1. Inleiding - Aanbieding 3 - Samenvatting 4

Inhoud Inhoud 1. Inleiding - Aanbieding - Samenvatting

3 4

2. Jaarverslag Programmaverantwoording Programma 1, Vitale samenleving  Thema 101 – toerisme en recreatie  Thema 102 – economie  Thema 103 – onderwijs  Thema 104 – kunst en cultuur  Thema 105 – sport Programma 2, Zelfredzaamheid en individuele ontwikkel  Thema 201 – maatschappelijke ondersteuning  Thema 202 – Arbeidsparticipatie  Thema 203 – Jeugdhulp  Thema 204 – gezondheidszorg Programma 3, Veilige en aantrekkelijke samenleving  Thema 301 – openbare ruimte en verkeer  Thema 302 – veiligheid  Thema 303 – wonen en bouwen  Thema 304 – milieu Programma 4, Sterk besturen en organiseren  Thema 401 – dienstverlening aan raad  Thema 402 – dienstverlening bestuur en organisatie  Thema 403 – dienstverlening aan burgers 5, Dekkingsmiddelen  Thema 501 – dekkingsmiddelen Paragrafen  Lokale heffingen  Weerstandsvermogen en risicobeheersing  Onderhoud kapitaalgoederen  Financiering  Bedrijfsvoering  Verbonden partijen  Grondbeleid  Demografische ontwikkelingen

18 19 24 30 35 39 43 49 53 57 60 68 73 80 85 88 94 97 101 104 107 111 115 120 126 138 143

3. Jaarrekening Balans per 31 december 2015 Overzicht baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar Toelichtingen:  grondslagen voor waardering en resultaatbepaling  toelichting op de balans per 31 december 2015  toelichting op het overzicht van baten en lasten  analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid  WNT verantwoording  SiSa bijlage 4. Bijlagen    

Kerngegevens Risicobeheermatrix overzicht gecommitteerde reserve lijst met afkortingen

145 149 153 159 221 226 227 229 234 237 249 253

1

2

Inleiding De transitie van het sociaal domein, interne organisatieontwikkelingen en sturing op financiën: Leudal ligt op koers. De 3 decentralisaties Op 1 januari 2015 stonden wij in de startblokken voor de nieuwe taken van de Jeugdzorg, de Wmo en de Participatiewet. Wij concluderen dat de uitvoering van het transitieproces voortvarend is opgepakt en dat wij passende ondersteuning aan onze inwoners hebben kunnen bieden. 2015 laat het belang zien van tijdige verantwoording en monitoring bij aanbieders en bij onszelf. Met onze ervaring uit dit eerste jaar gaan we aan de slag met verbeteringen en blijven we inzetten op integrale aanpak en ontkokering. Organisatieontwikkeling Het belang van de samenleving staat voorop: we werken en denken van buiten naar binnen. In 2015 is een belangrijke basis gelegd om onze veranderende rol in te vullen. Voorbeelden zijn een nieuwe organisatievisie ONS Leudal - waarin het van buiten naar binnen denken de leidraad is -, werkprocessen opnieuw ontwerpen en medewerkers binnen de nieuwe structuur positioneren. Financieel Het resultaat van de jaarrekening wijkt niet af van het resultaat dat wij verwachtten. Wij zien dit als een goede ontwikkeling in het versterken van de sturing op onze financiële middelen. Controle accountant Wij bieden u deze jaarrekening aan zonder een volledige accountantsverklaring. In het proces van de jaarrekening heeft de financiële verantwoording en de controle op de 3 decentralisaties tot een knelpunt geleid. Een situatie waar niet alleen Leudal mee te maken heeft. De problematiek van de SVB en de uitbetaling van de PGB’s is hier een voorbeeld van. Inspanningen bij de aanbieders en bij onszelf richten zich op het verbeteren van de knelpunten in 2016. Wij bedanken onze burgers, maatschappelijke partners, bedrijven en medewerkers die dit mogelijk hebben gemaakt. Het college van B&W Arno Verhoeven Arno Walraven Piet Verlinden Stan Backus Richard Verheul

3

SAMENVATTING In de samenvatting informeren wij u over de belangrijkste ontwikkelingen in 2015. Deze staan per programma beschreven in onderdeel I. Onderdeel II geeft een beeld van de belangrijkste financiële ontwikkelingen en de stand van zaken van de ombuigingen. De (detail)informatie staat in Navigus. In grote lijnen constateren we dat we op koers liggen in relatie tot de begroting, zowel beleidsmatig als financieel. I. Belangrijkste ontwikkelingen per programma In dit onderdeel informeren wij u per programma over de belangrijkste beleidsmatige ontwikkelingen. Programma 1 Vitale Samenleving Maatschappelijke initiatieven De initiatieven voor samenwerking van de verenigingen op Sportpark Leudal-Oost en van de voetbalaccommodaties in Hunsel, Ell, Grathem en Kelpen-Oler worden door ons ondersteund. Daarnaast is er een lopend initiatief van SV Roggel voor privatisering van de accommodatie. Park Leudal Oost Eind 2013 heeft een groep inwoners uit Neer het initiatief genomen om een verkenning te doen naar de haalbaarheid van het omvormen van een traditioneel sportpark ’t Ligteveld naar een toekomstbestendig, bovenlokaal en multifunctioneel park Leudal-Oost. In 2014 is de initiatiefgroep vooral bezig geweest met het in kaart brengen van de bestaande toestand van het park, het inventariseren van kansen en bedreigingen en het ontwikkelen van een gedragen toekomstvisie. Die toekomstvisie is in 2014 aan de commissie Sociaal gepresenteerd en tegelijkertijd hebben de initiatiefnemers de aanvraag ingediend voor het uitvoeren van een haalbaarheidsonderzoek. In overleg tussen gemeente en de beheersstichting Park Leudal-Oost is afgesproken om de aanvraag Definitiefase op te splitsen in 3 fases en zijn tussentijdse mijlpalen (go/no go momenten) benoemd. Begin 2015 is ter facilitering van dit burgerinitiatief door het college procesgeld (onder randvoorwaarden) beschikbaar gesteld. Het maatschappelijk initiatief past binnen de kaders van de Strategische Visie Leudal 2020 en binnen de uitgangspunten van de vastgestelde begroting 20152018 (denk aan multifunctionaliteit, bundeling van accommodaties binnen de kernen en over de kernen, multifunctioneel gebruik, oftewel ‘meer voor minder’). Daarnaast is de grote mate van betrokkenheid van stakeholders en vrijwilligers bij de totstandkoming van de plannen een schoolvoorbeeld van zelfsturing. Halverwege 2015 is door de initiatiefnemers -in samenspraak met de portefeuillehouder- een informatieavond voor raads- en commissieleden georganiseerd in de kantine van RKSVN, om de voortgang van het haalbaarheidsonderzoek toe te lichten. Vervolgens is het rapport Schetsontwerp (= 1e fase haalbaarheidsonderzoek) door de beheersstichting opgeleverd. Het rapport bevat de resultaten van het eerste gedeelte van het haalbaarheidsonderzoek dat in januari van start is gegaan. Tegelijkertijd is de 2e aanvraag voor procesmiddelen voor de 2e fase van het haalbaarheidsonderzoek (fase Voorlopig Ontwerp) door het college gehonoreerd. Dit collegebesluit is in het najaar gedeeld met de commissie sociaal. De tweede helft van 2015 is de beheersstichting volop aan de slag gegaan met de 2e fase. De initiatiefnemers zijn vooral bezig geweest met het bij elkaar brengen van de verschillende partijen en het concreter maken van de daadwerkelijke invulling en hardheid van deelnemers. Door samen na te denken over de lange termijn zijn verrassende ontwikkelingen en inzichten tot stand gekomen. Tot slot is het noemenswaardig te vermelden dat dit maatschappelijk initiatief ook buiten de gemeente opvalt en als innovatief wordt beschouwd. NOC*NSF heeft Park Leudal Oost namelijk geselecteerd als pilotproject Open Club. Met name de samenwerking, toekomstgerichtheid, verbinding en versterking van elkaars kwaliteiten vallen op. (Denk in de uitvoering bijvoorbeeld aan de ontwikkeling van de sportBSO)

4

Voetbalaccommodaties Hunsel, Ell, Grathem en Kelpen-Oler De voetbalverenigingen van Kelpen-Oler, Grathem, Ell en Hunsel willen zich richten op verdergaande samenwerking en uiteindelijk op een fusie tot 1 vereniging op 1 locatie. Dit voor het behoud van de voetbalsport op termijn in en voor hun dorpen, maar ook voor behoud en vergroting van de kwaliteit en ontplooiingskansen in de voetbalsport. In het laatste kwartaal van 2015 zijn de voetbalverenigingen gestart met het maken van een programma van eisen en het bouwen van een business case waarin meerdere scenario’s zijn opgenomen. Naar verwachting wordt deze fase in het tweede kwartaal van 2016 afgerond. SV Roggel Sportvereniging Roggel is een bloeiende vereniging met 460 leden. De vereniging wenst de regie over het eigen sportpark terug te krijgen. Zo wil men het totale onderhoud van hun gebouw in eigen beheer houden. Dit is nu, middels aanbesteding, door de gemeente aan een ondernemer uit Leudal uitbesteed (contract loopt nog tot juli 2016). Met de verdere uitwerking van dit initiatief is gewacht vanwege mogelijke nieuwe ontwikkelingen naar aanleiding van het participatietraject Ôs Dörp. Tijdens Ôs Dörp hebben 9 verenigingen, waaronder SV Roggel, besloten samen op te trekken en initiatieven te ontwikkelen rond het evenemententerrein. Dit proces is inmiddels opgestart waarbij ook het Huis van de Sport betrokken is. Voor het specifieke initiatief van SV Roggel worden op korte termijn stappen gezet. Onderwijs Vroegsignalering en vroegtijdig ingrijpen heeft vorm gekregen door het in 2015 vastgestelde VVEbeleid. Voor wat betreft onderwijshuisvesting zijn er diverse ontwikkeling geweest zoals het initiatief van de dorpsraden in “Leudal-West” om te komen tot 1 brede school in dit gebied. Ook zijn we in gesprek gegaan om het aantal scholen voor speciaal onderwijs terug te brengen van 3 naar 2. Bibliotheekwerk In 2015 is gestart met een aanbesteding van het bibliotheekwerk. Deze aanbesteding is vroegtijdig afgebroken. In 2016 komt er een integraal beleidskader bibliotheekwerk in samenwerking met onze strategische partners. Dit binnen de vastgestelde begroting en met aandacht voor laaggeletterdheid. Hierbij zal ook aanspraak gemaakt worden op gelden die bij Rijk en Provincie beschikbaar zijn. Sport Om ervoor te zorgen dat meer mensen, van jong tot oud, in de buurt kunnen sporten en bewegen is in 2015 gestart met de pilot buurtsportcoach. In de periode van april 2012 tot juli 2015 vond een haalbaarheidsonderzoek realisatie buurtsportcoaches plaats. Per 1-7-2015 en voorlopig op basis van pilot voor de duur van 1 jaar zijn de buurtsportcoaches daadwerkelijk werkzaam. Er is voldoende animo en zijn er voldoende initiatieven gebleken om het werk van de buurtsportcoaches te continueren. Voor de inzet van buurtsportcoaches ontvangt onze gemeente een substantiële bijdrage in het gemeentefonds. Economie De samenwerking tussen bedrijven en het zelf verantwoordelijkheid nemen door bedrijven is gezamenlijk actief ondersteund door de gemeente. Er zijn op verzoek van 3 bedrijvenverenigingen in het kader van de invoering van een bedrijveninvesteringszone (BIZ) zogeheten draagvlakmetingen gehouden. In 1 geval was er sprake van voldoende draagvlak voor invoering van een BIZ, in 2 gevallen helaas niet. Bedrijvenvereniging Leudal Centraal is opgericht door ondernemers. Bedrijventerrein Leudal Centraal heeft recent het keurmerk Veilig Ondernemen voor bedrijventerreinen behaald. Audit is uitgevoerd en certificering heeft plaatsgevonden. Voor de uitbreiding van bedrijventerrein Ittervoort lopen de onderhandelingen met een eerste bedrijf dat zich daar wil vestigen. Diverse andere bedrijven hebben belangstelling getoond voor de overige gronden in de uitbreiding van het bedrijventerrein. OML is leidend in de ontwikkeling voor Zevenellen. Focus lag bij diverse concrete initiatieven, de eventuele aankoop van Nuon en het opstellen van een strategisch communicatieplan. Keyport2020: Voor diverse projecten zijn proces- dan wel uitvoeringsmiddelen beschikbaar gesteld. Procesmiddelen zijn beschikbaar gesteld voor diverse aanvragen, zoals Profilering e-fulfilment Keyport 2020–kennisontwikkeling e-fulfilment. Uitvoeringsmiddelen zijn beschikbaar gesteld voor de diverse projecten, waaronder: - Economisch actieprogramma agribusiness - Make Tech Platform (projectjaar 3 en 4) - Innovatiehuis MKB Keyport 2020 (projectjaar 3) - Het agri-food netwerk heeft concreet gestalte gekregen via het economisch actieprogramma 5

agribusiness. Voor een toelichting op de projecten wordt verwezen naar www.keyport2020.nl. In Samenwerking Midden-Limburg (SML)-verband is door het werkveld Energie en Economisch beleid ervoor gekozen om een regionaal beleidskader voor werklocaties (detailhandel, kantoren en bedrijventerreinen) voor Midden-Limburg op te stellen. Oplevering van het beleidskader is in voorbereiding en voorzien in Q2. Vastgoed Om de ombuiging op vastgoed te realiseren is in 2015 op basis van calamiteiten onderhoud gepleegd (break down onderhoud). Daarbij is het veilig gebruik kunnen blijven maken de panden een vereiste. Het terugbrengen van het onderhoudsniveau tot het door uw raad vastgestelde niveau 4 heeft in 2015 niet tot kapitaalvernietiging geleid. Verder is in 2015 ingezet op het versneld verkopen van gemeentelijk vastgoed en zijn geen gemeentelijke panden/accommodaties meer verworven. Door deze maatregelen is in 2015 een substantiële besparing op vastgoed van € 600.000 incidenteel gerealiseerd. De taakstelling van € 660.000 voor de korte termijn is daarmee voor 90% incidenteel gerealiseerd. Verklaring hiervoor is de beperkte vraag naar zakelijk vastgoed. De aantrekkende economie heeft zich nog niet vertaald in een aantrekkende vraag op de (zakelijke) vastgoedmarkt. In onderstaande tabel is het verloop van de ombuiging vastgoed voor 2015 gespecificeerd. Realisatie ombuiging Vastgoed 2015 Onderhoud vastgoed bijgestelde begroting 2015

€ 1.079.828

werkelijke uitgaven onderhoud 2015

€ -525.140

lagere onderhoudskosten in 2015

€ 554.688

te realiseren ombuiging vastgoed

€ 660.000

bijdrage aan ombuiging vastgoed - lagere onderhoudskosten

€ -554.688

- verkoop tennishal De Leistert

€ -44.675

niet gerealiseerde ombuiging vastgoed 2015

€ 60.637

Verder is afgesproken dat de misgelopen huur van de bibliotheken voor een bedrag van € 72.000 in 2015 opgevangen zou worden binnen het cluster vastgoed. Deze extra taakstelling is niet gerealiseerd. De verkoop van de tennishal draagt in 2015 voor een bedrag van € 44.675 bij aan de realisatie van de taakstelling. Door deze verkoop zijn in enerzijds de exploitatiekosten (kapitaallasten, onderhoudskosten en de kosten van verzekering etc.) lager. Anderzijds is de huuropbrengst ook lager. De meerjarige financiële gevolgen van de verkoop van de tennishal kunnen als volgt gespecificeerd worden:

2015

2016

2017

2018

verlaging onderhoudskosten verlaging kapitaallasten* verlaging kosten verzekeringen etc. opbrengst verhuur tennishal

1.500 50.845 3.330 -11.000

49.885 2.280 -6.000

1.755 - -

1.755

Totaal voordeel begroting 2015-2018

44.675

46.165

1.755

1.755

* In de meerjarenbegroting 2015-2018 werd er van uitgegaan dat het pand in 2016 zou worden verkocht. Daarom zijn er vanaf 2017 geen kapitaallasten meer doorberekend. In september 2015 startte het participatietraject Ôs Dörp. Dit was een project om door structurele veranderingen in de voorzieningen- en vastgoedstructuur in samenhang met de vernieuwing van het subsidiesysteem de ombuigingen lange termijn op te halen. 6

Lopende initiatieven vanuit de gemeenschap, om op termijn te voorzien in een vermindering van accommodaties zijn:  Samenwerking en samenvoeging van verenigingen in Park Leudal Oost.  Samenwerking en fusie op 1 locatie van de voetbalverenigingen in Grathem, Kelpen-Oler, Hunsel en Ell.  Samenwerking tennisverenigingen Kelpen-Oler, Ell en Grathem.  Initiatief van gezamenlijk dorpenoverleg van Neeritter, Ittervoort, Haler en Hunsel met onze gemeente over gebiedsvisie en leefbaarheid in de dorpen. Ook onderwijs maakt hiervan deel uit. Programma 2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling Jeugd, WMO en participatie; 3 decentralisaties Wij hebben de opdracht om de hulp & ondersteuning anders in te richten. De herinrichting gaat uit van de eigen kracht van mensen en hun omgeving. Die kracht ontstaat doordat iedereen naar vermogen bijdraagt aan de samenleving. Voor de hulp die nodig is zijn er aanvullende algemene voorzieningen. Is er dan nog sprake van een individuele behoefte, wordt maatwerk geleverd. Op 1 januari 2015 werd de gemeente verantwoordelijk voor de uitvoering van de door het rijk gedecentraliseerde taken. Het jaar stond vooral in het teken van organiseren van dienstverlening. De overgang van taken naar de gemeente heeft daardoor geen nadelige gevolgen gehad voor onze inwoners. De dienstverlening is op niveau gebleven. Niemand is tussen wal en schip gevallen en waar nodig is maatwerk toegepast. Naarmate 2015 vorderde kon worden gesteld dat de met de beleidsplannen ingeslagen koers zijn vruchten begint af te werpen. Er zijn duidelijke verschuivingen te zien van de duurdere maatwerkvoorzieningen naar algemene voorzieningen en eigen kracht van inwoners. Waar nodig is op onderdelen bijgestuurd (bijvoorbeeld ten aanzien van PGB’s), of zijn verbetermaatregelen getroffen in onze eigen administratie en richting aanbieders om meer grip te krijgen op cijfers. Aandachtspunt blijven de PGB’s. Doordat de SVB haar zaken niet op orde heeft, heeft de gemeente veel herstelacties moeten uitvoeren. Er is nog altijd een verschil tussen de door ons geregistreerde beschikkingen en de door de SVB opgenomen beschikkingen en uitbetalingen. Dit is een landelijk geconstateerd probleem. Er vindt op landelijk niveau overleg plaats over hoe hiermee om te gaan. In 2015 is het aantal uitkeringsgerechtigden WWB-inkomensdeel gestegen naar 392 (was 368). Ten opzichte van de regio heeft Leudal een laag werkloosheidscijfer en een laag aantal mensen in de bijstand. Uitgangspunt voor de 3D’s vormt budgettaire neutraliteit en ontschotting tussen budgetten. Als gevolg van het langzaam op gang komen van de facturenstroom vanuit de aanbieders bleven wij lang in onduidelijkheid over de ontwikkeling van budgetten. Inmiddels heeft de inhaalslag plaatsgevonden en kan worden geconcludeerd dat uitvoering van de 3D’s binnen het budgettaire kader heeft kunnen plaatsvinden. Voor de Wmo is er sprake van een overschot van € 1,6 miljoen. De jeugdhulp sluit af met een verwacht tekort van € 1,1 miljoen. Dit tekort wordt naar verwachting volledig verevend met de Midden-Limburgse gemeenten. Voor de Participatiewet is er sprake van een overschot van € 200.000. Verklaringen hiervoor zijn onder andere: 1. Overschot Wmo: minder voorzieningen verstrekt dan verwacht als gevolg van nieuw toegangsmodel, beperkt beroep op de WTCG-regeling, invoering van resultaat schoon en leefbaar huis en huishoudelijke hulp toeslag. 2. Tekort Jeugd: historisch hoog zorggebruik in Leudal. 3. Overschot Participatiewet: extra incidentele rijksuitkering en de verhoging van de BUIGuitkering vanuit het rijk. Per saldo is er sprake van een overschot van € 1,8 miljoen op de 3D’s. Bij de vaststelling van de begroting 2015 heeft uw raad besloten om overschotten en tekorten op de 3 decentralisaties te verrekenen met de reserve jeugd, Wmo en participatie. Bij de begroting 2016 is een bedrag van € 1,5 van de algemene reserve overgeheveld naar deze reserve. De reserve bedraagt op dit moment € 1,9 miljoen. Het overschot 2015 van € 1,8 miljoen wordt toegevoegd aan deze reserve. De hoogte van deze reserve bedraagt per 1-1-2016 ruim € 3,7 miljoen. In de risicobeheermatrix zijn de risico’s opgenomen voor jeugdhulp en participatie. De omvang van deze reserve is voldoende groot om deze risico’s op te kunnen vangen. De opvang met reserves is altijd incidenteel van aard, terwijl de risico’s van het sociaal domein structurele consequenties kunnen hebben. Bij de vaststelling van de begroting 2016-2019 is 7

besloten om in de jaren 2016 en 2017 de restant begrotingsruimte in te zetten voor de structurele component. In 2018 en 2019 is hiervoor een budget van € 500.000 opgenomen. Bij de begroting 2016-2019 is aangegeven dat het voorlopige bedragen zijn omdat de transformatie op dat moment voor veel administratieve problemen zorgde. Sturing op aantallen en kosten was hierdoor nog onvoldoende mogelijk. Afgesproken is dat jaarlijks de risico’s van het sociaal domein worden afgezet tegen de hoogte van de reserve en de extra budgetten die in de begroting 2016-2019 zijn opgenomen. Het verdient de aanbeveling om deze reserve niet alleen te gebruiken voor het opvangen van tekorten, maar vooral om te investeren in het voorliggend veld (algemene voorzieningen en preventie). Alleen zo kunnen de uitgaven in de 3 decentralisaties ook meerjarig budgettair neutraal worden uitgevoerd. Bij de kadernota 2017-2020 zullen voorstellen gedaan worden over de opbouw, bestemming en inzet van de reserve jeugd, WMO en participatie en de extra budgetten. Eind 2015 zijn de uitvoeringskosten van de 3 decentralisaties onderzocht en in kaart gebracht. Een van de conclusies is dat vanaf 2015 de uitvoeringskosten gedekt zijn uit de P-staat in plaats van de uitvoeringskosten 3 decentralisaties. Het college heeft daarom op 1 december 2015 besloten om de niet-benutte uitvoeringskosten 3 decentralisaties in 2015 incidenteel toe te voegen aan het Pbudget. Het incidentele voordeel van € 497.000 is daarom in 2015 via het P-budget toegevoegd aan de reserve bedrijfsvoering. Vanaf 2016 is 7 ton vanuit de uitvoeringskosten sociaal domein toegevoegd aan het P-budget. Samen Zorgen Huis Mariabosch Begin 2015 is aan de Woongoed2duizend de omgevingsvergunning verleend voor de verbouwing van een deel van de kloosterkapel tot Samen Zorgen Huis. Daarmee is voldaan een belangrijke voorwaarde voor de subsidie op basis van de motie stimulering Bouw. Dat betekent ook dat het Samen Zorgen Huis gerealiseerd kan worden. De Stichting Samen Zorgen Huis Leudal is in overleg met zorgverzekeraars en zorgaanbieders om te komen tot een overeenkomst over ieders bijdrage in de te bieden zorg. De Stichting gaat daarbij over de inzet van vrijwilligers, de overige partijen zorgen voor de noodzakelijke professionele inbreng. De rol van de gemeente is faciliterend en ondersteunend. Zij is geen partij in genoemde overeenkomst. Programma 3 Veilige en aantrekkelijke samenleving Openbare ruimte en verkeer De ombuigingen in het beheer van de openbare ruimte zijn vrijwel allemaal gerealiseerd. Alleen op het gebied van openbare verlichting is in de derde raadsrapportage een budget toegevoegd in de ramingen als gevolg van contractuele verplichtingen. Wegen zijn minimaal onderhouden, zonder kapitaalvernietiging te laten ontstaan. Ook vanuit het groenbeheer heeft een lagere beeldkwaliteit van het openbaar groen en het omvormen van onderhoudsintensieve plantsoenen gezorgd voor het behalen van de vastgestelde ombuigingen. Daarnaast is in 2015 vanuit groenbeheer een aanzet gemaakt om zelfbeheer te promoten. In een aantal kernen van Leudal hebben informatieavonden plaatsgevonden en zijn enkele initiatieven ontplooid. Het traject van zelfbeheer wordt in 2016 voortgezet door de informatieavonden in de overige kernen van Leudal te organiseren. Woningbouw In 2015 zijn per saldo 37 woningen aan de woningvoorraad toegevoegd. Het betreft 36 nieuwbouwwoningen (waarvan 21 koop en 15 huur), 4 toevoegingen als gevolg van inpandige functieverandering (waaronder 1 mantelzorgwoning) en 3 onttrekkingen (sloop t.b.v. vervangende nieuwbouw). Het totaal aantal realisaties blijft (iets) achter bij de in de structuurvisie Wonen, Zorg en Woonomgeving Midden-Limburg gestelde ambitie, maar sluit wel aan bij de actuele marktvraag. In december 2015 heeft het college het plan van aanpak sturing planvoorraad vastgesteld om enerzijds de overcapaciteit in de planvoorraad terug te dringen en anderzijds ruimte te creëren voor kansrijke (nieuwe) initiatieven, ter uitvoering van de structuurvisie Wonen, Zorg en Woonomgeving Midden-Limburg. Daarin is afgesproken dat de planvoorraad in Leudal voor de periode 2014 t/m 2017 met 370 moet worden teruggebracht. Na twee jaar heeft Leudal de planvoorraad met 229 teruggebracht. Leudal heeft inmiddels 75 startersleningen verstrekt, vooral voor de aankoop van bestaande woningen. Zo wordt de bereikbaarheid van een eigen woning voor starters vergroot en de doorstroming op de woningmarkt bevorderd. Monumenten Duurzame herbestemming van monumenten is gestimuleerd, mooie voorbeelden zijn de Beukenhof (van school naar Herbergier) en de St. Elisabethsmolen (van ruïne naar waterkrachtcentrale) evenals het goed onderhouden van monumenten en hun directe omgeving. Voorbeelden zijn 8

molen de Welvaart in Horn en de Schouwsmolen in Ittervoort, gemeentelijke monumenten zoals oud postkantoor in Horn, pand Wagemans in Roggel. Bevorderen van de toegankelijkheid van monumenten en het versterken van de toeristische en recreatieve kwaliteiten van onze gemeente zijn hierbij ook een doel. Het Wehrmachtshuisje in Nunhem is hiervan een mooi voorbeeld. Welstand In 2014 is het welstandsbeleid flink gewijzigd. Door grote delen van de gemeente welstandsvrij te verklaren is er meer ruimte om naar eigen wens en inzicht te bouwen of verbouwen. De focus bij het welstandsbeleid ligt op het buitengebied, bijzondere panden en kenmerkende kernen van de dorpen. Daar blijft de inzet van de gemeente gericht op het behouden en waar mogelijk verhogen van de aanwezige kwaliteiten. Bestemmingsplannen Voor alle 16 woonkernen zijn nieuwe bestemmingsplannen vastgesteld en op één na (Neer), hebben ook alle bedrijventerreinen een nieuw bestemmingsplan. Veel activiteiten waarvoor voorheen een procedure moest worden gevolgd, zijn nu rechtstreeks toegestaan, zoals een bedrijf aan huis of Bed and Breakfast (B&B). Het bestemmingsplan Buitengebied is in 2014 vastgesteld. De uitspraak in beroep van 18 november van de Raad van State betekent dat het bestemmingsplan op een aantal cruciale onderdelen herzien moet worden. Het betreft de complexe materie rondom de (landelijke) stikstofproblematiek, de effecten van recreatie op Natura 2000 gebieden en overige natuurwaarden, de effecten van teelt ondersteunende voorzieningen op Natura 2000 gebieden, een nadere duiding van de beekdalen en een aantal algemene en individuele aspecten. Het reparatieen veegbestemmingsplan Buitengebied 2016 voorziet hierin en is in voorbereiding. In 2014 zijn veel meer bouwactiviteiten vergunningsvrij geworden. Toch is het aantal aanvragen omgevingsvergunningen in 2015 op hetzelfde niveau als in 2014 (resp. 274 en 284). Het economisch herstel is hier zichtbaar. Duurzaamheid Leudal is door goede samenwerking met partners en betrokkenheid bij lokale burgerinitiatieven vooruitstrevend op het gebied van duurzaamheid. Mede daardoor is Leudal de trekker van het werkveld Economie en Energie in de Samenwerking Midden Limburg. Via een regionale energievisie zal op lokaal niveau met energiecoöperaties en andere stakeholders nog meer energie worden bespaard en zal Leudal nog duurzamer worden. De realisatie van de vijfde windmolen in Neer en de waterkrachtscentrale bij de restauratie van de St. Elisabethsmolen in Haelen zijn prominente voorbeelden van het duurzaamheidsstreven van Leudal. Dit zal de komende jaren worden versterkt door het Nationale Energieakkoord waarin is opgenomen dat 14% van de energie in 2020 afkomstig is uit hernieuwbare bronnen en dat er jaarlijks 1,5% energie bespaard wordt. In 2015 is gebleken dat het aantal asbestsaneringen enorm toeneemt. Doordat vanaf 2024 asbestdaken in Nederland verboden zijn, is de komende jaren intensieve afstemming nodig tussen vergunningverlening en toezicht om de gevaaraspecten via ketenbeheer in te dammen. Met betrekking tot vergunningen en meldingen van veehouderijen worden in toenemende mate inspraakreacties ingediend. Het is voor komende jaren nodig hier aandacht voor te houden en bijvoorbeeld in een vooroverlegfase de dialoog tussen initiatiefnemer en omwonenden te faciliteren. Programma 4 Dienstverlening Om de dienstverlening aan onze inwoners te verbeteren heeft de gemeenteraad in juni 2013 besloten om hiervoor extra geld beschikbaar te stellen. Dit betekent in de praktijk dat we gaan inzetten op de externe lokale dienstverlening, waar nodig op regionale samenwerking en de verbetering van interne dienstverlening onder meer door extra te gaan investeren in onze medewerkers. Leudal bedient haar burgers, bedrijven en instellingen via verschillende kanalen. Het voorkeurskanaal is het digitale kanaal. Dit vanwege de kostenefficiency en de 24/7 bereikbaarheid. Om het gebruik van dit kanaal te stimuleren is in 2015 ingezet op het ontwikkelen en ontsluiten van digitale formulieren voor het aanvragen van een vergunning of ontheffing, het doen van een melding of simpelweg het stellen van een informatievraag. 9

Het resultaat hiervan is dat er ruim 60 e-formulieren beschikbaar zijn. Burgers weten dit kanaal goed te vinden, gelet op de ruim 7.000 digitale aanvragen in 2015. Met de doorontwikkeling van het Burger Bedrijven Plein zal in 2016 meer focus worden gericht op digitale dienstverlening voor bedrijven en ondernemers. Organisatievisie “ONS Leudal” In 2015 is de organisatievisie genaamd “ONS Leudal” uitgewerkt. Hierin staat voor welke uitdagingen we de komende jaren staan. De visie heet “Wendbaar vanuit de verbinding”. “Wendbaar” omdat we mee willen bewegen met wat er speelt in de Leudalse gemeenschap. “Verbinding” omdat samenwerking tussen verschillende afdelingen en thema’s nodig is voor een goede dienstverlening aan onze inwoners. Dit betekent dat we ons ook meer gaan richten op optimalisatie en innovatie van processen en manier van werken in de organisatie en het strategischer werken. Met als doel dat de dienstverlening aan de Leudalse inwoners en bedrijven verbeterd. Ook is er in 2015 gekeken naar de benodigde formatie. In de organisatie was veel onduidelijkheid over de taken en functies. Met het traject Re-design werkprocessen is voor alle vakgebieden bekeken welke knelpunten er zijn op het gebied van formatie en wat er de komende jaren voor opgave ligt. Medewerkers hebben actief meegedacht. In het rapport van over dit Re-design traject staan de belangrijkste aanbevelingen die uit de re-design naar voren zijn gekomen. De organisatievisie en de uitkomsten van de het herontwerpen van de processen zijn de basis geweest voor de nieuwe organisatiestructuur. Als organisatie willen we zo goed mogelijk aansluiten bij ontwikkelingen in de samenleving. Dat betekent dat onze manier van werken en dus ook de fijnstructuur kan veranderen als dit nodig is. Ook dat noemen we “wendbaar”. Alle medewerkers hebben nu een functie binnen de organisatiestructuur. Dit is gebeurd zonder reorganisatie maar door bestaande functies op te nemen in de fijnstructuur. Voor nieuwe functies zijn/worden intern en extern mensen gezocht. Onze gemeente moet echter ook bezuinigen. In 2015 zijn alle cijfers inzichtelijk gemaakt die te maken hebben met bezuinigingen op personeel, mobiliteit van medewerkers en de uitvoeringskosten van 3D’s. De basis is nu op orde. Gebleken is dat de interne mobiliteit naar het sociaal domein uit eigen middelen is opgevangen, terwijl deze nieuwe taken uit de uitvoeringskosten 3D’s bekostigd dienen te worden. Wij hebben daarom besloten om een gedeelte van de uitvoeringskosten ad € 700.000 over te hevelen naar het P-budget. Onderstaande tabel laat zien dat er tot nu toe ruim € 2 miljoen op het P-budget is bezuinigd. Vanaf 2018 moet er nog eens € 1 miljoen worden op het P-budget worden omgebogen. (Bedragen x € 1.000) P-Taakstelling t/m kadernota 2013

Raming na Realisatie wijziging 2014 2015 -1.973

-2.072

Raming 2016 -2.172

Raming 2017 -2.172

begroting 2015 totaal

Raming 2018

Raming 2019

-2.172

-2.172

-1.000

-1.000

-1.973

-2.072

-2.172

-2.172

-3.172

-3.172

realisatie

-1.973

-1.889

-2.029

-2.046

-2.114

-2.181

resteert

0

-183

-143

-126

-1.058

-991

De resterende taakstelling voor 2016 zal worden opgevangen uit het P-taakstelling/vacatureruimte. Informatievoorziening Ook ICT heeft binnen bedrijfsvoering prioritaire aandacht. Privacy is een van die thema’s die het afgelopen jaar ‘on top of mind’ was en in de toekomst blijft. Vanwege de nieuwe taken in het sociaal domein hebben we als organisatie veel te maken met vertrouwelijke persoonsgegevens. Wetgeving op dit gebied is strenger geworden. Daar moeten we op inspelen. Daarom hebben we ons privacy beleid aangescherpt. De doelstellingen voor privacy zijn vastgelegd en toegepast op alle processen in de organisatie. Maar het gebeurt meer rondom ICT. Door het vervangen van een aantal programma’s voor burgerzaken kunnen inwoners bijvoorbeeld meer zelf regelen. Verder is de app iBabs sinds vorig jaar te gebruiken om efficiënter en digitaal te kunnen vergaderen. Vergaderstukken kunnen gemakkelijk uit de app gehaald worden. 10

Tenslotte zijn Leudal, Weert, Roermond en Weert samen aan de slag gegaan met de Basisregistratie grootschalige topografie (BGT). De gemeenten hebben een intentieverklaring getekend voor samenwerking. Er wordt nu gewerkt aan het verder vormgeven van deze samenwerking op het gebied van Geografische systemen. II.

Samenvatting financieel

Onderdeel II geeft een beeld van de belangrijkste financiële ontwikkelingen. Het financieel resultaat 2015, de ombuigingen (lange en korte termijn), het weerstandsvermogen en de grondexploitaties komen binnen dit onderdeel aan de orde. Financieel resultaat 2015 Het resultaat van de je jaarrekening wijkt niet af van het resultaat dat wij verwachtten bij de 3 e raadsrapportage. Het voordelige resultaat dat gemeente in 2015 heeft behaald bedraagt € 732.000. Voorgesteld wordt om dit resultaat als volgt te bestemmen: Omschrijving

bedrag

1 instellen reserve openbare verlichting

538.676

2 onttrekking reserve boekwinst Essent

-805.802

3 onderhoud groenvoorziening

200.000

4 toevoegen aan algemene reserve

799.319

Totaal

732.193

In onderdeel A treft u een analyse op hoofdlijnen aan van de belangrijkste afwijkingen tussen de werkelijkheid en de bijgestelde begroting 2015. Onderdeel B geeft de ontwikkeling van het resultaat in 2015 aan. In een resultatenoverzicht (onderdeel C) wordt per programma het behaalde resultaat aangegeven ten opzichte van de bijgestelde begroting. A. Analyse totstandkoming resultaat 2015 De jaarrekening laat een totale omzet zien van € 84 miljoen en sluit met een voordelig saldo van € 732.000. Bij de aan u verstrekte 3e raadsrapportage gingen we nog uit van een verwacht voordelig saldo van € 0,8 mln. Het definitieve resultaat is iets lager dan verwacht. In de volgende paragraaf wordt ingegaan op de oorzaken van dit resultaat. In de onderstaande tabel “analyse resultaat 2015” worden de belangrijkste verschillen ten opzichte van het verwachte resultaat bij de 3e raadsrapportage weergegeven. Tevens is in het overzicht aangegeven of het gaat om zaken die doorwerken naar andere jaren en waarmee in de begroting 2016 nog geen rekening is gehouden (structureel effect), dan wel zaken die alleen voor 2015 gelden (incidenteel effect). Per onderdeel is aangegeven op welke programma’s het verschil betrekking heeft. Uit de onderstaande tabel en toelichting hierop blijkt dat het merendeel van het resultaat wordt veroorzaakt door incidentele en onvoorziene mee- en tegenvallers. Verder blijkt uit onderstaand overzicht dat ten opzichte van de bijgestelde begroting 2015 voor een bedrag van € 122.000 aan structurele voordelen te verwachten zijn.

11

Tabel analyse resultaat 2015

Verwacht resultaat 2015 (3e raadsrapportage 2015) Werkelijk resultaat 2015 Afwijking ten opzichte van verwacht resultaat

voordelig nadelig 764 732 -32

Overzicht belangrijkste verschillen voordelig nadelig structureel incidenteel programma Lagere kosten leerlingenvervoer 167 167 1 Per saldo voordeel openbare orde en veiligheid 119 18 101 3 Minder deelnemers wachtgeldvoorziening wethouders 104 104 4 Onvoorzien en prijscompensatie niet benut 92 92 4 Vergunningverlening voormalige provinciale inrichtingen 70 70 3 vrijval voorziening openbare verlichting 538 538 dm hogere kosten onderhoud vastgoed lagere legesopbrengsten Grexwet afwaaardering beleggingsportefeuille diverse overige posten

133 100 805 84

Totalen

1.090

Totaal verschil ten opzichte van verwacht resultaat

1.122

133 100 805 84 122

4 3 dm div

2.090

-32

Toelichting op de belangrijkste verschillen tussen werkelijkheid en bijgestelde begroting 2015 Lagere kosten leerlingenvervoer (voordeel € 167.000) In 2015 hebben 50 leerlingen (daling van 20%) minder gebruik gemaakt van het leerlingenvervoer ten opzichte van 2014. Dit is het gevolg van een aanscherping van de criteria in de verordening leerlingenvervoer. Daarnaast is de Wet passend onderwijs in werking getreden waardoor leerlingen onderwijs moeten volgen op de “dichtstbijzijnde toegankelijke school", binnen de regio. Dit leidt tot kortere vervoersafstanden en lagere kosten. Per saldo voordeel openbare orde en veiligheid (voordeel € 119.000) Dit voordeel wordt enerzijds veroorzaakt doordat de Veiligheidsregio Limburg Noord (VRLN) de cao-aanpassing (aandeel Leudal € 46.000) binnen de eigen budgetten heeft opgevangen. Anderzijds is de BDUR bijdrage die de VRLN ontvangt omdat de doorgeschoven btw niet meer kan worden verrekend is hoger dan voorzien (voor Leudal € 37.000). Doordat de brandkranen en putten zijn overgedragen van de VRLN naar de gemeenten zijn de huurkosten structureel lager dan geraamd. Minder deelnemers wachtgeldvoorziening wethouders (voordeel € 104.000) In 2015 is het aantal deelnemers aan de pensioenvoorziening en de wachtgeldvoorziening gedaald. Hierdoor zijn de kosten structureel lager. Onvoorzien en prijscompensatie niet gebruikt (voordeel € 92.000) De schadeloosstelling voor Itterinn, vanwege de aanwezige bouwkundige gebreken bij oplevering einde huurovereenkomst, is gedekt uit de post onvoorzien. Daarnaast is ook de prijscompensatie 2015 niet geheel benut. Vergunningverlening voormalige provinciale inrichtingen (voordeel € 70.000) Voor de uitvoering van taken op het gebied van vergunningverlening en toezicht bij voormalige provinciale inrichtingen is in 2015 via de algemene uitkering € 73.000 ontvangen. In 2015 zijn hiervoor geen kosten gemaakt, omdat vanuit deze voormalige provinciale inrichtingen in 2015 geen vergunning gerelateerde taken uitgevoerd (wel toezicht en handhaving). Vrijval voorziening openbare verlichting (voordeel € 538.000) Bij de vaststelling van de nota openbare verlichting is op advies van onze vorige accountant een voorziening gevormd met als doel om de kosten van openbare verlichting gelijkmatig te verdelen. Uit de accountantscontrole komt naar voren dat uit deze voorziening ook energiekosten en reguliere onderhoudskosten worden gehaald. Dit is volgens de BBV niet toegestaan. Om te voldoen aan de BBV moet de voorziening openbare verlichting in 2015 vrijvallen ten gunste van het resultaat.

12

Voor 2015 betekent dit dat een bedrag van € 538.000 ten gunste van het resultaat komt. Omdat wij deze gelden de komende jaren nodig hebben voor openbare verlichting stellen wij voor om bij de resultaatbestemming 2015 voor een bedrag van € 538.000 een reserve openbare verlichting in te stellen. Vastgoed (nadeel € 133.000) Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar programma 1; het onderdeel Vastgoed Lagere legesopbrengsten Grexwet (nadeel € 100.000) In 2015 zijn met de initiatiefnemers die “meeliften” met het veeg- en reparatieplan buitengebied voor € 90.000 aan contracten gesloten. De betalingsverplichting ontstaat bij ter inzagelegging van het ontwerp. Mede als gevolg van de uitspraak van de Raad van State over het bestemmingsplan Buitengebied zal dit in 2016 aan de orde zijn. De in de begroting 2015 geraamde inkomsten die voortvloeien uit overeenkomsten in relatie tot veeg- en reparatieplan buitengebied (grexwet) worden hierdoor in 2015 niet gerealiseerd. Afwaardering beleggingsportefeuille Uit de accountantscontrole komt naar voren dat de door onze vorige accountant geadviseerde waardering van de beleggingsportefeuille op de balans niet voldoet aan het BBV. De obligaties zijn tegen verkrijgingsprijs op de balans gewaardeerd waarbij in de resterende looptijd van de portefeuille, de balanswaarde groeide naar de nominale waarde. Die wijze van waarderen is volgens de BBV niet toegestaan. Om te voldoen aan het BBV verlagen we onze beleggingsportefeuille met € 805.000. Deze afwaardering komt ten laste van het resultaat. Omdat wij de beleggingsportefeuille tot het einde van de looptijd willen aanhouden en de hoofdsom van onze obligaties is gegarandeerd stellen wij voor om dit bedrag bij de resultaatbestemming ten laste van de reserve boekwinst Essent te brengen. In de komende jaren wordt bij de vrijval van de obligaties de boekwinst (verschil tussen nominale waarde en de gecorrigeerde waardering van de obligaties) namelijk weer ten gunste van de reserve boekwinst Essent gebracht. B. Ontwikkeling van het resultaat 2015 De onderstaande tabel laat zien dat in 2015 ook het structurele resultaat positief is. Ten opzichte van de primitieve raming is het structurele resultaat toegenomen met circa € 300.000. De structurele doorwerkingen van de jaarrekening 2015 zullen worden verwerkt in de 1e raadsrapportage 2016. Onderstaande tabel geeft de ontwikkeling van het resultaat in 2015 weer.

primitieve 1e rarap 2e rarap 3e rarap realisatie realisatie begroting 2015 2015 2015 2015 2014 2015 resultaat (incl. incidenteel) -6 -339 -239 -764 -732 -1.295 saldo incidenteel -130 87 -13 431 307 691 structureel resultaat -136 -252 -252 -333 -425 -604 C. Resultatenoverzicht per programma; ontwikkelingen in relatie tot resultaatbestemming Het voordelig resultaat van de jaarrekening 2015 is € 732.000. Dit is het resultaat na verrekening van de mutaties in de reserves. Het voordelig resultaat vóór verrekening van de mutaties in de reserves (voor bestemming) is € 4,6 miljoen. In onderstaande tabel wordt het resultaat voor bestemming inzichtelijk en is per programma het behaalde resultaat ten opzichte van de bijgestelde begroting aangegeven. Bij de verschillen is aangegeven of het een voordelig (V) of een nadelig (N) effect heeft op het totale resultaat.

