Závěrečný účet města Vamberk za rok 2014 (podle §17 zákona č. 250/2000 Sb., v platném znění o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů)
1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 (v Kč)
Třída 1 – daňové příjmy Třída 2 – nedaňové příjmy Třída 3 – kapitálové příjmy Třída 4 – přijaté dotace Příjmy celkem (po konsolidaci) Třída 5 – Běţné výdaje Třída 6 – Kapitálové výdaje Výdaje celkem (po konsolidaci) Saldo: Příjmy – Výdaje (po konsolidaci) Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Změna stavu krátk. prostř. na bank. účtech Změna stavu dlouh. prostř. na bank. účtech Opravné poloţky k peněţním operacím Financování celkem
Schválený rozpočet 49.282.000 10.286.000 185.000 3.531.200 63.284.200 51.507.300 11.326.900 62.834.200 -450.000
Upravený rozpočet 51.103.520 11.036.000 585.000 12.410.497,89 75.135.017,89 58.929.745,51 22.794.292,42 81.724.037,93 -682.988,20
Plnění k 31.12.2014 53.616.774,70 11.908.967,46 674.474,77 12.410.497,89 78.610.714,82 51.682.000,96 21.794.762,27 73.0476.763,23 5.133.951,59
-4.750.008 4.669.008 -369.000
- 4.750.000 11.089.460,04 361.000
450.000
6.700.452,04
- 4.750.008 434. 769,47 - 787.198,49 31.514,57 - 5.133.951,59
Příjmy a výdaje členěné dle rozpočtové skladby jsou přílohou č. 1 (Fin 2-12M, období 12/2013). V roce 2014 bylo plnění daňových příjmů o 4.334.774,70 Kč vyšší neţ předpoklad ve schváleném rozpočtu. Předpoklad vycházel ze zákona o daních, z odborného propočtu firmy Regionservis a skutečnosti roku 2013. Nad rámec schválených příjmů na počátku roku 2014, město obdrţelo vyšší příjmy z prodeje pozemků o 355.894 Kč, z prodeje ostatních nemovitostí o 133.580,77 Kč (prodej), z pronájmu ostatních nemovitostí o 218.896 Kč (pronájem) u podpory produkční činnosti (lesy) o 711.035,31Kč. Konečný zůstatek úvěru k 31.12.2014 od České spořitelny, a.s. činil 5.704.736,06Kč a konečný zůstatek úvěru od Komerční banky, a.s. činil 16.306.229,51 Kč.
2. Stav účelových fondů a finančních aktiv 2.1 Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2014 3.024.166,32 Kč Příjmy fondu tvoří příjmy ze splátek a úroků a prostředky z rozpočtu města podle rozhodnutí zastupitelstva města, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle Pravidel k poskytování půjček, tvorbě a uţití účelových prostředků z FONDU ROZVOJE BYDLENÍ s účinností od 11.12.2013. V roce 2014 byly čerpány půjčky z FRB ve výši 380.000 Kč. Půjčky byly čerpány po sepsání a ověření ručitelských závazků a po zaregistrování zástavních smluv ve prospěch města.
1
2.2 Fond rezerv a rozvoje stav k 31.12.2014 2.015.763,85 Kč S účinností od 19.09.2012 je postupováno dle schválených Pravidel k FONDU REZERV A ROZVOJE. Příjmy fondu tvoří a) příjmy běţného roku, které nejsou určeny k vyuţití v běţném roce, vţdy to jsou příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků. Příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků jsou poníţeny o výdaje, které s prodejem bezprostředně souvisí (např. daň z převodu nemovitostí, geometrické plány, znalecké posudky, ostatní sluţby externích firem, apod.). Dále úroky připisované na výše uvedený účet a o dalších příjmech rozhoduje zastupitelstvo města. V roce 2014 byly do fondu rezerv a rozvoje přiděleny finanční prostředky ve výši 832.123 Kč dle Pravidel k FONDU REZERV A ROZVOJE. 2.3 Sociální fond stav k 31.12.2014 191.536,73 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a Směrnicí č. 13/2012, schválenou Radou města dne 24.10.2012 usnesení č. 51 v bodě č. 17 s platností od 24.10.2012.
