 4 Juni 2002 termasuk kategori dengan skor "3".

33

10 Tanggal : 23 Maret 2010 KANTOR AKUNTAN PUBLIK ABDI ICHJAR, BAP & REKAN

Recommend Documents