13

Begroot uitgaven

Begroot inkomsten

Saldo begroot

Werkelijke uitgaven

Werkelijke inkomsten

Saldo werkelijk

Saldo werkelijk -/- begroot

N/V

P1 - Vitale samenleving

10.522

-779

9.742

10.392

-1.894

8.498

-1.244

V

P2 - Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

37.090

-5.393

31.697

35.632

-5.859

29.773

-1.925

V

P3 - Veilige en aantrekkelijke samenleving

24.407

-9.110

15.297

23.297

-9.652

13.645

-1.651

V

P4 - Sterk besturen en organiseren

7.673

-2.921

4.752

8.244

-3.753

4.491

-261

V

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

2.044

-63.391

-61.346

2.724

-63.578

-60.854

492

V

81.736

-81.593

142

80.291

-84.738

-4.447

-4.589

V

-10.024

-10.024

-18.720

V

-9.602

-9.602

13.739

13.739

23.340

N

8.696

-9.602

-906

13.739

-10.024

3.715

4.620

N

90.432

-91.195

-764

94.030

-94.762

-732

32

V

Totaal programma's

Toevoegingen

8.696

Onttrekkingen

Mutaties reserves

Totaal resultaat

8.696

N = nadeel / V = voordeel

In 2015 is per saldo € 4,6 miljoen meer aan de reserves toegevoegd dan geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat: - het voordeel van de 3 decentralisaties is gestort in de reserve 3 decentralisaties € 1,8 mln - de overheveling van budgetten naar 2015 (geautoriseerd bij de 3 e raadsrapportage) is gestort in de gecommitteerde reserve € 1,4 mln - winstnemingen van grondexploitaties en verkoop gronden is toegevoegd aan de reserve grondexploitaties € 1,0 mln - niet benutte P-budgetten zijn toegevoegd aan reserve bedrijfsvoering € 0,6 mln Overheveling budgetten van 2015 naar 2016 Bedragen die worden overgeheveld van 2015 naar 2016 (gecommitteerde reserve) Bij de vaststelling van de 3e raadsrapportage is impliciet de vorming van de gecommitteerde reserve geautoriseerd. Op basis van de jaarrekening wordt in 2015 een bedrag van € 1.386.203 (voorgesteld 3e raadsrapportage € 1.386.304) aan de gecommitteerde reserve toegevoegd. In dit bedrag zijn projecten (o.a. dienstverleningsconcept, pilot BAG, buurtsportcoaches en uitvoering bommenregeling) voor een bedrag van ruim € 1.083.000 opgenomen. In deel 3 financiële jaarrekening zijn de bedragen die in de gecommitteerde reserve worden gestort toegelicht. In deel 3: financiële jaarrekening is in het “overzicht verloop reserves en voorzieningen 2015” een specificatie van de mutaties in de reserves opgenomen. Ombuigingen Bij de vaststelling van de begroting 2015-2018 maakte uw raad keuzes om het gemeentelijk huishoudboekje structureel op orde te brengen en te houden. Uw raad heeft daarom een pakket van maatregelen (ombuigingspakket) van € 3,7 miljoen in 2015 oplopend naar € 6,7 miljoen in 2018 vastgesteld. Binnen de vier begrotingsprogramma’s en specifieke thema’s (16) is de broekriem flink aangehaald. Inmiddels zijn daar ook weer zaken in teruggedraaid, zoals de bezuiniging op de subsidies aan de verenigingen. Voor de korte termijn (2015) liggen we met het merendeel van de bezuinigingen op koers. De bezuiniging op vastgoed en accommodatie vraagt wel extra aandacht omdat deze voor het merendeel incidenteel van aard zijn ombuiging in 2015 voor 90% is gehaald. Ondertussen werken we -voor de lange termijn- aan structurele kostenbesparingen zonder daarbij kapitaalvernietiging of imagoschade op te lopen. Dit proces dat we ook wel ‘Ombuigingen Lange Termijn (LT)’ noemen, is gebaseerd op een ontwikkeling. De belangrijkste maatregelen uit de programmabegroting 2015-2018 zijn op dit moment nog: (bedragen x € 1.000)

14

Prg Maatregel 4 Vastgoed en accommodaties

2015 660

r 2015 598 (i) 2 (s) 134 (i) 0 0 1035 (i) 100 (s)

2016 r 2016 800 45 + pm (i) 28 + pm (s) 275 275 (i) 0 0 96 96 (s) 982 982 (i) 92,5 92,5 (s) 58 43 (s) 629 629 (s) 300 300 (s) 92 92 (s)

1 Subsidie bibliotheken 134 1 Subsidies verenigingen* 0 1 Subsidie peuterspeelzalen 0 3 Onderhoud openbare ruimte 1.035 4 Ombuigingen programma 4 100 4 Rekenkamerfunctie 4 Personeel en organisatie 527 527 (s) DM Onroerende zaakbelastingen 150 150 (s) DM Toeristenbelasting 92 92 (s) * Dit is gebaseerd op de aanname dat sportverenigingen 25% worden gekort. In

2017 1.100 275 353 192 1.044 92,5 58 629 300 230

r 2017 pm (i) 38 +pm (s) 275 (i) pm 192(s) 1.044 (i) 92,5 (s) 43 (s) 629 (s) 300 (s) 92 (s)

2018 1.600 395 353 192 250 92,5 58 1.629 300 230

r 2018 pm (i) 48 + pm (s) pm pm 192 (s) 250 (s) 92,5(s) 43 (s) 629 (s) 300 (s) 92 (s)

werkelijkheid ligt dit percentage hoger.

Ombuigingen korte termijn: realisatie ombuigingen In de raadsrapportages is de voortgang van de maatregelen gemonitord. Hier wordt kort ingegaan op de belangrijkste maatregelen. Subsidies Subsidie bibliotheken Bij de vaststelling van de begroting 2015-2018 is besloten om de jaarlijkse exploitatiesubsidie te verlagen tot € 165.000 per jaar, waarbij een aantal servicepunten open dienen te blijven. Om dit te bereiken worden bibliotheekvoorzieningen gesloten of ondergebracht in scholen of brede maatschappelijke voorzieningen. Voor de korte termijn (2015) zijn met het Bibliocenter voor 2015 taakstellende afspraken gemaakt. Voor de lange termijn startten we begin april een aanbestedingstraject en zegden we het contract met Bibliocenter per 1 januari 2016 op. In september 2015 is besloten het aanbestedingstraject voortijdig te beëindigen. Voor het jaar 2016 wordt, in afwachting van nieuw en in samenspraak met de regiogemeenten te ontwikkelen bibliotheekbeleid, Bibliocenter € 285.000 subsidie verleend voor invulling van bibliotheekwerk in 10 basisscholen in Leudal. Onderhoud openbare ruimte Openbare verlichting Omdat we het vigerende contract met de huidige beheerder niet vóór 2018 kunnen openbreken, is de hierdoor gedeeltelijk niet behaalde bezuiniging door middel van het prijscompensatiebudget gecompenseerd. Openbaar groen De ervaringen en leerpunten van de hernieuwde aanpak met betrekking tot het omvormen van groen zijn meegenomen naar de andere kernen. Er is in deze nieuwe aanpak veel actieve betrokkenheid van bewoners, bedrijven en dorpsraden. Deze aanpak, met inbreng van de bewoners zelf, resulteert in een gedragen aanpassing van het straatbeeld en stimuleert burgerparticipatie. In 2015 hebben inmiddels in de kernen Heibloem, Heythuysen en Baexem, Kelpen-Oler en Roggel reeds omvormingswerkzaamheden van plantsoenen plaatsgevonden. Ombuigingen Lange Termijn Leudal staat voor ‘eigen kracht samen aanpakken’ en wil vanuit deze visie een vitale Leudalse samenleving met vitale dorpen behouden en faciliteren, onder voorwaarde dat de gemeente financieel gezond is en blijft. Kortom, onder de voorwaarde van duurzaam financieel evenwicht. Voor de korte termijn (2015) liggen we met het merendeel van de bezuinigingen op koers en ondertussen werken we -voor de lange termijn- aan structurele kostenbesparingen zonder daarbij kapitaalvernietiging of imagoschade op te lopen. Dit proces dat we ook wel ‘Ombuigingen Lange Termijn (LT)’ noemen, is gebaseerd op een ontwikkeling. Een ontwikkeling betreffende “van buiten naar binnen kijken”, “van onderop organiseren”, burgerkracht en overheidsparticipatie, co-creatie en de gemeente als netwerkorganisatie. ‘Verbinding’ en samenwerking extern en intern, tussen inwoners, ondernemers, maatschappelijke partners, raads- en commissieleden, collegeleden en ambtenaren staat centraal bij de realisatie van deze bezuinigingsopgave. Het is een lange termijn proces waarbij we met behulp van scenario’s gaan werken, maar waarbij continue aftasten van de ontwikkeling van onze omgeving belangrijk is. Dit vormt namelijk in grote mate de input voor de integrale beleidsvoorstellen die aan u worden gedaan om de opgelegde bezuinigingen daadwerkelijk te realiseren. Maar bovenal om met beperkte middelen de juiste zaken te blijven doen, waardoor we als gemeente van toegevoegde waarde zijn en blijven voor onze samenleving. 15

Inrichting programma Ombuigingen L.T. In 2015 hebben we hiervoor ambtelijk een programma ingericht om samenhang, samenwerking en synergie tussen de opgaves van de betreffende begrotingsprogramma te realiseren. Doel is om win-win effecten te creëren, waarbij keuzes en scenario’s aan het bestuur worden voorgelegd die elkaar versterken. Met als doel: voldoende kwaliteitsbehoud voor een vitale Leudalse samenleving. Het proces is ingericht door middel van drie werkgroepen, elk bestaande uit circa vijf ambtenaren van diverse teams (doel: versterken creativiteit en integraliteit). De gebiedsregisseurs/ medewerker dorpscontacten maken onderdeel uit van de werkgroepen, om zodoende de basis voor verbinding met de samenleving te borgen. Iedere werkgroep wordt aangestuurd door een ‘trekker’. De trekkers hebben de opdracht om per begrotingsprogramma de bezuinigingsopgave te realiseren. De programmadirecteur zorgt voor de sturing op het totaal. De programmadirecteur heeft samen met de procesregisseur, specifiek aandacht voor de integraliteit en synergie-effecten die tussen de begrotingsprogramma’s behaald kunnen worden. Eindverantwoordelijke is de secretaris in opdracht van het college van B&W. Resultaten In 2015 is het Programmaplan Ombuigingen Lange Termijn vastgesteld. Verder is er per begrotingsprogramma een plan van aanpak opgesteld, gericht op het beoogd eindresultaat en met bijbehorende processtappen. In totaal zijn er dus 3 PvA’s en 1 overall Programmaplan. Deze worden jaarlijks bijgesteld op basis van nieuwe inzichten (fore-casting/backcasting). De plannen hebben allen tot doel om te komen tot structureel lagere uitgaven, binnen de visie dat de kwaliteit van de leefomgeving van Leudal behouden blijft of zelfs verbetert. De afgelopen periode heeft met name in het teken gestaan van het ontwikkelen en beschrijven van dit eindresultaat en bijbehorende uitgangspunten. De voortgang van het proces Ombuigingen LT wordt per kwartaal besproken met de verantwoordelijke portefeuillehouders, en loopt parallel aan de Raraps. Aanvullend zijn per programma in 2015 de volgende procesresultaten behaald. Programma 1 Vitale samenleving Voor Programma 1 is een plan van aanpak geschreven met daarin de processtappen die gezet moeten worden, om de bezuinigingsopgave daadwerkelijk te realiseren. Éen van de eerste resultaten is de stip op de horizon voor subsidies, vastgoed en accommodaties, waarbij de informatie uit de leefwereld die verkregen is via het traject Ôs dörp een belangrijke basis vormt. In het traject van Ôs Dörp heeft de focus gelegen op de bezuinigingen binnen programma 1 (vastgoed, accommodaties en subsidies). We zijn de dialoog aangegaan met onze inwoners, waarbij de urgentie voor noodzakelijke veranderingen is gedeeld. Die urgentie is gedreven door de bezuinigingen en demografische ontwikkelingen. Inwoners zijn uitgenodigd om mee te denken en initiatieven te ontplooien om de leefbaarheid binnen de kernen te behouden en te verbeteren. De uitkomsten dit project dienen als input voor programma 1, terwijl de ‘bijvangsten’ in de andere programma’s worden gebruikt. Programma 2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling In 2015 zijn er geen lange termijn ombuigingen gerealiseerd voor programma 2. Dit was ook niet voorzien gezien het feit dat 2015 het eerste jaar na implementatiefase van de 3D’s was. Werkzaamheden in 2015 dienen als basis voor de toekomstige jaren in relatie tot de lange termijn ombuigingen voor programma 2. Wel is een begin gemaakt met de ombouw van maatwerkvoorzieningen naar algemene voorzieningen. Een concreet voorbeeld is de subsidiëring van het Jozefhuis in Roggel. Ook voor programma 2 is een plan van aanpak vastgesteld. De stip op de horizon voor dit programma, wordt voor een belangrijk gedeelte bepaald door de visie die reeds voor de 3Ds en de totale ontwikkeling van het sociale domein is opgesteld. Programma 3 Veilige en aantrekkelijke leefomgeving In 2015 is een start gemaakt met het onderzoeken van de wijze waarop de openbare ruimte in de toekomst onderhouden moet worden. Zo zijn de omvormingen in het groen besproken met bijna alle kernen in Leudal en hebben ook daadwerkelijk omvormingswerkzaamheden plaats gevonden. Uit de gesprekken in de kernen zijn een aantal initiatieven ontplooid, waarbij burgers en bedrijven zelf het openbaar groen in hun directe leefomgeving onderhouden. 16

Naast het traject met betrekking tot groenbeheer, is in 2015 een plan van aanpak opgesteld om richting te geven aan de stappen die gezet moeten worden, om te komen tot structureel lagere onderhoudskosten. In het plan van aanpak wordt voor de volle breedte van het onderhoud aan de openbare ruimte bekeken hoe dat in de toekomst moet plaatsvinden. Uiteraard in samenhang met ontwikkelingen die plaats vinden vanuit programma 1 en 2. Vooruitblik De komende periode staat vooral in het teken van ‘verbinding’. We willen samen met u (de raad) en onze stakeholders (inwoners, ondernemers, maatschappelijke partners) de dialoog voeren over deze (concept)visies: delen we dezelfde beelden over de toekomst? En zo ja, hoe en welke stappen gaan we zetten om dat te bereiken? Met als belangrijkste opgave het verlagen van kosten en het behoud van kwaliteit. Weerstandsvermogen en onzekerheden Het weerstandsvermogen is de mate waarin een gemeente in staat is om middelen vrij te maken om substantiële incidentele financiële tegenvallers op te vangen. Een precies sluitende begroting zonder weerstandsvermogen betekent dat iedere tegenvaller een probleem gaat opleveren. Een buffer is daarom wenselijk. Door het vaststellen van de notitie “weerstandsvermogen nader bezien” bij de begroting 2016 is een beleidskader vastgesteld dat handvaten geeft op de vraag hoe groot die buffer (weerstandsvermogen) dan moet zijn en de spelregels die daarbij horen. De meerjarige analyse van de risico’s in relatie tot de algemene reserve geeft aan dat de ratio van het weerstandsvermogen ruim voldoende (1,88) blijft. Als de ratio van het weerstandsvermogen tussen de 1,6 en 2 ligt is in de spelregels aangegeven dat het college bij de jaarrekening/begroting voorstellen kan doen tot afroming. De risico’s die in de risicobeheermatrix worden onderkend zijn onder te verdelen in: structurele risico’s (€ 0,2 miljoen) en incidentele risico’s (€ 1,7 miljoen). De grootste risico’s zitten in:  Een stagnerende vastgoedmarkt. De gemeente Leudal heeft het voornemen tot verkoop van veel vastgoed objecten. Een deel van deze objecten zijn deels ook al ingezet als dekking op projecten;  Planschaderisico's als gevolg van besluitvorming bestemmingsplan intensieve veehouderij. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Grondexploitaties Voor het opvangen van de risico’s van de grondexploitatie is een reserve grondexploitatie gevormd. De hoogte van de reserve grondexploitaties per 31 december 2015 van € 2,7 miljoen is voldoende om de volgende risico’s af te dekken: - afzetrisico's als gevolg van marktvertraging (verliezen in exploitaties) € 335.000 - risico’s m.b.t. kostendekkendheid van plannen (uitbreiding bedrijventerrein I’voort) € 310.000 - haalbaarheid plannen a.g.v. marktsituatie (plannen worden niet uitgevoerd) € 166.000 - risico’s niet nakoming van overeenkomsten (afhandeling faillissementen en financiële problemen) € 1.635.600 - overig (procedurekosten, bijdrage aan exploitatie en onvoorzien) € 282.000 In 2015 zijn de winstnemingen gedaan voor een bedrag van circa € 1,2 miljoen. De winstnemingen hebben enerzijds betrekking op 5 in 2015 afgesloten exploitaties. Anderzijds is er voor het bedrijventerrein Roggel Laak een tussentijdse winstneming gedaan. In totaal is er in 2015 € 566.000 aan verliezen genomen. De verliezen hebben betrekking op 3 in 2015 afgesloten grondposities. Verder is in 2015 verlies genomen voor Steenenbambt in Ell.

17

2. Jaarverslag

18

Programmaverantwoording Programma

PR1 Vitale samenleving

Thema

T101 - Toerisme en recreatie

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Arno Walraven; Piet Verlinden

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoelen 1. Toerisme en recreatie heeft gezorgd voor meer werkgelegenheid en meer inkomsten. 2. Leudal is een aantrekkelijke gemeente waar het goed wonen en recreëren is. Thema Toerisme en recreatie omvat de volgende onderdelen:

  

Recreatieve voorzieningen Promoten van Leudal Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1

Toename toerismeLeudal heeft meer recreanten en toeristen getrokken, die langer blijven en meer besteden.

2

Recreatie inwonersLeudal heeft de recreatieve bestedingen van eigen inwoners gestimuleerd

Doelindicatoren voor 2015

Bron Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

1.1 ontvangen gelden Toeristen belasting

BsGW

Bedrag

Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Positionering Leudal Leudal is gepositioneerd als een aantrekkelijke groene toeristisch-recreatieve bestemming. 2.01 Voorzieningen Er is een nog aantrekkelijker pakket aan toeristische en (openlucht-) recreatieve voorzieningen tot stand gekomen. 2.02 Toeristische en recreatieve routes Er is een betere ontsluiting gerealiseerd van toeristische recreatieve fiets-, wandel- en ruiterroutes. Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.01 In samenwerking met partners, met name PromotiePlatform Leudal, hebben meerdere activiteiten/evenementen plaatsgevonden. Bijvoorbeeld Maasplassen Nautique, herdenking 75e sterfdag prof. Dubois, Loeren bij de Boeren, Smaaktour, Niederrheinischer Radwandertag. 2.02 Het netwerk voor fiets-, wandel- en ruiterroutes is gereed en in gebruik genomen. Indicatoren voor 2015

Bron

2.01.1 Aantal toegangspoorten natuurgebied

Eigen administratie

Aantal

4

2.01.2 Integreren bezoekerscentrum Leudal en het Leudal museum

Eigen administratie

Ja/nee

Ja

2.01.3 Het aantal projecten en activiteiten Eigen van Grenspark Maas-Swalm-Nette administratie

Aantal

1

19

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

Subdoel: Wat doen we daarvoor 2.02.1 Aantal gerealiseerde themaroutes wandelroutenetwerk, toegankelijkheid minder valide

Eigen administratie

Aantal

1

2.02.2 Instandhouden toeristische verbinding fietsvoetveer De Vogelvlucht

Eigen administratie

Ja/nee

Ja

Wat hebben we ervoor gedaan indicatoren 2.01.1 Er zijn vier toegangspoorten natuurgebied gepland en hiervoor is door de provincie (voorlopige) subsidie verstrekt. De realisatie wordt in 2016 en 2017 voltooid. 2.02.1 In 2016 wordt de toegankelijkheid voor minder validen in natuurgebied Het Leudal verbeterd. Een rolstoelpad wordt aangelegd.

Wat gaat het kosten

Exploitatie

Begroting Geboekt Primitieve Realisatie na 2015 begroting wijziging t/m 2015 Begroting 2015 periode

1101 - Recreatieve voorzieningen

616.302

1102 - Promoten van Leudal

207.188

Saldo van Baten en Lasten Mutatie Reserves Resultaat

Exploitatie

1.285.767 1.074.405 193.320

-211.362

256.463

63.143

823.490

1.479.087 1.330.868

-148.219

3.403

-770.385 -668.134

102.251

826.893

708.702 662.734

-45.968

Begroting Geboekt Primitieve Realisatie na 2015 begroting wijziging t/m 2015 Begroting 2015 periode

Directe lasten

342.194

446.743

482.204

35.461

Indirecte lasten

366.604

323.770

307.818

-15.952

Kapitaallasten

224.156

818.038

793.256

-24.782

TOTAAL LASTEN

932.954

1.588.551 1.583.277

-5.274

-109.464

-109.464 -252.410

-142.946

823.490

1.479.087 1.330.868

-148.219

Baten Saldo van Baten en Lasten Toevoeging(en) reserves

3.403

62.154

58.751

-773.788 -730.288

43.500

3.403

-770.385 -668.134

102.251

826.893

708.702 662.734

-45.968

Onttrekking(en) reserves Mutatie Reserves Resultaat Thema

3.403

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen Recreatieve voorzieningen Onderhoud gebouwenVoor onderhoud gebouwen is op dit thema € 22.000 minder uitgegeven dan geraamd. Het betreft voornamelijk minder uitgaven op Wind- en watermolens ad € 34.000 en meer uitgaven op bezoekerscentrum Leudal ad € 9.000 en monumentenzorg ad € 3.000. 20

Omdat in de 3e raadsrapportage de geraamde onderhoudskosten niet zijn bijgesteld aan de verwachte werkelijke onderhoudskosten komen in 2015 op de producten/thema’s de verschillen tot uitdrukking. Tot en met 2014 zijn de geraamde en werkelijke onderhoudskosten verrekend met de voorziening onderhoud vastgoed. Bij de 3e raadsrapportage 2015 heeft uw raad besloten om de voorziening onderhoud vrij te laten vallen en € 381.000 toe te voegen aan de reserve vastgoed. De kapitaallasten zijn € 25.000 lager dan geraamd omdat de investering routing jachthaven dorpskern Neer is doorgeschoven. Vanwege het feit dat dit een investering van maatschappelijk nut is staat hier een lagere onttrekking uit reserve boekwinst Essent tegenover. De bijdrage aan het project "Schouwsmolen Ittervoort ad € 28.500 wordt doorgeschoven naar 2016. Hier staat een lagere onttrekking uit reserve groenvoorziening tegenover. In 2015 is een bijdrage betaald van € 10.000 inzake subsidie wehrmachthuisje aan de Stg. Wehrmachthuisje Nunhem. Dit bedrag wordt via 980 onttrokken uit het Groenfonds. Conform raadsbesluit worden de niet uitgegeven subsidies monumentenbeleid in enig jaar gestort in de reserve monumentensubsidie. Het restant ad ± € 59.000 wordt via 980 gestort in de reserve monumentensubsidie. Mutaties reserves T/O Reserve

I/S Omschrijving

Raming 2015 Realisatie 2015

T

Onderhoud jachthaven Hanssum S

storting erfpachtscanon

T

Monumentenzorg

storting niet uitgegeven subsidiegelden

I

3.403

Totaal stortingen

verschil

3.403

0

58.751

58.751

3.403

62.154

58.751 25.000

O

Boekwinst Essent

I

extra afschrijvingen invest.maatsch. nut

-333.000

-308.000

O

Groenfonds

I

extra afschrijving Hof van Leudal

-179.531

-179.531

O

Groenfonds

I

project "Buitencentrum de Spar

O

Groenfonds

I

project "waterkrachtcentrale St. Elisabeth

O

Groenfonds

I

bijdrage Schouwsmolen Ittervoort

O

Groenfonds

I

bijdrage "Wehrmachthuisje Totaal onttrekkingen

-32.757

-32.757

-200.000

-200.000

-28.500

0

28.500

0 -773.788

-10.000

-10.000

-730.288

25.000

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat

Product

Begroot na wijziging 2015

Realisatie 2015

Verschil

238.735 73.340

165.894 130.229

-72.841 56.889

312.075

296.122

-15.953

1101 Recreatieve voorzieningen 1102 Promoten van Leudal Thema 101 Toerisme en recreatie

21

meerjarenbegroting

Exploitatie

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8)

Directe lasten

400.893

448.182

446.743

361.553

361.921

362.291

Indirecte lasten

531.453

366.604

323.770

323.770

323.770

323.770

Kapitaallasten

102.673

315.972

818.038

170.010

176.101

199.499

1.035.019

1.130.758

1.588.551

855.333

861.792

885.560

-157.886

-109.464

-109.464

-109.464

-109.464

-109.464

Saldo van Baten en Lasten

877.133

1.021.294

1.479.087

745.869

752.328

776.096

Toevoeging(en) reserves

108.732

3.403

3.403

3.403

3.403

3.403

Onttrekking(en) reserves

-162.481

-318.883

-773.788

-50.000

-53.749

-315.480

-770.385

-46.597

3.403

3.403

823.384

705.814

708.702

699.272

755.731

779.499

TOTAAL LASTEN Baten

Mutatie Reserves Resultaat Thema

Investeringen

Investering Begroot Werkelijk Verplichting Restant 72210001 - Maasfront Hanssum 636.339 -444.155 46.746 1.033.748 72210003 - Herinr. harde kade Maasfront Hanssum-Nee -163.900 163.900 72210004 - Herinrichting jachthaven Hanssum Neer -265.337 265.337 75410008 - Watermolenruïne St.Elisabethmolen Haelen 200.000 245.084 -45.084 75410010 - Verbouwing Op Herme -150.000 150.000 75600001 - Routing Jachthaven dorpskern Neer (RN) 75.000 75.000 75600006 - Wandelroutenetwerk Roggel en Neer 32.500 31.856 644 75600007 - Hof van Leudal 837.920 671.251 435.000 -268.331 75600009 - Ruiterroutenetwerk 50.320 -11.377 61.697 75600012 - Uitvoeringsprogramma Leisure Leudal 224.800 224.800 75600014 - Recreatieve toegangspoorten Leudal 200.000 -95.455 295.455 75600016 - Project Cultuurgeschiedenis Verdigitaald 25.200 25.200 Saldo 2.282.079 -156.832 481.746 1.957.166 Toelichting Bovengenoemd overzicht geeft gesaldeerde bedragen (lasten-/-baten) weer. 75410008 - Watermolenruïne St.Elisabethmolen Haelen De afrekening van het project de watermolen heeft in 2015 plaatsgevonden. Daarna is de aanvraag om een subsidie uit de PAS-gelden (87.000) definitief ingediend. Een besluit hierover wordt in 2016 verwacht. Indien nodig vindt een aanvulling vanuit het groenfonds plaats.

22

krediet

uitgaven

baten

vpl

investeringslasten

450.000

subsidie provincie

-163.000

-162.950

-87.000

-

bijdagen van derden

200.000

n.t.o.2016 restant 01.01.2016

408.034

408.034

41.966 -50

-162.950

-

-87.000

-

-87.000

41.916

75410010 - Verbouwing Op Herme Voorlopig ziet het er niet naar uit, dat op korte termijn gestart wordt met het project. Het is twijfelachtig of nog voldaan kan worden aan de voorwaarden van de Provincie. In de beschikking SAS-2014-00057 dd. 17 juli 2014 is opgenomen dat indien het project niet doorgaat, het bedrag van € 150.000 terugbetaald worden. 7560007 - Hof van Leudal De verplichting ad € 435.000, welke in 2015 is vastgelegd, is in januari 2016 afgeboekt. krediet investeringslasten

1.317.920

subsidie provincie

-480.000 837.920

uitgaven

baten

1.151.251

1.151.251

vpl 435.000

afb.vpl.2016 restant 01.01.2016 -435.000

166.669

-480.000

-

-480.000

166.669

7560014- Recreatieve poorten Leudal krediet investeringslasten

300.000

subsidie provincie

-100.000 200.000

uitgaven

baten

4.456

4.456

vpl

afb.vpl.2016 restant 01.01.2016 295.544

-100.000

-

-100.000

295.544

23

Programma

PR1 Vitale samenleving

Thema

T102 - Economie

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Piet Verlinden

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel Werkgelegenheid is behouden en banen zijn gecreëerd in de gemeente en in de regio. Thema Economie omvat de volgende onderdelen:

   

Markten/Kermissen Bedrijvencontacten Bedrijventerreinen Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1

Bedrijven Bestaande bedrijven zijn uitgebreid of verplaatst en nieuwe bedrijven hebben zich gevestigd.

2

Regionale samenwerking Er is sprake van regionale samenwerking van de Midden-Limburgse gemeenten EchtSusteren, Leudal, Maasgouw, Nederweert, Roermond, Roerdalen, Weert, ondernemers en onderwijsinstellingen.

3

Aanbod van werklocatiesEr is een evenwichtige en vitale detailhandelsstructuur in MiddenLimburg gerealiseerd.

Doelindicatoren voor 2015

Bron Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

1.1 Aantal nieuwe vestigingen bedrijven

Leudal in cijfers

Aantal

1.2 Aantal uitbreidingen bedrijven

Leudal in cijfers

Aantal

2.1 Draagvlak: meten aantal voorstanders

Leudal in cijfers

Aantal

Wat hebben we bereikt Doelindicatoren 1.1 cijfers aantal bedrijven 2015 zijn nog niet beschikbaar 1.2 hier zijn geen cijfers van 2.1 er zijn op verzoek van drie bedrijvenverenigingen in het kader van de invoering van een bedrijveninvesteringszone (BIZ) zogeheten draagvlakmetingen gehouden.In een geval was er sprake van voldoende draagvlak voor invoering van een BIZ, in twee gevallen helaas niet. Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01

Meedenken Leudal heeft met bestaande en nieuwe bedrijven meegedacht en geadviseerd rond voortzetten en/of uitbreiden en/of verplaatsing dan wel vestiging van hun onderneming.

1.02

Top 10 MKB Leudal heeft de plek in de top 10 MKB vriendelijkste gemeenten van Limburg volgens de MKB Nederland meting behouden.

1.03

Herstructurering en herontwikkeling leegstand Leudal heeft de bedrijventerreinen aantrekkelijk gemaakt voor ondernemers om zich te vestigen. 24

1.04

Keurmerk Leudal heeft voldaan aan het keurmerk Veilig Ondernemen voor bedrijventerreinen.

1.05

Parkmanagement Parkmanagement is bij bedrijventerreinen Ittervoort en Haelen onderzocht en/of gerealiseerd.

2.01

Biobased economy Innovaties zijn gestimuleerd.Onderwijs sluit beter aan bij bedrijfsleven.

3.01

Voorraadbeheer Er zijn regionale afspraken gemaakt over het dynamische voorraadbeheer van winkels in de regio.

3.02

Investeringszone en reclame Er is een bedrijveninvesteringszone/reclameverordening ingevoerd voor het winkelcentrum van Heythuysen.

3.03

Veiligheidseisen keurmerk Leudal heeft voldaan aan de veiligheidseisen van het winkelcentrum van Heythuysen volgens het Keurmerk Veilig Ondernemen-Winkelgebied.

Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.01

Activiteiten •Bekijken of en op welke manier accountmanagement voor bedrijven wordt ingepast. •Aansturen van en eventueel inkopen bij Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg (OML) Voortgang Invoering van accountmanagement voor bedrijven is in voorbereiding. Dit zal de kapstok bieden voor de dienstverlening aan bedrijven. OML: Naast de reguliere werkzaamheden o.b.v. het ondernemingsplan lag voor Leudal de prioriteit bij de doorontwikkeling van biobased Zevenellen. Focus lag bij diverse concrete initiatieven, de eventuele aankoop van Nuon en het opstellen van een strategisch communicatieplan. Speerpunten 2016: • Uitvoering ondernemingsplan 2014-2017. In het bijzonder gaat de herfinanciering van OML ultimo 1-1-2017 spelen. Verder zal voor Leudal wederom de prioriteit liggen bij de ontwikkeling van biobased Zevenellen.Er is door de gemeente in de rol van opdrachtgever voor 1 jaar gebruik gemaakt van de expertise van OML door het verlenen van opdrachten die passen binnen de statutaire doelstelling van OML. Betreft in het kader van parkbeheer ontzorgen van de bedrijvenverenigingen bij het Keurmerk Veilig Ondernemen-traject. Nieuw dit jaar is het organiseren van bedrijfsbezoeken voor het college en de zogeheten bedrijfsontwikkelgesprekken. Ook wordt verkend hoe invulling gegeven kan worden aan het vervullen van de makelaarsrol (acquisitie) voor alle bedrijventerreinen.

1.02

Activiteit •Voorbereiden en houden van bedrijfsbezoeken (ook met portefeuillehouder). Voortgang De tweejaarlijkse ondernemerspeiling in het kader van de MKB vriendelijkste gemeente vindt dit jaar plaats. Invoering accountmanagement is in voorbereiding, zie boven.

1.03

Activiteiten •Uitbreiden bedrijventerreinen Ittervoort •Revitaliseren bedrijventerreinen Zevenellen. Voortgang Voor de uitbreiding van bedrijventerrein Ittervoort lopen de onderhandelingen met een eerste bedrijf dat zich daar wil vestigen.Met een aantal andere bedrijven die interesse hebben getoond in bedrijfsgrond behorende tot de uitbreiding bedrijventerrein Ittervoort heeft een informatief overleg plaatsgevonden om te komen tot vervolgafspraken. V.w.b. Zevenellen gebeurt dit door OML. Focus lag bij diverse concrete initiatieven, de eventuele aankoop van Nuon en het opstellen van een strategisch communicatieplan.Zie verder ook subdoel 1.4.. 25

1.04

Activiteit •Initiatieven ondernemers ondersteunen. Voortgang Bedrijvenvereniging Leudal Centraal is opgericht door ondernemers. Bedrijventerrein Leudal Centraal heeft recent het keurmerk Veilig Ondernemen voor bedrijventerreinen behaald. Audit is uitgevoerd en certificering heeft plaatsgevonden.Voor bedrijventerrein Haelen vindt binnenkort de reguliere schouw plaats in het kader van het Keurmerk. Idem voor bedrijventerrein Ittervoort waar de beveiligingscommissie van de IVI de reguliere schouw houdt.

1.05

Activiteit •Draagvlakmeting onder ondernemers; •Verordening vaststellen door raad; •Uitvoeringsregeling vaststellen door college. Voortgang Parkmanagement is aangelegenheid ondernemers. In het kader van de BIZ (bedrijveninvesteringszone) hebben de bedrijvenverenigingen in Ittervoort en Haelen nut en noodzaak van parkmanagement onderzocht. Helaas gaat vanwege het niet invoeren van een BIZ zowel in Haelen als in Ittervoort invoering van parkmanagement niet door.

2.01

Activiteiten •Regelen financiering Keyport 2020; •Faciliteren dat bedrijven elkaar opzoeken; •Agri food netwerk opzetten/faciliteren. Voortgang Keyport2020 Voor diverse projecten zijn proces- dan wel uitvoeringsmiddelen beschikbaar gesteld.Procesmiddelen zijn beschikbaar gesteld voor diverse aanvragen, waaronder: Profilering e-fulfillment Keyport 2020–kennisontwikkeling e-fulfilment Uitvoeringsmiddelen zijn beschikbaar gesteld voor de diverse projecten, waaronder: Economisch actieprogramma agribusiness Make Tech Platform (projectjaar 3 en 4) Innovatiehuis MKB Keyport 2020 (projectjaar 3) De Limburgse Versnellingstafels Speerpunten 2016 • Uitvoering nieuwe strategisch meerjarenprogramma Routeplan 2016-2020.In het Routeplan 2016-2020 ligt de focus op het creëren van werkgelegenheid, innovatie, ondernemerschap en arbeidsmarktoptimalisatie. Daarnaast maakt de participatie in Brainport Network het mogelijk om zowel krachten te bundelen en verbindingen te leggen naar andere regio’s. Financiering Keyport 2020 ligt binnenkort voor. Op basis van het nieuwe meerjarenprogramma wordt meerjarenbegroting aangeboden aan de gemeenten.Middels Innovatiehuis en Maketechplatform wordt door Keyport gefaciliteerd dat bedrijven elkaar opzoeken.Het agri food netwerk heeft concreet gestalte gekregen via het economisch actieprogramma agribusiness. Zie voor toelichting projecten: www.keyport2020.nl.

3.01

Activiteit Opstellen regionale detailhandelsvisie in samenwerking met detailhandel (co-creatie). Voortgang In Samenwerking Midden-Limburg-verband is door het werkveld energie en economisch beleid ervoor gekozen om een regionaal beleidskader voor werklocaties (detailhandel, kantoren en bedrijventerreinen) voor Midden-Limburg op te stellen Oplevering. van het beleidskader is in voorbereiding en voorzien in Q2.

3.02

Activiteit Invoeren BIZ/reclameverordening. 26

Voortgang Helaas is de invoering van een bedrijveninvesteringszone (BIZ) voor het winkelcentrum van Heythuysen niet gelukt vanwege onvoldoende draagvlak onder de ondernemers. In samenwerking met de Vereniging Zelfstandige Ondernemers Heythuysen (VZOH) wordt bezien wat een volgende stap kan zijn om ervoor te zorgen dat het winkelcentrum van Heythuysen het bruisend winkelhart van het Leudal blijft. 3.03

Activiteit Uitvoeren project Keurmerk Veilig Ondernemen-Winkelgebied. Voortgang In samenwerking met de Vereniging Zelfstandige Ondernemers Heythuysen (VZOH) is het project Keurmerk Veilig Ondernemen- Winkelgebied opgestart. Audit en certificering heeft plaatsgevonden. Het winkelcentrum van Heythuysen voldoet aan de veiligheidseisen van het Keurmerk.

Indicatoren voor 2015

Bron

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

1.02.1 Plek in de top MKB 10 van de MKB

Tekst

Top 10 plek

2.01.1 Afname werkeloosheid

Business plan Leudal

Aantal

2.01.2 Voldoende stageplekken

Business plan Leudal

Aantal

3.03.1 Keurmerk Ondernemingspeiling Veilig ondernemen Winkelgebieden

Ja/nee

ja

Wat hebben we ervoor gedaan indicatoren 1.02.1 In 2015 heeft geen onderzoek plaatsgevonden. Het eerstvolgende 2 jaarlijks onderzoek vindt plaats in 2016 Wat gaat het kosten Exploitatie

Begroting Geboekt Primitieve Realisatie na 2015 begroting wijziging t/m 2015 Begroting 2015 periode

Directe lasten

177.865

176.665

408.021

231.356

Indirecte lasten

321.860

321.860

283.589

-38.271

Kapitaallasten

190.801

233.285

233.283

-2

TOTAAL LASTEN

690.526

731.810

924.893

193.083

Baten

-217.401

-252.653 -1.215.304

-962.651

Saldo van Baten en Lasten

473.125

479.157 -290.410

-769.567

Toevoeging(en) reserves

15.000

7.768

709.123

701.355

Onttrekking(en) reserves

-5.000

-5.000

-5.000

0

Mutatie Reserves

10.000

2.768

704.123

701.355

481.925 413.713

-68.212

Resultaat Thema

483.125

27

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen Bedrijvencontacten In 2015 is het accountmanagement bedrijven niet in de organisatie uitgerold en zijn minder kosten gemaakt voor de projecten bedrijvenvereniging Leudal Centraal en vervolg BIZ. Bij de 3e raadsrapportage is voorgesteld om de deze benutte budgetten ad€ 36.640 over te hevelen naar 2016. De niet benutte budgetten zijn nodig voor opstart projecten bedrijvenvereniging Leudal Centraal/doorontwikkeling tot BIZ Leudal en het accountmanagement. Voor een toelichting bedrijventerreinen wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid. Mutaties reserves T/O T T T T

Reserve Onderhoud jachthaven Hanssum gecommitteerde reserve grondexploitatie grondexploitatie

I/S S I I I

O

gecommitteerde reserve

I

Omschrijving Raming 2015 Realisatie 2015 storting grondstofwinning Kuypers 7.768 7.768 stortingen 2015 36.461 saldo BT Laak Roggel 600.000 saldo BT Haelen Zevenellen 64.894 Totaal stortingen 7.768 709.123 uitrol Leudal promotie -5.000 -5.000 Totaal onttrekkingen

-5.000

verschil 36.461 600.000 64.894 701.355

-5.000

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn voornamelijk veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat Product 1201 Markten/Kermissen 1202 Bedrijvencontacten 1203 Bedrijventerreinen

Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 81.035 92.981 11.946 188.290 154.304 -33.986 52.535 36.304 -16.231

Thema 102 Economie

321.860

28

283.589

-38.271

Meerjarenbegroting

Exploitatie Directe lasten

Begroting Begroting Realisatie 2014 na Begroting Begroting Begroting 2013 (wijz. t/m wijziging 2016 2017 2018 31-8) 2015 1.287.791

118.865

176.665

44.197

44.197

44.197

Indirecte lasten

325.288

321.860

321.860

321.860

321.860

321.860

Kapitaallasten

273.096

247.335

233.285

231.070

169.277

157.822

1.886.175

688.060

731.810

597.127

535.334

523.879

-409.151

-273.935

-252.653

-175.092

-113.299

-101.844

1.477.024

414.125

479.157

422.035

422.035

422.035

310.369

1.037.412

7.768

0

0

0

Onttrekking(en) reserves

-1.842.325 -1.091.575

-5.000

Mutatie Reserves

-1.531.956

-54.163

2.768

0

0

0

Resultaat Thema

-54.933

359.962

481.925

422.035

422.035

422.035

TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten Toevoeging(en) reserves

Bezuinigingen bezuinigingsbedrag (cum) Nr

bezuiniging

1

Kermissen

2015 2016

2017

2018 2019

0 14.890 14.890 14.890

29

Programma

PR1 Vitale samenleving

Thema

T103 - Onderwijs

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Richard Verheul

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel De mogelijkheid voor alle jeugdigen om zich te kunnen ontwikkelen is gewaarborgd. Thema Onderwijs omvat de volgende onderdelen:

   

Onderwijsvoorziening Leer- en ontwikkelachterstanden Leerplicht Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1 VoorzieningenOnderwijsvoorzieningen zijn beschikbaar en bereikbaar. 2 LeerplichtAlle leerplichtigen hebben school bezocht. 3 Leer- en ontwikkelachterstandenLeer- en ontwikkelachterstanden bij jeugdigen (2,5 -4 jaar) zijn vroegtijdig onderkent en een passend aanbod is voorhanden. Wat hebben we bereikt 1

De bestaande onderwijsvoorzieningen zijn behouden

2

Door samenwerking met de partners (school, hulpverlening, CJG, politie etc.) wordt ingezet op een vroegtijdige signalering en vroegtijdig ingrijpen om daarmee zwaardere problematiek ( verzuim, vroegtijdig schoolverlaten en criminaliteit) te voorkomen

3

Baby's en peuters met een risico op taalachterstand zijn vroeg in beeld en krijgen een aanbod voor een vve peuterprogramma bij een geregistreerde VVE locatie (kinderopvang) om de taalachterstand te beperken of te voorkomen

Doelindicatoren voor 2015

Bron

2.1 Percentage vroegtijdige schoolverlater

WSJGonderwijs

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie Percentage

1,5%

3.1 Percentage achterstandsleerlingen

WSJGonderwijs

Percentage

4,45%

Wat hebben we bereikt Doelindicatoren 2.1 Percentage vroegtijdig schoolverlaters is 1,5 % (2014). Actuele gegevens zijn niet gepubliceerd op wsjg. 3.1 Het percentage achterstandsleerlingen bedraagt 4,45% (2012). Actuele gegevens zijn niet gepubliceerd op wsjg.

Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Multifunctioneel gebruik Voorzieningen zijn dusdanig ingericht dat multifunctioneel gebruik tot de mogelijkheden behoort. 2.01 Toezicht Toezicht op leerplicht is gerealiseerd. 3.01 Kwaliteit Voor- en vroegschoolse educatie 30

Wat hebben we bereikt Doelindicatoren Kwaliteit Voor- en vroegschoolse (Vve) is gehandhaafd.

Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.01 Er zijn op initiatief van de dorpsraden initiatieven genomen voor wat betreft plannen voor huisvesting onderwijs, 'brede school in Leudal-West. Verder zijn er zijn we in gesprek gegaan om het aantal scholen voor speciaal onderwijs terug te brengen van 3 naar 2. 3.01 Door invoering van het VVE-beleid vindt een kwaliteitsverbetering plaats. Voorbeelden hiervan zijn de vve- werkplannen van de kinderopvangorganisaties, een warme overdracht van doelgroeppeuters naar de basisschool, intensievere samenwerking tussen GGD, kinderopvang en basisschool Indicatoren voor 2015

Bron Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

3.01.1 Aantal Voor- en vroegschoolse educatie indicaties

GGD

3.01.2 Percentage deelnemers Voor- en SPOLT vroegschoolse educatie dat het niveau van groep 3 haalt

Aantal

46

Percentage

75%

20

Wat hebben we ervoor gedaan indicatoren 3.01.1 Ongeveer 20 peuters met een VVE indicatie maken gebruik van het peuterprogramma.De verwachting is dat dit gaat oplopen naar 40 in 2016. 3.01.2 Cijfers zijn komende jaren nog niet bekend omdat peuters met VVE indicatie die nu 2 jaar zijn pas in groep 3 (6 jaar oud) hierop getoetst worden.

31

Wat hebben we bereikt Doelindicatoren Wat gaat het kosten

Exploitatie 1301 Onderwijsvoorziening 1302 - Leer- en ontwikkelachterstanden 1303 - Leerplicht Saldo van Baten en Lasten Mutatie Reserves Resultaat

Exploitatie Directe lasten

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015 3.262.273

3.261.724

3.111.062

-150.662

483.775

638.243

567.165

-71.078

93.688

93.462

119.777

26.315

3.839.736

3.993.429

3.798.004

-195.425

-136.070

-231.033

-167.877

63.156

3.703.666 3.762.396 3.630.127 -132.269

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015 1.510.825

1.674.782

1.500.183

-174.599

374.136

349.117

339.981

-9.136

Kapitaallasten

2.030.654

2.055.932

2.055.932

0

TOTAAL LASTEN

3.915.615

4.079.831

3.896.096

-183.735

-75.879

-86.402

-98.092

-11.690

3.839.736

3.993.429

3.798.004

-195.425

Toevoeging(en) reserves

268.178

528.590

591.747

63.157

Onttrekking(en) reserves

-404.248

-759.623

-759.624

-1

Mutatie Reserves

-136.070

-231.033

-167.877

63.156

Indirecte lasten

Baten Saldo van Baten en Lasten

Resultaat Thema

3.703.666 3.762.396 3.630.127 -132.269

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen Onderwijsvoorziening In 2015 hebben 50 leerlingen (daling van 20%) minder gebruik gemaakt van het leerlingenvervoer ten opzichte van 2014. Dit is het gevolg van een aanscherping van de criteria in de verordening leerlingenvervoer. Daarnaast is de Wet passend onderwijs in werking getreden waardoor leerlingen onderwijs moeten volgen op de "dichtsbijzijnde toegankelijke school", binnen de regio. Dit leidt tot kortere vervoersafstanden en lagere kosten. Ten opzichte van de bijgestelde raming zijn hierdoor de werkelijke kosten voor leerlingenvervoer in 2015 ruim € 167.000 lager. Op de post onderhoud schoolgebouwen is in 2015 geen budget geraamd omdat van 2015 de rijksgelden voor onderwijshuisvesting zijn overgeheveld van de gemeenten naar de schoolbesturen. In 2015 is aan onderhoud van de schoolgebouwen € 105.000 uitgegeven. Dit onderhoud heeft betrekking op achterstallig onderhoud dat ontstaan is in de jaren voor 2015.Omdat in de 3e raadsrapportage de geraamde onderhoudskosten niet zijn bijgesteld aan de verwachte werkelijke onderhoudskosten komen in 2015 op de producten/thema’s de verschillen tot uitdrukking. Tot en met 2014 zijn de geraamde en werkelijke onderhoudskosten verrekend met de voorziening onderhoud vastgoed. Leer- en ontwikkelachterstanden In de eerste jaren wordt het budget VVE niet volledig wordt verbruikt. Omdat op dit moment de 32

hoogte van het budget vanaf 2017 niet duidelijk is besloten dat de in enig jaar niet bestede gelden tot en met 2017 overgeheveld te worden. In 2015 wordt daarom ruim € 71.000 overgeheveld naar 2016.M.b.t peuterspeelzalen is in het 4e kwartaal van 2015 is met Hoera een schikking getroffen over de subsidie voor de jaren 2014 en 2015. Op basis van deze schikking is het subsidiebedrag voor 2015 € 65.000 lager dan geraamd. Mutaties reserves T/O

Reserve

I/S Omschrijving

Raming 2015 Realisatie 2015

T

Dekkingsreserve BMV Roggel

S

jaarlijkse toevoeging

T

Diverse dekkingsreserves

S

rente

T

Gecommitteerde reserve

I

stortingen 2015

T

Algemene reserve

I

restant BMV Grathem (oormerken centrumvisie) Totaal stortingen

303.065

303.065

528.590

591.745

40.000

40.000

185.525

185.525

0

63.155

O

Diverse dekkingsreserves

S

kapitaallasten

-338.994

-338.994

O

Dekkingsreserve BMV Grathem

I

storting restant in Algemene reserve

-303.065

-303.065

O

Egalisatiereserve gemeentefonds

I

gelden wet Oké, voor- en vroegschoolse educatie

-106.664

-106.664

O

Algemene reserve

I

-10.900

-10.900

-759.623

-759.623

best.resultaat 2014 - kinderen asielzoekers Totaal onttrekkingen

verschil

63.155 63.155

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet mer separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 1301 Onderwijsvoorziening 114.380 34.991 -79.389 1302 Leer- en ontwikkelachterstanden 37.525 81.462 43.937 1303 Leerplicht 93.100 119.415 26.315 Product

Thema 103 Onderwijs

245.005

33

235.869

-9.136

Meerjarenbegroting Begroting Realisatie 2014 (wijz. 2013 t/m 31-8)

Exploitatie

Begroting na Begroting Begroting Begroting wijziging 2016 2017 2018 2015

Directe lasten

1.838.771

Indirecte lasten

1.011.753

539.780

349.117

349.117

349.117

349.117

Kapitaallasten

2.235.508

2.104.994

2.055.932

1.961.926

1.902.198

1.825.546

TOTAAL LASTEN

5.086.033

4.316.559

4.079.831

3.970.187

3.538.106

3.461.454

-96.581

-88.606

-86.402

-86.403

-73.676

-73.676

4.989.452

4.227.953

3.993.429

3.883.784

3.464.430

3.387.778

Baten Saldo van Baten en Lasten

1.671.785

1.674.782

1.659.144

1.286.791

1.286.791

Toevoeging(en) reserves

372.857

215.126

528.590

218.253

242.120

235.969

Onttrekking(en) reserves

-397.191

-321.907

-759.623

-610.548

-370.655

-364.504

Mutatie Reserves

-24.334

-106.781

-231.033

-392.295

-128.535

-128.535

Resultaat Thema

4.965.118

4.121.172

3.762.396

3.491.489

3.335.895

3.259.243

Begroot Werkelijk Verplichting 43.796 43.796 43.796 43.796

Restant

Investeringen

Investering 76500005 - Peuterspeelzaal en kinderopvang Horn Saldo

bezuinigingsbedrag (cum) Nr bezuiniging

2015

2016

2017

2018

1

Cultuureducatie basisonderwijs

2

Subsidie 37.500 75.000 75.000 75.000 leerlingenvervoer

3

Subsidie kinderopvang, peuterspeelzalen

2019

0 14.206 14.206 14.206

0 95.849 191.699 191.699

Toelichtingen op Bezuinigingen Subsidie leerlingenvervoer 2015 Doordat de toegang tot het leerlingenvervoer strenger zijn geworden in relatie tot de beleidswijziging van juli 2015 is het aantal leerlingen dat gebruik maakt van leerlingenvervoer gedaald. Hierdoor is de ombuiging gerealiseerd. 2

34

Programma

PR1 Vitale samenleving

Thema

T104 - Kunst en cultuur

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Arno Verhoeven; Stan Backus

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel Culturele ontwikkeling en kunstzinnige vorming heeft bijgedragen aan de leefbaarheid van de gemeente. Thema Kunst en cultuur omvat de volgende onderdelen:

  

Bibliotheek Ondersteunen kunst en cultuur Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1 Aanbod De gemeente heeft cultuuraanbod gefaciliteerd. 2 Nieuwe vormen Nieuwe kunstvormen of samenwerkingsvormen in de kunst en cultuur zijn gefaciliteerd. 3 Jeugddeelname Deelname van de jeugd aan culturele en kunstzinnige maatschappelijke infrastructuren is behouden (verenigingen, projecten, activiteiten etc.). Wat hebben we bereikt 1

In 2015 is een traject gestart voor invulling van bibliotheekwerk dat past binnen de door de gemeente gestelde kaders. De bibliotheekvoorzieningen worden in 2016 overgebracht en ondergebracht in scholen of brede maatschappelijke voorzieningen. Kunst is ervoor bedoeld om gezien en beleefd te worden. Daarom is in 2015 gestart met de voorbereiding van de verkoop van een gedeelte van de kunstcollectie. Dit heeft geleid tot de verkoop van een gedeelte van de kunstcollectie begin 2016.

Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Faciliteren Inwoners zijn door instellingen en verenigingen gefaciliteerd om actief of passief deel te nemen aan cultuur. 1.02 Kwaliteit en spreiding huisvesting Helder is welke kwaliteit en spreiding van huisvesting culturele verenigingen wenselijk en haalbaar is (integraal vastgoed- , accommodatie- en subsidiebeleid). 1.03 Bibliotheekvoorzieningen Een aantal servicepunten zal worden open gehouden. De bibliotheekvoorzieningen en filialen in Leudal zijn overgedragen en ondergebracht in scholen of brede maatschappelijke voorzieningen. 2.01 Nieuwe vormen Nieuwe kunstvormen of samenwerkingsvormen in de kunst en cultuur zijn gefaciliteerd. 3.01 Samenhang disciplines Er is meer samenhang van disciplines (kunst, muziek, dans etc.) binnen het leergebied kunstzinnige oriëntatie gerealiseerd. 3.02 Jeugd De jeugd heeft kennis gemaakt met alle verschillende kunst en cultuur disciplines. Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.03 De bibliotheekvoorzieningen worden in 2016 overgebracht en ondergebracht in scholen of brede maatschappelijke voorzieningen. 35

Wat gaat het kosten

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

1401 - Bibliotheek

619.969

648.472

648.570

98

1402 - Ondersteunen kunst en cultuur

663.236

654.387

650.331

-4.056

1.283.205

1.302.859

1.298.901

-3.958

-17.004

-10.524

-10.524

0

Resultaat

1.266.201 1.292.335 1.288.377

-3.958

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

Saldo van Baten en Lasten Mutatie Reserves

Directe lasten

1.166.656

1.187.141

1.170.501

-16.640

Indirecte lasten

57.435

38.894

51.442

12.548

112.140

93.044

93.044

0

1.336.231

1.319.079

1.314.987

-4.092

-53.026

-16.220

-16.085

135

1.283.205

1.302.859

1.298.901

-3.958

Toevoeging(en) reserves

18.337

10.101

10.101

0

Onttrekking(en) reserves

-35.341

-20.625

-20.626

-1

Mutatie Reserves

-17.004

-10.524

-10.524

0

1.266.201 1.292.335 1.288.377

-3.958

Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten

Resultaat Thema Mutaties reserves

T/O Reserve T Dekkingsreserve BMV Roggel

I/S S

Omschrijving rente

O

S

Totaal stortingen kapitaallasten

Dekkingsreserve BMV Roggel

Totaal onttrekkingen

Raming 2015 Realisatie 2015 10.101 10.101

verschil

10.101 -20.625

10.101 -20.626

1

-20.625

-20.626

1

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming is binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer 36

separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat

Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 7.600 16.751 9.151 20.615 24.011 3.396

Product 1401 Bibliotheek 1402 Ondersteunen kunst en cultuur Thema 104 Kunst en cultuur

28.215

40.762

12.547

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Directe lasten Indirecte lasten Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8) 1.370.097

1.286.690

1.187.141

560.610

560.610

560.610

48.646

58.621

38.894

38.894

38.894

38.894

105.341

102.941

93.044

90.016

99.518

97.161

1.524.084

1.448.252

1.319.079

689.520

699.022

696.665

-124.330

-125.026

-16.220

0

0

0

1.399.755

1.323.226

1.302.859

689.520

699.022

696.665

Toevoeging(en) reserves

0

0

10.101

9.808

17.291

16.738

Onttrekking(en) reserves

-19.000

-7.000

-20.625

-20.332

-34.295

-33.742

Mutatie Reserves

-19.000

-7.000

-10.524

-10.524

-17.004

-17.004

1.380.755 1.316.226 1.292.335

678.996

682.018

679.661

Resultaat Thema Investeringen

Investering 75400001 - Verplaatsing accomm.schutterij Hunsel 75400002 - Verplaatsing accomm.schutterij Ell Saldo

Begroot Werkelijk Verplichting 97.200 66.423 97.200 194.400 66.423

Restant 30.777 97.200 127.977

Toelichting: 75400001 - Verplaatsing accomm.schutterij Hunsel De schutterij is verhuisd naar een locatie die aanvankelijk tijdelijk was, maar nu permanent wordt. Het budget voor verhuizing is niet volledig besteed maar er worden nog kosten verwacht i.v.m. rioolaansluiting en noodzakelijke aanpassing buksen (milieueis). 75400002 -Verplaatsing accomm.schutterij Ell Investeringskrediet wordt volledig ingezet voor vervangende nieuwbouw tot een multifunctionele accommodatie voor schutterij en handboog. Bestemmingsplanprocedure is onlangs afgerond. Realisatie (in eigen beheer door verenigingen) start in 2016.

37

Bezuinigingen bezuinigingsbedrag (cum) Nr bezuiniging

2015

2016

2017 6.535

2018

1

Subsidie vrouwenemancipatie

0

6.535

2

Subsidie muziekverenigingen

0

3

Subsidie bibliotheek

4

Subsidie heemkundeverenigingen

0

5

Subsidie muziekonderwijs

0

91.691 91.691

6

Subsidie kerkbesturen

0

14.200 14.200

7

Subsidie volksfeesten (o.a. carnaval, plaatsen kerstbomen)

0

8.905

8.905

8

Subsidie toneelverenigingen

0

2.450

2.450

9

Subsidie kunst- en cultuureducatie

0

29.430 29.430

0

10.404 10.404

69.165 69.165

134.220 275.000 275.000 395.000

10 Subsidie zangverenigingen

6.000

6.000

Toelichtingen op Bezuinigingen 3

Subsidie bibliotheek

2015 Met het bibliocenter zijn taakstellende afspraken gemaakt.

38

2019

Programma

PR1 Vitale samenleving

Thema

T105 - Sport

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Stan Backus

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel De sport- en beweegdeelname van de inwoners is behouden. Thema Sport omvat de volgende onderdelen:

 

Faciliteren sport Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1 Sportfaciliteiten Iedere inwoner heeft toegang tot sportfaciliteiten kunnen krijgen en heeft de mogelijkheid gehad om te sporten. 2 Sociale integratie De sociale integratie en ontwikkeling van inwoners is verbeterd. Wat hebben we bereikt 1

Verenigingen in Leudal bieden faciliteiten aan dat inwoners met een geestelijke en/of lichamelijke beperking kunnen sporten. Verenigingen worden hierbij ondersteund door het regionale samenwerkingsverband "Iedereen kan sporten". Sportdeelname wordt verder gefaciliteerd door de inzet van buurtsportcoaches in de vorm van naschoolse activiteiten, clinics met bekende sporter, sportstimulering op de scholen (schoolplein). Via het jeugdsportfonds en stichting leergeld worden kinderen van minder draagkrachtigen in de gelegenheid gesteld om deel te nemen aan sportactiviteiten.

Doelindicatoren voor 2015

Bron Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

1.1 Afstand sportaccommodaties

WSJG

Tekst

0,8 km

2.1 Maatschappelijke participatie

WSJG

Percentage

47%

Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Faciliteiten Verenigingen hebben faciliteiten om te sporten aangeboden aan alle inwoners en met name jeugd en ouderen. 1.02 Gebundelde spreiding Sportaccommodaties worden gebundeld verspreid over woongebieden. 1.03 Trapveldjes Trapveldjes zijn behouden. 2.01 Normen en waardenNormen en waarden zijn ontwikkeld door deelname aan (sport)verenigingsactiviteiten. Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.02 De initiatieven voor samenwerking van de verenigingen op Sportpark Leudal-Oost worden ondersteund door de gemeente. Datzelfde geldt voor de voetbalaccomodaties Hunsel, Ell, Grathem en Kelpen-Oler. 2.01 Door de inzet van de buurtsportcoach wordt jeugd gestimuleerd te sporten: in de vorm van naschoolse activiteiten, clinics met bekende sporter, sportstimulering op de scholen (schoolplein).

39

Indicatoren voor 2015

Bron

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

1.04.1 Aantal afgestoten sportaccommodaties met een bezettingsgraad <50%

Eigen administratie

Aantal

Wat hebben we ervoor gedaan indicatoren 1.04.1 In 1e helft 2016 wordt accommodatiebeleid verder vormgegeven d.m.v. integraal subsidieen accommodatiebeleid. Er is een concrete relatie met het gestarte participatietraject "os dorp". Wat gaat het kosten

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

1501 - Faciliteren sport

2.261.322

2.487.856

2.360.945

-126.911

Saldo van Baten en Lasten

2.261.322

2.487.856

2.360.945

-126.911

-126.932

-384.319

-267.075

117.244

Resultaat

2.134.390 2.103.537 2.093.870

-9.667

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

Mutatie Reserves

Directe lasten

1.361.669

1.512.829

1.393.303

-119.526

Indirecte lasten

460.385

329.490

319.880

-9.610

Kapitaallasten

766.029

960.034

960.036

2

2.588.083

2.802.353

2.673.219

-129.134

-326.761

-314.497

-312.274

2.223

2.261.322

2.487.856

2.360.945

-126.911

TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten Toevoeging(en) reserves

99.798

98.287

215.532

117.245

Onttrekking(en) reserves

-226.730

-482.606

-482.606

0

Mutatie Reserves

-126.932

-384.319

-267.075

117.244

2.134.390 2.103.537 2.093.870

-9.667

Resultaat Thema

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen Faciliteren sport Het project buurtsportcoaches is medio 2015 gestart. De basis is dat de werkelijke kosten worden vergoed (tot een afgesproken maximum). het in 2015 niet benutte budget (€ 117.000) wordt via de gecommitteerde reserve overgeheveld naar 2016. In 2016 worden betreffende gelden ingezet voor activiteiten die voortvloeien uit de werkzaamheden van de buurtsportcoaches.

40

Mutaties reserves T/O T T

Reserve Diverse dekkingsreserves

I/S Omschrijving S rente

Raming 2015 Realisatie 2015 verschil 98.287 98.287 117.244 stortingen 2015 Totaal stortingen 98.287 215.531 kapitaallasten -225.086 -225.086 taakmutatie buurtcoaches -22.000 -22.000 verlies verkoop tennishal "de Leistert" Roggel -131.000 -131.000 verlies verkoop tennishal "de Leistert" Roggel -97.500 -97.500 -7.020 -7.020 kapitaallasten ledverlichting Totaal onttrekkingen -482.606 -482.606

Gecommitteerde reserve

I

O O O O O

Diverse dekkingsreserves Egalisatiereserve Gemeentefonds Vastgoed Boekwinst Essent Revolverend duurzaamheidsfonds

S S I I S

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 284.620 275.010 -9.610

Product 1501 Sport Thema 105 Sport

284.620

275.010

-9.610

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Directe lasten

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8) 1.294.663

1.250.935

1.512.829

1.532.968

1.538.251

1.530.033

Indirecte lasten

483.336

460.385

329.490

329.490

329.490

329.490

Kapitaallasten

561.070

607.212

960.034

685.725

681.225

603.740

2.339.069

2.318.532

2.802.353

2.548.183

2.548.966

2.463.263

-350.194

-324.827

-314.497

-331.530

-330.464

-329.398

1.988.875

1.993.705

2.487.856

2.216.653

2.218.502

2.133.865

Toevoeging(en) reserves

0

0

98.287

93.204

111.295

106.211

Onttrekking(en) reserves

-30.000

0

-482.606

-248.842

-266.750

-261.485

Mutatie Reserves

-30.000

0

-384.319

-155.638

-155.455

-155.274

TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten

Resultaat Thema

1.958.875 1.993.705 2.103.537 2.061.015 2.063.047 1.978.591 41

Investeringen

Investering 75300007 - aankoop tennishal de Leistert 75300022 - Renovatie tennisbanen TC Grathem 75300026 - Renovatie tennisbanen TC Baexem 75309035 - Geldlening Heythuysen Recreatie B.V. 75310009 - Beregeningssystemen voetbalvelden 75310010 - Renovatie sportvelden VV RKHVC Hunsel 75310012 - Renovatie sportvelden VV RKESV Ell 75310014 - Renovatie sportvelden SV Roggel 75310015 - Renovatie sportvelden VV RKVV K.O. 75310016 - Renovatie sportvelden SV Heythuysen 75310017 - Vervanging atletiekbaan Saldo

Begroot Werkelijk 298.335 298.335 39.000 34.396 42.000 3.000 -272.268 -181.512 40.000 31.341 11.697 11.697 44.000 20.826 42.000 35.000 37.000 29.692 180.000 180.407 496.764 428.183

Verplichting

Toelichting Bovengenoemd overzicht geeft gesaldeerde bedragen (lasten -/-baten) weer. Bezuinigingen bezuinigingsbedrag (cum) Nr bezuiniging 1

Subsidies sport

2015 2016 2017 0

2018 2019

62.254 62.254

42

Restant 4.604 39.000 -90.756 8.659 23.174 42.000 35.000 7.308 -407 68.581

Programma

PR2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkel

Thema

T201 - Maatschappelijke ondersteuning

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Richard Verheul; Stan Backus; Arno Walraven

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoelen 1. Inwoners zijn zo lang mogelijk zelfredzaam. 2. De gemeenschap is zelfsturend. Thema Maatschappelijke ondersteuning omvat de volgende onderdelen:

    

Zelfsturing Algemene- en maatwerk voorzieningen Maatschappelijke accommodaties Vrijwilligers Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1

Langer thuiswonen Inwoners wonen langer zelfstandig thuis.

2

'Tussen wal en schip' Niemand is ‘tussen wal en schip’ terecht gekomen.

3

Erkenning Vrijwilligers en mantelzorgers voelen zich erkend, herkend en gesteund.

4

Eigen kracht Inwoners zijn zich bewust van hun eigen verantwoordelijkheid en inzet van eigen kracht.

5

Bundeling van maatschappelijke voorzieningen Een bundeling van maatschappelijke voorzieningen (accommodaties, activiteiten en diensten/subsidies) op woongebiedsniveau is in gang gezet.

Wat hebben we bereikt 1

In 2015 is uitvoering gegeven aan de pilot preventieve huisbezoeken 75+ in Leudal West. Verder is invulling gegeven aan de inkoop van maatwerkvoorzieningen (vormen van begeleiding groeps en individueel).

2

In 2015 was er geen sprake van iemand "tussen wal en schip". Waar nodig zijn maatwerkoplossingen geboden.

3

In 2015 is het mantelzorgcompliment uitgereikt en de dag van de mantelzorg georganiseerd. Het steunpunt heeft meer bekendheid en vorm gekregen en zijn diverse workshops voor mantelzorgers georganiseerd.

4

In elk keukentafelgesprek wordt aandacht besteed aan de eigen kracht.

5

Bij de verzelfstandiging van de huiskamerprojecten is gestimuleerd om aansluiting te zoeken bij bestaande organisaties. Aansluiting bij seniorenverenigingen en dorpsraden is gerealiseerd.

Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Langer thuis wonen Inwoners wonen langer zelfstandig thuis. 2.01 Instrumenten Instrumenten voor de burgers zijn verder ontwikkeld. 3.01 Erkenning Vrijwilligers en mantelzorgers voelen zich erkend, herkend en gesteund. 4.01 Eigen kracht Inwoners zijn zich bewust van hun eigen verantwoordelijkheid en inzet van eigen kracht. 5.01 Bundeling en ontlasting Voorzieningen worden gebundeld en dure voorzieningen zijn ontlast. 5.02 Maatwerk Maatwerk is in gang gezet. 43

Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.01 In 2015 is uitvoering gegeven aan de pilot preventieve huisbezoeken 75+ in Leudal West. Verder is invulling gegeven aan de inkoop van maatwerkvoorzieningen (vormen van begeleiding groeps en individueel). 3.01 In 2015 is het mantelzorgcompliment uitgereikt en de dag van de mantelzorg georganiseerd. Het steunpunt heeft meer bekendheid en vorm gekregen en zijn diverse workshops voor mantelzorgers georganiseerd. 4.01 In elk keukentafelgesprek wordt aandacht besteed aan de eigen kracht. 5.01 Bij de verzelfstandiging van de huiskamerprojecten is gestimuleerd om aansluiting te zoeken bij bestaande organisaties. Aansluiting bij seniorenverenigingen en dorpsraden is gerealiseerd. Wat gaat het kosten

Exploitatie 2101 - Zelfsturing

Primitieve begroting 2015

Begroting na wijziging 2015

Geboekt Realisatie 2015 t/m periode Begroting

334.230

513.536

2102 - Algemene- en maatwerk voorzieningen

9.356.629

10.304.107

2103 Maatschappelijke accommodaties

1.261.602

1.223.436

1.393.130

169.694

355.049

39.990

39.196

-795

11.307.510

12.081.069

-349.782

-510.257

2104 - Vrijwilligers Saldo van Baten en Lasten Mutatie Reserves Resultaat

Exploitatie Directe lasten

442.490

-71.046

8.463.186 -1.840.921

10.338.002 -1.743.067

1.779.540

2.289.797

10.957.728 11.570.812 12.117.541

546.729

Primitieve begroting 2015

Begroting na wijziging 2015

Geboekt Realisatie 2015 t/m periode Begroting

10.133.869

10.956.121

1.188.131

995.730

1.350.507

354.777

907.570

853.499

853.501

2

12.229.570

12.805.350

-922.060

-724.281

11.307.510

12.081.069

Toevoeging(en) reserves

197.445

600.043

2.799.398

2.199.355

Onttrekking(en) reserves

-547.227

-1.110.300

-1.019.859

90.441

Mutatie Reserves

-349.782

-510.257

1.779.540

2.289.797

10.957.728 11.570.812 12.117.541

546.729

Indirecte lasten Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten

Resultaat Thema

44

8.976.525 -1.979.596

11.180.533 -1.624.817 -842.531

-118.250

10.338.002 -1.743.067

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen Algemene- en maatwerkvoorzieningen Op de algemene- en maatwerkvoorzieningen ontstaat een voordeel van 1,8 miljoen. Dit voordeel wordt veroorzaakt door de volgende ontwikkelingen. Woningaanpassingen ( 90.000 voordeel) In 2015 zijn 7 woningaanpassingen minder toegekend dan in 2014. Hierdoor ontstaat een voordeel van circa € 90.000. Maatwerkvoorzieningen ( 1,4 miljoen voordeel) Op WMO maatwerkvoorzieningen ontstaat in 2015 een voordeel van € 1,4 miljoen. Dit voordeel wordt veroorzaakt doordat: - in 2015 een beperkt beroep op de voormalige Wctg regeling is gedaan ( 427.000); - minder toekenningen/gebruik (80) HbH. Dit is enerzijds het gevolg van het instrument resultaatfinanciering (schoon huis). Anderzijds is de invoering van de Huishoudelijke Hulp Toeslag (HHT) en de stapeling van de eigen bijdragen een reden voor cliënten om geen maatwerkvoorziening aan te vragen ( € 488.000); - in 2015 de Zorg in Natura (ZIN) lager is dan de raming ( € 450.000). Mantelzorg (€ 105.000 voordeel). In afwachting van nieuw beleid is in 2015 alleen uitvoering gegeven aan het mantelzorgcompliment. Omdat de raming is gebaseerd op de landelijke cijfers ontstaat op dit onderdeel een voordeel van € 105.000. PGB (€ 5.000 nadeel). In 2015 worden de uitvoeringskosten PGB en de trekkingsrechten PGB door het Rijk gefinancierd. Hierdoor ontstaat een voordeel voor 2015 van € 157.000. Verder is verwachting dat de werkelijke PGB verstrekkingen € 162.000 hoger zijn de raming. Overig (€ 114.000 voordeel). Omdat in 2015 een terugbetaling heeft plaatsgevonden van de pilot generalisten ontstaat op het onderdeel invoeringskosten 3 D’s van € 57.000.Met betrekking tot de toegangsbeoordelingen (advieskosten Wmo) wordt veel minder teruggevallen op SCIO. De medewerkers doen dit steeds meer in eigen beheer. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 57.000. Zelfsturing De dorpsraden hebben weinig inkomsten, terwijl zij als gevolg van zelfsturing en burgerparticipatie steeds meer taken krijgen te doen. De dorpsraden willen graag meewerken aan het ontwikkelen van nieuwe burgerinitiatieven maar hebben geen middelen om dit van start te laten gaan. De overheveling van de resterende budgetten van 2015 ad € 42.000 is daarom noodzakelijk om juist de dorpsraden een extra steun in de rug te geven om nieuwe initiatieven mogelijk te maken. Dit past ook volledig in het project Ôs Dörp. In 2015 zijn 18 projecten aangevraagd voor het leefbaarheidsfonds. Er zijn 17 projecten gehonoreerd voor een totaalbedrag van € 52.000. De looptijd van de regeling leefbaarheidsfonds en de reserve leefbaarheidsfonds loopt tot en met 2015. In relatie tot het participatietraject Ôs Dörp is bij de 3e raadsrapportage 2015 besloten om niet bestede gelden in 2015 (€ 48.000) terug te laten vloeien naar de reserve leefbaarheidsfonds. Maatschappelijke accommodaties ItterInn BV en InBev zijn tot een akkoord kunnen komen over het aangaan van de huurovereenkomst gemeenschapsaccommodatie ''t Törp Neeritter. Dit echter onder de ontbindende voorwaarde dat de gemeente Leudal een bedrag van € 40.000 excl. BTW zal betalen. Dit bedrag is bedoeld als schadeloosstelling voor Inbed vanwege de aanwezige bouwkundige gebreken bij oplevering einde huurovereenkomst van de gemeente met Inbed per 31-01-2015.

45

Mutaties reserves T/O T T T T T T T

Reserve Diverse dekkingsreserves Boekwinst Essent Bedrijfsvoering Gecommitteerde reserve Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie

I/S S S I I S I I

O O O O O O O O

Diverse dekkingsreserves Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen Egalisatiereserve gemeentefonds Boekwinst Essent Gecommitteerde reserve Leefbaarheidsfonds Algemene reserve Revolverend duurzaamheidsfonds

S S S S I I I I

Omschrijving rente WMO bruikleenvoorzieningen sterfhuisconstructie uitvoeringskosten 3 D's stortingen 2015 storting afromen egalisatiereserve bestemming resultaat jaarrekening overschot WMO 2015 Totaal stortingen kapitaallasten aanwending aflossing afromen (taakmutatie i.r.t. kov) WMO bruikleenvoorzieningen sterfhuisconstructie aanwending diversen aanwending 2015 bestemming resultaat jaarrekening 2014 (3 D's) lumpsumvergoeding ledverlichting Baexheimerhof Totaal onttrekkingen

Raming 2015 Realisatie 2015 195.343 195.343 665 496.770 48.466 47.700 47.700 357.000 357.000 1.653.454 600.043 2.799.398 -369.465 -369.465 -26.660 -26.660 -8.400 -8.400 -49.000 0 -191.775 -191.775 -100.000 -58.559 -357.000 -357.000 -8.000 -8.000 -1.110.300 -1.019.859

verschil -665 -496.770 -48.466

-1.653.454 -2.199.355

-49.000 -41.441

-90.441

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat Product 2101 Zelfsturing 2102 Algemene- en maatwerkvoorziening 2103 Maatschappelijke accommodaties 2104 Vrijwilligers

Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 210.465 228.759 18.294

Thema 201 Maatschappelijke ondersteuning

46

683.644

880.920

197.276

26.125

170.320

144.195

10.925

5.937

-4.988 0

931.159

1.285.936

354.777

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Begroting Begroting 2014 Realisatie na (wijz. 2013 wijziging t/m 312015 8)

Begroting 2016

Begroting 2017

Begroting 2018

Directe lasten

6.227.199

6.916.670

10.956.121

10.371.595

9.930.995

9.147.119

Indirecte lasten

1.474.149

1.187.208

995.730

967.380

967.380

967.380

803.438

800.775

853.499

1.073.620

1.088.149

1.053.201

8.504.786

8.904.653

12.805.350

12.412.595

11.986.524

11.167.700

-1.122.333

-1.176.089

-724.281

-765.186

-764.950

-764.697

Saldo van Baten en Lasten

7.382.454

7.728.564

12.081.069

11.647.409

11.221.574

10.403.003

Toevoeging(en) reserves

1.218.933

277.848

600.043

325.140

374.050

422.960

Onttrekking(en) reserves

-1.120.886

-1.171.217

-1.110.300

-624.636

-516.570

-508.504

98.046

-893.369

-510.257

-299.496

-142.520

-85.544

Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten

Mutatie Reserves Resultaat Thema

7.480.500 6.835.195 11.570.812 11.347.913 11.079.054 10.317.459

Investeringen

Investering Begroot Werkelijk Verplichting Restant 76300004 - Gemeenschapsvoorziening Ellenhof 3.710.000 3.011.347 698.653 76300005 - Kapitaalverstr. Gemeensch.huis Heibl. 131.883 291.954 -160.071 76300006 - Kapitaalverstr. Gemeensch.huis Neer 255.586 534.260 -278.674 76300024 - Invest.maatsch.accomm.(raamkrediet 2014) 9.865 9.865 76309008 - Geldlening Trefcentr. Kelpen -70.382 -15.294 -55.088 76620001 - Informatievoorz. 3 Decentr. 2015 200.000 6.773 193.227 76700001 - Aanpassing ventilatiesysteem De Roffert 45.178 45.178 76700002 - Investeringen D'n Haammaeker 19.054 -19.054 77140005 - Samen Zorgen Huis-Mariabosch -2.222.143 2.222.143 Saldo 4.282.131 1.635.817 2.646.314 Toelichting Bovengenoemd overzicht geeft gesaldeerde bedragen (lasten -/- baten) weer. 76700002 - Investeringen D'n Haammaeker In 2015 is het ventilatie- en verwarmingssysteem aangepast. Deze werkzaamheden vloeien nog voort uit het faillissement van de aannemer. In 2015 is geen krediet gevraagd omdat er sprake is van bijkomende, niet voorziene kosten waarvan de totale hoogte nog niet bekend is. In het 1e kwartaal van 2016 is aan de gemeenteraad een kredietvoorstel voorgelegd. 77140005 - Samen Zorgen Huis-Mariabosch Begin 2015 is aan de Woongoed2duizend de omgevingsvergunning verleend voor de verbouwing van een deel van de kloosterkapel tot Samen Zorgen Huis. Daarmee is voldaan aan een belangrijk voorwaarde voor de subsidie op basis van de motie stimulering Bouw en dat betekent ook dat het Samen Zorgen Huis gerealiseerd kan worden. De Stichting Samen Zorgen Huis Leudal is in overleg met zorgverzekeraars en zorgaanbieders om te komen tot een overeenkomst over ieders bijdrage in 47

de te bieden zorg. De Stichting gaat daarbij over de inzet van vrijwilligers, de overige partijen zorgen voor de noodzakelijke professionele inbreng. De rol van de gemeente is faciliterend en ondersteunend. Zij is geen partij in genoemde overeenkomst.In het kader van de "ketenaanpak Leefbaarheid gemeente Leudal" heeft de gemeente Leudal op basis van het provinciale subsidiekader "Stimulering Bouw en transitie Limburgse woningmarkt 2013-2015" een provinciale subsidie ontvangen voor de realisatie van het project Tennispark Galgenberg en realisatie van het project BMV Ell. De gemeenteraad heeft op 20 mei 2014 besloten om deze bijdragen te oormerken voor de realisatie van het project Mariabosch/Samen Zorgen Huis. Bezuinigingen bezuinigingsbedrag (cum) Nr bezuiniging

2015 2016 2017

2018 2019

1

Subsidie dorpsraden

0

2

Subsidie seniorenverenigingen

0

32.932 32.932

3

Subsidie buurtverenigingen

0

1.505 1.505

4

WMO zorg (3 D's)

5

.

Geen maatregelen gedefinieerd

48

Programma

PR2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkel

Thema

T202 - Arbeidsparticipatie

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Richard Verheul

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel Burgers kunnen in hun eigen levensonderhoud voorzien en kunnen zo optimaal mogelijk deelnemen aan het maatschappelijk verkeer. Thema Arbeidsparticipatie omvat de volgende onderdelen:

    

Participatie- en bijstandsverlening Sociale werkvoorziening Armoede- en schuldenbeleid Re-integratie instrument Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1 Deelname naar vermogen Iedereen heeft naar vermogen deelgenomen aan het economische en maatschappelijke verkeer. 2 Schulden Schulden zijn geen belemmering geweest voor participatie. 3 Aanbod re-integratie Er is voldoende aanbod aan ondersteuning en voorzieningen op het gebied van re-integratie. Wat hebben we bereikt 1 Met de invoering van de Participatiewet hebben de gemeenten meer mogelijkheden en instrumenten gekregen om mensen in de uitkering naar werk toe te leiden. De toeleiding naar regulier werk staat voorop. Als dit niet lukt dan is er recht op een uitkering. In 2015 zijn we gestart met het voeren van gesprekken met de mensen in de uitkering om hun mogelijkheden om te gaan werken in beeld te krijgen. Deze mogelijkheden worden afgezet tegen de (nieuwe) instrumenten die we hebben opgenomen in de verordeningen en beleidsregels. Met de mensen worden gesprekken gevoerd en in overleg bepaald welke instrumenten worden ingezet zodat ze uiteindelijk tot regulier werk komen. De instrumenten die worden ingezet zijn o.a.: individuele gesprekken, participeren in het Serviceteam Leudal, werken in de kas (samenwerking met PSW), werken in de buurtsuper (samenwerking met MetTalent),gerichte opleidingstrajecten (soms met baangarantie), etc.In 2015 is het aantal mensen in de uitkering verder toegenomen. Eind 2015 zien we een lichte daling. Verhoudingsgewijs is het aantal uitkeringsgerechtigden laag. Daar waar mogelijk (maatwerk) is het gesprek aangegaan om mensen te activeren richting participeren (vrijwilligerswerk etc). 2 Schulden vormen nog te vaak een belemmering voor participatie. Tijdens het gesprek over participatie worden ook de schulden besproken.Indien deze een belemmering vormen dan wordt meteen schuldhulpverlening ingezet.

Doelindicatoren voor 2015

Bron

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

1.1 Beperkingen om het aan het maatschappelijk leven deel te nemen

WSJG

Percentage

2.1 Beperkingen om aan het maatschappelijk leven deel te nemen; het percentage met een hoge eenzaamheidsscore

Burgerpeiling

Percentage

2.2 Aantal personen met een compensatie minimabeleid

Appl. SAM

49

Aantal

474 aanvragen

Wat hebben we bereikt Doelindicatoren 1.1 De beperkingen om deel te nemen aan het maatschappelijk leven zijn gedeeltelijk in kaart gebracht. Dit is nog niet voor alle mensen met een uitkering in beeld. 2.2 474 burgers hebben een voorziening in het kader van het minimabeleid aangevraagd. Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Instroom personen met verdiencapaciteit 60% (incl. instroom) van personen met verdiencapaciteit 20%-100% is doorgeleid naar betaald werk in 2017. Daarvan is in 2015 10% een realistisch doel. 1.02 Voormalig Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) en beschut werk 75% voormalige WSW & 30% beschut werk, werkt bij reguliere werkgevers in 2017. Daarvan is in 2015 15% voormalig WSW en 30% beschut werk een realistisch doel. 1.03 Participatie inwoners met uitkering 95% van de inwoners met een uitkering heeft maatschappelijk of economisch geparticipeerd in 2017. Daarvan is in 2015 30% een realistisch doel. 1.04 Minima-armoedebeleid Voorzieningen, geld en al dan niet tijdelijke inkomensondersteuning zijn verstrekt volgens het vastgestelde minima- armoedebeleid. 2.01 Integraal beleid Een integraal beleid en bijbehorende aanpak met andere betrokken organisaties ten aanzien van Schuldhulpverlening is gerealiseerd. 3.01 Passend aanbod Binnen 1 week is voor alle betrokkenen een passend aanbod gedaan aan werkgevers in 2017. In 2015 is Leudal aangesloten bij een werkgeversservicepunt. 3.02 Multidisciplinaire aanpak Een multidisciplinaire aanpak van onderwijs, arbeid en hulpverlening is gerealiseerd waarbij iedere jongere met een grote afstand tot onderwijs en arbeid een passend aanbod heeft gekregen. 3.03 Eigen werkbedrijfRe-integratie aanbod is hervormd met daarin een eigen werkbedrijf. Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.01 In 2015 is het aantal mensen in de uitkering gestegen van 368 naar 392 (landelijke trend). In december is het aantal licht gedaald. Een daling van 10 % is niet haalbaar gebleken. 1.02 60% van het aantal wsw-medewerkers werkt extern bij werkgevers. De doorstroom van WSW naar reguliere banen wordt bemoeilijkt door de inkomens van SW-ers. Deze zijn te hoog voor het werk op minimumniveau.Van het nieuwe beschut werk (voorziening PW) is nog geen gebruik gemaakt. 1.03 Van 20 % van de inwoners met een uitkering is inzichtelijk dat ze maatschappelijk of economisch participeren. In werkelijkheid is dit percentage hoger, dit is echter nog niet voor het gehele bestand in kaart gebracht. 1.04 474 aanvragen voor de bijzondere bijstand zijn ingediend.Daarnaast zijn 547 voedselpakketten aan inwoners van Leudal uitgereikt.Van de Kledingbank hebben 69 burgers gebruik gemaakt.Op het Jeugdsportfonds hebben tot en met september 67 kinderen een beroep gedaan. (Laatste cijfers zijn nog niet bekend). 2.01 De integrale schuldhulpverlening met AMW, Plangroep en regio gemeenten is gerealiseerd. Met woningcorporaties en WML zijn convenanten afgesloten om schulden te voorkomen. 3.01 De aansluiting bij het werkgeversservicepunt is nog niet gerealiseerd. Begin 2016 wordt hierover een besluit genomen. 3.02 De integrale aanpak voor jongeren is gerealiseerd. Jongeren met een grote achterstand tot de arbeidsmarkt worden in een vroeg stadium opgepakt. Met het onderwijs zijn hierover afspraken gemaakt. Een overlegstructuur met onderwijs (speciaal onderwijs en ROC) en de gemeente is inmiddels opgezet. 3.03 Het Serviceteam Leudal werkt inmiddels als eigen werkbedrijf. In 2016 zal dit verder worden geoptimaliseerd Indicatoren voor 2015

Bron

3.01.1 Aansluiting bij een werkgeversservicepunt

Eigen administratie 50

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie Ja/nee

Ja

Wat hebben we ervoor gedaan indicatoren 3.01.1 Hierover vindt besluitvorming in het begin van 2016 plaats.Hiervoor zijn in de begroting 2016 extra middelen opgenomen. Wat gaat het kosten

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

2201 - Participatie- en bijstandsverlening

1.426.265

1.464.125

1.445.127

-18.998

2202 - Sociale werkvoorziening

5.295.726

5.678.012

5.754.857

76.845

2203 - Armoede- en schuldenbeleid

801.743

801.743

764.662

-37.081

2204 - Re-integratie instrument

443.538

0

0

0

7.967.272

7.943.880

7.964.645

20.765

-93.000

-114.803

57.167

171.970

Resultaat

7.874.272 7.829.077 8.021.812

192.735

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

Saldo van Baten en Lasten Mutatie Reserves

Directe lasten Indirecte lasten

11.006.968 11.469.238 11.652.386 1.123.874

183.148

1.311.309

187.435

TOTAAL LASTEN

12.120.582 12.593.112 12.963.695

370.583

Baten

-4.153.310

-4.649.232

-4.999.049

-349.817

7.967.272

7.943.880

7.964.645

20.765

171.970

171.970

Saldo van Baten en Lasten

1.113.614

Toevoeging(en) reserves Onttrekking(en) reserves

-93.000

-114.803

-114.803

0

Mutatie Reserves

-93.000

-114.803

57.167

171.970

7.874.272 7.829.077 8.021.812

192.735

Resultaat Thema

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen:

Participatie- en bijstandsverlening In 2015 is het aantal uitkeringsgerechtigden WWB-inkomensdeel gestegen naar 392 (was 368). Ten opzichte van de regio heeft Leudal een laag werkloosheidscijfer en een laag aantal mensen in de bijstand. Hierdoor is het beschikbare participatiebudget ook relatief laag. In 2015 is het Rijksbudget (BUIG) gestegen van € 3.800.000 naar € 4.400.000. Daarnaast is in 2015 de incidentele aanvullende uitkering ad € 412.000 aangevraagd over 2014. Deze is in 2015 toegekend en uitbetaald. Door de verhoging van het Rijksbudget met € 600.000 en de toekenning van de incidenteel aanvullende uitkering van € 400.000 wordt ten opzichte van de oorspronkelijke begroting een tekort van € 720.000 een voordelig saldo van € 150.000 (na verrekening van de debiteuren). Het voordelige resultaat is toegevoegd aan de reserve wmo, jeugd en participatie.

Armoede- en schuldenbeleid Het tekort komt voort uit de afwikkeling van de debiteuren. Het betreft in het verleden verstrekte leenbijstand (€ 27.000). 51

Mutaties reserves T/O Reserve I/S Omschrijving Raming 2015 Realisatie 2015 T Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie I overschot Participatie 2015 171.970 Totaal stortingen 0 171.970 O Egalisatiereserve gemeentefonds S taakmutatie armoede- en schuldenbeleid -93.000 -93.000 O Gecommitteerde reserve I aanwending (pilot-opleiding zorgbrigadier) -21.803 -21.803 Totaal onttrekkingen -114.803 -114.803

verschil -171.970 -171.970

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht Kostenverdeelstaat

Begroot na wijziging 2015

Product 2201 Participatie- en bijstandsverlening 2202 Sociale werkvoorziening 2203 Armoede- en schuldenbeleid Thema 202 Arbeidsparticipatie

Realisatie 2015

Verschil

898.819

1.099.759

200.940

131.860 93.195

182.962 28.588

1.123.874

1.311.309

51.102 -64.607 0 187.435

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Directe lasten Indirecte lasten TOTAAL LASTEN Baten

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8) 11.675.144 10.454.173 11.469.238 10.553.366 10.160.366 1.133.024

1.113.614

1.123.874

1.123.874

1.123.874

9.834.366 1.123.874

12.808.168 11.567.787 12.593.112 11.677.240 11.284.240 10.958.240 -10.645.505

-9.357.799

-4.649.232

-4.102.163

-4.102.163

-4.102.163

2.162.663

2.209.988

7.943.880

7.575.077

7.182.077

6.856.077

Toevoeging(en) reserves

1.750

0

Onttrekking(en) reserves

-250.100

-48.045

-114.803

-96.000

-99.000

-101.000

Mutatie Reserves

-248.350

-48.045

-114.803

-96.000

-99.000

-101.000

Saldo van Baten en Lasten

Resultaat Thema

1.914.313 2.161.943 7.829.077 7.479.077 7.083.077 6.755.077 52

Programma

PR2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkel

Thema

T203 - Jeugdhulp

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Richard Verheul; Stan Backus

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel Een evenwichtig opgroeiende jeugd, die actief deelneemt aan de samenleving. Thema Jeugdhulp omvat de volgende onderdelen:

   

Voorzieningen jeugd Preventief jeugdbeleid Opvoeding jeugd Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1 Ondersteuning bij vraag Alle gezinnen en basisvoorzieningen met een vraag bij opvoeden of opgroeien zijn bereikt en ondersteund. 2 Kwaliteit en gebruik De kwaliteit van de jeugdhulp is verhoogd en het gebruik van (zware) gespecialiseerde jeugdhulp is verminderd. 3 Verantwoordelijkheid Alle betrokkenen hebben verantwoordelijkheid genomen voor de opvoeding van de jeugd. Wat hebben we bereikt 1 Het jaar 2015 was in alle opzichten vooral een jaar van leren en ontwikkelen, ook in het vorm geven van de visie in de dagelijkse praktijk. Hoe krijgen we die nieuwe visie, die nieuwe manier van denken en werken, niet alleen in ons hoofd, maar ook in de vingers? Gemeenten en ketenpartners zijn bezig de transformatiegedachte om te zetten in praktijk. Zo wordt o.a. gewerkt aan de verdere verbetering van de kwaliteit van jeugdhulp. Tegelijkertijd hebben we ervoor gezorgd dat alle gezinnen tijdig, passende hulp en ondersteuning hebben ontvangen. Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Toegankelijke voorzieningen Voor alle jeugdigen zijn er voldoende en toegankelijke voorzieningen beschikbaar gesteld. 1.02 Gespecialiseerde jeugdhulp Gespecialiseerde jeugdhulp is aangeboden volgens de normen kwalitatief goed, beschikbaar, op maat, snel inzetbaar en flexibel, passend bij de problematiek van jeugdigen in de regio. 1.03 Integrale jeugdhulp Voor gezinnen en kinderen met complexe, meervoudige problemen is integrale jeugdhulp beschikbaar gesteld door de gezamenlijke partners. 2.01 Preventie Het preventieve jeugdbeleid is versterkt (het voorliggende veld). 3.01 Eigen kracht Beroepskrachten hebben ouders en jeugdigen gefaciliteerd en aangesproken op hun eigen kracht. 3.02 Sociale draagkracht Sociale draagkracht en betrokkenheid in de buurten is bevorderd. Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.02 In algemene zin kunnen de volgende (voorzichtige) conclusies/bevindingen worden getrokken: 53

1. Het regionale budget is voldoende voor de uitvoering van de Jeugdhulp. Dit ondanks de 25% korting; 2. Zoals verwacht is het lokale budget ontoereikend; 3. Er vindt een verschuiving plaats van 2e- naar 1e lijns Jeugdhulp; 4. De wachttijd voor jeugdigen bedraagt in 80% minder dan 30 dagen. 5. Er zijn nauwelijks wachtlijsten (slechts bij 2 aanbieders). 1.03 Vanuit de oude werkwijze voor 1 januari 2015 waren klanten gewend om direct te vragen naar (verlenging) van gespecialiseerde zorg. In de nieuwe werkwijze worden alle vragen, ook vragen naar toegang, altijd als een reguliere hulpvraag opgepakt. Er wordt samen met het gezin ingezoomd op de vraag en de mogelijkheden vanuit eigen kracht en netwerk. Waar nodig wordt inzet vanuit het CJG of overige 1e lijnen hulp gepleegd. Pas daarna volgt eventueel inzet van gespecialiseerde zorg. In de toekomst is dan ook de verwachting dat aanmeldingen met de directe vraag naar gespecialiseerde zorg zullen afnemen. 3.01 Binnen de keten is gewerkt met de methodiek '1 gezin 1 plan'. 3.02 Bij hulp- en ondersteuningsvraag wordt het sociaal netwerk betrokken. Wat gaat het kosten

Exploitatie 2301 - Voorzieningen jeugd 2303 - Opvoeding jeugd Saldo van Baten en Lasten Mutatie Reserves Resultaat Exploitatie Directe lasten

Primitieve begroting 2015

Begroting Geboekt Realisatie na 2015 t/m wijziging periode Begroting 2015

10.919.546

10.150.710

9.947.637

-203.073

56.830

60.381

81.519

21.138

10.211.091 10.029.156

-181.935

10.976.376

-7.218

-58.018

-72.481

-14.463

10.969.158 10.153.073 9.956.675 -196.398 Primitieve begroting 2015

Begroting Geboekt Realisatie na 2015 t/m wijziging periode Begroting 2015

10.852.805

10.085.188

9.972.648

-112.540

Indirecte lasten

91.083

82.850

17.395

-65.455

Kapitaallasten

47.806

47.357

47.357

0

10.215.395 10.037.400

-177.995

TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten

10.991.694 -15.318 10.976.376

-4.304

-8.244

-3.940

10.211.091 10.029.156

-181.935

Toevoeging(en) reserves

10.971

1.510.971

1.510.971

0

Onttrekking(en) reserves

-18.189

-1.568.989

-1.583.452

-14.463

-7.218

-58.018

-72.481

-14.463

Mutatie Reserves Resultaat Thema

10.969.158 10.153.073 9.956.675 -196.398

54

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen Voorzieningen jeugd Op basis van een historisch hoog zorggebruik in Leudal is een tekort van 1,1 miljoen geraamd. Dit is ook werkelijkheid geworden. Het tekort wordt naar verwachting volledig verevend met de overschotten van de overige Midden-Limburgse gemeenten. Mutaties reserves T/O Reserve I/S Omschrijving T Dekkingsreserve Jong Nederland Grathem S rente T Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie I overheveling uit Algemene reserve Totaal stortingen O Dekkingsreserve Jong Nederland Grathem S kapitaallasten O Egalisatiereserve gemeentefonds S afromen (taakmutatie CJG) O Gecommitteerde reserve I aanwending tbv jobs- en jongerencentra O Algemene reserve I overheveling naar reserve 3 Decentralisaties O Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie I nadeel Jeugd 2015 Totaal onttrekkingen

Raming 2015 Realisatie 2015 10.971 10.971 1.500.000 1.500.000 1.510.971 1.510.971 -18.189 -18.189 -39.300 -39.300 -11.500 -11.500 -1.500.000 -1.500.000 -14.463 -1.568.989 -1.583.452

verschil

14.463 14.463

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming is binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn vooral veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft vooral een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Product 2301 Voorzieningen jeugd

Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 79.325 13.870 -65.455

Thema 203 Jeugdhulp

79.325

55

13.870

-65.455

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Directe lasten

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijs. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8) 760.380

672.305

10.085.188

9.463.687

8.769.664

7.843.364

Indirecte lasten

74.814

91.083

82.850

82.850

82.850

82.850

Kapitaallasten

49.447

48.627

47.357

46.555

45.753

44.952

TOTAAL LASTEN

884.641

812.015

10.215.395

9.593.092

8.898.267

7.971.166

Baten

-96.480

-15.318

-4.304

-4.304

-4.304

-4.304

Saldo van Baten en Lasten

788.161

796.697

10.211.091

9.588.788

8.893.963

7.966.862

Toevoeging(en) reserves

4.986

4.650

1.510.971

10.682

10.394

10.105

Onttrekking(en) reserves

-13.383

-24.125

-1.568.989

-57.200

-56.912

-56.623

-8.397

-19.475

-58.018

-46.518

-46.518

-46.518

Mutatie Reserves Resultaat Thema

779.764

777.222 10.153.073 9.542.270 8.847.445 7.920.344

56

Programma

PR2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkel

Thema

T204 - Gezondheidszorg

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Richard Verhul

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel Inwoners zijn in staat gesteld om lichamelijk, geestelijk en sociaal gezond te zijn. Thema Gezondheidszorg omvat de volgende onderdelen:

 

Gezondheid Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1 Bewustwording leefstijl Inwoners zijn zich bewust van de invloed van hun leefstijl op hun gezondheid. 2 Zorgnetwerk Het zorgnetwerk heeft vroegtijdige ondersteuning geboden. 3 Hulp in nood Hulp in nood is geboden daar waar nodig. Wat hebben we bereikt 1 De belangrijkste activiteiten in 2015 zijn: · - gestart met het opstellen van DIM jeugd (programmalijn drugs en alcohol) jeugd - pilot preventieve huisbezoeken 75+ - workshop "blijf in balans" voor mantelzorgers 2 Ondersteuning is verzorgd door het bemoeizorgteam. Het pilot Sociaal Gebiedsteam heeft gedraaid in 2015. 3 Het AED netwerk is gerealiseerd en er zijn voldoende vrijwilligers. Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Bewustwording leefstijl Inwoners zijn zich bewust van de invloed van hun leefstijl op hun gezondheid. 2.01 Zorgnetwerk Het zorgnetwerk heeft vroegtijdige ondersteuning geboden. 3.01 Hulp in nood Hulp in nood is geboden daar waar nodig.