3. Zůstatky na bankovních účtech a v pokladně k 31.12.2014 (v Kč) Město vede Základní běţný účet: v Komerční bance, a.s. Rychnov nad Kněţnou u České spořitelny, a.s. Vamberk u České národní banky Praha Základní běţný účet Pokladna Běţné účty investic
-
zůstatek k 31.12.2014 zůstatek k 31.12.2014 zůstatek k 31.12.2014
8.268.954,50 Kč 0 1.662.345,45 Kč
4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně (v Kč) Dotace do rozpočtu města za rok 2014 činily celkem 12.410.497,89 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je uveden v tabulce viz níţe. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace Volby do Evropského Parlamentu (ÚZ 98 348) ve výši 51.043,70 Kč, byly řádně vráceny 20.01.2015. Dotace na Komunální volby (ÚZ 98 187) činila 218.000 Kč, nevyčerpané finanční prostředky v částce 73.937,60 Kč byly řádně vráceny do státního rozpočtu dne 20.01.2015. Dotace Královéhradeckého kraje na projekt cyklostezky ve výši 140.000 Kč, který nebyl realizován, byla řádně vrácena dne 15.12.2014.
Přijaté dotace v roce 2014
POSKYTOVATEL Ministerstvo financí Ministerstvo financí Ministerstvo financí Krajský úřad pro Královéhradecký kraj Ministerstvo kultury
ÚČEL Komunální volby Volby do evropského parlamentu Souhrnný dotační vztah – dotace správa Zkvalitnění provozu Kompostárny Knihovna – Čtení v trávě
ÚČELOVÝ ZNAK
POLOŽKA
ROZPOČET (v Kč)
ČERPÁNÍ (v Kč)
ČERPÁNÍ (v %)
98 187
4111
218.000
144.062,40
66
98 348
4111
135.000
83.956,30
62
4112
3.531.200
3.531.200
100
4222
120.000
96.047
80
4116
5.000
5.000
100
34 070
2
Krajský úřad Hradec Králové MPSV
MPSV Ministerstvo vnitra
Ministerstvo zemědělství Obce Krajský úřad pro Královéhradecký kraj Krajský úřad pro Královéhradecký kraj Krajský úřad pro Královéhradecký kraj Ministerstvo kultury Krajský úřad pro Královéhradecký kraj SFŢP ERDF SFŢP ERDF
Podpora sociálních sluţeb Aktivní politika zaměstnanosti Pečovatelská sluţba Dotace Zvýšení kvality řízení správy Městského úřadu Vamberk
4122
76.000
76.000
100
13234
4116
911.709
911.709
100
13 305
4116
697.000
697.000
100
14 013
4116
192.583,53
192.583,53
100
Příspěvek hospodaření v lesích Projednávání přestupků Krajkářské slavnosti Průtoková dotace pro ZŠ – Proč se starat o své zdraví? Výdaje jednotek SDH obcí Královéhr. kraje Podpora obnovy kulturních památek Vamberk – dostavba kanalizačního systému Protipovodňová opatření Protipovodňová opatření Kanalizace Merklovice Kanalizace Merklovice
4116
31.160
31.160
100
4121
14.492
14.492
100
4122
50.000
50.000
100
33 030
4122
15.000
15.000
100
14 004
4122
31.500
31.500
100
34 002
4116
78.000
78.000
100
4222
144.000
133.094
92
90877
4213
197.882,25
192.882,25
100
15825
4216
3.363.998,25
3.363998,25
100
90877 15825
4213 4216
Celkem
144.331,75 2.453.641,11 12.410.497,89
144.331,75 2.453.641,11 12.245.657,59
100 100
98
5. Přijaté dary V roce 2014 byl přijat dar od turistů v hodnotě 1.000 Kč. Dále byl přijat dary pro Pečovatelskou sluţbu v hodnotě 41.778 Kč.