57

Wat gaat het kosten

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

2401 - Gezondheid

1.444.074

1.461.305

1.440.945

-20.360

Saldo van Baten en Lasten

1.444.074

1.461.305

1.440.945

-20.360

Resultaat

1.444.074 1.461.305 1.440.945

-20.360

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

Mutatie Reserves

Directe lasten

1.367.931

1.394.418

1.385.224

-9.194

Indirecte lasten

76.137

70.662

54.108

-16.554

Kapitaallasten

15.011

11.230

11.230

0

1.459.079

1.476.310

1.450.562

-25.748

-15.005

-15.005

-9.617

5.388

1.444.074

1.461.305

1.440.945

-20.360

1.444.074 1.461.305 1.440.945

-20.360

TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten Toevoeging(en) reserves Onttrekking(en) reserves Mutatie Reserves Resultaat Thema

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming is binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn vooral veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft vooral een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat Product 2401 Gezondheid

Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 69.540 52.986 -16.554

Thema 204 Gezondheidszorg

69.540

58

52.986

-16.554

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijs. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8)

Directe lasten

1.338.264

1.320.175

1.394.418

1.395.167

1.395.167

1.395.167

Indirecte lasten

51.333

76.137

70.662

70.662

70.662

70.662

Kapitaallasten

14.169

13.805

11.230

5.472

5.287

2.277

1.403.766

1.410.117

1.476.310

1.471.301

1.471.116

1.468.106

-12.992

-15.005

-15.005

-15.005

-15.005

-15.005

1.390.774

1.395.112

1.461.305

1.456.296

1.456.111

1.453.101

Toevoeging(en) reserves

0

0

Onttrekking(en) reserves

0

0

Mutatie Reserves

0

0

TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten

Resultaat Thema

1.390.774 1.395.112 1.461.305 1.456.296 1.456.111 1.453.101

Bezuinigingen bezuinigingsbedrag (cum) NR bezuiniging 1

2015

2016

2017

2018 2019

Begraafplaatsen 10.000 10.000 10.000 10.000

Toelichtingen op Bezuinigingen 1

Begraafplaatsen

2015 De taakstelling voor het onderhoud van de begraafplaats is niet behaald. Reden hiervoor is, dat aanpassing van de beeldkwaliteit naar C/D, zoals dat geldt voor de openbare ruimte, niet opportuun is op deze plek. Een lagere beeldkwaliteit zorgt voor imagoschade van de gemeente Leudal en moet voorkomen worden. Er wordt in 2016 gezocht naar het verder terugbrengen van de onderhoudskosten, met behoud van de hogere beeldkwaliteit die op deze plek gewenst is.

59

Programma

PR3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

Thema

T301 - Openbare ruimte en verkeer

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Piet Verlinden; Stan Backus

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel De gemeente heeft een duurzame, leefbare en veilige openbare ruimte gerealiseerd. Thema Openbare ruimte en verkeer omvat de volgende onderdelen:

       

Veilige wegen Infrastructuur wegen Infrastructuur water Natuur Groenvoorzieningen Speelvoorzieningen Ongediertebestrijding Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1 Wegen Wegen zijn veilig en geschikt voor het beoogd gebruik. 2 Groenvoorziening Groenvoorzieningen zijn minimaal onderhouden. 3 Waterkwaliteit Waterkwaliteit draagt bij aan een betere volksgezondheid en bevordert een goede leefomgeving. 4 Ongedierte Overlast en gevaar van ongedierte is beheersbaar gehouden. 5 Speelvoorziening Speelvoorzieningen dragen bij aan de leefbaarheid in dorp of wijk.

Wat hebben we bereikt 1 Het onderhoud wegen is minimalistisch uitgevoerd, waardoor er geen sprake van kapitaalvernietiging is en wegen bruikbaar zijn voor de functie die ze behoren te hebben.Deze onderhoudsstrategie zal, indien besloten wordt om voor langere tijd af te wijken van het beheerplan wegen, zorgen voor hogere onderhoudskosten om kapitaalvernietiging te voorkomen. 2 De beeldkwaliteit van het openbaar groen is naar beneden bijgesteld. Ook is een start gemaakt met het omvormen van plantsoenen die verouderd of arbeidsintensief zijn. 3 Het uitvoeren van de gemeentelijke watertaken heeft conform het Gemeentelijk Rioleringsplan plaatsgevonden. Bij rioolvervangingen is maximaal ingestoken om hemelwater van de riolering af te koppelen. 4 Het bestrijden van ongedierte is regionaal opgepakt. Dat geldt voor de bestrijding van de zwarte rat en de bestrijding van de eikenprocessierups

Doelindicatoren voor 2015

Bron

Meeteenheid Streefwaarde

1.1 Sociale overlast en veiligheid (mate waarin onveilige verkeerssituaties zich voor doen).

WSJG

Percentage

Geen WSJG in 2015

2.1 Staat openbare ruimte percentage (helemaal mee eens).

WSJG

Percentage

Geen WSJG in 2015

4.1 Aantal brandhaarden waar

Mon.

Aantal

Regionaal

60

Realisatie

Doelindicatoren voor 2015

Bron

Meeteenheid Streefwaarde

Realisatie

zwarte ratten bestreden worden plaagdierenbest

verband

4.2 De plaagdruk van de eikenprocessierups; het aantal nabespuitingen

Mon. eikenpr. 2015

Aantal

Geen nabespuitingen

5.1 Tevredenheid aanbod voorzieningen in de nabije omgeving

Burgerpeiling

Percentage

Geen burgerpeiling

Wat hebben we bereikt Doelindicatoren 4.1 In de regio is het aantal brandhaarden redelijk stabiel. Er hebben in 2015 in de regio circa 1500 bestrijdingen plaatsgevonden. 4.2 In 2015 is alleen preventief gespoten om de eikenprocessierups te bestrijden. Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Onderhoud wegen Wegen worden dermate onderhouden zodat er geen achterstallig onderhoud en kapitaalvernietiging optreedt. 1.02 Verkeersveiligheid Wegen zijn verkeersveilig. 2.01 Onderhoud groen Groen wordt dermate onderhouden zodat er geen kapitaalvernietiging optreedt. 3.01 Riolering De riolering voldoet aan kwalitatief en kwantitatief aan normen en is toekomstbestendig. 4.01 Ongedierte Overlast en gevaar van ongedierte is beheersbaar gehouden. 5.01 Veiligheidsnormen Speelvoorzieningen voldoen aan actuele veiligheidsnormen en zijn in alle dorpen aanwezig Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.01 en 1.02 In 2015 hebben alleen noodzakelijke wegreparaties plaatsgevonden. Daardoor is er sprake van een wijzigend straatbeeld, als gevolg van lokale en kleinschalige reparaties. Op de lange termijn betekent deze onderhoudsstrategie (afwijkend van het Beheerplan Wegen) een grotere kans op kapitaalvernietiging en hogere onderhoudskosten. Ook heeft er minimaal onderhoud plaatsgevonden aan lichtmasten, civieltechnische kunstwerken, straatmeubilair en verkeersborden. Alleen daar waar de veiligheid in het gedrang komt, zijn maatregelen genomen. 2.01 Het onderhoudsniveau is in 2015 verlaagd naar Beeldkwaliteit C/D. Ook zijn plantsoenen met onderhoudsintensief groen, in overleg met bewoners en dergelijke, omgevormd naar gazons. De gesprekken met bewoners hebben ook geresulteerd in een aantal succesvolle initiatieven waar het openbaar groen onderhouden gaat worden door (in de regel) aanwonenden. Om de verkeersveiligheid te kunnen waarborgen is een deel van de wegbermen extra geklepeld ten opzichte van hetgeen is aangegeven in de begroting 2015. 3.01 De (afval)waterzorg is afgelopen jaar uitgevoerd conform het GRP 2013-2016. In 2015 is in het samenwerkingsverband Limburgse Peelen een start gemaakt aan het nieuwe GRP en het nieuwe Waterketenplan. Hierin wordt verwoord met welke ambities we zorg dragen voor de gehele waterketen. Het GRP en het Waterketenplan worden in 2016 voorgelegd aan de Raad. 5.01 Er zijn minder speeltoestellen vervangen, alleen daar waar de directe veiligheid voor spelende kinderen niet te waarborgen is. Door het onderhoud nauwkeuriger te screenen kan beter geanticipeerd worden op toekomstige onderhouds-/vervangingskosten.

61

Wat gaat het kosten

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

3101 - Veilige wegen

1.716.652 1.878.907 1.004.695

-874.212

3102 - Infrastructuur wegen

3.891.668 3.126.878 2.702.832

-424.046

3103 - Infrastructuur water 3104 - Natuur 3105 - Groenvoorzieningen 3106 - Speelvoorzieningen 3107 - Ongediertebestrijding

-490.115 130.272

-488.214 -322.239 144.147

165.975

144.614

467

1.925.722 2.075.630 2.407.743

332.113

334.605

360.151

361.137

210.708

210.708

986

219.020

8.312

Saldo van Baten en Lasten

7.719.512 7.308.207 6.517.804

-790.403

Mutatie Reserves

-2.247.361 -1.716.287 -1.333.891

382.396

Resultaat

5.472.151 5.591.920 5.183.912

-408.008

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

Directe lasten

3.565.683 3.800.476 3.598.576

-201.900

Indirecte lasten

6.182.373 6.182.432 6.327.805

145.373

Kapitaallasten

2.672.911 2.035.938 1.734.779

-301.159

TOTAAL LASTEN

12.420.967 12.018.846 11.661.160

-357.686

Baten

-4.701.455 -4.710.639 -5.143.357

-432.718

7.719.512 7.308.207 6.517.804

-790.403

Saldo van Baten en Lasten Toevoeging(en) reserves

49.484

45.155

Onttrekking(en) reserves

-2.256.350 -1.720.616 -1.383.375

8.989

4.329

337.241

Mutatie Reserves

-2.247.361 -1.716.287 -1.333.891

382.396

Resultaat Thema

5.472.151 5.591.920 5.183.912

-408.008

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen: Veilige wegen Lagere kapitaallasten ad € 130.000 uit beleidsplan openbare verlichting en € 90.000 "inrichting 30/60 km gebied i.v.m. doorschuivingen investeringen maatschappelijk nut naar 2016. Hier staan lagere onttrekkingen uit de reserve boekwinst Essent tegenover. Voorziening openbare verlichting Bij de vaststelling van de nota openbare verlichting is op advies van onze vorige accountant een voorziening gevormd met als doel de kosten van openbare verlichting gelijkmatig te verdelen. Uit de accountantscontrole komt naar voren dat uit deze voorziening ook energiekosten en reguliere onderhoudskosten worden gehaald. Dit is volgens het BBV niet toegestaan. Om te voldoen aan de voorschriften BBV moet de voorziening openbare verlichting in 2015 vrijvallen ten gunste van het resultaat. Voor 2015 betekent dit dat een bedrag van € 538.000 ten gunste van het resultaat komt. Omdat wij deze gelden de komende jaren nodig hebben voor openbare verlichting stellen wij voor om bij de resultaatbestemming 2015 voor een bedrag van € 538.000 een reserve openbare verlichting in te stellen. Infrastructuur wegen De bijdrage t.b.v. Hentrichpad Grathem is voor € 26.920 doorgeschoven naar 2016. Hier staat in 2015 ook een lagere onttrekking uit de reserve groenvoorziening tegenover. De lagere kapitaallasten ad € 142.000 betreffen doorgeschoven investeringen maatschappelijk nut, 62

m.n. infrastructurele werken naar 2016. Hier staat ook een lagere onttrekking uit de reserve boekwinst Essent tegenover. Nutsbedrijven Er zijn 13 aandelen N.V. Industriebank LIOF verkocht. De hogere kapitaallasten betreft de extra afschrijving i.v.m. verkoop van deze aandelen. De aandelen Limagas zijn in 2015 afgewaardeerd. Deze afwaardering ad € 102.000 komt ten laste van de reserve Boekwinst Essent. Infrastructuur water De lagere uitgaven op de directe kosten 2015 ad € 100.000 op riolering en waterzuivering is in hoofdzaak veroorzaakt door: - minder kosten voor energie voor drukriolering als gevolg van lagere energietarieven en goed op elkaar afgestemde pompgemalen; - minder uitgaven voor het storten van veegvuil; - lagere telefoonkosten door modernere communicatiemiddelen; - door nieuwe aanbesteding lagere kosten voor rioolreiniging en inspectie. De hogere indirecte kosten ad € 110.000 worden veroorzaakt doordat er in werkelijkheid 6.810 uren zijn toegerekend aan riolering en waterzuivering terwijl 5.650 uren begroot waren. Rioolrechten: In november 2012 werd het Gemeentelijk Rioleringsplan 2013 - 2016 (GRP) vastgesteld en daarmee ook de kaders voor de tariefstelling van de rioolheffing. Ook werd besloten de egalisatiereserve in 2012 en 2013 af te bouwen tot nul en de vrijval ten gunste van de rioolheffing in te zetten. Volgens het GRP 2013 - 2016 zou het tarief in 2015 ten opzichte van 2013 moeten stijgen met het inflatiepercentage van 2 jaar, zijnde 5% (ongeveer € 12). Deze stijging is ook in de begroting opgenomen. De raad heeft deze tariefstijging niet overgenomen waardoor de opbrengst € 144.000 lager is dan geraamd. De raming is in de begroting niet structureel aangepast. Groenvoorzieningen De lagere kapitaallasten ad € 37.000 worden veroorzaak doordat investering maatschappelijk nut; omvorming plantsoenen grotendeels is doorgeschoven naar 2016. Hier staat een lagere onttrekking reserve boekwinst Essent tegenover Mutaties reserves T/O Reserve T Dekkingsreserve BMV Roggel T Gecommitteerde reserve

I/S S I

O O O O O O O O O O

S S S I I I I I I I

Onderhoud overweg Napoleonsweg Dekkingsreserve BMV Roggel Landschapsontwikkeling Boekwinst Essent Boekwinst Essent Gecommitteerde reserve Groenfonds Groenfonds Groenfonds Groenfonds

Omschrijving Raming 2015 Realisatie 2015 rente 4.329 4.329 stortingen 2015 0 45.155 Totaal stortingen 4.329 49.484 onderhoudskosten -27.200 -26.465 kapitaallasten -8.312 -8.312 kapitaallasten -16.181 -12.810 extra afschrijvingen investeringen maatschappelijk nut -1.538.656 -1.138.949 afwaardering aandelen Limagas 0 -101.692 aanwending 2015 (bruggen, zorgplan IKL) -84.542 -84.542 tekort uitvoering zorgplan IKL -5.728 -5.728 bijdrage "project Anne Frank boom" -4.547 -4.547 bijdrage "project eeuwige vrijgezellen" -8.200 0 bijdrage "project Hentrichpad" -27.250 -330 Totaal onttrekkingen -1.720.616 -1.383.375

verschil -45.155 -45.155 -735 -3.371 -399.707 101.692

-8.200 -26.920 -337.241

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de 63

verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat

Product 3101 3102 3103 3104 3105 3106 3107

Veilige wegen Infrastructuur wegen Infrastructuur water Natuur Groenvoorzieningen Speelvoorzieningen Ongediertebestrijding

Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 727.320 554.095 -173.225 1.296.655 1.095.397 -201.258 550.906 664.350 113.444 6.175 18.074 11.899 1.013.460 1.380.271 366.811 64.695 81.676 16.981 151.715 162.980 11.265

Thema 301 Openbare ruimte en verkeer

931.159

1.285.936

354.777

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8)

Directe lasten

5.307.002

4.827.040

3.800.476

3.695.791

3.643.059

4.430.249

Indirecte lasten

6.888.019

6.172.306

6.182.432

6.219.729

6.254.943

6.254.943

Kapitaallasten

3.214.842

2.775.798

2.035.938

1.678.376

436.909

418.755

TOTAAL LASTEN

15.409.863 13.775.144 12.018.846 11.593.896 10.334.911 11.103.947

Baten

-4.644.310

-4.530.704

-4.710.639

-4.764.961

-4.793.698

-4.793.698

Saldo van Baten en Lasten

10.765.553

9.244.440

7.308.207

6.828.935

5.541.213

6.310.249

Toevoeging(en) reserves

59.356

0

4.329

4.204

4.078

3.952

Onttrekking(en) reserves

-3.610.334

-2.394.130

-1.720.616

-1.205.512

-51.058

-50.415

Mutatie Reserves

-3.550.978

-2.394.130

-1.716.287

-1.201.308

-46.980

-46.463

Resultaat Thema

7.214.575 6.850.310 5.591.920 5.627.627 5.494.233 6.263.786

64

Investeringen

Investering 70536016 - Vervanging gladheidsmaterieel 72100024 - Aanleg wandelpl. Maasoever Neer (RN) 72100060 - Rotonde gemeentehuis 72100080 - Afkoppeling centrum Hunsel fase II 72100092 - Waterfront Buggenum 72100093 - Reconstructie Rootweg Haelen 72100094 - Beleidsplan openbare verlichting 2014 72100095 - Reconstructie Dorpstraat/Stationstraat B 72100097 - Wegonderh. Haelerweg en Antoniusstr. Ell 72100098 - Reconstructie Gulden Eind Grathem 72100099 - Beleidsplan openbare verlichting 2015 72100100 - Rec.Op den Dries HAE en Beatrixstraat GR 72100101 - reconstructie Koukerveldstraat HH 72100102 - reconstructie Grote Kampweg Haelen 72100103 - Reconstructie infrastruct.werken 2015 72100104 - Herinricht. Heverstr/Kloosterstr. Roggel 72100105 - Reconstructie Clausstraat Grathem 72100106 - Rioolvervanging Molenstraat Neer 72100109 - Herinrichting Dorpstr-Stationstr Bae 72110001 - Inrichten 30km/60km gebieden (HE) 72110009 - Gemeentelijk verkeers- en vervoersplan 72110010 - Verv.verkeersregelinst.I'voort en Neer 72110011 - Gemeentelijk Verkeers- Vervoersplan 2015 72120002 - Treinhaltes Baexem-Haelen 73301100 - lening aan deeln. Vordering op Enexis BV 75500002 - Uitvoeringspr. Natuur en Landschap (RN) 75500005 - Uitvoer. Natuur en Landschap 2007 (RN) 75600013 - Omvorming plantsoenen 77220022 - Riolering Narcisstraat/Dahliastraat (HU) 77220077 - Rioolproblematief fase II Hunsel 77220081 - Rioolvervanging Burg.Magnéestraat 77220085 - Rio.relining deel 4 + Kasteelstraat Baex 77220086 - Rioolvervanging Winterstraat Neer 77220087 - rioolvervanging Kleine Laak 77220090 - Reconstructie Gulden Eind Grathem 77220091 - Relining riolering en renovatie gemalen 77220092 - reconstructie Koukerveldstraat HH 77220094 - reconstructie Grote Kampweg Haelen 77220095 - Gem.Rioleringsplan 2015 (raamkrediet) 77220096 - Waterfront Buggenum 77220097 - Kaderrichtlijn Water maatregelen (KRW) 77220098 - Relining riolering 2015-07 77220099 - Aanleg rioolberging Jagersweg Haelen 77220100 - Rioolvervanging Molenstraat Neer 77220101 - Reconstructie Clausstraat Grathem 77220103 - Afkoppeling Stationstraat-Dorpstraat BAE Saldo

65

Begroot 94.500 195.000 500.000 107.429 291.729 79.000 147.069 661.000 275.530 65.000 147.425 25.410 150.000 350.000 218.176 100.000 180.000 100.000 116.900 150.000 261.999 130.000 191.500 842.700 5.128.619 105.189 22.504 220.000 519.043 403.599 392.500 255.198 196.247 447.000 346.310 135.000 95.000 85.000 99.325 25.000 100.000 250.000 85.000 235.000 75.000 500.000 15.100.902

Werkelijk 47.382 3.515 471.767 107.429 276.898 61.230 117.980 126.362 275.724 27.354 45.970 25.410 128.630 287.869

Verplichting 773

14.831 17.770 29.089 534.638 -194 37.646 101.455

5.370

21.370 62.131 218.176 31.568 25.808 23.485 116.900 90.440 64.981 -6.911 191.500 813.323

7.778

1.254

68.432 154.192 76.515 59.560 197.018 136.911 24.007 5.128.619 96.157 22.504 71.172 519.043 403.601 374.452 255.198 196.247 432.645 346.310 129.766 94.478 78.689 25.000 20.015 34.239 84.460 199.336 64.146 172 11.296.400

Restant 46.345 191.485 28.233

148.828 1 -1 18.048

14.355 5.234 522 6.311 99.325 79.985 215.761 540 35.664 10.854 499.828 43.011 3.761.491

Toelichting Bovengenoemd overzicht geeft gesaldeerde bedragen (lasten -/- baten) weer. 72110011 - Gemeentelijk Verkeers- Vervoersplan 2015 Investering heeft betrekking op de uitvoering van het GVVP over de jaren 2015-2018. Verloop conform planning in uitvoeringsprogramma. In 2015 is met voorbereiding landbouwroutenetwerk gestart. 72120002 - Treinhaltes Baexem-Haelen In het eerste kwartaal van 2016 wordt in opdracht van de Provincie Limburg door Prorail een verkennend onderzoek uitgevoerd naar technische inpasbaarheid, bediening en exploitatie van een stoptrein tussen Weert en Roermond. Aan de hand van het resultaat zal de provincie haalbaarheid beoordelen en beslissen over verdere uitwerking. Bezuinigingen bezuinigingsbedrag (cum) Nr bezuiniging

2015

2016 0

3.304

2017

2018

1

Verkeersbrigadiers

3.304

2

Speelvoorzieningen 11.200 11.200 11.200 11.200

3

Rioolheffing

4

Wegen, straten en 451.500 436.500 451.500 120.000 pleinen

5

Verkeersregelingen

75.000 75.000 75.000 65.000

6

Civieltechnische kunstwerken

85.000 75.000 66.000 10.000

7

Openbare verlichting

168.000 140.000 196.000 50.000

8

Openbaar groen

405.000 255.000 255.000

2019

3.304

139.000 139.000 139.000 139.000

5.000

Toelichtingen op Bezuinigingen 2

Speelvoorzieningen

2015 De bezuiniging is behaald door onderhoud nauwkeuriger te screenen, waardoor er ook minder vervangen hoeft te worden. 4

Wegen, straten en pleinen

2015 Het onderhoud aan wegen is minimalistisch uitgevoerd. Er is voor gezorgd dat kapitaalvernietiging wordt voorkomen.Vervangingen van straatmeubilair heeft alleen plaatsgevonden op die locaties waar anders de veiligheid of bruikbaarheid in het gedrang zouden komen. 6

Civieltechnische kunstwerken

2015 Er is alleen noodzakelijk onderhoud uitgevoerd. 7

Openbare verlichting

2015 Er is minimaal onderhoud uitgevoerd aan de openbare verlichting. In 2015 is € 67.000, bijgeraamd in derde rarap. Door middel van contractbesprekingen en een eenmalige korting zijn de bezuinigingen gedeeltelijk behaald. 66

8

Openbaar groen

2015 De bezuiniging is als volgt gerealiseerd:

     

Onderhoudsniveau groen verlaagd naar C/D kwaliteit Alle bermen 1 keer klepelen conform opdracht raad, m.u.v. verkeersonveilige situaties, alle uitzichtshoeken en 140 km berm waar de verkeersveiligheid in het geding was, zijn 1 keer extra geklepeld. Alleen uitvoeren boomonderhoud in kader van boomveiligheid Burgerparticipatie stimuleren en faciliteren Geen inboet uitvoeren In alle kernen verouderde en dure plantsoenen omvormen naar gazon en berm

67

Programma

PR3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

Thema

T302 - Veiligheid

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Arno Verhoeven

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel Inwoners en ondernemers hebben zich veilig en beschermd gevoeld. Thema Veiligheid omvat de volgende onderdelen:

  

Brandweerzorg en crisisbeheersing Preventie criminaliteit en overlast Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1 Criminaliteit en overlast Er is minder criminaliteit en overlast gerealiseerd, door preventie en bemiddeling per doelgroep of thema. 2 Rampen en crises Er is een toekomstbestendige organisatie van brandweerzorg, rampenbestrijding/crisisbeheersing en geneeskundige hulpverlening bij rampen en crises. Wat hebben we bereikt 1

Er is preventief ingezet op vermindering woninginbraken, opstarten buurtwhatsapp en aangiftebereidheid buitengebied vergroten. Hiervoor hebben diverse acties plaatsgevonden. Volgens ons Integraal Veiligheidsplan Weert-Nederweert-Leudal was de ambitie het aantal woninginbraken in 2015 in RBT Weert te verminderen met 8%. Deze ambitie is ruimschoots gehaald. Ook de ambitie om de aantal delicten fysieke kwaliteit (diefstal, inbraak mishandeling, bedreiging, ruzie, zeden en overige criminaliteit) te laten dalen met 2% is gehaald.

2

In 2015 zijn de functionarissen rampenbestrijding/crisisbeheersing opgeleid en beoefend. Hierdoor is gestalte gegeven aan een professionele rampenbestrijdingsorganisatie.

Doelindicatoren voor 2015

Bron Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

1.1 Aantal misdrijven

WSJG

Aantal

39,4

1.2 Aantal diefstallen uit woningen

WSJG

Aantal

5,2

1.3 Aantal vermogensmisdrijven

WSJG

Aantal

25,4

Wat hebben we bereikt Doelindicatoren 1.1 De informatie is niet gehaald uit WSJG maar uit de cijfers die worden gebruikt ten behoeve van ons integraal veiligheidsbeleid. Dit zijn de cijfers aangeleverd door Politie Eenheid Limburg. Hierin staat vermeld dat het aantal misdrijven in 2015 1279 zijn geweest. Dit is een daling van 10% ten opzichte van 2014. 1.2 De informatie is niet gehaald uit WSJG maar uit de cijfers die worden gebruikt ten behoeve van ons integraal veiligheidsbeleid. Dit zijn de cijfers aangeleverd door Politie Eenheid Limburg. Hierin staat vermeld dat het aantal diefstallen uit woningen(pogingen en voltooide inbraken) is gedaald met 20% (2014: 194 en 2015: 155). 1.3 De informatie is niet gehaald uit WSJG maar uit de cijfers die worden gebruikt ten behoeve van ons integraal veiligheidsbeleid. Dit zijn de cijfers aangeleverd door Politie Eenheid Limburg. De cijfers betreffende vermogensdelicten is hierin niet opgenomen

68

Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Actieve inwoners Meer inwoners en ondernemers zijn actief geweest rond hun eigen en andermans veiligheid. 1.02 Hanggroep-jongeren Er heeft geen verschuiving plaatsgevonden van hinderlijke en overlast gevende hanggroepjongeren naar criminele hanggroep-jongeren. 1.03 High-impact crimes Aantal High-impact-crimes is afgenomen. 1.04 Sociale calamiteiten Sociale calamiteiten zijn voorkomen en/of adequaat afgehandeld. 1.05 Gemeente Er zijn geen criminele activiteiten gefaciliteerd door de gemeente. 1.06 Dieren en verkeer Verkeer is gevrijwaard van dieren. 2.01 Preventieve bestrijdingsorganisatie De preventieve bestrijdingsorganisatie is op orde. 2.02 Repressieve bestrijdingsorganisatie De repressieve bestrijdingsorganisatie is op orde.

Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.01 In de gemeente zijn buurt whatsappgroepen opgestart. Ook zijn er twee nieuwe keurmerken veilig ondernemen afgegeven. Voor het centrum van Heythuysen (KVO-W) en Bedrijventerrein Leudal Centraal (KVO-B). 1.02 Er is extra geinvesteerd in de hanggroep die neigde naar een criminele jeugdgroep. Hiervoor is ingezet op een groepsgerichte, een locatiegerichte en persoonsgerichte aanpak. Deze aanpak heeft gewerkt. Leudal heeft geen criminele jeugdgroep. 1.03 Het aantal woninginbraken zijn afgenomen ten opzichte van 2014 met 20% 1.04 Het sociaal calamiteitenplan is niet in werking geweest. Wel is het scenarioteam zedenzaken actief geweest in de casus St. Ursula Horn. Dit heeft er mede toe geleid dat maatschappelijke onrust is voorkomen. 1.05 Op basis van ons BIBOB-beleid worden aanvragen gescreend. Daarnaast komt periodiek het lokaalteam bestuurlijke aanpak bij elkaar om casussen te bespreken. Op deze wijze wordt zoveel mogelijk voorkomen dat de gemeente criminele activiteiten faciliteert. 1.06 De opvang van zwerfdieren, het ophalen van gewonde dieren en het verwijderen van kadavers op de weg is geregeld. 2.01 Het crisisplan en de beschrijvingen van de deelprocessen met taakkaarten zijn gereed. Voor de diverse processen zijn diverse zaken geregeld waardoor de crisisbestrijdingsorganisatie op orde is. 2.02 In 2015 is volop geïnvesteerd in het opleiden en oefenen van medewerkers die een taak hebben in de Oranje Kolom. Op deze wijze staat er een professionele rampenbestrijdingsorganisatie.

69

Wat gaat het kosten

Exploitatie 3201 - Brandweerzorg en crisisbeheersing 3202 - Preventie criminaliteit en overlast Saldo van Baten en Lasten

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015 1.902.599

2.526.935

1.856.112

-670.823

754.957

752.846

656.431

-96.415

2.657.556

3.279.781

2.512.544

-767.237

-631.236

0

631.236

Mutatie Reserves Resultaat

2.657.556 2.648.545 2.512.544 -136.001

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

Directe lasten Indirecte lasten Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten

2.129.376

2.764.803

2.059.784

-705.019

613.977

607.236

584.604

-22.632

36.519

31.908

31.907

-1

2.779.872

3.403.947

2.676.295

-727.652

-122.316

-124.166

-163.752

-39.586

2.657.556

3.279.781

2.512.544

-767.237

631.236

631.236

Toevoeging(en) reserves Onttrekking(en) reserves

-631.236

-631.236

0

Mutatie Reserves

-631.236

0

631.236

Resultaat Thema

2.657.556 2.648.545 2.512.544 -136.001

Toelichting gerealiseerde afwijkingen Brandweerzorg en crisisbeheersing De lagere bijdrage brandweer- en rampenbestrijding wordt veroorzaakt doordat de CAO aanpassing (aandeel gemeente Leudal ca € 46.000) binnen de eigen budgetten van de veiligheidsregio is opgevangen.Vanaf 2014 kunnen we de doorgeschoven BTW niet meer verrekenen met de belastingdienst. De veiligheidsregio ontvangt hierdoor een hogere bijdrage van de BDUR. In 2015 is ca € 37.000 meer ontvangen dan voorzien. In 2013 zijn de kosten van brandkranen en putten overgegaan van de Veiligheidsregio Limburg Noord naar de gemeenten. De hierdoor te betalen lagere bijdrage aan de Veiligheidsregio is verantwoord als te betalen huurkosten aan WML voor de brandkranen en putten. De werkelijke bijdrage aan WML is ± € 18.000 lager dan de geraamde huurkosten. De ontvangen rijksbijdrage uitvoering bommenregeling t.b.v. project bedrijventerrein Zevenellen in Haelen zal grotendeels de komende jaren betaald moeten worden. Daarom wordt het restant bedrag van € 631.000 via de gecommitteerde reserve overgeheveld naar 2016. Preventie criminaliteit en overlast Op de post criminaliteitspreventie is € 23.000 minder uitgegeven. Samen met de gemeente Weert en Nederweert hebben we € 25.000 subsidie ontvangen van het ministerie van Veiligheid en Justitie voor preventieactiviteiten woninginbraken. 70

Tevens hebben er minder huisverboden plaatsgevonden. Mutaties reserves T/O Reserve T Gecommitteerde reserve

I/S I

Omschrijving storting 2015

O

I

Totaal stortingen aanwending bommenregeling

Gecommitteerde reserve

Raming 2015 Realisatie 2015 631.236

Totaal onttrekkingen

-631.236

631.236 -631.236

-631.236

-631.236

verschil

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat

Begroot na wijziging 2015

Product 3201 Brandweerzorg en crisisbeheersing 3202 Preventie criminaliteit en overlast Thema 302 Veilgheid

Realisatie 2015

Verschil

41.005

88.588

47.583

559.835

489.620

-70.215

600.840

578.208

-22.632

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Directe lasten Indirecte lasten Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8) 2.523.780

2.828.210

2.764.803

2.437.278

2.437.517

2.437.517

512.682

613.977

607.236

607.236

607.236

607.236

26.471

25.716

31.908

29.210

28.426

19.596

3.062.933

3.467.903

3.403.947

3.073.724

3.073.179

3.064.349

-171.491

-122.316

-124.166

-124.166

-124.166

-124.166

2.891.442

3.345.587

3.279.781

2.949.558

2.949.013

2.940.183

Toevoeging(en) reserves

124.911

0

Onttrekking(en) reserves

-489.850

-649.359

-631.236

Mutatie Reserves

-364.939

-649.359

-631.236

Resultaat Thema

2.526.503 2.696.228 2.648.545 2.949.558 2.949.013 2.940.183 71

Investeringen

Investering Begroot Werkelijk Verplichting 71200009 - Bluswatervoorziening Giessel Haelen 30.731 (A) 30.731 71400002 - Aanschaf auto BOA 2014 20.000 21.899 Saldo 50.731 52.629

72

Restant -1.899 -1.899

Programma

PR3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

Thema

T303 - Wonen en bouwen

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Arno Walraven

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoelen 1. Leudal heeft een aantrekkelijk en leefbaar woonklimaat gerealiseerd. 2. Werkgelegenheid is behouden en banen zijn gecreëerd in de gemeente en in de regio. Thema Wonen en bouwen omvat de volgende onderdelen:

    

Volkshuisvesting Ruimtelijke plannen Bouw- en woningtoezicht Woningbouw locaties Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1 Woonkwaliteit De woonkwaliteit is behouden en voor starters, gezinnen, ouderen, forensen, gehandicapten en migranten verbeterd. 2 Regels De naleving van regels is bevorderd. 3 Passende woningen Passende woningen zijn beschikbaar en financieel bereikbaar voor huurders en kopers. 4 Innovatieve bedrijven Kansrijke en innovatieve (agrarische) bedrijven zijn ontwikkeld op duurzame locaties. Wat hebben we bereikt 2

De voorschriften uit de verleende vergunningen zijn volgens de geprioriteerde planning gecontroleerd.

3

Huur (In elke kern is minimaal 10% van de woningen beschikbaar voor de huursector.) De gemeente heeft ook in 2015 prestatieafspraken gemaakt met de vier woningcorporaties Wonen Limburg, Wonen Zuid, WoonGoed 2-Duizend en Woningstichting Domus. Er is gestuurd op behoud van bezit, uitbreiding in Leudal was niet haalbaar. Concreet is vastgelegd dat er geen verkoop van sociale huurwoningen plaatsvindt in kernen waar het aandeel minder dan 10% is. Partijen hebben zich hieraan gehouden. Woningbezit (eigen woningbezit voor, met name starters, is gestimuleerd) Ook in 2015 heeft de gemeente Leudal startersleningen verstrekt. In totaal waren dat 15 leningen en daarmee komt het totaal sinds 2011 op 74 startersleningen. Opvallend hierbij is dat het merendeel van de leningen wordt ingezet voor de aankoop van een bestaande woning. Daarmee dragen de startersleningen bij aan een goede doorstroming op de woningmarkt.

Doelindicatoren voor 2015

Bron

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

1.1 Woningvoorraad

Eigen administratie

1.2 Gemiddelde WOZ-waarde woningen BSGW

Aantal Bedrag

213.000

207.000

Wat hebben we bereikt Doelindicatoren 1.2 Gegevens uit overzicht aantallen en grondslagen BSGW over 2015. Aantal aanslagregels 15.143 met een totale waarde van € 3.136.700.000. Dit is gemiddeld € 207.000.

73

Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Locatie Mensen hebben zo lang als ze willen in hun eigen dorp en omgeving gewoond. 1.02 Vraag en aanbod Vraag en aanbod van woningen is beter op elkaar afgestemd. 1.03 Ruimtelijke kwaliteit De (integrale) cultuur-historische ruimtelijke kwaliteit van de gemeente Leudal is versterkt. 2.01 Overtredingen De op grond van het uitvoeringsplan geprioriteerde overtredingen zijn voorkomen en er is tegen opgetreden (preventief en repressief). 2.02 Transparant en toegankelijk Beleid, werkwijze en procedures zijn eenvoudig, transparant, toegankelijk en geven ruimte aan ontwikkeling. 3.01 Huur In elke kern is minimaal 10% van de woningen beschikbaar voor de huursector. 3.02 Woningbezit Eigen woningbezit voor met name starters is gestimuleerd. 4.01 Ruimtelijke ontwikkelingen Gewenste ruimtelijke ontwikkelingen zijn mogelijk gemaakt. Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.01 In 2015 zijn per saldo 37 woningen aan de woningvoorraad toegevoegd. Het betreft 36 nieuwbouwwoningen (waarvan 21 koop en 15 huur), 4 toevoegingen als gevolg van inpandige functieverandering (waaronder 1 mantelzorgwoning). Het totaal aantal realisaties blijft (iets) achter bij de in de structuurvisie Wonen, Zorg en Woonomgeving Midden-Limburg gestelde ambitie, maar sluit wel aan bij de actuele marktvraag. 1.02 In december 2015 heeft het college het plan van aanpak sturing planvoorraad vastgesteld om enerzijds de overcapaciteit in de planvoorraad terug te dringen en anderzijds ruimte te creëren voor kansrijke (nieuwe) initiatieven, ter uitvoering van de structuurvisie Wonen, Zorg en Woonomgeving Midden-Limburg. Daarin is afgesproken dat de planvoorraad in Leudal voor de periode 2014 t/m 2017 met 370 moet worden teruggebracht. In 2015 is de planvoorraad per saldo met 63 woningen afgenomen (41 opgevoerd en 104 woningen gestreept). Na twee jaar heeft Leudal de planvoorraad met 229 teruggebracht. Rest nog een opgave van 141. In overleg met ontwikkelaars zijn/worden bestaande plannen herzien, aantallen neerwaarts bijgesteld en woningtypen gewijzigd om beter aan te sluiten bij de lokale vraag. 1.03 Hiervoor hebben we de afgelopen jaren onder ander het volgende gedaan:

  

 

stimuleren en actief onderzoeken duurzame herbestemming leegstaande monumenten (mooie voorbeelden zijn de Beukenhof (van school naar Herbergier), Elisabethsmolen (van ruïne naar waterkrachtcentrale) samenwerking zoeken met andere gemeenten (o.a. molenproject met Wegberg (Dtsl), beleidsplatform cultuurhistorie Midden-Limburg); bevorderen van goed onderhoud van monumenten (subsidies, fondsen, meerjarenonderhoudsplannen, inspecties monumentenwacht); restauratie van Kruisen en Kapellen en directe omgeving, molen de Welvaart in Horn en de Schouwsmolen in Ittervoort, gemeentelijke monumenten zoals oud postkantoor in Horn, pand Wagemans in Roggel. Subsidieverstrekking voor het instandhouden van kerken, zoals de kerken in Neeritter en Heythuysen. Bevorderen van de toegankelijkheid van monumenten en het versterken van de toeristische en recreatieve kwaliteiten van onze gemeente is hierbij ook een doel. Het Wehrmachtshuisje in Nunhem is hiervan een mooi voorbeeld.

In 2014 is het welstandsbeleid flink gewijzigd. Door grote delen van de gemeente welstandsvrij te verklaren is er meer ruimte om naar eigen wens en inzicht te bouwen of verbouwen De focus bij het welstandsbeleid ligt op het buitengebied, bijzondere panden en kenmerkende kernen van de dorpen. Daar blijft de inzet van de gemeente gericht op het behouden en waar mogelijk verhogen van de aanwezige kwaliteiten. 2.02 De actualisatie en digitalisering van bestemmingsplannen is nagenoeg afgerond: voor alle 16 woonkernen zijn nieuwe bestemmingsplannen vastgesteld. Op het bedrijventerrein Neer na, hebben alle bedrijventerreinen een nieuw bestemmingsplan. Veel activiteiten waarvoor voorheen een procedure moest worden gevolgd, zijn nu rechtstreeks toegestaan, zoals een 74

Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel bedrijf aan huis of Bed and Breakfast. Er is een traject gestart om de nieuwe plannen samen te voegen tot één bestemmingsplan voor de woonkernen, vast te stellen in 2016. Eveneens in 2014 zijn veel meer bouwactiviteiten vergunningsvrij geworden. Veel bouwactiviteiten kunnen zonder vergunning worden uitgevoerd. Helaas zijn de regels van de Rijksoverheid zo ingewikkeld geworden, dat we hier toch veel vragen over krijgen bij de frontoffice.Ondanks het vergunning vrij worden van veel activiteiten, zien we dat het aantal aanvragen omgevingsvergunningen in 2015 op hetzelfde niveau ligt als in 2014 (resp. 274 en 284). Het economisch herstel is hier zichtbaar. Het bestemmingsplan Buitengebied is in 2014 vastgesteld. In oktober 2015 heeft de Raad van State 60 beroepen tegen dit plan behandeld en in november is de uitspraak ontvangen. De uitspraak betekent dat het bestemmingsplan op een aantal onderdelen herzien moet worden. Het veeg- en reparatieplan Buitengebied 2016 voorziet hierin en is in voorbereiding.

Indicatoren voor 2015

Bron

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

3.01.1 Informatie woningvoorraden

Eigen Percentage administratie

Wat gaat het kosten

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

3301 - Volkshuisvesting

1.626.732

1.443.147

1.225.580

-217.567

3302 - Ruimtelijke plannen

1.939.207

2.056.106

1.472.575

-583.531

3303 - Bouw- en woningtoezicht

587.553

887.553

976.135

88.582

3304 - Woningbouw locaties

-28.195

-258.176

302.495

560.671

4.125.297

4.128.630

3.976.785

-151.845

-571.338

-196.786

-571.335

-374.549

Saldo van Baten en Lasten Mutatie Reserves Resultaat

3.553.959 3.931.844 3.405.450 -526.394

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

Directe lasten

379.841

468.769

840.732

371.963

4.243.190

4.164.262

3.719.467

-444.795

846.108

889.559

820.759

-68.800

5.469.139

5.522.590

5.380.957

-141.633

-1.343.842

-1.393.960

-1.404.172

-10.212

4.125.297

4.128.630

3.976.785

-151.845

382.705

783.528

400.823

Onttrekking(en) reserves

-571.338

-579.491

-1.354.863

-775.372

Mutatie Reserves

-571.338

-196.786

-571.335

-374.549

Indirecte lasten Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten Toevoeging(en) reserves

Resultaat Thema

3.553.959 3.931.844 3.405.450 -526.394 75

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen Volkshuisvesting Lagere kapitaallasten i.v.m. doorschuiving gedeelte investering centrumvisie naar 2016. Hier staat een lagere onttrekking algemene reserve op 980 tegenover. Tot en met 2014 zijn de geraamde en werkelijke onderhoudskosten verrekend met de voorziening onderhoud vastgoed. Bij de 3e raadsrapportage 2015 heeft uw raad besloten om de voorziening onderhoud vastgoed vrij te laten vallen en € 381.000 toe te voegen aan de reserve vastgoed. Omdat in de 3e raadsrapportage de geraamde onderhoudskosten niet zijn bijgesteld aan de verwachte werkelijke onderhoudskosten komen in 2015 op de producten/thema’s de verschillen tot uitdrukking. Het voordelig verschil op dit thema bedraagt € 67.000 en betreft voornamelijk minder uitgaven op woonwagenstandplaatsen/woonwagens. De per saldo hogere opbrengsten grond – en pachtzaken ad € 54.000 betreffen verkoop van enkele gronden boven 1.000 m2 en één incidentele 1 jarige verpachting. Ruimtelijke plannen In 2015 zijn € 100.000 inkomsten grex wet geraamd uit overeenkomsten in relatie tot veeg- en reparatieplan buitengebied. Er is gecontracteerd voor ruim € 90.000 met initiatiefnemers welke 'meeliften' met het veeg- en reparatieplan buitengebied. De betalingsverplichting ontstaat bij ter inzagelegging van het ontwerp. Mede als gevolg van de uitspraak van de Raad van State over het bestemmingsplan Buitengebied, zal dit eerst in 2016 aan de orde zijn. Via de gecommitteerde reserve is € 83.500 overgeheveld voor de voorbereiding op de inwerkingtreding van de Omgevingswet, de gemeentelijke bijdrage in de ontwikkeling van Zevenellen en uitvoering van het plan van aanpak Structuurvisie Wonen, Zorg en Woonomgeving. De lagere kapitaallasten ad € 48.000 betreffen doorschuiving investering "kosten verband houdende met o.a. faillissement projectontwikkelaars" naar 2016. Hier staat een lagere onttrekking reserve grondexploitatie op 980 tegenover. Bouw- en woningtoezicht In de 3e rarap 2015 is € 300.000 bouwleges afgeraamd, daar de verwachting was dat de gerealiseerde inkomsten fors lager zouden zijn dan het begrote bedrag ad € 666.000. Achteraf bleken de werkelijke legesontvangsten over november en december 2015 rond € 35.000 hoger te zijn dan verwacht. Woningbouwlocaties Voor een toelichting op gronden in exploitatie en in voorraad en strategische gronden, wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid. Mutaties reserves T/O T T T T T

Reserve Grondexploitatie Grondexploitatie Landschapsontwikkeling Gecommitteerde reserve Groenfonds

I/S I I I I I

O O O O O O O

Grondexploitatie Grondexploitatie Grondexploitatie Algemene reserve Algemene reserve Groenfonds Groenfonds

S I I I I I I

Omschrijving Raming 2015 Realisatie 2015 verschil winst diverse bestemmingsplannen 229.981 521.949 -291.968 opbrengst grondverkopen < 1.000 m2 74.244 89.354 -15.110 bijdrage vanuit Reppelveld 0 10.350 -10.350 storting diversen 2015 0 83.395 -83.395 kwaliteitsbijdragen derden 78.480 78.480 Totaal stortingen 382.705 783.528 -400.823 aanwending t.b.v. exploitatie -100.000 -100.000 verlies diverse bestemmingsplannen 0 -833.819 833.819 extra afschr. faillissements- en kosten projectontwikkelaars -47.134 -12.111 -35.023 extra afschrijving centrumvisie Heythuysen -316.917 -293.493 -23.424 bestemming resultaat jaarrekening 2014 SBHH -102.300 -102.300 extra afschrijving pilotproject volkstuinen -3.140 -3.140 bijdrage "project sloop Mennesweg" -10.000 -10.000 Totaal onttrekkingen -579.491 -1.354.863 775.372

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. 76

Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat

Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 931.982 878.768 -53.214 1.879.575 1.390.104 -489.471 1.242.980 1.358.759 115.779 39.805 22.096 -17.709

Product 3301 3302 3303 3304

Volkshuisvesting Ruimtelijke plannen Bouw- en woningtoezicht Woningbouw locaties

Thema 303 Wonen en bouwen

4.094.342

3.649.547

-444.795

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8)

Directe lasten

4.252.333

375.778

468.769

369.449

350.089

350.333

Indirecte lasten

4.451.060

4.243.190

4.164.262

4.162.327

4.162.327

4.162.327

651.027

777.586

889.559

1.160.301

400.569

390.990

9.354.420

5.396.554

5.522.590

5.692.077

4.912.985

4.903.650

-2.096.201

-2.386.217

-1.393.960

-1.466.606

-1.250.805

-1.246.667

7.258.219

3.010.337

4.128.630

4.225.471

3.662.180

3.656.983

Toevoeging(en) reserves

223.432

4.677.520

382.705

200.520

Onttrekking(en) reserves

-4.024.658

-4.332.159

-579.491

-875.471

Mutatie Reserves

-3.801.226

345.361

-196.786

-674.951

Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten

Resultaat Thema

3.456.993 3.355.698 3.931.844 3.550.520 3.662.180 3.656.983

Investeringen

77

Investering 73410001 - Uitvoering pilotproject volkstuinen HH 73419000 - overige gronden niet voor de o.d.bestemd 73419003 - Gronden De Bevelanden fase II 73419004 - Gronden Hunsel Brugger 73419005 - Gronden Ittervoort Noord fase II 73419006 - Haler III 73419007 - Ittervoort- Napoleonsweg 78100001 - Regeling ruimte voor ruimte (HE) 78100011 - Kosten fin.problemen projectontw.woningb 78100012 - Structuurvisie Buggenums veld 78200002 - Verkoop pand Dorpstraat 24, Horn 78220011 - Uitvoering centrumvisie Heythuysen 78220012 - Structuurbeelden Haelen-Horn 78229000 - Invoering startersleningen Saldo

Begroot Werkelijk Verplichting 7.352 3.646 546.603 542.653 335.529 335.529 199.953 199.953 165.000 165.000 56.092 49.367 157.218 181.713 154.500 19.477 285.571 1.327.170 569.139 108.202 787.549 2.893.325 3.303.891

Restant 3.706 3.950

-56.092 -49.367 -24.495 135.023 -285.571 758.031 -108.202 -787.549 -410.566

Toelichting: Bovengenoemd overzicht geeft gesaldeerde bedragen (lasten-/-baten) weer. 78100001 - Regeling ruimte voor ruimte De Provincie heeft aangegeven tot uitbetaling over te gaan bij afronding / beëindiging Ruimte voor Ruimte. Dit is niet op korte termijn te verwachten. Is regelmatig terugkerend onderwerp in ambtelijk overleg met de provincie. 78220012 - Structuurbeelden Haelen-Horn Bij de bestemming van het rekeningsaldo 2014 is cf. B&W-besluit d.d. 11.11.2014 en na instemming van de gemeenteraad bij de vaststelling van de jaarrekening 2014 de boekwaarde verlaagd met een bedrag van € 105.237(cf. 3e rarap 2015). 78200002 - Verkoop pand Dorpstraat 24, Horn De verwachting is dat het pand in 2016 wordt verkocht. 78229000 - Invoering startersleningen Op rekening-courant van SVN is per 31-12-2015 € 103.000 aan aflossingen ontvangen. Uitgangspunt in het raadsbesluit m.b.t. startersleningen is dat deze middelen terugvloeien naar de gemeente. Bij de evaluatie van de startersleningen begin 2016 zal bezien worden of de ontvangen aflossing beschikbaar blijft voor nieuwe startersleningen. krediet verstr. Langl.geldlening aflossing geldlening

uitgaven

900.000

890.467

-900.000 -

baten

890.467

vpl

afb.vpl.2016

restant 01.01.2016 9.533

-102.918

-797.082

-102.918

-787.549

78

Bezuinigingen bezuinigingsbedrag (cum) Nr bezuiniging

2015

2016

2017

2018 2019

1

Planschade

30.000 30.000 30.000 30.000

2

Kwaliteitscommissie 10.000 10.000 10.000 10.000

3

Bouw- en woningtoezicht

10.000 10.000 10.000 10.000

4

Commissie Ruimtelijke Kwaliteit

16.000 16.000 16.000 16.000

Toelichtingen op Bezuinigingen 2

Kwaliteitscommissie

2015

79

Programma

PR3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

Thema

T304 - Milieu

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

Piet Verlinden

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel De gemeente heeft een duurzame, schone, veilige en gezonde leefomgeving gerealiseerd. Thema Milieu omvat de volgende onderdelen:

   

Afvalverwijdering Milieubeheer Duurzaamheid Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1 Duurzaamste gemeente Er is in samenwerking met partners een basis gelegd voor Leudal als duurzaamste gemeente in Midden-Limburg in 2020. 2 Wet milieubeheer Leudal heeft voldaan aan de inzamelverplichtingen van de Wet Milieubeheer. 3 Milieucompartimenten Leudal heeft voldaan aan wettelijke en lokale bepalingen van de milieucompartimenten. 4 Regels De naleving van regels is bevorderd. Wat hebben we bereikt 1 Toelichting Leudal is door goede samenwerking met partners en betrokkenheid bij lokale burgerinitiatieven vooruitstrevend op het gebied van duurzaamheid. Mede daardoor is Leudal de trekker van het werkveld Economie en Energie in de Samenwerking Midden Limburg. Via een regionale energievisie zal op lokaal niveau met energiecoöperaties en andere stakeholders nog meer energie worden bespaard en zal Leudal nog duurzamer worden. Het niveau van afvalinzameling is, mede door de goede samenwerking met Reinigingsdienst Maasland en Afvalsamenwerking Limburg, al geruime tijd hoog. Burgers worden goed geïnformeerd en zijn over het algemeen tevreden over afvaldienstverlening. Afvalscheiding wordt bovendien nog steeds verbeterd. Door saneringsoperaties op het gebied van geluid en bodem is de kwaliteit van de leefomgeving op diverse plaatsen in Leudal beter geworden. Hoewel op het gebied van lucht en geur wordt voldaan aan de normen is het, vanwege het toenemend aantal inspraakreacties bij procedures voor veehouderij gerelateerde activiteiten, nodig dat nadrukkelijke aandacht blijft voor de vaak tegengestelde belangen tussen bedrijven en bewoners in het buitengebied Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Energie, voeding en mobiliteit Initiatieven en investeringen in Leudal hebben een nadrukkelijke focus op energie, voeding en mobiliteit. 2.01 Inzamelstructuur Er is een duurzame inzamelstructuur voor afval gerealiseerd. 3.01 Geluidsbelasting De gemeente heeft voldaan aan de wettelijke en lokale bepalingen rond geluidsbelasting wegverkeers- en industrielawaai. 3.02 Luchtkwaliteit De gemeente heeft voldaan aan de wettelijke en lokale bepalingen rond luchtkwaliteit. 3.03 Externe veiligheid De gemeente heeft voldaan aan de wettelijke eisen en lokale bepalingen rond externe veiligheid. 3.04 Bodemkwaliteit 80

Subdoel: Wat doen we daarvoor De gemeente heeft voldaan aan de wettelijke en lokale bepalingen rond bodemkwaliteit. 3.05 Vergunningen/meldingen milieu De gemeente heeft voldaan aan de wettelijke en lokale bepalingen rond procedures vergunningen/meldingen op het gebied van milieu.

4.01 Overtredingen De op grond van het Uitvoeringsprogramma (UP) geprioriteerde overtredingen zijn voorkomen en er is tegen opgetreden (preventief en repressief). Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.01 Toelichting De realisatie van de vijfde windmolen in Neer en de waterkrachtscentrale bij de restauratie van de Sint Elisabethsmolen in Haelen zijn prominente voorbeelden van het duurzaamheidsstreven van Leudal. Dit zal komende jaren worden versterkt door het Nationale Energieakkoord waarin is opgenomen dat 14% van de energie in 2020 afkomstig is uit hernieuwbare bronnen en dat er jaarlijks 1,5% energie bespaard wordt. Met het realiseren van een ondergrondse wijkmilieupark bij de Jumbo in Heythuysen, het uitbreiden van gesorteerd verpakkingsafval met drankenkartons en het uitvoeren van een extra nascheiding op het huishoudelijk restafval bij particulieren, is bijgedragen aan een nog duurzamere inzamelstructuur. In 2015 hebben diverse saneringen plaatsgevonden die de kwaliteit van de leefomgeving hebben verbeterd. Het saneringsproject voor 134 geluidbelaste woningen langs drukke wegen is afgerond. Nadat de woningen met de hoogste belasting (A-lijst) zijn gesaneerd, is inmiddels ook begonnen met het geluidsaneringsproject voor circa 240 woningen met een iets lagere belasting (B-lijst). Daarnaast is de geluidzone rondom het bedrijventerrein Haelen (Windmolenbos/Zevenellen) geactualiseerd en zijn de hiervoor benodigde procedures besluiten hogere grenswaarden zonder bezwaarschriften afgerond. Het Project Actief Bodembeheer de Kempen is afgerond en daarmee zijn de zinkassen in wegen en erven verwijderd.In 2015 is gebleken dat het aantal asbestsaneringen enorm toeneemt. Doordat vanaf 2024 asbestdaken in Nederland verboden zijn, zal komende jaren intensieve afstemming nodig zijn tussen vergunningverlening en toezicht om de gevaaraspecten via ketenbeheer in te dammen. Alle verleende vergunningen en ingediende meldingen op het gebied van Milieu zijn binnen de gestelde termijnen en zonder opmerkingen over de dienstsverlening afgehandeld. Desondanks worden m.b.t. veehouderijen in toenemend mate inspraakreacties ingediend. Het is voor komende jaren nodig hier aandacht voor te houden en bijvoorbeeld in een vooroverlegfase de dialoog tussen initiatiefnemer en omwonenden te faciliteren. Indicatoren voor 2015

Bron

2.01.1 Aantal keren opruimen zwerfafval door de Westrom

RD Maasland

81

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie Aantal

Exploitatie 3401 - Afvalverwijdering

Begroting Geboekt Primitieve Realisatie na 2015 begroting wijziging t/m 2015 Begroting 2015 periode -219.867

3402 - Milieubeheer

884.033

-48.922

82.855

82.855

23.051

-59.804

794.739

580.173

638.215

58.042

-266.444

-104.316 -104.316

0

528.295

475.857 533.899

58.042

Saldo van Baten en Lasten

Resultaat exploitatie

166.768

932.955

3403 - Duurzaamheid

Mutatie Reserves

-435.637 -268.869

931.751

Begroting Geboekt Primitieve Realisatie na 2015 begroting wijziging t/m 2015 Begroting 2015 periode

Directe lasten

2.337.156

2.331.292 2.148.119

-183.173

Indirecte lasten

1.099.625

1.101.907 1.188.149

86.242

Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten

36.916 3.473.697

28.214

242.818

214.604

3.461.413 3.579.086

117.673

2.940.871

-59.631

-2.678.958 -2.881.240

Saldo van Baten en Lasten

794.739

580.173

638.215

58.042

Toevoeging(en) reserves

2.763

2.496

2.496

0

Onttrekking(en) reserves

-269.207

-106.812 -106.812

0

Mutatie Reserves

-266.444

-104.316 -104.316

0

528.295

475.857 533.899

58.042

Resultaat Thema

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen: Afvalverwerking In de begroting 2015 is uitgegaan van onttrekking uit voorziening afval van € 200.000, terwijl nu € 214.000 gestort wordt in de voorziening afval. De voornaamste oorzaken hiervoor zijn: lagere kosten BTW component -150.000 lagere kosten toerekening kostenplaatsen

-98.000

lagere kosten verwerken restafval

-64.000

lagere bijdrage inzamelvergoeding afval

-30.000

hogere bijdrage kosten zwerfafval

30.000

lagere diverse kosten

-15.000

hogere opbrengst afvalstoffenheffing

27.000

De kapitaallasten zijn € 215.000 hoger dan opgenomen in de begroting. In 2015 is in totaal € 200.000 extra afgeschreven op de ondergrondse containers. Conform B& W besluit van 22 december 2015 zijn deze ondergrondse containers overgedragen aan RD Maasland. Hier staat ook een bijdrage van Maasland ad € 200.000 tegenover. Op milieustraat HH is extra € 15.000 afgeschreven. De hogere opbrengst afvalstoffenheffing wordt voornamelijk veroorzaakt door de toeslag containervolume. Milieubeheer Voor de uitvoering van taken op het gebied van vergunningverlening en toezicht bij voormalige provinciale inrichtingen is via de algemene uitkering € 73.000 ontvangen. Vanuit deze voormalige provinciale inrichtingen zijn in 2015 geen vergunning gerelateerde taken uitgevoerd (wel toezicht 82

en handhaving). Vandaar dat ook geen kosten zijn gemaakt. In 2015 zijn de kosten voor handhavingsacties lager dan geraamd. Mutaties reserves T/O Reserve T Revolverend duurzaamheidsfonds

I/S Omschrijving S rente

O O

S I

Egalisatiereserve Gemeentefonds Gecommitteerde reserve

Raming 2015 Realisatie 2015 2.496 2.496

Totaal stortingen taakmutatie provinciale taken MBW/VTH aanwending diversen Totaal onttrekkingen

2.496 -73.275 -33.537 -106.812

verschil

2.496 -73.275 -33.537 -106.812

0

0

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 249.660 152.309 -97.351 792.110 822.140 30.030 57.855 -57.855 0 1.099.625 974.448 -125.177

Product 3401 Afvalverwerking 3402 Milieubeheer 3403 Duurzaamheid Thema 304 Milieu

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8)

Directe lasten

2.588.667

2.409.265

2.331.292

2.404.300

2.376.141

2.371.106

Indirecte lasten

1.098.708

1.099.625

1.101.907

1.099.625

1.099.625

1.099.625

Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten

20.962

24.117

28.214

35.603

39.020

37.941

3.708.338

3.533.007

3.461.413

3.539.528

3.514.786

3.508.672

-2.995.398 -2.707.007 -2.881.240 -2.959.374 -2.939.026 -2.938.764

Saldo van Baten en Lasten

712.940

826.000

580.173

580.154

575.760

569.908

Toevoeging(en) reserves

169.990

2.400

2.496

1.995

1.843

1.691

-169.514

-305.978

-106.812

-73.275

-73.275

-86.582

476

-303.578

-104.316

-71.280

-71.432

-84.891

713.416

522.422

475.857

508.874

504.328

485.017

Onttrekking(en) reserves Mutatie Reserves Resultaat Thema

83

Investeringen

Investering 77210007 - Ondergrondse milieuparkjes 2013 77210009 - Ondergrondse mileuparkjes 2014 77210010 - Ondergr.milmparkejs hoogbouw/app 2014 77210011 - Ondergrondse milieuparkjes 2015 77210012 - Mil.parkjes hoogbouw/appartementen hoogb Saldo

Begroot Werkelijk Verplichting 37.500 37.500 15.810 15.810 0 0 0 53.310 53.310

Restant

Toelichting 77210010 t/m 77210012 - Milieuparkjes Conform besluit 22 december 2015 van het College van Burgemeester en Wethouders zijn de ondergrondse containers overgedragen aan Reinigingsdienst Maasland. Bezuinigingen bezuinigingsbedrag (cum) Nr bezuiniging 1

Afvalstoffenheffing

2015

2016

2017

2018 2019

31.000 31.000 31.000 31.000

Toelichtingen op Bezuinigingen 1

Afvalstoffenheffing

2015 Met het vaststellen van de nieuwe tarieven afvalstoffenheffing is de ombuiging gerealiseerd.

84

Programma

PR4 Sterk besturen en organiseren

Thema

T401 - Dienstverlening aan raad

Themaverantwoordelijke Wim Cornelissen Portefeuillehouder(s)

Arno Verhoeven

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel De gemeente is bestuurd. Thema Dienstverlening aan raad omvat de volgende onderdelen:

  

Volksvertegenwoordiging Controlerende taak raad Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1

Burgers gehoord Burgers, bedrijven en instellingen zijn gehoord en betrokken.

2

Betrouwbaar Het bestuur is goed en betrouwbaar geweest voor burgers, bedrijven en instellingen.

3

Naleving regels Er is gezorgd voor naleving van regels en afspraken.

Doelindicatoren voor 2015

Bron

1.1 Ruimte realiseren ideeën / initiatieven (percentage positief)

WSJG

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie Percentage

2.1 Vertrouwen in bestuur (percentage positief)

WSJG

Percentage

2.2 Waardering samenwerking

WSJG

Tekst

3.1 De gemeente houdt voldoende toezicht WSJG Punten uit 10 op het naleven van regels Burgerpeiling Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Volksvertegenwoordiging Het volk is vertegenwoordigd. 2.01 Kaders Kaders voor het gemeentebestuur zijn gesteld. 2.02 Zeggen en doen Er is gedaan wat is gezegd en gezegd wat is gedaan. 3.01 Controle Het gemeentebestuur is gecontroleerd. Wat hebben we nog meer gedaan? De verantwoording vindt plaats via het jaarverslag raadsgriffie 2015.

85

Wat gaat het kosten

Exploitatie

Begroting Geboekt Primitieve Realisatie na 2015 begroting wijziging t/m 2015 Begroting 2015 periode

4101 Volksvertegenwoordiging

782.351

793.924

770.791

-23.133

4102 - Controlerende taak raad

68.983

68.983

70.058

1.075

Saldo van Baten en Lasten

851.334

862.907

840.849

-22.058

862.907 840.849

-22.058

Mutatie Reserves Resultaat Exploitatie

851.334

Begroting Geboekt Primitieve Realisatie na 2015 begroting wijziging t/m 2015 Begroting 2015 periode

Directe lasten

444.834

446.407

448.548

2.141

Indirecte lasten

412.850

412.850

388.651

-24.199

3.650

3.650

3.650

0

TOTAAL LASTEN

861.334

862.907

840.849

-22.058

Baten

-10.000

0

Saldo van Baten en Lasten

851.334

862.907

Kapitaallasten

0 840.849

-22.058

862.907 840.849

-22.058

Toevoeging(en) reserves Onttrekking(en) reserves Mutatie Reserves Resultaat Thema

851.334

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht.

86

Kostenverdeelstaat

Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 368.262 351.654 -16.608 43.983 36.392 -7.591

Product 4101 Volksvertegenwoordiging 4102 Controlerende taak raad Thema 401 Dienstverlening aan raad

412.245

388.046

-24.199

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8)

Directe lasten

438.027

454.834

446.407

435.512

435.512

435.512

Indirecte lasten

414.662

414.888

412.850

413.287

413.287

413.287

2.496

3.802

3.650

1.481

1.419

855.185

873.524

862.907

850.280

850.218

848.799

0

-73.000

-73.000

-73.000

862.907

777.280

777.218

775.799

862.907

777.280

777.218

775.799

Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten

855.185

873.524

Toevoeging(en) reserves

0

0

Onttrekking(en) reserves

0

0

Mutatie Reserves

0

0

855.185

873.524

Resultaat Thema

Bezuinigingen bezuinigingsbedrag (cum) Nr bezuiniging

2015

2016

2017

2018 2019

1

Raadsgriffie

5.000 5.000 5.000 5.000

2

Raadsgriffie

15.000 15.000 15.000 15.000

3

Rekenkamer

0 15.000 15.000 15.000

87

Programma

PR4 Sterk besturen en organiseren

Thema

T402 - Dienstverlening bestuur en organisatie

Themaverantwoordelijke Leon Jeurninck Portefeuillehouder(s)

Arno Verhoeven; Piet Verlinden

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel Er is een slanke en flexibele organisatie die zorgt voor een goed functionerende gemeente. Thema Dienstverlening bestuur en organisatie omvat de volgende onderdelen:

   

Interne dienstverlening Samenwerking ONS Leudal Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1 Klantgestuurde organisatie De eerste aanzet van de netwerkorganisatie is gerealiseerd zoals beschreven in Vitaal Leudal. 2 Ondersteuning bestuur en organisatie De kwaliteit van de ondersteuning aan bestuur en organisatie is verbeterd, kosten zijn gereduceerd en de gemeente is minder kwetsbaar op personeel geworden. 3 Vastgoed Gemeentelijk vastgoed is gereduceerd. Wat hebben we bereikt 1 Er is inmiddels een nieuw organisatie ontwikkelingstraject ONS LEUDAL ingezet; afgestemd op de actuele situatie waarin de organisatie zich bevindt. 2 Er wordt hard gewerkt om de basis weer op orde te krijgen. Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Organisatie ontwikkeling De activiteiten van Vitaal Leudal zijn uitgevoerd. 2.01 Digitaal zaakgericht Alle producten en diensten zijn in 2017 digitaal, zaakgericht gerealiseerd. Centralisatie en kanalisering zijn uitgangspunt. 2.02 Informatie We beschikken over toegankelijke en duidelijke informatie. De administratie' s, waaronder de basisregistraties zijn op orde. 2.03 Werkgever Leudal is een aantrekkelijke werkgever met kwalitatief goede medewerkers die flexibel inzetbaar zijn. 2.04 Advies Er is professioneel ambtelijk advies gegeven. 2.05 Begroting De begroting is structureel in evenwicht en de jaarrekening is goedgekeurd door de accountant. 2.06 Samenwerking Samenwerkingsverbanden met meerwaarde zijn gerealiseerd. 2.07 Uitbesteding Kwaliteit uitbestede diensten is geborgd. 3.01 Vastgoed Gemeentelijk vastgoed is gereduceerd. Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 1.01 Er is een nieuw organisatieontwikkeltraject ONS LEUDAL gestart en zal de komende tijd verder uitgevoerd worden. 88

Wat hebben we ervoor gedaan Subdoel 2.01 Leudal brengt momenteel stand van zaken in beeld en bekijkt wat er eventueel aanvullend nodig is om de doelstellingen te realiseren. 2.02 Jaarlijks vindt op initiatief van het Ministerie van Binnenlandse Zaken een zelfevaluatie plaats. In 2015 is deze met goed gevolg doorlopen. 2.03 Leudal biedt opleidings-en ontwikkelingsmogelijkheden aan alle medewerkers en zet in op duurzame inzetbaarheid o.a. via de generatiepactregeling. 2.04 Leudal zet in op het professionaliseren van de adviesfunctie. 2.06 Leudal beziet momenteel waar mogelijkheden en kansen zijn om samen te werken binnen de kaders van onze gemeente. 3.01 Sinds 2012 zijn ruim twintig gemeentelijke panden verkocht met een opbrengst van ca. € 3.000.000. Naast deze reductie is het aantal niet gemeentelijke accommodaties (dorpshuizen, BMV’s) die op basis van het raadsbesluit van april 2012 verworven zouden moeten worden, niet meer opgenomen in de lijst van gemeentelijk vastgoed. Dit conform het raadsbesluit van november 2014 om geen gemeentelijke panden/accommodaties meer te verwerven. Wat gaat het kosten

Exploitatie 4201 - Interne dienstverlening

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015 3.091.968

1.160.596

928.133

-232.463

231.555

223.150

308.192

85.042

157.943

155.023

-2.920

3.323.523

1.541.689

1.391.348

-150.341

-405.868

665.534

937.599

272.065

Resultaat

2.917.655 2.207.223 2.328.947

121.724

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

4202 - Samenwerking 4203 - ONS Leudal Saldo van Baten en Lasten Mutatie Reserves

Directe lasten

1.052.261

1.325.733

1.536.510

210.777

Indirecte lasten

2.688.989

2.613.677

2.995.835

382.158

13.095

4.690

4.690

0

3.754.345

3.944.100

4.537.035

592.935

-430.822

-2.402.411

-3.145.687

-743.276

3.323.523

1.541.689

1.391.348

-150.341

Toevoeging(en) reserves

108.028

1.537.145

1.841.505

304.360

Onttrekking(en) reserves

-513.896

-871.611

-903.906

-32.295

Mutatie Reserves

-405.868

665.534

937.599

272.065

2.917.655 2.207.223 2.328.947

121.724

Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten Saldo van Baten en Lasten

Resultaat Thema

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen: Interne dienstverlening Mutaties in het aantal deelnemers aan de pensioenvoorziening en de wachtgeldvoorziening leidt tot € 104.000 lagere kosten. 89

De digitalisering van de gemeentelijke publicaties leidt tot een structurele besparing € 16.500 op de publicatiekosten. De belangrijkste afwijkingen overige baten en lasten ontstaan door de toevoeging van € 31.000 aan de voorziening dubieuze debiteuren en het onderzoek naar de aanbesteding van de bibliotheek ad € 30.000. Het restant budget pakket Navigus wordt via de gecommitteerde reserve naar 2016 overgeheveld. Het pakket Navigus moet worden afgestemd op de doorontwikkeling van de begroting. Samenwerking Voor de hogere toerekening Samenwerking Midden Limburg vanuit de kostenplaatsen ad € 84.700 wordt verwezen naar de algemene toelichting kostenplaatsen. Ons Leudal Om goed inzicht te krijgen in het takenpakket, de bijbehorende functies en formatiesterkte voor de nieuwe organisatie is een inventarisatie uitgevoerd van alle werkprocessen. De kosten van deze redesign werkprocessen worden gedekt uit de reserve bedrijfsvoering. Mutaties reserves T/O T T T T T T T T T T T

Reserve Dekkingsreserve BMV Heythuysen Dekkingsreserve BMV Grathem Vastgoed Dekkingsreserve verbouw werf Hunsel Dekkingsreserve gemeentehuis Leudal Gecommitteerde reserve Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Algemene reserve Vastgoed

I/S I I I S S I I I I I I

O O O O O O O O

Dekkingsreserve BMV Grathem Egalisatiereserve Gemeentefonds Boekwinst Essent Vastgoed Dekkingsreserve verbouw werf Hunsel Dekkingsreserve gemeentehuis Leudal Gecommitteerde reserve Bedrijfsvoering

I S S I S S I I

Omschrijving verkoop vrm. Bibliotheek inzet vrijkomende percelen Grathem huuropbrengsten panden in verkoop rente rente stortingen diversen 2015 niet benutte P gelden vrijval voorziening wachtgeld inkoopbureau hogere opbrengst verkoop Not. Ruttenlaan 13-15 vrijval (ged) voorziening onderhoud vastgoed Totaal stortingen afboeking boekwaarde i.v.m. nieuwbouw taakmutatie provinciale taken MBW/VTH kapitaallasten informatievoorziening kosten panden in verkoop kapitaallasten kapitaallasten aanwending diversen aanwending diversen 2015 Totaal onttrekkingen

Raming 2015 Realisatie 2015 167.200 167.200 160.000 160.000 38.172 38.172 43.280 43.280 61.688 61.688 219.716 425.400 501.904 69.125 69.125 110.000 118.140 80.966 80.966 381.314 381.314 1.537.145 1.841.505 -67.215 -67.215 -18.000 -18.000 -20.159 -20.159 -23.285 -8.023 -91.369 -91.369 -97.814 -97.814 -307.793 -307.793 -245.976 -293.533 -871.611 -903.906

verschil

-219.716 -76.504 -8.140

-304.360

-15.262

47.557 32.295

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht.

90

Kostenverdeelstaat Begroot na Realisatie 2015 Verschil wijziging 2015 2.443.550 2.737.886 294.336 84.075 169.259 85.184

Product 4201 Interne dienstverlening 4202 Samenwerking Thema 402 Dienstverlening bestuur en organisatie

2.527.625

2.907.145

379.520

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8)

Directe lasten

1.880.281

3.038.646

1.325.733

1.009.719

979.619

944.102

Indirecte lasten

3.405.110

2.732.117

2.613.677

2.474.156

3.330.652

3.145.388

16.866

4.095

4.690

-849

21.364

23.171

5.302.257

5.774.858

3.944.100

3.483.026

4.331.635

4.112.661

-2.689.900

-2.256.046

-2.402.411

-1.415.110

Saldo van Baten en Lasten

2.612.357

3.518.812

1.541.689

2.067.916

3.008.197

1.365.256

Toevoeging(en) reserves

2.514.782

3.253.075

1.537.145

651.178

97.389

93.599

Onttrekking(en) reserves

-1.558.414

-3.497.166

-871.611

-434.982

-506.128

-490.817

956.369

-244.091

665.534

216.196

-408.739

-397.218

3.568.726 3.274.721 2.207.223 2.284.112 2.599.458

968.038

Kapitaallasten TOTAAL LASTEN Baten

Mutatie Reserves Resultaat Thema

91

-1.323.438 -2.747.405

Investeringen

Investering Begroot Werkelijk Verplichting Restant 70050001 - Nieuw beleid regionale opgave 11.904 11.904 70050004 - Projecten regionale samenwerking 83.216 83.216 70051000 - Transformatie Soerendonck Maasfront 172.500 -89.241 13.498 248.243 70522050 - Bedrijfsmiddelen I&A (hardware) 2014 69.736 69.736 70522051 - Bedrijfsmiddelen I&A (software) 2014 11.750 11.750 70522052 - Externe E-dienstverlening fase 1 en 2 508.554 508.554 70522053 - Informatiebeveiliging 100.000 19.318 80.682 70522054 - Interne E-dienstverlening fase 1 150.000 130.167 19.833 70522055 - Bedrijfsmiddelen I&A (hardware) 2015 734.232 134.219 600.013 70522056 - Bedrijfsmiddelen I&A (software) 2015 1.113.596 164.443 949.153 70522064 - Vervanging telefonie 2014 (vast+mobiel) 340.000 162.099 177.901 70522065 - Vervanging Wifi 2014 60.000 60.000 70522066 - Vervanging toegangsbeveiliging 30.000 30.000 70522067 - Vervanging klantgeleidingssysteem KCC 35.000 35.000 70522068 - Externe E-dienstverlening fase 3 448.844 19.784 429.060 70522069 - Interne E-dienstverlening fase 2 100.000 100.000 70536014 - Vervanging werkmaterieel 2014 134.500 87.081 47.419 70536015 - Aanschaf vervoermiddelen 2014 182.997 182.997 70536017 - Vervanging werkmaterieel 2015 107.000 51.695 55.305 Saldo 4.393.828 1.444.722 33.282 2.915.824 Toelichting Bovenstaand overzicht geeft gesaldeerde bedragen (lasten -/- baten) weer. Bezuinigingen

bezuinigingsbedrag (cum) Nr bezuiniging

2015

1

Representatie en kabinetszaken

15.000

2016 7.500

2017 7.500

2018 7.500

2

Nieuwe ontwikkelingen

20.000

20.000

20.000

20.000

3

Voorlichting

10.000

10.000

10.000

10.000

4

Ad hoc kosten

20.000

20.000

20.000

20.000

5

Internationale samenwerking

4.500

4.500

4.500

14.067

6

Accountantskosten

10.000

10.000

10.000

10.000

7

P-taakstelling

527.133 628.684

8

Taakstelling accommodaties, vastgoed en sport

660.000 800.000 1.100.000 1.600.000

629.184 1.629.184

92

2019

Toelichtingen op Bezuinigingen op product niveau 6

P-taakstelling

2015 De P-taakstelling 2015 is gerealiseerd. Enerzijds door een structurele ombuiging van 6,25 fte (€ 343.635) en anderzijds door een incidentele inzet van de reserve bedrijfsvoering (niet benutte P-budgetten ad € 183.498). 7

Taakstelling accommodaties, vastgoed en sport

2015 Om de ombuiging op vastgoed te realiseren is in 2015op basis van calamiteiten onderhoud gepleegd (break down onderhoud).Daarbij is het veilig gebruik kunnen blijven maken de panden een vereiste. Het terugbrengen van het onderhoudsniveau tot het door uw raad vastgestelde niveau 4 heeft in 2015 niet tot kapitaalvernietiging geleid. Verder is in 2015 ingezet op het versneld verkopen van gemeentelijk vastgoed en zijn geen gemeentelijke panden/accommodaties meer verworven. Door deze maatregelen is in 2015 een substantiële besparing op vastgoed van € 600.000 incidenteel gerealiseerd. De taakstelling van € 660.000 voor de korte termijn is daarmee voor 90% incidenteel gerealiseerd. Verklaring hiervoor is de beperkte vraag naar zakelijk vastgoed. De aantrekkende economie heeft zich nog niet vertaald in een aantrekkende vraag op de (zakelijke) vastgoedmarkt. In onderstaande tabel is het verloop van de ombuiging vastgoed voor 2015 gespecificeerd.

Realisatie ombuiging Vastgoed 2015 Onderhoud vastgoed bijgestelde begroting 2015 werkelijke uitgaven onderhoud 2015 lagere onderhoudskosten in 2015 te realiseren ombuiging vastgoed bijdrage aan ombuiging vastgoed - lagere onderhoudskosten - verkoop tennishal Leistert niet gerealiseerde ombuiging vastgoed 2015

1

1.079.828 -525.140 554.688 660.000 -554.688 -44.675 60.637

Internationale samenwerking

2015 In 2013 heeft de raad besloten de stedenband met 3 jaar te verlengen (2014 t/m 2016). In november 2014 besloot de raad middels vaststelling begroting de stedenband ingaande 1 januari 2015 te beëindigen. Hierop heeft het college eind november 2015 besloten dit raadsbesluit ongedaan te maken omdat er een jaar eerder besloten was de stedenband 3 jaar te continueren en dit ook met Pogorzela was gecommuniceerd.en we een onbetrouwbare partner zouden zijn wanneer we deze toezegging niet zouden aanhouden. Voor 2016 is er dus sprake van een budget bestuurlijke uitwisseling ad € 2.500 + subsidie t.b.v. comité van € 1.500 (mits raad op 16-2-2016 anders gaat besluiten).

93

Programma

PR4 Sterk besturen en organiseren

Thema

T403 - Dienstverlening aan burgers

Themaverantwoordelijke Ron Caris Portefeuillehouder(s)

S. Backus

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Hoofddoel Leudal heeft snelle, kwalitatief goede en toegankelijke dienstverlening gerealiseerd, die aansluit bij de wensen van de klant. Thema Dienstverlening aan burgers omvat de volgende onderdelen:

  

Doorontwikkeling externe dienstverlening Verkiezingen Mutaties reserves

Doel: Wat wilden we bereiken 1

Regie op (door)ontwikkeling Organisatiebreed heeft regie plaatsgevonden op de (door)ontwikkeling van de gemeentelijke dienstverlening en beleid. Burgers, bedrijven en instellingen zijn hierbij betrokken.

2

Dienstverlening vanuit centraal onderdeel Dienstverlening is zoveel mogelijk verleend vanuit een centraal onderdeel van de organisatie via de kanalen website, telefoon, balie (op locatie) en post.

3

Invloed stemgerechtigden Stemgerechtigden zijn in staat gesteld om invloed uit te oefenen op de samenstelling van openbare bestuursorganen.

Doelindicatoren voor 2015

Bron

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

1.1 Waardering burgers algehele dienstverlening

WSJG

Tekst

1.2 Waardering dienstverlening percentage ontevreden

WSJG

Percentage

1.3 Waardering ondernemer dienstverlening

Ondernemingspeiling

1.4 Algemene waardering dienstverlening

Check Your Service

Percentage

3.1 Opkomstpercentage gemeenteraadsverkiezingen

WSJG

Percentage

Tekst

55,2%

Wat hebben we bereikt Doelindicatoren 1.1 In 2015 vindt geen onderzoek "Waar staat je gemeente" plaats. 1.2 In 2015 vindt geen onderzoek "Waar staat je gemeente" plaats. 3.1 In 2015 hebben geen gemeenteraadsverkiezingen plaatsgevonden. Het opkomstpercentage bij de Waterschaps- en Provinciale verkiezingen bedroeg resp. 43,47% en 47,65%. Subdoel: Wat doen we daarvoor 1.01 Antwoordconcept Leudal heeft dienstverlening geleverd volgens fase 4 van het antwoordconcept. 1.02 Servicenormen Leudal heeft dienstverlening geleverd volgens vastgestelde servicenormen. 1.03 Vraaggestuurde dienstverlening Leudal heeft een vraaggestuurde dienstverlening gerealiseerd. 2.01 Digitaal Digitaal en website zijn gehanteerd als voorkeurskanalen. 3.01 Invloed stemgerechtigden 94

Thema Dienstverlening aan burgers omvat de volgende onderdelen: Stemgerechtigden zijn in staat gesteld om invloed uit te oefenen op de samenstelling van openbare bestuursorganen Indicatoren voor 2015

Bron

Meeteenheid Streefwaarde Realisatie

2.01.1 Waardering dienstverlening via de digitale faciliteiten, punten uit 8.

WSJG Punten uit 10 Burgerpeiling

2.01.2 Wijze waarop de afgelopen 12 WSJG maanden contact is geweest via Burgerpeiling internet

Tussen 1-8

Percentage

Wat gaat het kosten

Exploitatie 4301 - Doorontwikkeling externe dienstverlening

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015 2.050.323

2.246.983

2.123.694

-123.289

143.604

100.604

135.184

34.580

2.193.927

2.347.587

2.258.878

-88.709

-151.660

-10.285

141.375

Resultaat

2.193.927 2.195.927 2.248.593

52.666

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

4302 - Verkiezingen Saldo van Baten en Lasten Mutatie Reserves

Directe lasten

404.796

483.456

410.085

-73.371

Indirecte lasten

2.382.330

2.382.330

2.456.431

74.101

TOTAAL LASTEN

2.787.126

2.865.786

2.866.516

730

-593.199

-518.199

-607.638

-89.439

2.193.927

2.347.587

2.258.878

-88.709

141.375

141.375

Baten Saldo van Baten en Lasten Toevoeging(en) reserves Onttrekking(en) reserves

-151.660

-151.660

0

Mutatie Reserves

-151.660

-10.285

141.375

2.193.927 2.195.927 2.248.593

52.666

Resultaat Thema

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen: Doorontwikkeling externe dienstverlening Voor de uitvoering van het dienstverleningsconcept is het project KCC opgestart voor de periode 2009 t/m 2014. Mede door het organisatie-ontwikkelingstraject heeft de uitvoering vertraging opgelopen en verkeert het project op onderdelen nog in de uitvoeringsfase. Activiteiten lopen nog door in 2016. Het resterende budget is nodig om in 2016 de verschillende deelactiviteiten van het project uit te kunnen voeren. De deelactiviteiten zijn o.a. ondersteunende activiteiten binnen het project "vervanging centrale telefoontechniek", benchmark "Check Your Service", een visiedocument op het kanaal website, verbetering meldingen openbare ruimte, inrichting persoonlijke internetpagina en een digitale snelbalie vergunningen. Burgerzaken; door een wetswijziging zijn reisdocumenten 10 jaar geldig geworden. De 95

legesopbrengsten en -afdrachten aan het Rijk zijn hierdoor hoger geworden. De opbrengst (resultaat) voor de gemeente blijft gelijk. Mutaties reserves T/O Reserve T Gecommitteerde reserve

I/S I

O

I

Gecommitteerde reserve

Omschrijving storting diversen 2015 Totaal stortingen aanwending KCC Totaal onttrekkingen

Raming 2015 Realisatie 2015 141.375 141.375 -151.660 -151.660 -151.660 -151.660

verschil -141.375 -141.375

Algemene kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen per product van deze doorberekende uren opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Kostenverdeelstaat

Begroot na wijziging 2015

Product 4301 Doorontwikkeling externe dienstverlening 4302 Verkiezingen Thema 403 Dienstverlening aan burgers

Realisatie 2015

Verschil

2.347.355

2.380.542

33.187

34.675

75.588

40.913

2.382.030

2.456.130

74.100

Meerjarenbegroting

Exploitatie

Directe lasten

Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8) 275.398

594.384

483.456

353.796

353.796

353.796

Indirecte lasten

2.443.822

2.382.330

2.382.330

2.382.330

2.382.330

2.382.330

TOTAAL LASTEN

2.719.220

2.976.714

2.865.786

2.736.126

2.736.126

2.736.126

-536.258

-592.199

-518.199

-518.199

-518.199

-518.199

2.182.962

2.384.515

2.347.587

2.217.927

2.217.927

2.217.927

Toevoeging(en) reserves

0

0

Onttrekking(en) reserves

0

-240.588

-151.660

Mutatie Reserves

0

-240.588

-151.660

Baten Saldo van Baten en Lasten

Resultaat Thema

2.182.962 2.143.927 2.195.927 2.217.927 2.217.927 2.217.927 96

Onderdeel Thema

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien T501 - Dekkingsmiddel

Themaverantwoordelijke Leon Jeurninck Portefeuillehouder(s)

Piet Verlinden

Periode

Jaar 2015

Status

gereed

Thema Dekkingsmiddel omvat de volgende onderdelen:

        

Dividend Rijksuitkeringen Onvoorzien Algemene baten en lasten Taakstelling DM Uitvoeringskosten belastingen Lokale heffingen Financieringsfuntie Mutaties reserves

Wat gaat het kosten Primitieve begroting 2015

Exploitatie 5101 - Dividend 5102 - Rijksuitkeringen

Begroting na wijziging 2015

Geboekt 2015 t/m periode

Realisatie Begroting

-3.568.814

-6.959.254

-6.139.252

820.002

-47.960.000

-47.365.000

-47.500.427

-135.427

83.849

83.849

226.170

57.000

25.000

25.000

5103 - Onvoorzien 5104 - Algemene baten en lasten 5105 - Taakstelling DM 5106 - Uitvoeringskosten belastingen

-83.849 -57.000 25.000

0

338.309

321.063

319.598

-1.465

5107 - Lokale heffingen

-6.070.423

-6.580.816

-6.620.844

-40.028

5108 - Financieringsfunctie

-1.007.031

-928.283

-938.145

-9.862

Saldo van Baten en Lasten

-57.932.940

-61.346.441

-60.854.069

492.372

90.275

3.305.544

3.441.888

136.344

-57.842.665

-58.040.897

-57.412.182

628.715

Mutatie Reserves Resultaat

Exploitatie

Begroting Primitieve Geboekt Realisatie na begroting 2015 t/m wijziging 2015 periode Begroting 2015

Directe lasten

1.473.767

550.276

1.230.388

Kapitaallasten

1.494.022

1.494.022

1.494.022

0

TOTAAL LASTEN

2.967.789

2.044.298

2.724.409

680.111

Baten

-60.900.729 -63.390.739 -63.578.479

-187.740

57.932.940 61.346.441 60.854.069

492.372

Saldo van Baten en Lasten

680.112

Toevoeging(en) reserves

361.275

4.010.075

4.218.062

207.987

Onttrekking(en) reserves

-271.000

-704.531

-776.174

-71.643

90.275

3.305.544

3.441.888

136.344

-57.842.665 -58.040.897 -57.412.182

628.715

Mutatie Reserves Resultaat Thema

97

Toelichting op gerealiseerde afwijkingen

Waardering beleggingsportefeuille Uit de accountantscontrole komt naar voren dat de door onze vorige accountant geadviseerde waardering van de beleggingsportefeuille op de balans niet voldoet aan het BBV. De obligaties zijn tegen verkrijgingsprijs op de balans gewaardeerd waarbij in de resterende looptijd van de portefeuille, de balanswaarde groeide naar de nominale waarde. Die wijze van registreren is alleen toegestaan bij obligaties waarbij de verkrijgingsprijs hoger is dan de nominale waarde. Wordt die systematiek ook bij obligaties gehanteerd waarbij de verkrijgingsprijs lager is dan de nominale waarde dan wordt al een voorschot genomen op een nog te realiseren winst. En dat is niet toegestaan. Om te voldoen aan het BBV verlagen we onze beleggingsportefeuille met € 805.000. Deze afwaardering komt ten laste van het resultaat. Omdat wij de beleggingsportefeuille tot het einde van de looptijd willen aanhouden en de hoofdsom van onze obligaties is gegarandeerd stellen wij voor om dit bedrag bij de resultaatbestemming ten laste van de reserve boekwinst Essent te brengen. In de komende jaren wordt bij de vrijval van de obligaties de boekwinst (verschil tussen nominale waarde en de gecorrigeerde waardering van de obligaties) namelijk weer ten gunste van de reserve boekwinst Essent gebracht.

Rijksuitkeringen Algemene uitkering gemeentefonds Ten opzichte van de septembercirculaire 2015 zijn de financiële effecten van de decembercirculaire 2015 gunstig voor de gemeente. In de decembercirculaire zijn de fysieke maatstaven (o.a. meerkernigheid, oppervlakte bebouwing woonkernen) geactualiseerd. Deze aanpassing heeft tot gevolg dat de algemene uitkering van Leudal structureel met ruim 2 ton stijgt.Verder hebben er in in 2015 verrekeningen van de uitkeringsjaren 2013 en 2014 plaatsgevonden. Per saldo leveren deze verrekeningen een nadeel op van € 72.000. Conform de vastgestelde beleidslijn wordt voorgesteld om het voordeel van de algemene uitkering (€ 135.000) toe te voegen aan de reserve gemeentefonds.

Onvoorzien De post onvoorziene uitgaven is in 2015 niet aangewend.

Algemene baten en lasten In het 4e kwartaal is geen aanspraak gemaakt op de stelpost loon- / prijscompensatie.

Lokale heffingen De meeropbrengst toeristenbelasting wordt voornamelijk veroorzaakt door de uitbreidingen van de vakantiewoningen op recreatiepark Leistert.