6. Poskytnuté dotace a příspěvky (v Kč) Příspěvky v rámci schváleného rozpočtu nebo změn rozpočtu jsou zaznamenány na paragrafu 6171 správa s příslušnou poloţkou. Příspěvek pro sportovní oddíly je zaúčtován na paragrafu 3419 a byl schválen v rámci rozpočtu ve výši 413.407 Kč, skutečně čerpáno 413.407 Kč. Domov Sv. Josefa v Ţirči 30.000 Hospic Aneţky České Červený Kostelec 20.000 TJ Baník Vamberk 80.000 SDH Peklo 38.000 Farní charita 40.000 Od 5 K 10 10.000 Svaz včelařů Vamberk 10.000 Sdruţení zdravotně postiţených 15.000 Dráček OS Vamberk 15.000 ORION Rychnov nad Kněţnou 80.000 Sdruţení tajemníků 1.500 Sdruţení hasičů 700 KRPŠ při ZŠ Vamberk 10.000 3
Divadelní spolek Zdobničan Tercia Volta Doudleby nad Orlicí Svaz měst a obcí Mikroregion Rychnovsko Euroregion Cyklobusy STU-ART o. s. Přátelé historie města Vamberka MAS, Sdruţení splav Albertinum Ţamberk SDH Merklovice Junák Vamberk Příspěvky rozdělené Radou města Vamberk Příspěvky Sportovní oddíly Celkem vyplaceno
10.000 5.000 14.000 47.000 4.000 40.000 20.000 1.500 10.000 1.392.000 36.000 50.000 413.407 2.393.107 Kč
7. Inventarizace majetku, materiálových zásob, pohledávek a závazků (v Kč) 1. Stálá aktiva 1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek
454.553.549,21 3.409.230,80
1.2 Dlouhodobý hmotný majetek z toho: - budovy a stavby (021) - pozemky (031) - umělecká díla (032) - samostatné movité věci (022) - drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 1.3 Dlouhodobý finanční majetek 1.4 Dlouhodobé pohledávky
436.512.845, 90 369.108.240,25 33.449.826,36 900.573 20.354.786,43 9.382.898,02 1.228.468,40 37.341.373 2.012.126,91
2. Oběžná aktiva 2.1 Zásoby
35.572.693,50 5.722,10
2.2 Krátkodobé pohledávky z toho: -odběratelé - neuhraz. nájmy a předepsané faktury (311) -poskytnuté zálohy – voda, elektřina,teplo, předplatné (314) -pohledávky za rozpočtové příjmy – předpis prodeje maj.na splátky (315) -pohledávky za zaměstnanci (335) -daň z přidané hodnoty (343) -pohledávky za ústředními rozpočty (346) -náklady příštích období (381) -dohadné účty aktivní (388) -jiné pohledávky (377)
20.332.174,55
2.3 Krátkodobý finanční majetek z toho: -základní běţný účet (231) -účty peněţních fondů (236) -ceniny (263)
2.186.533 3.390.150 749.479,45 178.240 0 0 6.015 13.617.119,18 690.045,51 15.234.796,85 9.931.299,95 5.231.466,90 73.030
4
Aktiva celkem (brutto) Aktiva celkem po korekci
3.
514.848.270,11 358.446.786,74
Vlastní kapitál
311.675.338,75
3.1 Jmění účetní jednotky 3.2 Fondy účetní jednotky 3.3 Výsledek hospodaření (493) 3.4. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (432)
4.
396.568.333,14 6.086.202,45 14.277.986,16 12.974.432,42
Dlouhodobé závazky
35.547.079,86
5. Závazky krátkodobé z toho: -dodavatelé (321) -krátkodobé přijaté zálohy (324) -zaměstnanci (331) -závazky se soc.a zdrav.poj. (336) -daň z příjmů (341) -ostatní přímé daně (342) -jiné daně a poplatky (344) -přijaté zálohy na transfery (374) -výnosy příštích období (384) -dohadné účty pasivní (389) -ostatní krátkodobé závazky (378) Pasiva celkem
11.244.368, 13 932.656,33 1.408.479 998.345 344.995 1.474.780 117.027 0 3.884.814,80 500 1.509.211 84.109,62 358.446.786,74
8. Prodej nemovitého majetku (v Kč) Prodej pozemků Prodej ostatních nemovitostí
455.894 0
Záměry prodejů byly vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněny před schválením ZM.
9. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem (v Kč) Finanční vypořádání příspěvkových organizací Základní škola Vamberk a Mateřská škola Vamberk bude schváleno na 14. zasedání Rady města Vamberk dne 03.06.2015. Finační vypořádání příspěvkové organizace Správy sportovních zařízení bylo schváleno na 13. zasedání Rady města Vamberk dne 20.05.2015.
Základní škola Vamberk Výsledek hospodaření běţného účetního období - Hlavní činnost - Hospodářská činnost
247.215,55 1.972 5
Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond Investiční fond
178.470,15 106.121,01 96.582,50
Základní škola Vamberk má veden v účetnictví majetek vlastní v hodnotě 100.000 Kč, který vykazuje v inventurách. Dále pak má majetek ve výpůjčce od zřizovatele – budovy a stavby 25.514.973,21 Kč, DHM 469.155,43 Kč.
Mateřská škola Vamberk Výsledek hospodaření běţného účetního období - Hlavní činnost Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond Investiční fond
163.477,98 84.392,65 146.629,88 0
Mateřská škola Vamberk má majetek ve výpůjčce od zřizovatele – budovy a stavby 13.882.540,60 Kč, DHM MŠ 83.461 Kč a DHM ŠJ 315.286 Kč.
Správa sportovních zařízení Výsledek hospodaření běţného účetního období - Hlavní činnost Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond Investiční fond
49.158,43 7.537 168.242,16 0
Správa sportovních zařízení má majetek ve výpůjčce od zřizovatele v hodnotě 31.306 657,10 Kč a majetek ve správě 665.751,786 Kč. Vzhledem k tomu, ţe se u příspěvkových organizací jedná ve všech případech (majetek ve výpůjčce, majetek ve správě) o majetek zřizovatele - Města Vamberk, je inventarizován jako celek s majetkem města. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací, konkrétně Mateřské školy a Základní školy, včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou zaloţeny na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk a budou předloţeny ke schválení na zasedání Rady města Vamberk dne 03.06.20015. Roční závěrka zřízené příspěvkové organizace Správy sportovních zařízení včetně všech zákonem předepsaných výkazů je zaloţena na Finančním odboru Městského odboru Vamberk a byla schválena na 13. zasedání Rady města dne 20.05.2015.
10. Hospodaření organizace založené městem Vambekon s.r.o. Vamberk Náklady Výnosy Výsledek hospodaření
26.278.685,27 26.279.034,32 349,05
Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku byly schváleny Radou města Vamberk ve funkci zakladatele dne 20.05.2015. Roční účetní závěrka zaloţené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je uloţena na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk.
6
Vamberecká voda s.r.o. Náklady Výnosy Výsledek hospodaření
10.851.541,43 11.924.548,21 1.073.006,78
Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku bude schváleno radou města ve funkci zakladatele v měsíci červenci na zasedání Rady města Vamberk. Roční účetní závěrka zaloţené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je zaloţena na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk.
11. Zpráva o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2014 Audit byl proveden Krajským úřadem Královéhradeckého kraje ve dnech 19.11.2014 – 20.11.2014 a 30.3.2015 – 01.4.2015. Při přezkoumání hospodaření podle § 10 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí byly zjištěny méně závaţné chyby a nedostatky a závaţné chyby a nedostatky. Ve smyslu ustanovení § 13, odst. 1, písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. bylo přijato opatření k nápravě méně závaţných chyb a nedostatků a závaţných chyb a nedostatků. Plné znění zprávy o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu. Závěrečný účet včetně všech zákonem předepsaných výkazů je k nahlédnutí na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk nebo na www.vamberk-city.cz v sekci Úřední deska. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně do 16.06.2015, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva města dne 17.06.2015. Závěrečný účet předkládá Bc. Yvona Morávková, referent finančního odboru. Ve Vamberku dne 02.06.2015
Rudolf Futter, v.r. starosta města
Vyvěšeno dne: 02.06.2015 Bude sejmuto dne: 17.06.2015 Sejmuto dne:
7