Mutaties reserves T/O T T T T T

Reserve Egalisatiereserve gemeentefonds Egalisatiereserve gemeentefonds Egalisatiereserve gemeentefonds Boekwinst Essent Boekwinst Essent

I/S S I I I I

O O O O

Egalisatiereserve gemeentefonds Egalisatiereserve gemeentefonds Egalisatiereserve gemeentefonds Boekwinst Essent

I I I S

Omschrijving taakmutaties voordeel september-circulaire 2015 voordeel december-circulaire 2015 boekwinst verkoo obligaties 2e vrijval General Escrow Totaal stortingen nadeel september-circulaire 2014 nadeel mei-circulaire 2014 nadeel voorgaande jaren disagio verkoop obligatie Northern Rock Totaal onttrekkingen

98

Raming 2015 Realisatie 2015 verschil 370.275 370.275 282.000 282.000 207.987 -207.987 1.385.287 1.385.287 1.972.513 1.972.513 4.010.075 4.218.062 -207.987 -271.000 -271.000 -377.000 -377.000 -71.644 71.644 -56.531 -56.530 -1 -704.531 -776.174 71.643

Meerjarenbegroting Begroting Begroting 2014 Realisatie na Begroting Begroting Begroting (wijz. 2013 wijziging 2016 2017 2018 t/m 312015 8)

Exploitatie

Directe lasten

614.057

1.116.857

550.276

1.533.718

2.310.636

2.513.366

Kapitaallasten

1.624.761

1.490.491

1.494.022

1.303.658

1.266.777

1.121.960

TOTAAL LASTEN

2.238.818

2.607.348

2.044.298

2.837.376

3.577.413

3.635.326

Baten

-43.033.826

-42.286.415

-63.390.739

-59.547.380

-58.033.682

-56.834.877

Saldo van Baten en Lasten

-40.795.009

-39.679.067

-61.346.441

-56.710.004

-54.456.269

-53.199.551

Toevoeging(en) reserves

1.305.593

697.200

4.010.075

1.025.275

872.275

969.582

Onttrekking(en) reserves

-857.875

-729.078

-704.531

-56.542

-56.533

-5.533

447.718

-31.878

3.305.544

968.733

815.742

964.049

-40.347.290

-39.710.945

-58.040.897

-55.741.271

-53.640.527

-52.235.502

Mutatie Reserves Resultaat Thema

Investeringen

Investering 79141000 - aankoop obligaties Saldo

Begroot Werkelijk Verplichting 32.201.470 32.201.470 32.201.470 32.201.470

Restant

Bezuinigingen Nr

bezuiniging 1 OZB belasting 2 Toeristenbelasting 3 Rentekosten 4 Kapitaallasten GVVP

bezuinigingsbedrag (cum) 2015

2016

2017

2018

-150.000

-300.000

-300.000

-400.000

-92.000

-92.000

-230.000

-230.000

460.000

70.000

70.000

-3.352

-17.714

-31.808

99

-45.635

2019

100

Paragrafen

101

102

LOKALE HEFFINGEN Algemeen De gemeenteraad heeft de bevoegdheid te bepalen welke belastingen een gemeente heft, welke heffingsmaatstaven worden gehanteerd en welke tarieven daarbij gelden. Hiertoe stelt de raad belastingverordeningen vast. Het belastinggebied van een gemeente is begrensd. De Gemeentewet bepaalt limitatief welke belastingen door een gemeente mogen worden geheven. Daarnaast kan bij wet aan de gemeente de bevoegdheid worden toegekend om een specifieke belasting te heffen. De afvalstoffenheffing, die zijn grondslag vindt in de wet Milieubeheer, is hiervan een voorbeeld. Verder zijn de gemeentelijke belastingen in economische zin te onderscheiden in ‘echte belastingen’, waarvan de opbrengst naar de algemene middelen vloeit en bestemmingsheffingen (rechten) waarvan de opbrengst voor een bepaald doel gebruikt dient te worden. De begrote opbrengst van een bestemmingsheffing mag de begrote kosten niet overschrijden (maximaal 100 % kostendekkendheid). De uitvoering van de belastingtaak van de gemeente Leudal is per 1 januari 2013 volledig overgegaan naar de gemeenschappelijke regeling Belasting Samenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW). In Leudal worden de volgende belastingen en rechten geheven: Belastingen Onroerende-zaakbelastingen Hondenbelasting Toeristenbelasting

Rechten Afvalstoffenheffing Rioolheffing Leges

Hiernaast worden nog enkele belastingen en rechten geheven met een beperkte omvang o.a. baatbelastingen, Bedrijveninvesteringszone-heffing (BIZ) en marktgelden. Beleid en tariefstelling Voor het heffen van de lokale belastingen hanteert de gemeenteraad enkele algemene uitgangspunten. Eén uitgangspunt is bijvoorbeeld om de lokale lastendruk zo beperkt mogelijk te houden. Daarnaast is het algemene uitgangspunt om zoveel mogelijk met kostendekkende tarieven te werken. Onderstaand een overzicht van de gerealiseerde en geraamde opbrengsten (bedragen x € 1.000) Heffing

Realisatie 2015

Raming Verschil 2015 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

OZB

-5.550

-5.535

-15

-5.764

-5.864

-5.964

Rioolheffing

-4.204

-4.348

144

-4.471

-4.801

-4.801

Afvalstoffenheffing

-2.484

-2.458

-26

-2.536

-2.540

-2.540

Toeristenbelasting

-824

-795

-29

-672

-840

-840

Hondenbelasting

-229

-236

7

-236

-236

-236

-17

-14

-3

-14

-14

-14

-1.116

-1.004

-112

-1.304

-1.304

-1.304

Baatbelasting Leges Totaal

-14.424 -14.390

-34 -14.997 -15.599 -15.699

* De rioolheffingen in dit overzicht zijn gebaseerd op het vastgestelde GRP 2013-2016. De beknopte financiële actualisatie is niet in dit overzicht verwerkt. Onroerende-zaakbelastingen (OZB) Overzicht dekkingsmiddelen en onvoorzien / thema dekkingsmiddelen De onroerende-zaakbelastingen worden in Leudal geheven van eigenaren van woningen en nietwoningen en van gebruikers van niet-woningen. Als grondslag voor deze belastingen wordt de waarde in het economische verkeer bepaald van elke onroerende zaak. De gemeenteraad bepaalt elk jaar de hoogte van de tarieven hiervan. Om aanvullende bezuinigingen te vermijden, is bij de vaststelling van de begroting 2015 bepaald dat de OZB-opbrengst naast een stijging met 2 % vanwege de prijsindexering tijdelijk met 3 % extra verhoogd zou worden. Dit geldt voor de jaren 2015 en 2016. Leudal heeft een laag OZB niveau. Uit het belastingoverzicht 2015 van de provincie komt naar voren dat Leudal in de top 10 (plek 3) staat van de Limburgse gemeente met de laagste ozb voor 103

woningen. Voor niet-woningen heeft Leudal opgeteld het laagste tarief van Limburg. Ten opzichte van het landelijk en Limburgs gemiddelde heeft Leudal een ozb ruimte van € 1,1 miljoen respectievelijk € 2,1 miljoen. Uit de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing blijkt verder dat de onbenutte belastingcapaciteit € 2.984 miljoen bedraagt. De onbenutte belastingcapaciteit is de ruimte tussen de maximale heffings- en belastingtarieven volgens artikel 12 van de Financiële Verhoudingswet en de vastgestelde tarieven vermenigvuldigd met het volume (bv aantal aanslagen) van de desbetreffende heffing en/of belasting. Rioolheffing Programma 3 Veilige en aantrekkelijke samenleving/ Thema Openbare ruimte en verkeer. Met het vaststellen van het Gemeentelijk Rioleringsplan 2013-2016 (GRP) in november 2012 zijn ook de kaders voor de tariefstelling van de rioolheffing vastgelegd. Bij de vaststelling van het GRP 2013-2016 is de egalisatiereserve ingebracht ten gunste van deze heffing. Hierdoor is de omvang van deze reserve - zoals die gepresenteerd is in de jaarrekening 2012 - vanaf 2013 teruggebracht naar nihil. Volgens het vastgestelde GRP zou het tarief in 2015 ten opzichte van 2013 moeten stijgen met het inflatiepercentage van 2 jaar, zijnde 5% (circa € 12,00). Een beknopte financiële actualisatie van het GRP geeft echter aan dat het tarief van 2013 gehandhaafd kon blijven, zonder toerekening van inflatie. Het tarief rioolheffing 2015 is gelijk aan het tarief van 2014. Kosten – baten analyse rioolheffing 2015 (bedragen x € 1.000) Uitgaven

Begroot 2015

Werkelijk 2015

Inkomsten

Begroot Werkelijk 2015 2015

Totaal 722.1000

1.667

1.676

Totaal 726.1000

4.348

4.204

Totaal 722.2000

43

45

Onttrekking voorziening GRP

205

215

2.356

2.356

Onttrekking egalisatiereserve 980

Storting egalisatiereserve 980

110

0

BTW – component

377

342

4.553

4.419

4.553

4.419

Storting voorziening GRP

Totaal

Afvalstoffenheffing Programma 3 Veilige en aantrekkelijke samenleving/ Thema milieu. In de raadsvergadering van 14 december 2010 zijn de uitgangspunten m.b.t. de afvalstoffenheffing bevestigd. Sinds 2007 hanteert de gemeente Leudal de volgende uitgangspunten:

   

Kostendekkendheid van 100%; Verdeling van de kosten in vaste en variabele kosten, waarbij de differentiatie plaats vindt op basis van de verwerkingskosten van het rest- en gft-afval;. Basisbelastingbedrag baseren op combinatie gft 40-literbak en rest 60-literbak. Groene container 26 x wisselen als extra service.

104

Kosten – baten analyse afvalstoffenheffing 2015 (bedragen x € 1.000) uitgaven

Begroot 2015

Werkelijk 2015

Inkomsten

Begroot Werkelijk 2015 2015

Totaal 721.1000

2.314

2.334

Totaal 721.1000

-203

-457

Totaal 721.3000

125

124

Totaal 725.1000

-2.455

-2.484

BTW component

419

269

Onttrekking /storting reserve 980

-200

214

2.858

2.727

-2.858

2.727

Totaal

Bij de afvalstoffenheffing hanteert de gemeente Leudal een voorziening afval. Deze voorziening is bedoeld om fluctuaties in tarieven op te vangen. Op deze manier ontstaat een stabiele tariefstelling. Het wenselijk maximum van de voorziening is door de gemeenteraad vastgesteld op € 300.000. In 2015 wordt niet € 200.000 onttrokken uit de voorziening afval, maar wordt € 214.000 gestort in de voorziening afval. De huidige omvang van de voorziening rechtvaardigt om voor de komende 3 jaren een aanwending van de voorziening van minimaal € 200.000 per jaar in te rekenen. Het verloop van de voorziening is als volgt (bedragen x € 1.000) omschrijving mutatie voorziening afval

eind 2015 eind 2016 1.156

956

eind 2017 756

eind eind 2019 2018 556

356

eind 2020 156

Hondenbelasting Overzicht dekkingsmiddelen en onvoorzien / thema dekkingsmiddel Het toegepaste tarief is gelijk aan 2014. De gehanteerde tarieven sluiten zowel m.b.t. de hoogte als de mate van differentiatie aan bij de elders in onze regio gehanteerde tariefstelling. Toeristenbelasting Overzicht dekkingsmiddelen en onvoorzien / thema dekkingsmiddel In artikel 224 van de Gemeentewet is geregeld dat voor het houden van verblijf binnen de gemeente door personen die niet als ingezetene in de gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens zijn ingeschreven, een toeristenbelasting kan worden geheven. In de raadsvergadering van 15 december 2009 is door de gemeenteraad van Leudal nogmaals bevestigd dat anders dan de naam toeristenbelasting doet vermoeden in Leudal alle overnachtingen tegen een vergoeding tot een belastingplicht leiden. Bij de vaststelling van de meerjarenraming 2015-2018 heeft uw raad besloten om met ingang van 2015 een verhoging van € 0,20 per overnachting in te rekenen. Leges Diverse programma’s De legesopbrengsten voor diensten die de gemeente op verzoek levert, worden verantwoord binnen diverse programma’s van de begroting. Vanaf 2012 zijn diverse onderzoeken gedaan naar de kostendekkendheid van deze leges. Deze mogen maximaal 100 % kostendekkend zijn. In deze onderzoeken is het model Kostentoerekening van de VNG gebruikt. Een geactualiseerde legesverordening is in 2014 vastgesteld waarbij de uitgangspunten van dit model zijn toegepast. Kwijtschelding gemeentelijke belastingen Programma 2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling / thema arbeidsparticipatie Bij de overgang van de uitvoering van de belastingtaak per 1 januari 2013 naar BsGW is de uitvoering op een aantal beleidsvlakken geharmoniseerd. Bij de kwijtschelding betekende de 105

overgang naar BsGW feitelijk een verruiming van het beleid bij de verlening van automatische kwijtschelding. In 2015 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:

  

Hantering kwijtscheldingsnorm van 100%; Kwijtschelding heeft alleen betrekking op de afvalstoffenheffing (basisbelastingbedrag) en de hondenbelasting (alleen 1ste hond); Automatische kwijtschelding (WWB / 65-plus en Wajong) vindt plaats conform toetsing door het Inlichtingenbureau.

Aantal verzoeken in 2015 om kwijtschelding 398 en bedrag € 45.400. Woonlasten Onder woonlasten verstaan we het gemiddelde bedrag dat een huishouden betaalt aan OZB, rioolheffing en afvalstoffenheffing. Onderstaand een overzicht van de gehanteerde tarieven voor:

OZB

Rioolheffing

Afvalstoffenheffing

Totaal eigenaar

Gebruiker

Eigenaar en gebruiker

2010

-167,80

-216,00

-203,00

-383,80

-203,00

-586,80

2011

-181,00

-233,00

-193,80

-414,00

-193,80

-607,80

2012

-194,60

-244,65

-179,28

-439,25

-179,28

-618,53

2013

-194,40

-244,65

-167,04

-439,05

-167,04

-606,09

2014

-198,30

-244,65

-148,92

-442,95

-148,92

-591,87

2015

-208,30

-253,15

-155,35

-461,45

-155,35

-616,80

* uitgangspunt woz-waarde tot 2012 € 200.000 en vanaf 2013 € 194.200. Met bovenstaande ontwikkelingen van de woonlasten blijft Leudal deel uitmaken van de top 10 van goedkoopste gemeenten van Limburg (bron: Coelo-atlas).

106

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Algemeen De risico’s waarmee gemeenten worden geconfronteerd, zijn de laatste jaren fors toegenomen. Denk aan risico’s op het terrein van aansprakelijkheid, financiën, imago en informatie. De complexiteit van projecten waarbij gemeenten zijn betrokken, nieuwe wet- en regelgeving en de decentralisaties werken die risico’s onder meer in de hand. Bij publieke besluitvorming spelen veel aspecten een rol, zoals het beheersen van deze risico’s. In de actualisatie van de nota reserves, voorzieningen en weerstandsvermogen (vastgesteld november 2014) is ingegaan op de ontwikkelingen van het beleid rond risicomanagement. Uitgangspunt is dat risicomanagement een onderdeel is van het integraal management. De regie wordt gehouden vanuit de risicobeheermatrix die twee keer per jaar geactualiseerd wordt. In deze paragraaf worden de belangrijkste zaken hiervan weergegeven. Achtereenvolgens wordt ingegaan op:  Weerstandsvermogen  Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit;  Een inventarisatie van de risico’s;  Relatie risico's en weerstandscapaciteit;  Een inzicht in de reserves en voorzieningen. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:  De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet-begrote kosten te dekken;  Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die materieel van invloed kunnen zijn op de meerjarige financiële positie. De omvang van het weerstandsvermogen geeft aan hoe robuust de begroting is. Dit is van belang wanneer zich een financiële tegenvaller voordoet. Door alert te zijn op het weerstandsvermogen, kunnen we voorkomen dat elke financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigingen. Inventarisatie weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen en mogelijkheden waarover de gemeente de beschikking heeft, c.q. kan beschikken om niet-begrote kosten te dekken. De totale weerstandscapaciteit van de gemeente bestaat uit twee delen. Het eerste deel betreft de weerstandscapaciteit van het vermogen, ook wel incidentele weerstandscapaciteit genoemd. Deze weerstandscapaciteit kan slechts eenmalig worden ingezet om tegenvallers op te vangen. Het tweede deel is de weerstandscapaciteit van de exploitatie, ook wel de structurele weerstandscapaciteit genoemd. Dit vanwege het feit dat deze capaciteit permanent kan worden ingezet om tegenvallers op te vangen. Belangrijkste componenten hiervan voor Leudal zijn de post (structureel) onvoorzien en de ruimte tot 100% kostendekkendheid van leges en heffingen. Voor wat betreft beide delen wordt als voorwaarde gesteld dat de inzet moet plaatsvinden zonder dat het bestaande beleid in gevaar komt. Vooral om die laatste reden is de algemene reserve in de weerstandscapaciteit van het vermogen de belangrijkste component. Voor de gemeente Leudal bestaat de weerstandscapaciteit uit:    

de algemene reserve; het saldo jaarrekening (bij begroting post onvoorzien en begrotingsruimte); de stille reserves; de onbenutte belastingcapaciteit.

107

De beschikbare weerstandscapaciteit is: (bedragen x € 1.000) Rekening 2014

Rekening 2015

Begroting 2016

Algemene reserve

5.380

4.795

4.070

Onvoorzien/saldo rekening

1.295

732

84

Stille reserves Onbenutte belastingcapaciteit Totaal

p.m.

p.m.

p.m.

2.751

2.984

3.022

9.426

8.511

7.176

Samenvattend bedraagt de weerstandscapaciteit van de gemeente Leudal (€ 236 per inwoner, aantal inwoners 36.138). Inventarisatie risico’s Voor de jaarrekening 2015 is de risicobeheermatrix opgesteld. De risicobeheermatrix is opgenomen in deel III, financiële jaarrekening, onderdeel van de programmarekening 2015. De risico's die in de risicomatrix worden onderkend zijn onder te verdelen in structurele risico's en incidentele risico's. De grootste risico’s uit de risicobeheermatrix zitten in:  Een stagnerende vastgoedmarkt. De gemeente Leudal heeft het voornemen tot verkoop van veel vastgoed objecten. Een deel van deze objecten zijn deels ook al ingezet als dekking op projecten;  Planschaderisico's als gevolg van besluitvorming bestemmingsplan intensieve veehouderij. Relatie tussen risico's en weerstandscapaciteit Het weerstandsvermogen is de mate waarin een gemeente in staat is om middelen vrij te maken om substantiële incidentele financiële tegenvallers op te vangen. Een precies sluitende begroting zonder weerstandsvermogen betekent dat iedere tegenvaller een probleem gaat opleveren. Een buffer is daarom wenselijk. Door het vaststellen van de notitie “weerstandsvermogen nader bezien” bij de begroting 2016 is een beleidskader vastgesteld dat handvaten geeft op de vraag hoe groot moet die buffer (weerstandsvermogen) dan moet zijn en de spelregels die daarbij horen. De volgende beleidsuitgangspunten zijn vastgesteld:  de weerstandscapaciteit toetsen aan de risico’s zoals deze vanuit het risicomanagement worden geïnventariseerd in de risicobeheermatrix;  de berekening van de buffer alleen te baseren op de direct beschikbare, incidentele weerstandscapaciteit (algemene reserve);  voor de normering van de ratio van het weerstandsvermogen de landelijk gehanteerde normeringstabel volgen;  spelregels formuleren die antwoord geven op de vraag wat te doen als de ratio niet past binnen de normering. De meerjarige analyse van de risico’s in relatie tot de algemene reserve geeft aan dat de ratio van het weerstandsvermogen ruim voldoende blijft (tussen 1,4 en 2 ligt). In de onderstaande tabel wordt gespecificeerd dat de ratio meerjarig op 1,88 ligt.

108

(bedragen x € 1.000) Onderdeel

2015

Algemene reserve stand 31-12

2016

2017

2018

4.795

4.069

4.069

4.069

Structurele risico's

146

120

270

270

Incidentele risico's

1.693

1.900

1.900

1.900

Ideale bandbreedte

>=1,2<=1,6 >=1,2<=1,6 >=1,2<=1,6 >=1,2<=1,6

weerstandsvermogen o.b.v. alg. reserve

2,61

minimaal benodigde weerstandscapaciteit

2,01

1.839

2.020

1,88

1,88

2.170

2.170

Als de ratio van het weerstandsvermogen tussen de 1,6 en 2 ligt is in de spelregels aangegeven dat het college bij de jaarrekening/begroting voorstellen kan doen tot afroming. Inzicht in de reserves en voorzieningen Bij de actualisatie reserves, voorzieningen en weerstandsvermogen eind 2014 heeft een herschikking van de reserves en voorzieningen plaatsgevonden. Voor het meerjarige verloop van de reserves en voorzieningen wordt verwezen naar deel 3: “financiële jaarrekening”. Financiële kengetallen Vanaf de begroting 2016 is het verplicht om in deze paragraaf vijf financiële kengetallen op te nemen. Naast de kengetallen wordt een beoordeling van de onderlinge verhouding van de kengetallen in relatie tot de financiële positie opgenomen. De kengetallen en beoordeling zijn enerzijds bedoeld om de financiële positie inzichtelijker te maken. Anderzijds zijn de kengetallen bedoeld om gemeenten met elkaar vergelijkbaar te maken. Financiële kengetallen Vanaf 15 mei 2015 is het verplicht om in deze paragraaf vijf financiële kengetallen op te nemen. Naast de kengetallen wordt een beoordeling van de onderlinge verhouding van de kengetallen in relatie tot de financiële positie opgenomen. De kengetallen en beoordeling zijn enerzijds bedoeld om de financiële positie inzichtelijker te maken. Anderzijds zijn de kengetallen bedoeld om gemeenten met elkaar vergelijkbaar te maken. Bij ultimo jaar

Rekening Begroting Rekening 2014 2015 2015 56 % 38 % 41 %

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

44 %

33 %

32 %

Solvabiliteitsratio

43 %

43 %

45 %

Structurele exploitatieruimte

1%

0%

1%

Grondexploitatie

9%

8%

8%

84 %

86 %

86 %

Belastingcapaciteit

o Netto schuldquote De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Dit kengetal geeft aan hoeveel schuld een gemeente kan dragen. Vanaf 100% blijft te weinig leencapaciteit over om financiële tegenvallers op te vangen. Bij 130% of hoger is sprake van een zeer hoge schuld. Dit kengetal is gevoelig voor schommelingen in inkomsten. o Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Om inzicht te krijgen in hoeverre sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven. Hierdoor wordt inzichtelijk wat het aandeel van verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. o Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder dit kengetal wordt verstaan het eigen vermogen als percentage als percentage van het balanstotaal. Normaal bevindt de solvabiliteitsratio van een gemeente zich tussen de 80% en 30%. Bij een solvabiliteitsratio tussen de 30% en de 20% moet de gemeente oppassen en bij minder dan 20% is het bezit met zeer veel schuld belast 109

o Grondexploitatie De afgelopen jaren is gebleken dat grondexploitatie een forse impact kan hebben op de financiële positie van de gemeente. De boekwaarde van de voorraden grond is van belang, omdat deze waarde moet worden terugverdiend bij de verkoop. Terugverdienen betekent het aflossen van de schuld en het goedmaken van de rentelasten. o Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele lasten of baten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal 3 jaar voordoen. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is meer flexibel dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten en uitgedrukt in een percentage. o Belastingcapaciteit De ruimte die een gemeente heeft om zijn belastingen te verhogen wordt vaak gerelateerd aan de totale woonlasten. Het Coelo presenteert deze lasten ieder jaar in de Atlas van de lokale lasten. Onder woonlasten worden verstaan de OZB en de rioolheffing en reinigingsheffing voor een woning met een gemiddelde WOZ-waarde.

110

Onderhoud kapitaalgoederen Wegen Doel Wegen zijn veilig en geschikt voor het beoogd gebruik. Beleidskader Om het gemeentelijke wegennet goed te kunnen beheren, is begin 2014 het wegenbeheerplan 2014-2017 door de raad vastgesteld. In dit plan is opgenomen hoe en met welke noodzakelijke onderhoudskosten een verantwoord beheer gevoerd kan worden van de in eigendom zijnde wegen en verhardingen. In afwijking van het vastgestelde beheerplan wordt voorgesteld om de komende jaren te bezuinigen op het onderhoudsbudget. De bezuiniging zal geen toename van het achterstallig onderhoud veroorzaken. Met het beschikbare onderhoudsbudget vindt er geen kapitaalvernietiging plaats. Door het uitvoeren van alleen plaatselijke reparaties zal wel een ander (lager) beeld ontstaan van de openbare ruimte (kwaliteitsniveau C volgens CROW). Financiële consequenties en vertaling in de begroting Voor onderdeel wegen zijn binnen het thema openbare ruimte en verkeer de volgende bedragen beschikbaar: (bedragen x 1.000) Werkelijk Begroting 2015

2015

Begroting

Begroting

Begroting

2016

2017

2018

In begroting opgenomen: Regulier onderhoud wegen

679

676

664

649

955

Vervangingsinvestering infrastructurele werken

782

1.000

1.000

1.000

1.000

Regulier onderhoud

1.080

1.080

1.080

1.080

Investeringen

1.000

1.000

1.000

1.000

In plan opgenomen:

Riolen Doel Waterkwaliteit draagt bij aan een betere volksgezondheid en bevordert een goede leefomgeving. Beleidskader In 2012 is het Gemeentelijk Rioleringsplan Leudal 2013-2016 vastgesteld door de gemeenteraad. De zorgplicht voor afvalwater, hemelwater en grondwater is hierin opgenomen. Tevens heeft de gemeente meer mogelijkheden om particulieren en bedrijven te verplichten hun hemelwater af te koppelen. De maatregelen en verbeteringen aan het rioolstelsel, zoals verwoord in het Gemeentelijk Rioleringsplan Leudal 2013-2016 voor 2015, zijn uitgevoerd of nog in uitvoering. Door het uitvoeren van het GRP 2013-2016 zal geen achterstallig onderhoud of kapitaalvernietiging optreden. Financiële consequenties en vertaling in de begroting Voor het onderhoud aan de riolen zijn binnen het thema openbare ruimte en verkeer de volgende bedragen beschikbaar: (bedragen x 1.000) Werkelijk

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2015

2015

2016

2017

2018

3.171

3.282

3.405

3.735

3.735

826

926

915

1.442

1.478

3.143

3.261

3.592

3.592

926

915

1.442

1.478

In begroting opgenomen: Regulier onderhoud riolen Vervangingsinvestering riolen In plan opgenomen: Regulier onderhoud Investeringen 111

Civieltechnische kunstwerken Doel Civieltechnische kunstwerken sober onderhouden. Beleidskader Naast een groot aantal duikers, heeft de gemeente Leudal bruggen en duikerbruggen in beheer en onderhoud. Het gaat om 82 bruggen en 29 duikerbruggen. In 2006 en 2007 zijn alle bruggen en de grotere duikerbruggen geïnspecteerd. Op basis van de resultaten uit deze inspecties is in de voorgaande jaren (2007 t/m 2014) het onderhoud uitgevoerd. In de 2e helft van 2015 zijn alle civieltechnische kunstwerken opnieuw geïnspecteerd. De resultaten uit deze inspectie zijn de basis voor het onderhoudsplan (in voorbereiding) en voor de onderhoudswerkzaamheden van/aan de bruggen en de grotere duikerbruggen voor de komende jaren. Met het beschikbare onderhoudsbudget vindt er geen kapitaalvernietiging plaats (kwaliteitsniveau C volgens de CROW). Indien uit het nieuwe onderhoudsplan een niet voorziene onderhoudsachterstand blijkt, kunnen (afhankelijk van de aard en omvang) aanvullende incidentele middelen beschikbaar worden gesteld om de achterstanden weg te werken. Financiële consequenties en vertaling in de begroting Voor het onderhoud aan de civieltechnische kunstwerken zijn binnen het thema openbare ruimte en verkeer de volgende bedragen beschikbaar: (bedragen x € 1.000) Het niet benodigde budget 2015 is, via de gecommitteerde reserve, overgeheveld naar 2016. Werkelijk Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2015

2015

2016

2017

2018

15

60

20

29

85

In begroting opgenomen: Regulier onderhoud civieltechnische kunstwerken

Openbare verlichting Doel Het beheer van de openbare verlichting minimaliseren. Beleidskader In maart 2013 is het beleidsplan openbare verlichting 2013 t/m 2017 in de gemeenteraad vastgesteld. Tevens heeft de gemeenteraad de financiële kaders, waarin ook de bezuinigingen binnen de openbare verlichting voor de komende jaren zijn opgenomen, vastgesteld. Op dit moment is er geen sprake van achterstallig onderhoud. Met de voorgestelde bezuinigingen is in het plan geen rekening gehouden. Uitvoering van de voorgestelde bezuinigingen leidt niet tot kapitaalvernietiging. Financiële consequenties en vertaling in de begroting Voor het onderhoud openbare verlichting zijn binnen het thema openbare ruimte en verkeer de volgende bedragen beschikbaar: (bedragen x € 1.000) Werkelijk

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2015

2015

2016

2017

2018

197

197

127

70

216

48

147

147

147

295

Regulier onderhoud

349

358

367

376

Investeringen

181

181

295

295

In begroting opgenomen: Regulier onderhoud openbare verlichting Vervangingsinvestering openbare verlichting In plan opgenomen:

112

Groen Doel Groenvoorzieningen zijn minimaal onderhouden. Beleidskader In afwijking van het beeldkwaliteitsplan zijn de komende jaren een aantal bezuinigingen doorgevoerd in het groenbeheer. Dat betekent dat afgeweken wordt van het plan en dat de beeldkwaliteit van het openbaar groen bijgesteld moet worden naar categorie “C”, met enkele uitzonderingen. Het verlagen van de beeldkwaliteit van het openbaar groen zal niet leiden tot kapitaalvernietiging en/of onveilige situaties. Op dit moment is er geen sprake van achterstallig onderhoud. Naast het verlagen van de beeldkwaliteit is in 2015 gestart met het omvormen van duurdere beheergroepen naar goedkopere. Hierbij wordt ook gekeken naar het groenbeheerplan qua toe te passen beheergroep per functioneel gebied. In het buitengebied zijn bermen één keer geklepeld, met uitzondering van die locaties waar de verkeersveiligheid in het gedrang komt door onoverzichtelijk groen. Er vinden per kern bewonersavonden plaats over burgerparticipatie en openbaar groen. In verschillende kernen zijn al mooie burgerinitiatieven ontplooid. Financiële consequenties en vertaling in de begroting Voor het onderhoud aan het groen zijn binnen het thema openbare ruimte en verkeer de volgende bedragen beschikbaar: (bedragen x € 1.000) Werkelijk Begroting Begroting Begroting Begroting 2015

2015

2016

2017

2018

916

914

910

910

1.160

1.315

1.315

1.315

1.315

In begroting opgenomen: Regulier onderhoud groen In plan opgenomen: Regulier onderhoud

Vastgoed Doel Gemeentelijk vastgoed wordt gereduceerd en op een lager niveau onderhouden. Beleidskader Het beleidskader voor het onderhoud van gemeentelijk vastgoed is vastgelegd in het Meerjarig Onderhoudsplan (MOP) 2013-2022. Daarnaast is conform Raadsbesluit de taakstellende bezuiniging € 660.000 op het budget onderhoud vastgoed. Om de ombuigingen te kunnen realiseren zijn in 2015 de volgende maatregelen genomen: 1. Het oorspronkelijke onderhoudsniveau 2 is teruggebracht tot het minimum. De geraamde onderhoudskosten zijn gebaseerd op onderhoudsplannen met als uitgangspunt onderhoudsniveau 4 (NEN 2767) zijnde het op een na laagste onderhoudsniveau. In de praktijk tekent dit dat alleen nog maar op basis van calamiteiten onderhoud is gepleegd waarbij het veilig gebruik kunnen blijven maken van gemeentelijke panden prioriteit heeft. Aanvullend is groot achterstallig onderhoud daterend van voor 2015 uitgevoerd onder andere achterstallig onderhoud van enkele schoolgebouwen. 2. Ondanks het terug brengen van het groot onderhoud tot genoemd niveau 4, is vooralsnog in 2015 geen kapitaalvernietiging ontstaan 113

3. In 2015 is versneld ingezet op de verkoop van gemeentelijk vastgoed vooral van leegstaande gebouwen (vanaf 2012 zijn overigens totaal ca. 30 gemeentelijke panden verkocht met een opbrengst van ca. € 3.000.000). 4. Conform raadsbesluit van november 2014 zijn geen gemeentelijke panden/accommodaties meer verworven. Financiële consequenties en vertaling in de jaarrekening Door deze maatregelen is in 2015 een ombuiging op vastgoed van € 600.000 gerealiseerd. De taakstelling van € 660.000 voor daarmee voor 90% gerealiseerd. In onderstaande tabel is het verloop van de ombuiging vastgoed voor 2015 gespecificeerd.

Realisatie ombuiging Vastgoed 2015 Onderhoud vastgoed bijgestelde begroting 2015 werkelijke uitgaven onderhoud 2015

1.079.828 -525.140

lagere onderhoudskosten in 2015

554.688

te realiseren ombuiging vastgoed

660.000

bijdrage aan ombuiging vastgoed - lagere onderhoudskosten

-554.688

- verkoop tennishal De Leistert

-44.675

niet gerealiseerde ombuiging vastgoed 2015

60.637

Verder is afgesproken dat de gederfde huur van de bibliotheken voor een bedrag van € 72.000 in 2015 opgevangen zou worden binnen het cluster vastgoed. Deze extra taakstelling is niet gerealiseerd. Voorziening onderhoud vastgoed Tot en met 2014 zijn de geraamde en werkelijke onderhoudskosten verrekend met de voorziening onderhoud vastgoed. Bij de 3e raadsrapportage 2015 heeft uw raad besloten om de voorziening onderhoud vrij te laten vallen en € 381.000 toe te voegen aan de reserve vastgoed. Omdat in de 3e raadsrapportage de geraamde onderhoudskosten niet zijn bijgesteld aan de verwachte werkelijke onderhoudskosten komen in 2015 op de producten/thema’s de verschillen tot uitdrukking.

114

Financiering Algemeen De wet Financiering Decentrale Overheden verplicht tot het opstellen van een paragraaf financiering. Het doel van deze paragraaf is informatie te geven over het treasurybeleid en de beheersing van de financiële risico’s. Het beleid voor de treasuryfunctie is vastgelegd in het treasurystatuut gemeente Leudal 2015 en maakt onderdeel uit van de verordening financieel beheer artikel 212 Gemeentewet. Ontwikkelingen Interne ontwikkelingen 1. Jaarlijks wordt een nieuwe liquiditeiten prognose gemaakt. Die informatie is enerzijds nodig om te kunnen sturen op de door de Wet Houdbare Overheidsfinanciën opgelegde EMU-norm en anderzijds inzicht te krijgen in de behoefte aan liquide middelen om aan de betalingsverplichtingen te kunnen voldoen. 2. BNG Vermogensbeheer beheert per ultimo van het jaar voor onze gemeente een belegd vermogen van € 32,4 miljoen. In april 2015 is onze positie in Northern Rock, groot € 5.1 miljoen, verkocht en als intern financieringsmiddel ingezet. Daarmee wordt voldaan aan de ingezette beleidslijn van uw gemeenteraad om de beleggingsportefeuille stapsgewijs af te bouwen. Met de verkoop is een boekwinst gerealiseerd van afgerond € 1,4 miljoen. Externe ontwikkelingen 1. Voor de begroting 2015 – 2018 is gerekend met een intern rentepercentage van 3,5% voor herfinanciering. De werkelijke rente schommelde rond de 1,5%.De marge van 2% die de gemeente aanhoudt is echter noodzakelijk om het risico van een rentestijging tijdens meerjarige begrotingsperiode te kunnen opvangen. Het voordelig renteresultaat wordt via de kapitaallasten toegerekend aan de producten. Gegevens de lage inflatie en het zeer ruimte monetaire beleid van de Europese Centrale Bank (ECB) zijn de rentepercentages op de geld- en kapitaalmarkt in 2015 nog steeds historisch laag. ECB-president Draghi heeft gemeld alle mogelijke instrumenten in te kunnen zetten, inclusief een renteverlaging, en flexibel te zijn in het aanpassen van de omvang en duur van het obligatie opkoopprogramma. De verwachting is dat de rente onder invloed van het gematigd economisch herstel op termijn weer gaat oplopen Over 2015 is de Nederlandse economie met 1,9 procent (verwacht was 1,25 procent) gegroeid. Daarmee laat 2015 de sterkste groei zien sinds de crisis, maar het herstel is nog steeds pril. Door de ingezette bezuinigingsmaatregelen neemt het overheidstekort af. Conjuncturele schommelingen komt het overheidstekort in 2015 incidenteel op een klein overschot uit. 2. Gemeenten zijn verplicht haar tegoeden aan te houden in de Nederlandse schatkist. Bijkomend effect hiervan is dat gemeenten overtollige middelen niet meer mogen beleggen. De looptijd van de huidige beleggingsportefeuille wordt gerespecteerd. Herbeleggingen zijn toegestaan mits de nieuwe looptijd niet langer is dan de oorspronkelijke lening. Door schatkistbankieren hoeft de Nederlandse staat minder geld te lenen op de financiële markten waardoor de staatsschuld daalt. Ook Leudal heeft in 2015 schatkist gebankierd. De rentevergoeding is nihil. Risicobeheer De belangrijkste financiële risico’s bij de uitvoering van het treasurybeleid zijn koersrisico’s, renterisico’s en kredietrisico’s. Valutarisico's spelen hier niet. Ook bestaat er nog een informatierisico, namelijk het risico dat relevante informatie inzake treasury niet tijdig of volledig wordt gemeld. Onderstaand staat een samenvatting van het verwachte risicoprofiel. Koersrisico Dit is het risico op een daling van de marktwaarde van de financiële activa. Dit risico loopt elke belegger. Omdat onze gemeente de “Essent-gelden” heeft belegd in obligaties zijn de koersrisico’s op het einde van de looptijd beperkt. Vastrentende waarden garanderen namelijk dat op de einddatum de nominale waarde wordt uitgekeerd. Als niet voor de einddatum wordt verkocht is er op dit moment geen sprake van koersverlies. Onze beheerder van de beleggingsportefeuille volgt de ontwikkelingen op de markt nauwlettend en informeert de gemeente periodiek hierover. De marktwaarde van de beleggingsportefeuille daalt in 2015 van 23,5% naar 18.9% ten opzichte van de aankoopwaarde 18,9%. Renterisico’s Renteschommelingen hebben niet alleen gevolgen voor de rentelasten of renteopbrengsten bij het aantrekken dan wel uitzetten van gelden maar ook voor de koersen van obligaties. Het beheersen van renterisico’s op korte schuld geschiedt door de kasgeldlimiet en op langlopende schulden door de renterisiconorm. 115

a) Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een percentage van de omzet van de gemeente dat de ruimte voor korte financiering aangeeft en heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal één jaar. De limiet bedraagt maximaal 8,5% van het begrotingstotaal bij aanvang van het jaar. Wanneer de vlottende schuld de norm herhaaldelijk overschrijdt moet er worden geconsolideerd. Dit betekent dat de kortlopende schuld moet worden omgezet naar langlopende schuld. In 2015 deed zich dit niet voor. (bedragen x € 1.000) Omschrijving kasgeldlimiet begrotingstotaal per 1 januari limiet percentage normbedrag netto vlottende positie vlottende schuld vlottende middelen netto saldo onder - / overschrijding normbedrag ruimte onder kasgeldlimiet overschrijding kasgeldlimiet

1e kw 2015

2e kw 2015

3e kw 2015

4e kw 2015

81.873 8,50% 6.959

81.873 8,50% 6.959

81.873 8,50% 6.959

81.873 8,50% 6.959

3.755 - 18 3.737

1.270 - 3.249 - 1.979

0 - 4.857 - 4.857

165 -5.640 - 5.475

3.222

8.938

11.817

12.434

b) Renterisiconorm Deze norm geeft het kader om tot een zodanige opbouw van de leningenportefeuille te komen dat het renterisico door renteaanpassing en herfinanciering van leningen in voldoende mate wordt beperkt. Renteaanpassing doet zich voor als de geldgever het lening percentage gedurende de looptijd herziet. Van herfinanciering is sprake als een vervangende lening wordt aangetrokken om te voldoen aan de aflossingsverplichtingen van bestaande leningen. Bij een gelijkmatige opbouw zal ook het renterisico over de vaste schuld in de tijd gelijkmatig zijn verspreid. De renterisiconorm is van belang voor de financiering van de kapitaalbehoefte De renterisiconorm van 20% van het begrotingstotaal mag bij de realisatie niet worden overschreden. (bedragen x € 1.000) renterisico begrotingstotaal per 1 januari norm percentage renterisiconorm rente herziening aflossingen renterisico onder - / overschrijding normbedrag onderschrijding renterisiconorm overschrijding renterisiconorm

Begroting 2015 81.873 20% 16.374

Rekening 2015 81.873 20% 16.374

0 5.526 5.526

0 6.006 6.006

10.848

10.368

Gemeentefinanciering Dit onderdeel geeft inzicht in de ontwikkeling van de financieringspositie van onze gemeente en de daarbij behorende financieringsbehoefte van de gemeente. De ontwikkeling van de financieringspositie is bepalend voor de leningenportefeuille. Financieringspositie Bij de aanvang van het begrotingsjaar 2015 verwachten wij een theoretisch financieringstekort van afgerond € 19 miljoen. Ten minste als alle voor de meerjarenraming opgenomen investeringen voor genoemde datum daadwerkelijk worden gerealiseerd. Dit betekent dat het beschikbare vermogen (reserves en voorzieningen; geldleningen) lager is dan de vaste activa. Het hebben van een tekort leidt ertoe dat de noodzaak tot financiering met rentedragend vreemd vermogen wordt vergroot.

116

(bedragen x € 1.000) Begroot 2015

Balans 1-1-2015

Balans 31-12-2015

147.344 5.064 152.408

142.186 6.312 148.498

135.366 6.611 141.977

- 65.949 - 67.764 - 133.713

- 71.901 - 79.764 - 151.665

-75.004 - 73.758 -148.762

18.695

- 3.167

-6.785

financieringspositie per 1 januari activa vaste activa grondexploitaties saldo passiva reserves en voorzieningen langlopende leningen saldo Financieringssaldo tekort = plus en overschot = min

In september 2014 is een vaste geldlening van € 12 miljoen aangetrokken. Dit verklaart de afname van het financieringstekort begroot 2015 en balans begin 2015. Wanneer het financieringstekort de kasgeldlimiet overschrijdt moet de gemeente voorzien in vaste financiering. Leningenportefeuille Dit overzicht geeft inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen leningen. bedragen x € 1.000) leningenportefeuille per 1 januari vaste geldleningen* af: reguliere aflossingen vervroegde aflossingen saldo gemiddeld rentepercentage geldleningen

Begroting 2015 - 67.764 5.526

Rekening 2015 - 79.764 6.006

- 62.238 4,29%

- 73.758 3,94%

Het verschil betreft een nieuwe geldlening van € 12 miljoen die in 2014 is aangetrokken. Relatiebeheer Gemeente Leudal heeft de BNG als huisbankier. Nagenoeg alle financiële transacties worden bij deze bank afgewikkeld via de concernrekening. Daarnaast heeft de gemeente een rekeningcourantovereenkomst met de Rabobank Maas en Leudal. Eind 2013 is een schatkistrekening geopend om dagelijks de rekeningensaldi bij de BNG en Rabo af te kunnen romen. Beleggingsportefeuille De verkoopopbrengst van de Essent-aandelen groot € 40 miljoen werd rentedragend uitgezet. Het beheer van de beleggingsportefeuille werd aan BNG Vermogensbeheer uitbesteed en vindt plaats binnen de wettelijke normen en kaders. Door de Wet schatkistbankieren bouwt de portefeuille af. geleidelijk af. De raad is periodiek geïnformeerd over de obligatieportefeuille. Per 2016 wordt BNG Vermogensbeheer overgenomen door verzekeraar A.S.R. a) portefeuilleverdeling De sector- / landverdeling per ultimo van het jaar ziet er als volgt uit. Rating verdeling Sectoren Financieel Liquiditeiten Overheid totaal Landen Spanje Frankrijk Verenigd Koninkrijk Ierland

AAA

AA

A

overig

totaal

7,8%

35,9%

28,2%

15,7%

87,7%

20,1%

2,7% 24,5%

3,4% 33,6%

6,2% 21,8%

12,3% 100,0%

28,2%

4,8%

33,0% 21,7% 18,4% 13,9%

7,8%

13,8% 2,7% 10,4% 117

15,7% 3,4%

Nederland Slovenië totaal

11,6% 7,8%

38,6%

31,7%

1,4% 21,9%

11,6% 1,4% 100,0%

b) resultaten lopend jaar Het rendement over 2015 is uitgekomen op 1,19%, oftewel € 538.000. Het rendement bestaat globaal uit – 2.08% koersresultaat en 3,27% renteresultaat. De totale marktwaarde bedroeg eind december € 37,9 miljoen (nominale waarde € 32,4 miljoen). In 2014 is een belegging in Northern Rock verkocht. In het kader van verplicht schatkistbankieren vinden geen nieuwe (her)beleggingen meer plaats. beleggingsresultaat uitgesplitst Koersresultaat Renteresultaat Totaal

gerealiseerd 1.631.403 3,60% 1.508.484 3,33% 3.139.887 6,92%

ongerealiseerd - 2.575.541 - 5,68% - 25.481 - 0.06% - 2.601.022 - 5,74%

totaal - 944.138 - 2.08% 1.483.003 3.27% 538.865 1,19%

Sinds aanvang van de belegging is het cumulatieve rendement op 55,8% uitgekomen. Op jaarbasis is dat 7,4%. EMU saldo In de wet Hof zijn de Europese normen verankerd voor de hoogte - en de jaarlijkse groei van de overheidsschuld. De decentrale overheden leveren een gelijkwaardige bijdrage aan het naleven van de EMU-normen. Bestuurlijk is afgesproken de komende jaren geen sanctie toe te passen bij blijvende overschrijding van de norm. Gemeenten krijgen een individuele referentiewaarde voor het EMU-tekort in een jaar. Pas als het plafond voor het EMU-tekort van de gezamenlijke gemeenten wordt overschreden kan de individuele referentie waarde een rol gaan spelen. Onderstaande tabel geeft de EMU-saldi voor het jaar 2015 weer op basis van de begrotings- en werkelijke cijfers.

118

(bedragen x € 1.000) EMU saldo omschrijving 1

+

2

+

3

-

4

+

5

+

6

-

7

+

8

-

9

-

10

-

Exploitatiesaldo vóór mutaties met reserves [art. 17c BBV] [positief saldo = plus en negatief saldo = min] Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan voorzieningen ten laste van de exploitatie Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd. Bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op de exploitatie verantwoord. Aankoop van grond en uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan). Baten bouwgrondexploitatie voor zover transacties niet op de exploitatie verantwoord. Lasten op de balanspost voorzieningen voor zover deze transacties derden betreffen

11

Lasten i.v.m. transacties met derden t.l.v. reserves, die niet vallen onder één van bovenstaande posten. Verkoop van effecten

a

Gaat u effecten verkopen: ja / nee

b

Zo, ja wat is de verwachte boekwinst op de exploitatie berekend emu -saldo Emu referentie waarde gemeente Leudal [Emu-norm]

2015

2015

2015

Begroot

Realisatie

-3.881

Begroot na wijziging -142

5.817

6.901

6.617

3.143

1.104

1.505

8.569

4.576

4.576

718

692

692

3.757

1.223

32

nee

ja

ja

1.385

1.385

-6.529

1.371

5.810

-2.574

-2.574

-2.574

3.945

8.384

onder - / overschrijding Emu normbedrag Onderschrijding [plus] Overschrijding

[negatief]

-3.955

119

2.989

Bedrijfsvoering Algemeen Deze paragraaf omschrijft hoe de taken rechtmatig, doelmatig en doeltreffend worden uitgevoerd. Onder bedrijfsvoering vallen de personele capaciteit en de bedrijfsmiddelen en is in belangrijke mate verbonden met programma 4 Sterk besturen en organiseren. Het beleid van de gemeente voor deze paragraaf is vastgelegd in de beleidsnotities: o Visie Leudal 2016 o Strategische visie 2020 leven in Leudal o Visiedocument dienstverlening van de gemeente Leudal, bepaling van de streeforganisatie o Organisatievisie ONS Leudal Organisatieontwikkeling Organisatievisie In 2015 is een organisatievisie “ONS Leudal” uitgewerkt met als titel “Wendbaar vanuit de verbinding”. In deze notitie worden de belangrijkste uitdagingen voor de gemeente Leudal voor de komende jaren beschreven. De visie hierbij is dat we invulling gaan geven aan een wendbare organisatie, waarin steeds beter wordt samengewerkt ten behoeve van resultaten voor de gemeenschap. Los van de structuur worden verbeteringen aangebracht gericht op ontkokering en sterkere horizontale samenwerking bij vraagstukken. Het accent wordt verder verlegd naar optimalisatie en innovatie van processen en werkwijzen en naar het verder versterken van de strategische sturing op de ontwikkeling van de gemeente. Re-design werkprocessen In 2015 heeft het traject re-design werkprocessen plaatsgevonden. De aanleiding hiervoor was dat er onvoldoende zicht bestond op de benodigde taken en formatie voor Leudal, hetgeen zich vertaalde in veel onrust binnen de organisatie. In de maanden juni t/m september zijn samen met de medewerkers, en onder begeleiding van adviseurs van Advante, alle procesclusters aan de orde geweest. Per procescluster is aangegeven:  wat de huidige knelpunten in de formatie zijn, op basis van huidige taken;  wat de ontwikkelopgave voor de komende jaren is en welke formatie hierbij nodig is. In het najaar 2015 is door Advante een rapportage opgeleverd met de bevindingen. Deze rapportage is een belangrijke onderlegger voor het op orde krijgen van de basis en de doorkijk naar de gewenste fijnstructuur van de gemeente Leudal. Samengevat komt het volgende uit de rapportage:  De foto, het nu De totale formatie die nu wordt ingezet om alle processen van de gemeente uit te voeren is 201,7 fte, die is opgebouwd uit 177,3 vaste formatie en 24,4 fte aan tijdelijke medewerkers. Om de knelpunten in de dienstverlening op te lossen is 7,5 fte vaste capaciteit nodig en blijft 15,7 fte tijdelijke capaciteit nodig.  Het perspectief Er is een forse ontwikkelopgave op vrijwel alle procesclusters. Als slim wordt geïnvesteerd en georganiseerd kunnen de gesignaleerde ontwikkelingen worden gerealiseerd en kan zich een organisatie vormen die duurzaam is ingericht en in staat is blijvend te anticiperen op ontwikkelingen. Om deze ontwikkelopgave te kunnen realiseren is, met de kennis van nu, 26 fte nodig, verdeeld in 13,8 vaste capaciteit en 12,2 tijdelijke capaciteit. Quickscan Sociaal domein Bovenstaande bevindingen zijn exclusief het sociaal domein. Binnen het sociaal domein heeft separaat nog een quickscan plaatsgevonden. Conclusie uit deze quickscan is dat er geïnvesteerd moet worden op zowel kwaliteit als kwantiteit van medewerkers. Een aantal beoogde, extra formatieplekken zijn inmiddels in de fijnstructuur opgenomen. Daarnaast staat in het advies dat nog een 4,5 fte (€ 242.609) toegevoegd dient te worden. Afgesproken is dat dit uit bestaande middelen gefinancierd wordt. Momenteel is een plan van aanpak in voorbereiding waarin de vertaling plaatsvindt van de adviezen die Advante heeft gedaan naar een concreet implementatieplan. Daarnaast heeft een evaluatie plaatsgevonden op de regionale samenwerking binnen het sociaal domein. Uitkomsten hiervan worden nog uitgewerkt. Fijnstructuur Op basis van de principes die in de organisatievisie zijn opgenomen en de uitkomsten van het traject re-design werkprocessen is in het najaar 2015 een fijnstructuur vastgesteld. Deze fijnstructuur dient faciliterend te zijn aan onze nieuwe manier van werken. We zullen voortdurend 120

in staat moeten zijn om als organisatie nog beter onze bijdrage in de samenleving af te stemmen op de kracht die de samenleving zelf heeft. Onze rol zal daarbij steeds wisselend zijn, dit vanuit een interne en externe structuur waarin we wendbaar kunnen opereren.

Overzicht formatie en bezetting

300 250 200 150 100 50 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Toegestane fte

Werkelijke fte

De ombuigingen hebben een daling in het aantal toegestane FTE gerealiseerd van 200.93 in 2014 naar 197.52 in 2015. Het werkelijke aantal FTE is van 187.9 in 2014 afgenomen naar 181.15 in 2015 Dit vraagt steeds meer een matrix/projectmatige manier van werken. De dynamiek van buiten is leidend en zorgt voor een wendbare (programma-gerichte) inrichting binnen (horizontaal organiseren). Daarnaast hebben en houden we de taak om hoogwaardige dienstverlening aan onze inwoners aan te bieden. De fijnstructuur is dus niet in beton gegoten en dient met de ontwikkelingen mee te bewegen. In het najaar 2015 zijn tevens de medewerkers binnen deze fijnstructuur gepositioneerd. Hierbij is bewust gekozen om dit niet in de vorm te doen van een plaatsingsproces / reorganisatie te doen. Alle functies/formatie, met uitzondering van de functies vanuit de hoofdstructuur en de teamleiders, maken onderdeel uit van de fijnstructuur. Daarin wordt een nieuwe ordening en clustering van taken voorgesteld die passen bij de ambities van het bestuur en/of op basis van onderliggende processen logisch zijn. P-ombuigingen In het najaar 2015 is veel energie gestoken in het inzichtelijk krijgen van de cijfers m.b.t. Pombuigingen, mobiliteitsbewegingen en uitvoeringskosten 3D’s. De basis is inmiddels op orde gebracht. Eén van de belangrijkste bevindingen hiervan is dat de interne mobiliteit naar het sociaal domein uit eigen middelen zijn opgevangen, terwijl dit nieuwe ontwikkelingen zijn die vanuit de uitvoeringskosten 3D’s gefinancierd dienen te worden. Dit heeft geleid tot het besluit om een gedeelte van de uitvoeringskosten € 700.000 (2016) over te hevelen naar het P-budget. Dit leidt tot het volgende totaalbeeld over 2015: - Tot nu toe € 2 miljoen bezuinigd = 18% loonsom (van totaal 22%), in een tijdperk waarin veel extra taken naar ons toe zijn gekomen. - Vanaf 2018 moet nog € 1 miljoen worden omgebogen. - Voor extra, nieuwe taken, wordt nieuw geld gevraagd. P&O-thema’s Regeling generatiepact De regeling Generatiepact Leudal is in oktober 2015 vastgesteld. Het biedt alle medewerkers vanaf 60 jaar de mogelijkheid om minder te gaan werken waarbij een gedeelte van deze kosten gedragen worden door de gemeente en een gedeelte door hun zelf. Met deze regeling werken we enerzijds aan duurzame inzetbaarheid voor oudere medewerkers, maar anderzijds gaan we de beschikbare financiële ruimte benutten om jongeren te laten instromen en taken over te nemen. Jongeren brengen daarbij nieuwe ideeën en werkwijzen in. Het uitgangspunt is budgetneutraal, dit betekent dat 60-65% van taken opnieuw ingevuld worden voor de overig taken moeten andere oplossingen bedacht worden (efficiënt werken). In de eerste aanvraagronde hebben zich 9 medewerkers aangemeld vanuit de doelgroep (ouder dan 60 jaar) die in totaliteit 92 uur bijzonder verlof hebben aangevraagd en toegekend gekregen. In 2016 ontstaat er hierdoor 54 uur vacature die ingevuld gaat worden door jongeren (jonger dan 30 jaar). De 3 vacatures die ontstaan zijn: medewerker Buitendienst, medewerker Civiele Techniek en consulent-klantregisseur Sociaal Domein. 121

Invoering nieuw hoofdstuk beloning CAR-UWO In 2015 heeft de voorbereiding plaatsgevonden voor de invoering van het nieuwe beloningsbeleid per 1 januari 2016. Dit beloningsbeleid is gestandaardiseerd voor alle gemeenten en maakt onderdeel uit van de CAR-UWO. De afspraak is dat een medewerker er door de nieuwe regels niet op achteruit mag gaan. Hiervoor is een overgangsrecht afgesproken. Een aantal lokale regelingen zijn als gevolg van deze standaardisatie ingetrokken c.q. gewijzigd. Faciliteren organisatieontwikkeling In 2015 is veel tijd gestoken in het faciliteren van de organisatieontwikkeling. De status quo van alle medewerkers zijn in oktober vastgesteld en per brief bevestigd, de coördinatie op het proces re-design heeft plaatsgevonden en de posities van de medewerkers binnen de nieuwe structuur zijn in december vastgesteld en per brief bevestigd. Basis op orde P-staat In 2015 is tevens veel tijd gestoken om de basis van de P-staat weer op orde te krijgen. Samen met Advante is een plan opgesteld dat en zijn verbeteringen geïmplementeerd. Doelstelling is grip houden op P-cijfers. Budgetten verbetertraject dienstverlening Om de dienstverlening te verbeteren nu en in de toekomst, heeft de raad in juni 2013 besloten hiervoor middelen ter beschikking te stellen. Er wordt via drie sporen gewerkt: - verbeteren externe dienstverlening; - regionale samenwerking en verbetering interne dienstverlening; - investeren in medewerkers. Met de gemeenteraad is afgesproken om het benodigd krediet fasegewijs in te zetten, waarbij de raad per fase de voortgang van de besteding van middelen kan volgen en resultaten kan betrekken bij haar besluitvorming over opvolgende fases. Onderstaand overzicht geeft inzicht in de vrijgegeven en nog vrij te geven fases. (bedragen x 1.000) budget raad 1.190 150 300 450 290

Omschrijving Verbeteren externe dienstverlening Fase 1 6-11-2012 Fase 2 3-09-2013 Fase 3 8-09-2015 Fase 4 nog vrij te geven

150 100 110

Verbeteren interne dienstverlening Fase 1 3-09-2013 Fase 2 8-09-2015 Fase 3 nog vrij te geven

360

1.050 80 475 495 2.600

Investeren in medewerkers Fase 1 3-09-2013 Fase 2 nog vrij te geven Fase 3 nog vrij te geven Totaal

Bedrijfsvoering op het gebied van Informatievoorziening en ICT In 2015 is extra aandacht besteed aan het aspect van bescherming van privacy van de burger. Als gevolg van de taken in het sociaal domein is er een toename van gegevensverwerkingen (waaronder verwerkingen van bijzondere persoonsgegevens als medische gegevens en strafrechtelijke gegevens). Door de aanscherping van regelgeving op het gebied van privacy (de meldplicht datalekken die vanaf 1 januari 2016 van kracht is) zijn de bestuurlijke risico’ s op vlak van gegevensverwerking en gegevensbeveiliging enorm toegenomen. In het stappenplan is de verdere optimalisering van het privacy-beleid van Leudal beschreven en samen met de regiogemeenten is een functionaris gegevensbescherming (FG) in de zin van de Wet bescherming persoonsgegevens aangesteld. De privacy doelstellingen zijn vastgesteld en zijn van toepassing op alle taken en processen van Leudal. In de scope van het Gemeentelijk Informatiebeveiligingsbeleid is de reikwijdte bepaald. Gestart is met de vervanging van de burgerzakenmodules. Dit levert een besparing op bedrijfsvoering middels selfservice van een aantal hoofdprocessen van Burgerzaken. 122

De iBabs App is geïmplementeerd en dit betekent efficiënter vergaderingen voorbereiden en ook de toegankelijkheid tot de vergaderstukken wordt gebruiksvriendelijk ondersteund door deze app. De BGT is door Leudal, Nederweert, Roermond en Weert gezamenlijk opgepakt en is aanleiding geweest voor een intentieverklaring tot samenwerking in de bijhouding van de BGT. Gewerkt wordt aan de feitelijke invulling van de Geo-samenwerking. Communicatie Leudal publiceerde in 2015 de bekendmakingen digitaal in het elektronisch gemeenteblad via de Gemeenschappelijke Voorziening Officiële Publicaties (GVOP). Daarnaast zijn een aantal initiatieven genomen met communicatie via social media als twitter en facebook. Andere meer eigentijdse communicatiemiddelen zijn infographics en een digitale nieuwsbrief (WMO voor professionals) samen met andere gemeenten. In 2015 heeft het team communicatie actief ondersteund in het participatietraject ‘Ös dörp’. Financieel beheer

o Nieuwe programmabegroting De begroting 2015 werd samengesteld volgens de methode van Zero Based Budgetting (ZBB). De grondslag van de ZBB bestaat uit het bepalen van de middelen die nodig zijn om de doelen van de gemeentelijke organisatie te realiseren. Er werden vier nieuwe programma’s met daaronder thema’s vastgesteld. De cijfers zijn te raadplegen via een begrotingsapp.

o Kostentoerekening Ten opzichte van de raming zijn binnen de programma's/thema’s in de urenrealisatie verschuivingen ontstaan. De verschuivingen binnen de programma's en producten zijn met name veroorzaakt door de interne mobiliteit. Dat betekent dat medewerkers van het ene team werken aan producten van het andere team. Er heeft met name een verschuiving naar het sociale domein plaatsgevonden. Verder zijn in 2015 meer uren op producten verantwoord dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming is gebaseerd op uren die zijn opgenomen in de teamplannen 2014. In deze teamplannen waren 20.000 uren geraamd voor mobiliteit/transitie. Een voorgenomen actualisatie van de geraamde kostentoerekening heeft niet plaatsgevonden omdat het organisatie ontwikkeltraject nog niet was afgerond. De urenrealisatie is gebaseerd op de werkelijk geschreven uren. In onderstaande tabel zijn de verschuivingen van deze doorberekende uren per programma opgenomen. De verschuivingen zijn niet meer separaat per product toegelicht. Het hoeveelheidsverschil in uren wordt zichtbaar op de producten en het hoeveelheidsverschil in tarief (voorcalculatorisch - en werkelijk uurtarief) komt tot uitdrukking op programma 4 product 4201 Interne dienstverlening. De gevolgen per programma zijn in onderstaande tabel verwerkt.

123

Thema

Begroot na wijziging 2015

Realisatie 2015

Verschil

312.075 321.860 245.005 28.215 284.620

296.122 283.589 235.869 40.762 275.010

15.952 38.271 9.136 - 12.547 9.610

Pr 2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling Thema 201 Maatschappelijke ondersteuning Thema 202 Arbeidsparticipatie Thema 203 Jeugdhulp Thema 204 Gezondheidszorg

931.159 1.123.874 79.325 69.540

1.285.936 1.311.309 13.870 52.986

- 354.777 - 187.435 65.455 16.554

Pr 3 Veilige- en aantrekkelijke samenleving Thema 301 Openbare ruimte en verkeer Thema 302 Veiligheid Thema 303 Wonen en bouwen Thema 304 Milieu

931.159 600.840 4.094.342 1.099.625

1.285.936 578.208 3.649.547 974.448

- 354.777 22.632 444.795 125.177

412.245

388.046

24.199

2.527.625 2.382.030

2.907.145 2.456.130

- 379.520 - 74.101

15.443.359

16.034.913

-591.376

300.000

257.267

42.733

15.743.359

16.292.180

- 548.643

Pr 1 Vitale samenleving Thema 101 Toerisme en recreatie Thema 102 Economie Thema 103 Onderwijs Thema 104 Kunst en cultuur Thema 105 Sport

Pr 4 Sterk besturen en organiseren Thema 401 Dienstverlening aan raad Thema 402 Dienstverlening bestuur en organisatie Thema 403 Dienstverlening aan burgers Overzicht dekkingsmiddelen Thema 501 Dekkingsmiddel Tussentotaal Projecten Toerekening aan investeringsprojecten Totaal productieve uren

o Inkoop Sinds 2013 hebben wij een samen met de gemeenten Roermond, Nederweert en Weert een uniform inkoop- en aanbestedingsbeleid met een bijbehorend inkoopreglement. Uitgangspunt hierbij is om inkoopsamenwerking te bevorderen en daar waar mogelijk vanuit een gezamenlijke inkoopkalender aanbestedingen uit te voeren. Vanuit deze inkoopkalender zijn er in 2015 weinig gezamenlijke aanbestedingen geweest. Evenwel is in 2015 in regionaal verband (Echt-Susteren, Leudal, Maasgouw, Nederweert, Roerdalen, Roermond, Weert) de dienstverlening voor Wmo- en jeugdzorg gezamenlijk ingekocht.

124

Wat heeft het gekost? ( bedragen x € 1.000) Realisatie 2014

Begroot 2015 na wijziging

Realisatie 2015

838

817

905

1.981

2.196

1.916

hkp Facilitaire zaken

419

402

382

hkp P&O kosten

643

768

813

12.461

11.541

11.633

1.142

1.375

1.203

17.484

17.099

16.852

Begroting incl. kadernota hkp Huisvesting hkp ICT

Organisatie-eenheden (incl.griffie) - Loonsom - Overige kosten totaal + = nadeel

- = voordeel

125

126

Verbonden partijen Algemeen De uitvoering van een aantal gemeentelijke taken is overdragen aan verbonden partijen. De gemeente blijft verantwoordelijk, maar voert de taken niet zelf meer uit. Voorbeelden zijn het onderbrengen van taken in de gemeenschappelijke regelingen (hierna GR). Andere verbonden partijen van de gemeente zijn vennootschappen waarin Leudal ook aandeelhouder is (o.a. Enexis, BNG). Daarnaast participeert Leudal in samenwerkingsverbanden (o.a. SML en Keyport 2020) die vanuit hun aard en werkgebied een nauwe relatie hebben met de gemeente, ook dit zijn verbonden partijen. Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Hierbij kan onderscheid worden gemaakt tussen deelnemingen door de gemeente in publiekrechtelijke samenwerkingsorganisaties (gemeenschappelijke regelingen) en privaatrechtelijke samenwerkingsorganisaties (N.V.’s, B.V.’s, stichtingen etc.). Een bestuurlijk belang bestaat als de gemeente enige zeggenschap kan uitoefenen via een bestuurszetel of stemrecht. Een financieel belang houdt in dat:   

de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld die ze kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij; financiële problemen bij de verbonden partij kunnen worden verhaald op de gemeente; de door de gemeente verstrekte geldleningen die niet door derden zijn gegarandeerd en waarbij de gemeente haar geld kwijt is als de verbonden partij de lening niet kan terugbetalen.

Het beleid is vastgelegd in de nota verbonden partijen (2011). De nota heeft tot doel kaders en handvaten te bieden in de samenwerking met verbonden partijen. In de strategische visie heeft de raad uitgesproken dat de gemeente in samenspraak en in samenwerking met bewoners en bedrijven, met de regio en de provincie, de kansen die zich in Leudal voordoen wil benutten. De strategische visie is tot stand gekomen door overleg met de (buur)gemeenten en de oriëntatie van het college op regionale samenwerking. Hieronder volgt een overzicht van alle verbonden partijen.

127

Naam

Doelstelling

Samenwerkingsverband Westrom; Roermond

• Uitvoering Wet sociale werkvoorziening (WsW) • Zoveel mogelijk inwoners arbeid bieden in een beschutte werkomgeving. In de komende jaren wordt de sociale werkvoorziening afgebouwd

Belang 2015

GR; Veiligheidsregio Limburg Noord; Venlo

• De veiligheidsregio voert taken uit op het gebied van rampenbestrijding, crisisbeheersing, brandweerzorg en Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen (GHOR) en levert een bijdrage aan de realisatie van de doelstellingen aan programma 1 • De GGD maakt ook onderdeel uit van de veiligheidsregio. De GGD is een uitvoeringsorganisatie op het gebied van de Wet Publieke Gezondheid (WPG) en heeft van daaruit een belangrijke taak bij de realisatie van doelstellingen in programma 1 • Verder voert de veiligheidsregio taken uit op het gebied van de WMO (maatschappelijke opvang, verslaving- en bemoeizorg). Daarmee wordt een bijdrage aan programma 1 geleverd

bijdrage € 3.057.000

GR Maasland; Haelen

De reinigingsdienst Maasland voert taken uit op het gebied van inzameling huishoudelijke afvalstoffen, verwijderen van veegvuil, afvalslib en inzameling van bedrijfsafvalstoffen en levert een bijdrage aan de realisatie van de doelstellingen in programma 5.

bijdrage

Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW); Roermond

BsGW is een uitvoeringsgerichte organisatie die de belastingheffing en invordering van gemeenten en waterschappen uitvoert. Doel van het samenwerkingsverband is om de belastingheffing en invordering op een kwalitatief hoog niveau en doelmatig te realiseren. De gemeente Leudal is per 1 januari 2013 deelnemer van BsGW.

bijdrage € 417.000 In algemeen bestuur is namens leudal 1 wethouder afgevaardigd.

GR Gemeente Venlo (internationale zaken); Venlo

• Internationale / grensoverschrijdende netwerken van burgers, bedrijven en bestuurders ten bate van het woon-, werk- en leefklimaat van de regio ontwikkelen en onderhouden • Gebruik maken van Europese en lokale middelen voor grensoverschrijdende projecten ter oplossing van grensoverschrijdende knelpunten dan wel ter benutting van grensoverschrijdende potenties

bijdrage € 9.471 € 0,26 per inwoner, 36.246 inwoners per 1 juni 2015.

128

bijdrage € 236.000 De 5 gemeenten in Midden-Limburg zijn eigenaar van Westrom. In het dagelijks bestuur is Leudal vertegenwoor-digd door 1 wethouder. In het algemeen bestuur door 2 wethouders.

€ 1.263.000

Financieel

beleidsverantwoording 2015 en ontwikkelingen 2016

eigen vermogen

01-01-15 31-12-15

€ €

vreemd vermogen

01-01-15 31-12-15

€ € € € €

01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

€ € € € €

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen vreemd vermogen resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen

01-01-15 31-12-15

€

vreemd vermogen

01-01-15 31-12-15

€

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen vreemd vermogen resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen vreemd vermogen

€ €

€

01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

4.347.000 2.608.000 45.010 46.239 1.099.000

Beleidsverantwoording 2015: • AB heeft een nieuwe bijdragesystematiek vastgesteld vanaf 2017 met een ingroeiperiode van 4 jaar. Definitieve besluitvorming vindt plaats in 2016. • Er ligt een voorstel voor inrichting repressieve brandweerorganisatie.• Functionarissen die een taak hebben in de Oranje Kolom zijn opgeleid en geoefend.

Speerpunten 2016: • Implementatie van het repressief brandweerorganisatieplan • Uitvoeren programma Brandveilig Leven • Op koerssnelheid brengen van de nieuw ingerichte organisatie • De meldkamer brandweer gaat op in een provinciale meldkamer gehuisvest in Maastricht Afronding proces geharmoniseerde begroting VRLN 889.000 Beleidsverantwoording 2015: 1.099.000 •Taakuitbreiding in openbare ruimte in kader Participatiewet •Verduurzaming verwerking huishoudelijk afval 6.535.000 •Samenwerking met Limburgse afvalinzamelaars

6.316.000

€ € €

01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

3.317.000 Beleidsverantwoording 2015: 3.132.000 • Het aantal Wsw-ers is in 2015 teruggebracht van 1288 naar 1202. (Voor Leudal van 155 naar 147). 23.000 • De toegevoegde waarde is € 800.000 lager dan begroot, de overige - kosten zijn hoger i.v.m. stijging personeelskosten. -88.000 - Speerpunten 2016: - • Daling van het aantal fte's met 4% • Indexatie van de kosten en baten met 1,5 % • Ombuigingstaakstelling voor Westrom en de gemeenten is vervallen. I.v.m. de terugloop van de Rijssubsidies een extra bijdrage van de gemeenten van € 845.900 (in 2016 eenmalig te betalen uit de reserves).

123.713 Speerpunten 2016: - • Uitbreiding taken op het gebied van beheer en onderhoud openbare - ruimte • Taakuitbreiding in openbare ruimte in kader Participatiewet • Intensivering samenwerking Roerdalen, Echt-Susteren • Beleid op vermindering huishoudelijk restafval • Verduurzaming verwerking huishoudelijk afval • Uitbreiding ondergrondse voorzieningen • Samenwerking met Limburgse overheidsgedomineerde afvalinzamelaars 735.000 Beleidsverantwoording 2015: nnb 721.000 Speerpunten 2016: • Sluitende begroting nnb • Kostenindexering van gemiddeld 2% nnb • Taakstelling op kostenindexering van gemiddeld 2% voor de jaren tot en met 2016 - • Innovatie en procesoptimalisatie • Onderzoek proceskosten n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd De gemeente Venlo laat weten dat beantwoording van vorenstaande financiële vragen gelet op de bestuursopdracht niet aan de orde is. De inkomsten van de deelnemende gemeenten zijn bestemd ter betaling van de personele kosten binnen de bestuursopdracht. Deze inkomsten zijn kostendekkend. De samenwerking is per 1 januari 2018 opgezegd.

Beleidsverantwoording 2015: • De gemeente heeft de samenwerking op het vakgebied Internationale samenwerking met de gemeente Venlo opgezegd per 1 januari 2018 (opzegtermijn van 3 jaar). In 2015 werd vanuit de gemeente Venlo weinig actie ondernemen m.b.t. ondersteuniong van de gemeente op dit vakgebied. • Actie vond over het algemeen alleen vanuit de euregio plaats. Speerpunten 2016: • Het ontwikkelen en onderhouden van internationale / grensoverschrijdende netwerken van burgers, bedrijven en bestuurder ten bate van woon, werk- en leefklimaat van de gehele regio • Gebruik maken van Europese, provinciale en lokale middelen tbv grensoverschrijdende projecten ter oplossing van grensoverschrijdende knelpunten dan wel benuttig van potenties • Inspelen op provinciaal beleid op internationaal terrein tbv de gehele regio • Het volgen van voor bestuur, bevolking en regio relevante Europese Ontwikkelingen en deze aan de gemeenten bekend maken

129

Naam

Doelstelling

Belang 2015

Openbaar Lichaam D-NL Grenspark Maas-Swalm-Nette; Roermond

Het doel van het Grenspark is om van het landschappelijk waardevolle grensgebied één regionale grensoverschrijdende identiteit te maken. Dit gebeurt door de recreatieve mogelijkheden binnen de gebieden aan weerszijde van de grens te promoten en te verbeteren. Het coördineert en voert daartoe grensoverschrijdende projecten uit, o.a. met subsidies van de EU. Het levert een bijdrage aan programma 4.

bijdrage € 1 bestuurslid

3.193

Samenwerking Midden-Limburg; Per 1-1-2015 is de Samenwerkingsovereenkomst Midden-Limburg Roermond van start gegaan middels een bestuursovereenkomst tussen de 7 Midden-Limburgse gemeenten. Doel van de bestuursovereenkomst SML is: • Het organiseren van een netwerkstructuur die voor bundeling en coördinatie zorgt van projecten en trajecten op economisch, sociaal en fysiek terrein • Het in de overeenkomst bepaalde laat de publiekrechtelijke positie en de bevoegdheden van overheden onverlet

Keyport 2020; Weert

Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg BV (OML); Roermond

IJzeren Rijn; Venlo

bijdrage € 22.000 Voorlopig uitgangspunt: € 1,50 pp/jr bijdrage gebiedsbureau (54.500) voor proceskosten. Daarnaast reserveringen voor uitvoering projecten en bijdragen aan regionale investeringen. Keyport 2020 is de samenwerking tussen ondernemers, overheid bijdrage € 33.000 en onderwijs (triple helix), een manier van werken om de In 2016 niet economische structuur in en voor de regio te versterken. De rechtstreeks (via gemeenten faciliteren de triple helix samenwerking door het ter procesgelden SML). beschikking stellen van een financiële bijdrage. Samen met de Medio maart 2016 dient andere helixen worden er, op basis van een gezamenlijke Keyport obv het agenda, lobby, activiteiten en projecten uitgevoerd die een nieuwe meerjarenplan bijdrage leveren aan de economische structuur en het een vestigingsklimaat. Hierbij zijn het bedrijfsleven en het onderwijs in meerjarenbegroting in de ‘lead’. Het bedrijfsleven investeert in innovatie en groei en het op grond waarvan de onderwijs levert de daarvoor noodzakelijke kennis. nieuwe jaarlijkse bijdrage wordt OML heeft tot doel namens de aandeelhoudende gemeenten om aandele € 2.483.000 het vestigingsklimaat te verbeteren en de regionale economische nkapitaal structuur te versterken. Zij doet dit door: / • Ontwikkeling van bedrijventerreinen/verkoop van bedrijfskavels belang • Beheer bedrijventerreinen • Herstructurering van bedrijventerreinen • Advies en begeleiding

Gemeenten en instanties werken samen aan het creëren van zo veel mogelijk beïnvloedingsruimte om veiligheidsrisico's en aantasting van de leefbaarheid vanwege heringebruikname van het historische tracé van de IJzeren Rijn zo veel mogelijk te verminderen.

130

bijdrage n.n.b. Afhankelijk gesteld van gevergde noodzaak.

Financieel eigen vermogen vreemd vermogen

beleidsverantwoording 2015 en ontwikkelingen 2016 01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen vreemd vermogen

01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

€ € € € €

€ € € €

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen vreemd vermogen

01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen

01-01-15

vreemd vermogen

31-12-15 01-01-15 31-12-15

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen vreemd vermogen resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

23.000 36.000 24.000 88.000 13.000

Beleidsverantwoording 2015: • Voor de marketing en promotie van het Grenspark en de deelnemende gemeenten is in 2015 het project Cultuurgeschiedenis Digitaal ontwikkeld en aangevraagd. In november is het project door de certificeringsautoriteit van het INTERREG V-A Programma 2014-2020 Nederland-Duitsland beschikt. De gemeente is partner in het project. • In november heeft het algemeen bestuur besloten de gemeenschappelijke regeling te wijzigen en de gemeenten Maasgouw en Echt-Susteren opnieuw als deelnemers van het Grenspark op te nemen.

Speerpunten 2016: • Start uitvoering INTERREG V-A project Cultuurgeschiedenis Digitaal • Instemming raad deelnemers met de gewijzigde gemeenschappelijke regeling en publicatie staascourant - Beleidsverantwoording 2015: - • Leudal fungeert als trekker voor de werkvelden Economie en energie nvt nvt nvt

€ € € € €

n.v.t. n.v.t. info opgevraagd bij Keyport

• Gestart is met de uitwerrking van de regionale opgaven voor het POL2014 Speerpunten 2016: • Afstemmen onderling van de uitvoering vastgestelde projecten GOML-MIP • Samenstellen agenda voor Midden-Limburg • Afstemming op economische agenda Keyport 2020 • Transities als gevolg van bevolkingssamenstelling • Regionale uitwerking POL2014 Beleidsverantwoording 2015: • Procesmiddelen zijn beschikbaar gesteld voor de volgende aanvragen: Profilering e-fulfillment Keyport 2020–kennisontwikkeling e-fulfilment Verwerking incontinentiemateriaal Uitvoeringsmiddelen zijn beschikbaar gesteld voor de volgende projecten: Economisch actieprogramma agribusiness Make Tech Platform (projectjaar 3 en 4) Innovatiehuis MKB Keyport 2020 (projectjaar 3) De Limburgse Versnellingstafels Lignine valorisatie Holland Expat Center South

€ 15.773.000 Beleidsverantwoording 2015: € 15.897.000 • Naast de reguliere werkzaamheden obv het ondernemingsplan lag voor Leudal de prioriteit bij de doorontwikkeling van biobased Zevenellen. € 29.121.000 Focus lag bij diverse concrete initiatieven, de eventuele aankoop van € 27.049.000 Nuon en het opstellen van een strategisch communicatieplan. €

124.803 n.v.t. Speerpunten 2016: • Uitvoering ondernemingsplan 2014-2017. In het bijzonder gaat de n.v.t.info volgt herfinanciering van OML ultimo 1-1-2017 spelen. zsm van OML Verder zal voor Leudal wederom de prioriteit liggen bij de ontwikkeling van biobased Zevenellen.

01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

€ € € € €

88.000 72.000 -16.000 n.v.t. n.v.t.

Beleidsverantwoording 2015: • • Speerpunten 2016: • Ontwikkelingen in het dossier blijvend volgen • Reageren op actualiteiten

131

Naam

Doelstelling

Belang 2015

Leisure Port; Venlo

• Recreatie en toerisme wil publiek en privaat de rol verkrijgen die de sector toekomt op basis van haar economische positie • Noord-Limburg wil meer recreaten en toeristen trekken, die langer blijven en meer besteden. Noord-Limburg wil de bestedingen van eigen inwoners stimuleren • Noord-Limburg wil koploper zijn met vakanties en overnachtingen in Nederland

bijdrage

€

63.000

Euregio Rijn-Maas-Noord; Munchengladbach

Doel is het stimuleren, ondersteunen en coördineren van de regionale grensoverschrijdende samenwerking op de volgende gebieden: economische ontwikkeling, ruimtelijke ordening, opleiding en onderwijs, cultuur en sport, toerisme en recreatie, milieubescherming en afvalverwerking, natuurbehoud, rampenbestrijding, communicatie, openbare orde en veiligheid. De Euregio beheert tevens de verdeling van subsidiemiddelen INTERREG (vierde periode). Het levert een bijdrage aan programma 6.

bijdrage € Twee leden

7.000

Enexis Holding BV; Den Bosch Jan Dierkx, Robert Wilms)

Enexis beheert het energienetwerk in Noord-, Oost- en ZuidNederland voor de aansluiting van ongeveer 2,7 miljoen huishoudens, bedrijven en overheden. De netbeheerderstaak is een publiek belang, wettelijk geregeld met o.a. toezicht vanuit de Autoriteit Consument en Markt. De vennootschap heeft ten doel: • Het (doen) distribueren en het (doen)transporteren van energie, zoals elektriciteit, gas, warmte en (warm) water • Het in stand houden, (doen) beheren, (doen) exploiteren en (doen) uitbreiden van distributie en transportnetten met annexen voor energie • Het doen uitvoeren van alle taken die ingevolge de Elektriciteitswet 1998 en de Gaswet zijn toebedeeld aan een netbeheerder zoals daarin bedoeld • Het binnen de wettelijke grenzen ontplooien van andere operationele en ondersteunende activiteiten

dividend € 693.000 belang: 0,60338%

132

Financieel eigen vermogen vreemd vermogen

beleidsverantwoording 2015 en ontwikkelingen 2016 01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen vreemd vermogen

01-01-15 05-01-00 01-01-15 31-12-15

resultaat 2015 taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen vreemd vermogen resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

€

99.000 nog invullen € 47.000 nog invullen nog invullen n.v.t.

Beleidsverantwoording 2015: - Onderzoek gedaan naar potentiele doelgroepen en thema - Bezienswaardigheden in kaart gebracht m.b.v. dorpsraden en heemkundeverenigingen - Workshops en inspireatiesessies gegeven aan toeristische bedrijven - Klanttevredenheidsonderzoeken gehouden ogb informatieverschaffing en TIV - Verbetering mobiele website - vervanging I-punten zodat deze tegemoetkomen aan gewenste snelheid, beeldkwaliteit - Toeristisch-recreatieve informatie beschikbaar gemaakt voor elke "device" - Medewerkers van deelnemende leden en VVV-winkels geinformeerd over het diverse aanbod in de regio Speerpunten 2016: - het behoud van de toeristische informatievoorziening, inzetten op het presenteren van een volledig aanbod op de site liefde voor limburg, inzetten op testimonials om toeristen, recreaten en de eigen inwoners te overtuigien naar de regio te komen of in de eigen regio te recreeren, inzetten op innovatie, focus aanbrengen en beperken tot online marketing en nuttige samenwerkingen aangaan.

nnb nnb nnb nnb nnb n.v.t. n.v.t.

Beleidsverantwoording 2015: • Tussen de gemeente Leudal en de Euregio vond zeer regelmatig overleg plaats. Zo werd dezerzijds actief deelgenomen aan bestuursveregadering, commissie P2P en de Interregcommissie. De gemeente is hierbij zelfs actief betrokken bij de advisering over INTERREG subsidie. • In 2015 is vanuit de Euregio actief gewerkt aan het opzetten van een grensinformatiepunt. Het inforpunt moet grensarbeiders beter informeren over de wetgeving in het land alwaar ze gaan werken (Nederland of Duitsland). Dit infopunt zal op 29 februari 2016 worden geopend.

Speerpunten 2016: • Stimuleren grensoverschrijdende samenwerking • Hulp bij INTERREG subsidieaanvragen, besluitvorming over INTERREG subsidie aanvragen € 3.516 mln Beleidsverantwoording 2015: € 3.608 mln • € 2.900 mln € 3.426 mln • € 223 mln Speerpunten 2016: n.v.t. • Enexis Holding N.V. opereert in een gereguleerde markt, onder toezicht n.v.t. van de Autoriteit Consumenten & Markt (ACM). Elke drie jaar stelt de ACM de maximale tarieven vast. In die periode gaan de gereguleerde tarieven in 3 stappen omlaag als gevolg van lager ingeschatte kapitaalskosten. Dit is een stimulans voor Enexis om te komen tot kostenbesparing, en zo toch de aandeelhouders een redelijk rendement te kunnen bieden. • Enexis faciliteert de transitie naar duurzame energie. Voor het functioneren van de samenleving is dat dermate belangrijk dat het publiek belang van Enexis alleen maar toeneemt. • De Provincie c.q. Gemeente en Enexis werken samen op het gebied van duurzaamheid hetgeen (naar verwachting) resulteert in een aantal gezamenlijke projecten. Financiële risico's • De aandeelhouders lopen het risico (een deel van) de boekwaarde ad € 6,2 miljoen te moeten afwaarderen. Het risico voor de aandeelhouders is zeer gering omdat Enexis opereert in een gereguleerde (energie)markt, onder toezicht van de Energiekamer. Daarnaast is het risico gering in relatie tot de (intrinsieke) waarde van Enexis Holding N.V. • Wettelijk is minimaal 40% eigen vermogen vereist, Enexis heeft op dit moment meer dan 50% eigen vermogen. Gecombineerd met de achtergestelde status van de ‘Vordering op Enexis vennootschap’, levert dit een laag risico op voor de aandeelhouders van Enexis Holding N.V. • Een aanvullend risico is het achterblijven van de geraamde dividendinkomsten. Het risico is echter gemitigeerd middels een overeengekomen garantiedividend van € 100 miljoen.

133

Naam

Doelstelling

Belang 2015

CBL Vennootschap BV; Den Bosch

De functie van deze CBL Vennootschap BV is dat zij de Verkopende Aandeelhouders vertegenwoordigt als medebeheerder van het CBL fonds en in eventuele andere relevante CBL-aangelegenheden en fungeert als "doorgeefluik" voor betalingen namens aandeelhouders in en uit het CBL Fonds.

bijdrage n.v.t. belang: 0,60338%

CSV Amsterdam BV; Amsterdam Op 9 mei 2014 is de naam van Claim Staat Vennootschap B.V. bijdrage n.v.t. gewijzigd in CSV Amsterdam B.V.. De statuten zijn gewijzigd zodat belang: 0,60338% de nieuwe organisatie nu drie doelstellingen vervult: • Namens de verkopende aandeelhouders van Essent een eventuele schadeclaimprocedure voeren tegen de Staat als gevolg van de WON • Namens de verkopende aandeelhouders eventuele garantieclaim procedures voeren tegen RECYCLECO B.V. (“Waterland”) • Het geven van instructies aan de Escrow-agent wat betreft het beheer van het bedrag dat op de Escrow-rekening n.a.v. verkoop Attero is gestort

Verkoop Vennootschap BV; Den De functie van deze Verkoop Vennootschap is uitoefenen van alle bijdrage n.v.t. Bosch rechten en verplichtingen van de aandeelhouders t.o.v. Essent NV belang: 0,60338% en RWE AG, voortvloeiende uit de verkoopovereenkomst.

134

Financieel

beleidsverantwoording 2015 en ontwikkelingen 2016

eigen vermogen

Naar verwachting wordt de vennootschap in de eerste helft van 2016 geliquideerd en valt het positief liquiditeitssaldo vrij aan de aandeelhouders. In 2011 zijn de laatste Cross Border Leases (“CBL’s”) voortijdig beëindigd. Eventuele kosten die nog geclaimd kunnen worden op de CBL Escrow beperken zich tot adviseurskosten ter ondersteuning van een onderzoek van de Amerikaanse autoriteiten. Een positief liquidatiesaldo zal vrijvallen aan de aandeelhouders.

01-01-15 9,8 mln dollar 31-12-15 9,8 mln dollar vreemd vermogen 01-01-15 107.000 dollar 31-12-15 117.000 dollar resultaat 30.000 dollar taakstelling omvang n.v.t. gerealiseerd n.v.t.

eigen vermogen vreemd vermogen

01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen vreemd vermogen resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

€ € € €

Financiële risico's Met de voortijdige beëindiging van alle CBL-contracten is alleen nog sprake van een risico en daarmee aansprakelijkheid voor de Verkopende Aandeelhouders ter hoogte van het bedrag in het CBL Escrow Fonds ($ 19,7 mln.). Naar verwachting zal op dit bedrag in 2016 een bedrag benodigd zijn voor advies- en andere afwikkelkosten. De afwikkelkosten worden ingeschat op circa 700.000 dollar. Dit betekent dat naar verwachting een bedrag van 19 mln dollar in de verhouding 50-50 (verkopende aandeelhouders en RWE) zal worden uitgekeerd. Het fonds wordt daarna geliquideerd. De looptijd van deze vennootschap is afhankelijk van de periode dat een eventuele schadeclaim wordt gevoerd tegen de Staat en dat claims (die door Waterland tot 5 jaar na completion (mei 2019) kunnen worden ingediend) worden afgewikkeld. Conform de verkoopkoopovereenkomst (“SPA”) zal de Escrow-rekening tot 5 jaar na completion blijven staan voor de afwikkeling van potentiële claims van Waterland.

€ 8.500 25.600 36.000 33.700 42.000 n.v.t. n.v.t. Financiële risico's Het financiële risico is beperkt tot eventuele claims van Waterland als gevolg van garanties en vrijwaringen die door de verkopende aandeelhouders zijn afgegeven en tot het maximale bedrag (EUR 13,5 mln.) op de Escrow-rekening. Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (ongeveer € 20.000).

€ 363,3 mln € 76,5 mln € 80 mln € 38,3 mln € 41 mln n.v.t. n.v.t.

De looptijd van deze vennootschap is afhankelijk van de periode dat claims (die door RWE tot uiterlijk 30 september 2015 kunnen worden ingediend) worden afgewikkeld. RWE heeft eind 2015 per saldo een totaalbedrag aan belastingclaims (rekening houdend met belastingteruggaven en vrijval voorzieningen) ingediend van € 38,1 mln (exclusief eventuele additionele correcties i.v.m. Attero/Enexis). RWE en Verkoop Vennootschap BV hebben op dit moment nog geen overeenstemming over de afwikkeling van deze belastingzaken. Gelet op de verder afwikkeling van de belastingclaims van RWE, kan over de omvang van de gedeeltelijke vrijval van € 113 mln, nog geen uitspraak worden gedaan. Naar verwachting zal in de 1e helft van 2016 de discussie met RWE over belastingclaims worden afgerond. De vennootschap zal naar verwachting in de eerste helft van 2016 worden geliquideerd. Een positief liquidatiesaldo zal vrijvallen aan de aandeelhouders. Financiële risico's Het financiële risico is beperkt tot eventuele claims van RWE als gevolg van garanties en vrijwaringen die door de verkopende aandeelhouders zijn afgegeven en tot het maximale bedrag (EUR 113 mln.) dat nog in het General Escrow Fonds resteert. Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (ongeveer € 20.000).

135

Naam

Doelstelling

Belang 2015

Vordering op Enexis BV; Den Bosch

Bij de verkoop van de aandelen Essent is een lening (vordering) overgedragen aan RWE en de aandeelhouders. Op het moment van overdracht bedroeg de vordering € 1,8 miljard (aandeel Leudal 0,60338% = € 10.860.000). De aflossing is vastgelegd in een leningsovereenkomst. Gemiddelde rentevergoeding 4,65%.

bijdrage n.v.t. belang: 0,60338%

Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V.; Borssele

Onderdeel van Essent was het 50% aandeel in N.V. Elektriciteits Productiemaatschappij Zuid-Nederland (EPZ), o.a. eigenaar van de kerncentrale in Borssele. Het bedrijf Delta NV uit Zeeland heeft de verkoop van dit bedrijfsonderdeel van Essent aan RWE bij de rechter aangevochten. Er liepen zowel een kort gedingprocedure als bodemprocedure. Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV (“PBE”) had het 50% belang in EPZ bij Energy Resources Holding (ERH) ondergebracht. In 2010 is op gezamenlijk initiatief van de aandeelhouders van PBE en de provincie Zeeland als belangrijkste aandeelhouder van Delta een bemiddelingstraject gestart om het geschil tussen partijen op te lossen. In 2011 is dit bemiddelingstraject succesvol afgerond. Op 30 september 2011 is, 2 jaar na de verkoop van de aandelen Essent, ERH alsnog geleverd aan RWE. PBE blijft bestaan met een beperkt takenpakket. PBE zal de zaken afwikkelen die uit de verkoop voortkomen. Daarnaast is PBE verplichtingen aangegaan in het kader van het Convenant borging publiek belang kerncentrale Borssele uit 2009 die nopen tot voortbestaan van PBE in afgeslankte vorm. Hiermee is een termijn van 8 jaar na verkoop gemoeid. Na een statutenwijziging in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 14 december 2011 is de inrichting van PBE aangepast naar de status van een SPV, vergelijkbaar met o.a. Verkoop Vennootschap. De BNG draagt bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De gemeente Leudal bezit 143.052 aandelen die dividendopbrengsten genereren in programma 8.

bijdrage n.v.t. belang: 0,60338%

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG); Den Haag

Routebureau Noord- en Midden- • Het Routebureau staat garant voor een kwalitatief hoogstaand Limburg; Venlo en actueel fietsknooppuntennetwerk. • Het routebureau zorgt voor goede ontsluiting van routeinformatie naar de promotie-organisaties. • Uniformiteit in bewegwijzering. • Het tegengaan van verrommeling van het landschap. • Vergaren van informatie omtrent routes • Initiëren van vernieuwing en gezamenlijke aanpak in Noord- en Midden-Limburg

136

dividend € 145.000 143.052 aandelen (0,26%)

bijdrage € 14.000 € 0,38 per inwoner per 1-1-2015

Financieel eigen vermogen vreemd vermogen

beleidsverantwoording 2015 en ontwikkelingen 2016 01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

€ 66.000 € 54.000 € 862,1 mln € 862,2 mln € 16.700 n.v.t. n.v.t.

In 2015 heeft geen (vervroegde) aflossing van de bruglening plaatsgevonden. De hoogte van de bruglening voor Leudal bedraagt ruim € 5,1 miljoen. Het rendement over 2014 was € 292.000. Het voorziene aflossingsschema ziet er als volgt uit: 2016: € 3.017.000 2019: € 2.111.900 Enexis is eventueel gerechtigd de 3e tranche in de periode 30-09-2015 tot 30-09-2016 geheel of gedeeltelijk vervroegd af te lossen. Deze tranche zal in ieder geval uiterlijk 30 september 2016 worden afgelost. De 4e tranche mag niet vervroegd worden afgelost. Afhankelijk van het resultaat van een aantal financiële ratio’s zou de 4e tranche eventueel geconverteerd kunnen worden in eigen vermogen. Financiële risico's De aandeelhouders lopen zeer beheerst geachte risico’s op Enexis voor de niet -tijdige betaling van rente en/of aflossing en, in het ergste geval, faillissement van Enexis. Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (ongeveer € 20.000).

eigen vermogen vreemd vermogen

01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

€ 1,6 mln € 1,6 mln € 107.800 € 112.800 € 13.100 n.v.t. n.v.t.

Binnen PBE is nog vanaf medio 2012 een bedrag tussen de € 1,6 miljoen (merendeel aandelenkapitaal) achtergebleven om mogelijke zaken die uit de verkoop voortkomen af te wikkelen. Conform de verkoopkoopovereenkomst kon RWE tot uiterlijk 30 september 2015 potentiele claims indienden ten laste van het General Escrow Fonds. RWE had op 30 september 2015 geen potentiële claims ingediend m.b.t. verkoop van het 50% belang in EPZ. Financiële risico's: Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (€ 1.496.822).

eigen vermogen

01-01-15

vreemd vermogen

31-12-15 01-01-15 31-12-15

resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

eigen vermogen vreemd vermogen resultaat taakstelling omvang gerealiseerd

01-01-15 31-12-15 01-01-15 31-12-15

3.582 mln nnb 150 mln nnb 226 mln n.v.t. n.v.t.

nnb nnb nnb nnb nnb n.v.t. n.v.t.

De kapitaalvereisten voor banken zijn aanzienlijk verscherpt als gevolg van de financiële crisis. Het Basels Comité heeft voorgesteld de minimumwaarden voor de BIS tier 1-ratio te verhogen en een ondergrens voor de leverage ratio van 3% in te stellen. BNG Bank voldoet met een ratio van 20% ruimschoots aan de aangescherpte eisen voor de BIS tier 1ratio. Maar niet aan de voorgestelde leverage ratio. De hiervoor noodzakelijke groei van het eigen vermogen moet worden opgebracht door inhouding van een groter deel van de winst. Het kan zijn dat het eigen vermogen te zijner tijd ook wordt aangevuld met een relatief geringe uitgifte van hybride schuldbewijzen die het karakter hebben van eigen vermogen. Beleidsverantwoording 2015: • vernieuwde website, doorontwikkeling routeplanner, digitalisering temaroutes, optimaliseren relatiebeheer, behoud Fietsregio 2015 (5 sterren), in kaart brengen werkprocessen. Speerpunten 2016: • Coördinatie beheer en onderhoud fietsroutenetwerk en overige fietsroutes • Ontsluiten routes naar promotie-organisaties via routeplanner • Het uitgeven van kaartmateriaal fietsroutenetwerk • In samenwerking met Leisure Port en VVV Midden-Limburg deelnemen aan consumentbeurzen waaronder de Fiets- en wandelbeurs en de Beleef Plus Beurs • Doorontwikkeling website www.routebureaulimburg.nl • Coördinatie beheer en onderhoud overige recreatieve routes zoals wandel- en ruiterpaden • Coördinatie Niederrheinischer Radwandertag 2016 • Ondersteuning individuele gemeenten, waaronder het actualiseren van de routes op Liefde voor Limburg

137

Grondbeleid Inleiding In deze paragraaf wordt een beknopte weergave gegeven van het door de gemeente gevoerde grondbeleid zoals vastgelegd in de Nota Grondbeleid. Volgens artikel 16 van het Besluit Begroting & Verantwoording (BBV) moet de paragraaf Grondbeleid tenminste bevatten.  Een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma’s die zijn opgenomen in de begroting.  Een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert.  Een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie.  Een onderbouwing van de geraamde winstneming.  De beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico’s van de grondzaken. Relatie grondbeleid met overige beleidsvelden Het grondbeleid van de gemeente Leudal staat ten dienste van andere gemeentelijke beleidsvelden. Het moet mogelijk maken dat plannen voor woningbouw of bedrijvenontwikkelingen uitgevoerd kunnen worden. De gemeente Leudal heeft gekozen voor de inzet van een breed scala aan instrumenten van grondbeleid. De gemeente kan kiezen voor een actief grondbeleid als dat noodzakelijk of gewenst is of voor een passief grondbeleid dan wel een mix tussen beiden. Daar waar de gemeente gronden uitgeeft, zal dat zijn tegen prijzen die de gewenste ontwikkelingen mogelijk maken. Toepassing van het grondbeleid Sterk bepalend voor het grondbeleid is het gemeentelijk prioriteringsbeleid voor woningbouw. De gemeenteraad heeft op 11 november 2014 vastgesteld de structuurvisie Wonen, Zorg en Woonomgeving Midden-Limburg. Daaruit vloeit voort dat er in Leudal een groot overschot aan woningbouwplannen is en dat in een periode van 10 jaar ongeveer 60% oftewel 900 woningen niet gebouwd gaan worden. Dit betekent dat de instrumenten die de nota grondbeleid biedt nagenoeg niet meer ingezet hoeven te worden. Grondposities voor nieuwe woningbouwplannen zijn in de toekomst eerder uitzondering dan regel en datzelfde geldt voor bedrijvenlocaties. De activiteiten in de grondexploitaties voor 2015 zijn beperkt. Er werd een vrije sector kavel in Heythuysen de Bevelanden en een bedrijfskavel in Roggel Laak verkocht. Infrastructurele werkzaamheden werden verricht in Heythuysen de Bevelanden en Arenbos en Roggel Laak. Voorbereidende werkzaamheden om plannen van de grond te krijgen hebben hoofdzakelijk betrekking op Baexem Mariabosch, bedrijventerreinen Ittervoort fase 4 en aan de Napoleonsweg in Ittervoort (uitbreiding met een winkelgebied). Projectontwikkelaar Nieuwe Borg is failliet en de verkoop van de woningbouwplannen Ell Steenenbampt, Ittervoort Noord en Neeritter Op den Heuvel is in procedure. Datzelfde geldt voor het failliete woningbouwplan Haelen Napoleon. Met de herontwikkeling Haelen-Horn BV is een overeenkomst gesloten voor de ontwikkeling van 10 projecten. De BV verkeert in financiële problemen en onderhandelingen over de nakoming van de overeenkomst worden gevoerd. De wijziging van de boekhoudvoorschriften (BBV – Besluit Begroting en Verantwoording) en de invoering van de vennootschapsbelastingplicht voor gemeenten hebben tot gevolg dat een tiental exploitaties zijn afgesloten en dat per 31 december 2015 er geen voorraad grondposities meer zijn voor toekomstige woningbouw en bedrijventerreinen. In 2015 zijn er ten laste van de reserve grondexploitaties voor € 946.000 verliezen genomen en/of uitgaven gedaan. Daar tegenover staan winstnemingen en inkomsten tot een bedrag van € 1.276.000. Daardoor wijzigt het saldo van de reserve grondexploitaties van € 2.398.000 op 1 januari 2015 naar € 2.729.000 op 31 december 2015. Dat laatste bedrag is beschikbaar om toekomstige risico’s voortvloeiende uit grondexploitaties af te dekken en dit wordt als voldoende beschouwd. Een uitgebreide toelichting op voornoemde ontwikkelingen is opgenomen in B&W-besluit van 2-22016 nr. 51 over het actualiseren van de grondexploitaties en verliesnemingen 2015 en in B&Wbesluit van 23-2-2016 nr. 90 over de risico’s van de grondexploitaties en de reserve grondexploitaties 2015. Over beide besluiten is de raad geïnformeerd. Het beleid is er steeds meer op gericht om onroerend goed af te stoten als er geen verdere noodzaak is om dit in gemeentelijk bezit te houden. In 2015 is verder uitvoering gegeven aan het beleid om reststroken zoveel als mogelijk te verkopen. Inventarisatie vindt plaats naar alle overige gronden (agrarische gronden en bospercelen) en niet strategische gronden zullen verkocht worden. 138

Een ander aspect van het grondbeleid zijn de grondprijzen. Met ingang van 2014 worden de verkoopprijzen van gronden vastgesteld volgens de residuele methode (berekening marktwaarde volgens een systematiek die marktpartijen ook hanteren). Dit heeft geleid dat de grondprijzen 2015 gemiddeld 10% lager liggen dan die van 2013. Voor 2016 dalen die nog eens met gemiddeld 3%. Prognose van de te verwachten resultaten Voor woningbouwplannen en de locaties voor bedrijventerreinen, die de gemeente exploiteert en/of waar de gemeente financiële verplichtingen heeft, wordt een grondexploitatie geopend. Van elke exploitatie is een opzet of berekening gemaakt van toekomstige uitgaven en inkomsten. Op deze wijze wordt het saldo op eindwaarde verkregen. Dit is het bedrag dat na uitvoering van een plan op de einddatum resteert aan winst of verlies. Parallel aan de cyclus voor de jaarrekening actualiseert het college van B & W jaarlijks die exploitaties. Daaruit blijkt het financiële verloop en de ontwikkeling van de exploitaties. De raad is hierover geïnformeerd. Totaaloverzicht mutaties over 2015 Nr.

Plan

1. Woningbouw in exploitatie

Boekw aarde 1-1-2015

Rente 2015 3½%

2.224.900

2. Structuurbeelden Haelen-Horn

Uitgaven

77.900

Inkomsten

838.900

675.100

Boekw aarde 31-12-2015

2.466.600

67.600

5.300

0

12.100

60.800

3. Bedrijventerrein in exploitatie

3.905.900

136.700

1.009.300

781.000

4.270.900

4. Voorraad grond woningbouw

313.000

11.000

0

324.000

0

6.511.400

230.900

1.848.200

1.792.200

6.798.300

Woningbouwplannen in exploitatie vooruitzichten Nr.

Plan

Boekw aarde 31-12-2015 (-/- is batig)

Raming resterende uitgaven

Raming resterende inkomsten

Raming Jaar eindsaldo afsluiting (-/- is voordelig)

1.900 149.400 0 0 109.700 0 1.685.800 492.100 62.200

99.500 121.500

232.400 133.100 1.123.400 207.200 192.700

2.501.100

2.109.800

5.782.800

0 p.m.

52.600 p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Gemeentelijke exploitaties

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Baexem Kapittelstraat Baexem Witte Huis Haelen De Heisterkes Heibloem Agter Gesselts Heibloem P. van Donstraat Burg. J. van Sonlaan Heythuysen De Bevelanden 1 Heythuysen Walk Hunsel Velter

306.100 *-/270.900

204.700 0

620.000 -/- 277.900 700.000 **-/- 566.900 2.931.600 -/- 122.400 699.300 0 254.900 0 -/-

2019 2019 2015 2015 2025 2016 2022 2020 2017

1.171.900

Exploitaties derden

10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.

Baexem Mariabosch (Gelissen) Ell Steenenbampt 1 (Nieuwe Borg) Haelen De Lingst (Meulen) Haelen Napoleon (Haegens) Horn Kloppeven (BBOM) Ittervoort Noord (Nieuwe Borg) Neeritter Op den Heuvel (Vestum Invest) Roggel Pasveld (Ruimte voor R. CV) Roggel Reppelveld (Woongoed 2-D)

-/-

-/-

52.600 0 0 0 0 0 87.100 0 0

87.100

0

0

34.500

87.100

52.600

0

2.466.600

2.196.900

5.835.400

-/- 1.171.900

-*** -*** 2015 -*** 2015 2015 -*** 2015 2015

* Van het batig saldo is € 200.000 bestemd ter dekking uitgaven verbouw BMV Baexem. ** Het batig saldo is bestemd ter dekking van uitgaven m.b.t. centrumvisie kern Heythuysen. *** Langlopend.

De op het einde van de exploitatietermijnen (eindwaarde) te behalen winstraming bedraagt € 1.171.900. Exclusief de reeds bestemde winsten, blijft van die winst over € 405.000. De contante waarde (2016) bedraagt € 304.000. Structuurbeelden Haelen-Horn vooruitzichten Deze cijfers zijn gebaseerd op de samenwerkingsovereenkomst van april 2006 met Haelen-Horn BV. Door de financiële problemen zullen de ramingen wijzigen.

139

Nr.

Boekw aarde Nog te 31-12-2015 ontvangen (-/-)/ (-/- is batig) betalen

Plan

1. Discotheek Haelen 2. Franciscusschool Haelen

0 -/- 235.600

3. Kerkplein 4, woning Haelen 4. Gemeentehuis Haelen

-/-

5. Bibliotheek Haelen 6. Dorpstraat 24, woning Horn 7. Rooswinkel, Horn 8. Kerkpad Horn

Voorraad Raming jaar grond in expl. 31-12-2015 vanaf

Saldo per onderdeel

-/-/-

68.900 1.200

0 m² 0 m²

p.m p.m.

-/-/-

68.900 236.800

46.600 80.100

-/-

0 956.400

0 m² 0 m²

2009 p.m.

-/-/-

46.600 876.300

182.100

-/-

468.100

335 m²

p.m.

-/-

286.000

0 25.000

0 m² 0 m²

2009

0 600 3.900

-/-

0 25.600

230.300

926 m²

2009

-/-

9. Sportvelden Horn 10. Bethanië Horn

76.300 0

-/- 4.592.200 0

38.677 m² 0 m²

p.m. p.m.

-/- 4.515.900 0

226.400

11. Algemene bijdrage te betalen

0 60.800

4.107.900 -/- 2.184.200 39.938 m²

p.m.

4.107.900 *-/- 2.123.400

* Van het batig saldo is € 700.000 bestemd ter dekking van bouwkosten van het gemeentehuis, resteert een batig saldo van ± € 1.423.000. Dit is de ruimte om te komen tot een budgettair neutrale situatie. De netto winstraming bedraagt € 1.423.000. Dit is gebaseerd op nakoming van de overeenkomst. Gelet op de financiële problemen en de vele onzekerheden wordt uitgegaan van budgettaire neutraliteit, dus geen winstverwachting. Bedrijventerreinen in exploitatie vooruitzichten Boekw aarde 31-12-2015 (-/- is batig)

Raming resterende uitgaven

Raming resterende inkomsten

Raming Jaar eindsaldo afsluiting (-/- is voordelig)

1. Bt Heythuysen Arenbos

764.800

191.600

1.754.700

-/-

798.300

2020

2. Bt Heythuysen Leudalplein

270.500

116.700

404.000

-/-

16.800

2016

3.104.600

1.238.600

4.343.200

0

2020

131.000

32.800

170.000

-/-

6.200

4.270.900

1.579.700

6.671.900

-/-

821.300

Nr.

Plan Gemeentelijke exploitaties

3. Bt Ittervoort fase 4 4. Bt Ittervoort Napoleonsweg * 5. Bt Roggel Laak

0

2015 2017

Exploitaties derden

6. Bt Haelen Windmolenbos (OML) 7. Bt Haelen Zevenellen (OML)

0

2015

0

2015

0

0

0

4.270.900

1.579.700

6.671.900

0

-/-

821.300

* Voorraad grondpositie in 2015 overgeboekt naar 'overige eigendommen'. De op het einde van de exploitatietermijnen (eindwaarde) te behalen winstraming bedraagt € 821.300. De contante waarde (2016) bedraagt € 719.000. Voorraad gronden Nr.

Plan

1. Haler 3 * 2. Neer Wijnbeek III * 3. Ittervoort ruimte voor ruimte

Boekw aarde 31-12-2015

Voorraad grond 31-12-2015

0 0 0 0

Boekw aarde per m²

Raming jaar in expl.

Proj. Winst-/verliesontw / neming 2015 Gem. (-/- is w inst)

p.m. p.m. p.m. 0 m²

* Voorraad grondpositie in 2015 overgeboekt naar 'overige eigendommen'.

140

G P P

200.000 67.813 267.813

Meerjarenplanning grondexploitaties Raming van uitgaven en inkomsten naar jaar. x € 1.000 Omschrijving

2016

Woningbouw in exploitatie uitgaven 656 inkomsten -1.374 Woningbouwexploitaties derden uitgaven inkomsten

2017 226 -599

2018

2019

278 378 -799 -1.176

2020

2021

2022

2023

2024

183 -578

204 -619

128 -423

0 -4

0 -4

2025 Totaal 73 2.126 -224 -5.800

87 -53

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Structuurbeelden Haelen-Horn uitgaven 2.184 inkomsten -2.184

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 2.184 0 -2.184

Bedrijventerreinen in exploitatie uitgaven 1.237 inkomsten -3.334

111 -609

88 -383

79 69 -383 -1.962

0 0

0 0

0 0

0 0

0 1.584 0 -6.671

4.164 337 366 457 252 -6.945 -1.208 -1.182 -1.559 -2.540 -2.781 -871 -816 -1.102 -2.288

204 -619 -415

128 -423 -295

0 -4 -4

0 -4 -4

73 5.981 -224 -14.708 -151 -8.727

Totaal uitgaven Totaal inkomsten Saldo

87 -53

Ramingen van uitgaven en inkomsten in het vorige hoofdstuk opgenomen en uitgesplitst naar jaar. Gelet op de onzekerheden bij de uitvoering van de structuurbeelden is het batig saldo uit die exploitatie volledig in 2016 opgenomen en vervolgens met een raming van de uitgaven voor een gelijk bedrag budgettair neutraal gemaakt. Reserve grondexploitaties Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: 1. enerzijds de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; 2. anderzijds alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Het weerstandsvermogen voor de gemeente Leudal bestaat uit de reserve grondexploitaties en het algemeen gemeentelijk weerstandsvermogen hetgeen onderdeel uitmaakt van de risicoparagraaf. De reserve grondexploitaties is voor de gemeente Leudal de eerste buffer en heeft volgens de Nota Grondbeleid de volgende functies:  verrekenen van winsten en verliezen van de exploitaties;  afdekking van risico's;  buffer voor het voeren van een actieve grondpolitiek;  bepaalt de grens voor het voeren van een actieve grondpolitiek. Bovendien werd jaarlijks € 200.000 van de reserve aangewend ten gunste van de algemene dienst. Met ingang van 2014 wordt die bijdrage jaarlijks met € 50.000 afgebouwd tot € 0 in 2017. In 2015 bedraagt de bijdrage € 100.000. Het behalen van winsten is geen doel maar wel heel belangrijk om de reserve grondexploitaties op peil te houden en zodoende tegenvallers op te vangen. Het beleid bij winstnemingen is gebaseerd op het principe van voorzichtigheid en in 2015 zijn de winstnemingen gebaseerd op afzonderlijk onderbouwde besluiten. Mutaties in de reserve grondexploitaties 2015. Saldo van de reserve op 1 januari 2015 Toevoegingen Diverse grondverkopen (reststroken) Toevoeging saldo Haelen de Heisterkes (afgesloten) Toevoeging saldo Heibloem Agter Gesselts (afgesloten) Toevoeging saldo Roggel Pasveld (afgesloten) Toevoeging saldo Haelen Zevenellen (afgesloten) Toevoeging saldo Reppelveld (afgesloten) Winstnemingen bedrijvenexploitatie Roggel Laak

2.398.400 89.400 230.000 13.000 21.100 64.900 257.800 600.000 1.276.200

Onttrekkingen Bijdrage t.g.v. de algemene dienst Procedurekosten (raadskrediet 7-10-2014) Verlies Baexem Witte Huis 141

100.000 12.100 47.300

Verlies Heythuysen Walk Verlies Ell Steenenbampt Verlies Ittervoort Noord (afgesloten) Verlies Neer Wijnbeek 3-2 (afgesloten) Afboeking Haler 3 (grondpositie naar ‘overige eigendommen’)

21.900 256.100 240.700 67.800 200.000 -/-

Saldo 31 december 2015

945.900 2.728.700

Ondanks dat er in 2015 substantiële verliezen zijn geleden is de reservepositie door winstnemingen versterkt. Risico’s grondexploitaties Het afdekken van risico’s uit grondexploitaties is een van de functies van de reserve grondexploitaties. Het kwantificeren van risico’s wordt gebaseerd op enerzijds het risico en de kans dat een risico zich openbaart en anderzijds het bedrag dat daarmee is gemoeid. Bovendien moet de vraag worden beantwoord of het saldo van de reserve grondexploitaties voldoende is om de risico’s af te dekken. De risico’s zijn als volgt geraamd Met deze reserve worden de volgende risico’s afgedekt. Afzetrisico's als gevolg van marktvertraging (verliezen in exploitaties) Risico’s m.b.t. kostendekkendheid van plannen (uitbreiding bedrijventerrein I’voort) Haalbaarheid plannen a.g.v. marktsituatie (plannen worden niet uitgevoerd) Risico’s niet nakoming van overeenkomsten (afhandeling faillissementen en financiële problemen) Procedurekosten (rest van raadskrediet 7-10-2014) Verplichte bijdrage aan de algemene dienst Onvoorziene risico’s (sluitpost) Totaal gekwantificeerde risico’s

335.000 310.000 166.000 1.635.600 135.000 50.000 97.100 2.728.700

De raad is geïnformeerd over het b&w besluit van 23-2-16 nr. 90 waarin een onderbouwing en specificatie van de risico’s is opgenomen. De hoogte van de reserve grondexploitaties per 31 december 2015 is voldoende om de risico’s af te dekken.

142

Demografische ontwikkelingen Demografie: Leudal in 2030? Limburg telde op 1 januari 2014 circa 1.120.000 inwoners. De afname van de bevolking bedroeg in het afgelopen jaar circa 1.900 personen. Net als in 2012 was dit het gevolg van een jaarlijks toenemend sterfteoverschot in combinatie met een jaarlijks afnemend positief migratiesaldo. De veranderingen in de huishoudenssamenstelling in de periode 2013-2050 is vooral het gevolg van de veranderende leeftijdsopbouw van de Limburgse bevolking. Door de ontgroening en vergrijzing zijn er minder huishoudens met een referentiepersoon12 jonger dan 65 jaar en meer huishoudens met een referentiepersoon van 65 jaar of ouder. De regio Midden-Limburg zal in de komende decennia een beperkte maar gestage daling in de bevolking laten zien: In Midden-Limburg is zichtbaar dat de steden nog groeien terwijl de andere gemeenten in bevolkingsaantal afnemen. Leudal, had in 2013 vergeleken met rurale buurgemeenten in MiddenLimburg een vergelijkbare bevolkingsafname (namelijk -0,5 %, ten opzicht van -0,8 % in Roerdalen, -0,3 % in Echt-Susteren en -0,6 % in Maasgouw). Uit de prognose van E,til (2013) blijkt dat de bevolking in Leudal in de periode van 2013 tot 2030 zal afnemen met 6 %. In de woonregio’s Maasduinen, Venlo en Midden-Limburg neemt de woningbehoefte tot eind jaren ’20 nog toe met circa 4 procent, waarna een daling inzet. Maar niet alleen de bevolkingsafname telt, ook de bevolkingssamenstelling is van groot belang. Zo zien we dat het aantal 65+’ers ten opzichte van het jaar 2013, in 2030 procentueel toeneemt met 59%. In 2013 was 21 % procent van de bevolking 0-19 jaar. In 2030 is dat nog maar 18 %. Dat heeft grote gevolgen voor de sociale-, culturele- en economische vitaliteit en de behoefte aan voorzieningen. Uit leerlingenprognoses van SPOLT blijkt bijvoorbeeld dat in 2030 vier van de veertien basisscholen in Leudal onder het wettelijke minimum van 64 leerlingen zit en de helft van de scholen onder de 100 leerlingen. Ook andere accommodaties zoals gemeenschapshuizen (waarvan de bezetting ook momenteel al laag is) en sportvoorzieningen moeten aangepast worden aan de veranderende vraag. Bij een bevolkingsafname van 3% krimpt de groep verenigingsleden volgens Huis van de Sport Limburg met 12 % (Huis van de Sport Limburg, 2013). In 2015 is het participatietraject Ôs Dörp gestart met interactieve bijeenkomsten in alle Leudalse dorpen. De dreigende terugloop in de (sociale, culturele en economische) vitaliteit stand daarbij aan samen met de aanwezige bewoners is nagegaan hoe de inwoners zelf hierop een antwoord kunnen formuleren. Dee gemeente Leudal zal daarbij behulpzaam zijn door haar regelgeving aan te passen en waar mogelijk (financiële ) o90ndersteunbing te leveren bij de initiatieven gericht op d komende (demografische) veranderingen.

143

144

Balans per 31 december 2015

145

Balans per 31 december 2015 (bedragen x € 1.000) ACTIVA

31-12-2015

31-12-2014

Vaste activa Immateriële vaste activa Kosten van geldleningen en het saldo agio en disagio Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen Leningen aan: - openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, Wet fido - woningcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen Overige langlopende leningen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd > 1 jaar Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd van > 1 jaar Overige uitzettingen rentetypische looptijd van > 1 jaar Bijdrage aan activa in eigendom van derden

0 -

101 101

95.563

96.239

602 64.825

66.318

29.836 300

29.565 356 39.008

45.846

3.114 -

3.216 463

5.129 439 933 -

5.129 864 -

31.397 -2.004

37.018 -844

Totaal vaste activa

134.571

142.186

6.611

6.312

Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen: - Niet in exploitatie genomen bouwgronden - Grond- en hulpstoffen Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet fido Overige verstrekte kasgeldleningen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < 1 jaar Rekening-courantverhouding met het Rijk Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overige vorderingen Overige uitzettingen Liquide middelen Kassaldi Banksaldi

6.611 -

313 5.999 15.576

8.806

6.332

4.894

3.957 1.372

1.025 -

3.915 -

2.887 19

9 10

Overlopende activa De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen, en vooruitbetaalde bedragen Totaal vlottende activa Totaal generaal

146

20 3 17

4.079 0 4.079

3.895 0 3.895

26.285

19.033

160.856

161.219

(bedragen x € 1.000) PASSIVA

31-12-2015

31-12-2014

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat

72.999 4.795 67.472 732

Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Egalisatievoorzieningen Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden Vaste schulden met een rentetypische looptijd van > 1 jaar Obligatieleningen Onderhandse leningen van: - Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - Binnenlandse banken en overige financiële instellingen - Binnenlandse bedrijven - Openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, Wet fido - Overige binnenlandse sectoren - Buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren Door derden belegde gelden Waarborgsommen Verplichtingen uit hoofde van financial leaseovereenkomsten

69.526 5.380 62.851 1.295

2.005 38 1.967 -

2.375 139 2.236 -

73.759

79.764

-

-

454 73.305 -

567 79.197 -

-

-

Totaal vaste passiva

148.763

151.665

7.257

5.477

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet fido Overige kasgeldleningen Banksaldi Overige schulden Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbare volume De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruitontvangen bedragen

Totaal vlottende passiva Totaal generaal Gewaarborgde geldleningen / garantstellingen

147

1.210 495 5.552

1.305 84 4.088 4.836

4.077

4.406

3.279

366 64

757 41

12.093

9.554

160.856

161.219

1.577

1.617

148

Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar 2015

149

150

Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar 2015

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving programma P1 - Vitale samenleving

Raming

Raming

Realisatie

begrotingsjaar 2015

begrotingsjaar 2015

begrotingsjaar 2015

vóór wijziging

na wijziging

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

-783

9.463

8.681

-779

10.522

9.742

-1.894

10.392

8.498

P2 - Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

-5.106

36.801

31.695

-5.393

37.090

31.697

-5.859

35.632

29.773

P3 - Veilige en aantrekkelijke samenleving

-8.847

24.144

15.297

-9.110

24.407

15.297

-9.652

23.297

13.645

P4 - Sterk besturen en organiseren

-1.034

7.403

6.369

-2.921

7.673

4.752

-3.753

8.244

4.491

-15.769

77.811

62.042

-18.203

79.691

61.489

-21.159

77.567

56.407

-6.070

338

321

320

Subtotaal programma's Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen Algemene uitkeringen

-27.807

Integratie-uitkering Sociaal Domein

-20.153

-5.732

-6.581

-27.807

-27.570

-6.260

-6.621

-27.570

-27.706

-6.301 -27.706

-20.153

-19.795

-19.795

-19.794

-805

13

-791

-2.855

13

-2.842

-2.855

13

Rendement

-1.906

63

-1.843

-1.773

63

-1.710

-1.775

885

-890

Saldo Financieringsfunctie

-3.423

1.481

-1.942

-4.817

1.481

-3.336

-4.826

1.481

-3.346

Overige dekkingsmiddelen

-737

988

251

0

82

82

0

25

25

-60.901

2.884

-58.017

-63.391

1.960

-61.430

-63.578

2.724

-60.854

84

84

84

84

0

0

80.779

4.109

-81.593

81.736

142

-84.738

80.291

-4.447

Dividend

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten -76.670

-19.794 -2.842

Toevoegingen/onttrekking aan reserves: P1 - Vitale samenleving

-671

405

-267

-2.042

648

-1.393

-1.998

1.589

-409

P2 - Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

-658

208

-450

-2.794

2.111

-683

-2.718

4.482

1.764 -2.010

P3 - Veilige en aantrekkelijke samenleving

-3.097

12

-3.085

-3.038

390

-2.649

-3.476

1.467

P4 - Sterk besturen en organiseren

-514

108

-406

-1.023

1.537

514

-1.056

1.983

927

Algemene dekkingsmiddelen

-271

361

90

-705

4.010

3.306

-776

4.218

3.442

-5.212

1.094

-4.117

-9.602

8.696

-906

-10.024

13.739

3.714

-81.881

81.873

-8

-91.195

90.432

-764

-94.762

94.030

-732

Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

151

152

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

153

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening 

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffend balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.



De baten en de lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.



Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar wordt gesteld.



Met betrekking tot de verwerking van de algemene uitkering heeft de commissie BBV een stellige uitspraak gedaan. Deze uitspraak houdt in dat in de jaarrekening de algemene uitkering wordt opgenomen conform de in het jaar laatst gepubliceerde accresmededeling die doorgaans is opgenomen in de september circulaire van het boekjaar.



Personeelskosten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en overlopende vakantiegelden verlofaanspraken.



Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden.

154

Balans Nota Activabeleid en extra afschrijvingen De gemeenteraad heeft in de vergadering van 2 september 2008 de nota activabeleid vastgesteld. Op 10 november 2009 heeft de raad de 1e wijziging vastgesteld. De in het jaar 2015 gebruikte afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de in deze gewijzigde nota opgenomen afschrijvingstermijnen. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op economische levensduur volgens de lineaire afschrijvingsmethode. Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 10.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen.

ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven gedurende de restant looptijd van de betrokken geldlening. Materiële vaste activa In erfpacht uitgegeven gronden De in erfpacht uitgegeven gronden zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Wanneer investeringen grotendeels of meer worden gedaan voor riolering of het inzamelen van huishoudelijk afval, dan worden deze investeringen voortaan op de balans opgenomen in een aparte categorie ”de investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven”. Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Voor de gehanteerde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de nota Activabeleid. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Onder activa met een meerjarig maatschappelijk nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, worden verstaan investeringen in aanleg en onderhoud van: (inrichting) wegen, waterwegen; civiele kunstwerken, groen en kunstwerken. Infrastructurele werken in de openbare ruimte worden geactiveerd en afgeschreven in 25 jaar. Investeringsbijdragen van derden die gerelateerd zijn aan de investering worden in mindering gebracht op de desbetreffende investering; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven.

155

Bij de vaststelling van de begroting 2012 heeft de raad ingestemd om de investeringen van maatschappelijk in één keer af te schrijven. De totale afschrijvingskosten in 2015 bedragen € 1.146.949 en worden gedekt uit de reserve boekwinst Essent. Deze zijn verantwoord via functie 980. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt boven de verkrijgingsprijs. De obligatieportefeuille is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs en wordt gedurende de (gemiddeld) resterende looptijd tot aflossing afgestemd op de nominale waarde. Bijdragen aan activa van derden zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen vermindert met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV.

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde en overeenkomstig de gestelde eisen zoals genoemd in de in 2012 bijgestelde notitie grondexploitatie. Er wordt rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijpmaken) alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Verkregen verkoopopbrengsten worden hierop in mindering gebracht. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien: De boekwaarde per 31 december positief is, dus hogere inkomsten dan uitgaven, en het plan is voor meer dan 75% afgerond, en in de exploitatie resteert na de winstneming een buffer (post onvoorzien en resterende winstraming) van minimaal 25% van de nog te maken kosten (concrete uitgaven). Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Voor complexen waarvoor een verlies wordt verwacht, wordt dit verlies geoormerkt ten laste van de reserve grondexploitatie. Uitzettingen met rentetypische looptijd korter dan één jaar De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening betreft met name de vorderingen op debiteuren inzake sociale uitkeringen en de vorderingen op de overige gemeentelijke debiteuren. Liquide middelen Waardering tegen nominale waarde. Overlopende activa Waardering tegen nominale waarde. 156

PASSIVA VASTE PASSIVA Reserves Waardering tegen nominale waarde. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De rioolvoorziening en afvalvoorziening is verwerkt o.b.v. nominale waarde en met inachtneming van artikel 44, lid 2 BBV. Vanuit het GRP is er geen inzicht in de wijze waarop het riooltarief is opgebouwd en is een voorziening o.b.v. artikel 44, lid 1 BBV niet mogelijk. Ditzelfde geldt voor de afvalvoorziening, waarbij dit vereiste inzicht niet aanwezig is en de voorziening is gevormd o.b.v. artikel 44, lid 2 BBV. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Langlopende (vaste) schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De langlopende schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer.

VLOTTENDE PASSIVA De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.

157

158

Toelichting op de balans per 31 december 2015

159

Toelichting op de balans per 31 december 2015 Voor de toelichting op de balans zijn alle bedragen afgerond op een veelvoud van €1.000.

ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in: (bedragen x € 1.000)

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

0 0 0

0 101 101

Kosten afsluiten geldleningen/saldo agio en disagio Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief Totaal

Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de immateriële vaste activa over het jaar 2015: (bedragen x € 1.000)

Kosten verbonden aan het afsluiten geldleningen en het saldo van agio en disagio Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief Totaal

Boekwaarde

Investe-

Desinveste-

(Extra) af-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

31-12-2014

ringen

ringen

schrijvingen

derden

deringen

31-12-2015

0

0

101 101

7 7

0

-108 -108

0

0

0 0

Onder kosten van onderzoek en ontwikkeling heeft een extra afschrijving plaatsgevonden voor de kosten Structuurbeelden Haelen-Horn ad. € 102.300. Deze extra afschrijving werd gedekt uit bestemming resultaat jaarrekening 2014 (raadsbesluit 26 mei 2015). Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: (bedragen x € 1.000)

In erfpacht uitgegeven gronden Investeringen met een economisch nut Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut Totaal

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

602 64.825

0 66.318

29.836 300 95.563

29.565 356 96.239

De boekwaarde van de in erfpacht uitgegeven gronden was in de voorgaande boekjaren gemuteerd onder de investeringen met een economisch nut – gronden en terreinen. De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: (bedragen x € 1.000)

Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

160

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

4.291 1.049 53.912 2.105 418 1.087 1.963 64.825

4.928 1.137 54.351 2.094 504 1.066 2.238 66.318

Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: (bedragen x € 1.000)

Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

Boekwaarde

Investe-

Desinveste-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Balans-

Boekwaarde

31-12-2014

ringen

ringen

vingen

derden

deringen

correctie

31-12-2015

4.928 1.137 54.351 2.094 504 1.066 2.238 66.318

112 2.398 267 2 348 358 3.485

-47 -88 -2.437 -236 -88 -327 -461 -3.684

0

-100

-602

-400 -20

-172 -692

0

-602

4.291 1.049 53.912 2.105 418 1.087 1.963 64.825

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. De kolom “balanscorrectie”: De boekwaarde van de in erfpacht uitgegeven gronden was in de voorgaande boekjaren gemuteerd onder de investeringen met een economisch nut – gronden en terreinen. De belangrijkste in het boekjaar 2015 gedane investeringen (> € 200.000) staan in onderstaand overzicht vermeld: (bedragen x € 1.000) Beschikbaar

Werkelijk besteed

Bijdragen

C umulatief

gesteld krediet

in 2015

van derden

besteed t/m 2015

Vervanging atletiekbaan Gemeenschapsvoorziening Ellenhof Watermolenruïne St.Elisabethmolen Haelen

180

200

3.710

2.072

20

3.012

180

200

260

245

De investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven kunnen als volgt worden onderverdeeld: (bedragen x € 1.000)

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

29.836 29.836

29.565 29.565

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Totaal

Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven weer: (bedragen x € 1.000)

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Totaal

Boekwaarde

Investe-

Desinveste-

(Extra) af-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

31-12-2014

ringen

ringen

schrijvingen

derden

deringen

31-12-2015

29.565 29.565

1.084 1.084

0

-813 -813

0

0

29.836 29.836

Onder bijdragen van derden worden de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. De belangrijkste in het boekjaar 2015 gedane investeringen (> € 200.000) staan in onderstaand overzicht vermeld: (bedragen x € 1.000) Beschikbaar

Werkelijk besteed

Balans-

Bijdragen

C umulatief

gesteld krediet

in 2015

correctie

van derden

besteed t/m 2015

Rioolvervanging Molenstraat Neer

235

199

Rioolvervanging Winterstraat Neer

200

13

183

199 196

250

74

181

255

Relining riolering deel 4 + oplossen wateroverlast Kasteelstraat Baexem

161

De investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: (bedragen x € 1.000)

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

285 15 300

325 31 356

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa Totaal

De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgend verloop: (bedragen x € 1.000) Boekwaarde

Investe-

Desinveste-

(Extra) af-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

31-12-2014

ringen

ringen

schrijvingen

derden

deringen

31-12-2015

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa Totaal

325 31 356

3.198 12 3.210

-1.940 -28 -1.968

0

-1.298 -1.298

0

285 15 300

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. Toelichting waardeverminderingen Bij de vaststelling van de begroting 2012 heeft de gemeenteraad ingestemd om de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut in één keer af te schrijven en te dekken uit reserves. De volgende investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut zijn in het boekjaar 2015 geactiveerd: Beschikbaar

Werkelijk besteed

Bijdragen

C umulatief

gesteld krediet

in 2015

van derden

besteed t/m 2015

Reconstructie Koukerveldstraat Heythuysen

150

129

129

Reconstructie Grote Kampweg Haelen

350

288

288

Herinricht. Heverstr/Kloosterstr. Roggel

100

68

68

Reconstructie Clausstraat Grathem

180

154

154

Rioolvervanging Molenstraat Neer

100

76

76

Beleidsplan openbare verlichting 2014

147

118

118

Beleidsplan openbare verlichting 2015 Vervanging verkeersregelinstallatie Ittervoort en Neer

147

46

46

130

137

0

285

Omvorming plantsoenen

220

71

Recreatieve toegangspoorten Leudal

200

5

25

25

Herinrichting jachthaven Hanssum Neer

Project Cultuurgeschiedenis Verdigitaald

137 -550

-265

-100

-95

71 25

De extra afschrijvingen van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut zijn als volgt vanuit de reserves gedekt: (bedragen x € 1.000) Extra afschrijvingen gedekt uit reserve

Reserve Boekwinst Essent

1.447

Reserve Groenfonds

180

Algemene reserve

293

Reserve Grondexploitatie

12

Totaal

1.932

Bij de toelichting reserves wordt aangegeven welke hiervoor (naar verwachting) beschikbaar zullen zijn.

162

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2015 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x € 1.000)

Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen Leningen aan: - openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden - woningcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen

Overige langlopende leningen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Overige uitzettingen rentetypische looptijd van één jaar of langer Bijdrage aan activa in eigendom van derden Totaal

Boekwaarde

Investe-

Desinveste-

(Extra) af-

31-12-2014

ringen

ringen

schrijvingen

3.216 0 463

0 0 5.129 0 864

Aflossingen

Afwaar-

Balans-

Boekwaarde

deringen

correctie

31-12-2015

-102 28

-52

-439

439 197

-128

3.114 0 0

0 0 5.129 439 933

0

0

0

0

37.018 -844 45.846

32 257

-4.847 -1.118 -5.965

-806 -26 -26

-16 -196

-908

0

31.397 -2.004 39.008

De kolom “balanscorrectie” betreft een correctie van kapitaalverstrekkingen aan overige verbonden partijen naar leningen aan overige verbonden partijen. Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen De aandelen Limagas zijn in 2015 afgewaardeerd. Deze afwaardering ad € 102.000 komt ten laste van de reserve Boekwinst Essent. Overige langlopende leningen Om starters op de woningmarkt te faciliteren heeft de gemeenteraad op 5 juli 2011 besloten tot invoering van startersleningen en via het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten (SVN). De raad heeft hiervoor een bedrag van € 900.000 beschikbaar gesteld. Eind 2011 is het eerste gedeelte (€ 300.000) van het gemeentelijk aandeel aan SVN verstrekt. In 2012 het tweede gedeelte (€ 200.000), in 2013 is het derde gedeelte (€ 200.000) en in 2015 is het vierde gedeelte (€ 200.000) aan SVN verstrekt. Op rekening-courant van SVN is per 31-12-2015 € 103.000 aan aflossingen ontvangen. Uitgangspunt in het raadsbesluit m.b.t. startersleningen is dat deze middelen terugvloeien naar de gemeente. Bij evaluatie van de startersleningen begin 2016 zal bezien worden of de ontvangen aflossing beschikbaar blijft voor nieuwe startersleningen. Overige uitzettingen rente typische looptijd van één jaar of langer De daling van € 4.847.000 wordt veroorzaakt door de verkoop van de obligatie Northern Rock. De balanswaarde groeit gedurende de looptijd van de beleggingsportefeuille naar de nominale waarde van de belegging. Dit gebeurt door activering van het (dis)agio. In 2015 is € 31.732. geactiveerd. Waardering beleggingsportefeuille Uit de accountantscontrole komt naar voren dat de door onze vorige accountant geadviseerde waardering van de beleggingsportefeuille op de balans niet voldoet aan het BBV. De obligaties zijn tegen verkrijgingsprijs op de balans gewaardeerd waarbij in de resterende looptijd van de portefeuille, de balanswaarde groeide naar de nominale waarde. Die wijze van registreren is alleen toegestaan bij obligaties waarbij de verkrijgingsprijs hoger is dan de nominale waarde. Wordt die systematiek ook bij obligaties gehanteerd waarbij de verkrijgingsprijs lager is dan de nominale waarde dan wordt al een voorschot genomen op een nog te realiseren winst. En dat is niet toegestaan. Om te voldoen aan het BBV verlagen we onze beleggingsportefeuille met € 805.000. Deze afwaardering komt ten laste van het resultaat. Omdat wij de beleggingsportefeuille tot het einde van de looptijd willen aanhouden en de hoofdsom van onze obligaties is gegarandeerd stellen wij voor om dit bedrag bij de resultaatbestemming ten laste van de reserve boekwinst Essent te brengen. In de komende jaren wordt bij de vrijval van de obligaties de boekwinst (verschil tussen nominale waarde en de gecorrigeerde waardering van de obligaties) namelijk weer ten gunste van de reserve boekwinst Essent gebracht. 163

Onderstaande overzicht geeft inzicht in de balans-, nominale- en de marktwaarde weer: (bedragen x € 1.000)

boekwaarde 31-12-2015

Beleggingsportefeuille

nominale waarde 31-12-2015

31.395

actuele waarde 31-12-2015

32.407

37.928

Bijdragen aan activa in eigendom van derden In het kader van de "ketenaanpak Leefbaarheid gemeente Leudal" heeft de gemeente Leudal op basis van het provinciale subsidiekader "Stimulering Bouw en transitie Limburgse woningmarkt 2013-2015" een provinciale subsidie ontvangen voor de realisatie van het project Tennispark Galgenberg en realisatie van het project BMV Ell. De gemeenteraad heeft op 20 mei 2014 besloten om deze bijdragen te oormerken voor de realisatie van het project Mariabosch/Samen Zorgen Huis.

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: (bedragen x € 1.000)

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

0 0 0

313 0 313

6.611 0 0 6.611

5.999 0 0 6.312

Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: - Niet in exploitatie genomen bouwgronden - Overige grond- en hulpstoffen Subtotaal Onderhanden werk, w.o. bouwgronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen Totaal

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgend overzicht worden gegeven: (bedragen x € 1.000) Boekwaarde Naar gronden 31-12-2014

Niet in exploitatie genomen bouwgronden Totaal

in exploitatie

313 313

Investe-

Desinveste-

Boekwaarde

ringen

ringen

31-12-2015

11 11

0

-324 -324

0 0

Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2015 het volgende overzicht worden weergegeven: Boekwaarde van gronden 31-12-2014 31-12-2014

Bouwgronden in exploitatie Totaal

niet in

Investe-

Opbrengsten

winst/ verlies

ringen

complex

exploitatie

5.999 5.999

0

(bedragen x € 1.000) voorziening Boekwaarde verlieslatend 31-12-2015

871 871

-890 -890

631 631

0

6.611 6.611

Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie, inclusief nog te maken kosten en nog te verwachten opbrengsten, wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid.

164

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: (bedragen x € 1.000) Boekwaarde 31-12-2015

Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden Overige verstrekte kasgeldleningen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Rekening-courantverhouding met het Rijk Rekening-courantverhoudingen met nietfinanciële instellingen Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige vorderingen Overige uitzettingen Totaal

Voorziening Balanswaarde Balanswaarde Oninbaarheid

6.345

31-12-2015

-13

31-12-2014

6.332

4.894

0 0

0 0

0 0

3.957 0

3.957 0

1.025 0

1.372

1.372

0

0 3.915 0 15.576

0 2.887 0 8.806

0 4.213 0 15.887

-298 -311

Vorderingen op openbare lichamen De toename van vorderingen op openbare lichamen wordt met name veroorzaakt door de openstaande vordering per balansdatum in het kader van project Mariabosch/Samen Zorgen Huis. Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rente-typische looptijd korter dan één jaar Op 13 december 2013 is de Wet verplicht Schatkistbankieren gepubliceerd in het Staatsblad. Voor decentrale overheden betekent dit dat zij verplicht zijn om hun overtollige middelen in de schatkist aan te houden. Bijkomend effect hiervan is dat gemeenten overtollige middelen niet meer mogen beleggen. De looptijd van de huidige beleggingsportefeuille wordt gerespecteerd maar vrijvallende posities in de beleggingsportefeuille mogen niet meer worden herbelegd. Het drempelbedrag “schatkistbankieren” voor begrotingsjaar 2015 waarover verantwoording wordt afgelegd, bedraagt € 515.000. (bedragen x € 1.000)

toets schatkistbankieren Werkelijk buiten schatkistbankieren aangehouden Toegestaan bedrag Ruimte (+) Overschrijding (-)

1e kwartaal

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

2015

2015

2015

2015

18 515 497

515 515 0

515 515 0

515 515 0

In het 1e kwartaal 2015 waren er geen overtollige middelen. In de overige 3 kwartalen van 2015 werden de overtollige middelen, voor zover deze het drempel bedrag overstegen, in schatkistbankieren gezet. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Financiering.

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: (bedragen x € 1.000)

Kassaldi Banksaldi Totaal

165

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

9 10 19

3 17 20

Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden: (bedragen x € 1.000)

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

0

0

4.079 4.079

3.895 3.895

De specificatie van de overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen is als volgt: (bedragen x € 1.000)

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

1.090 2.989 4.079

201 3.694 3.895

PASSIVA VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: (bedragen x € 1.000)

Algemene reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat Totaal

166

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

4.795 67.472 732 72.999

5.380 62.851 1.295 69.526

Het verloop in 2015 van de reserves wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x € 1.000) Boekwaarde

Toe-

Ont-

Bestemming

Vermindering

Boekwaarde

31-12-2014

voegingen

trekkingen

resultaat

ter dekking

31-12-2015

2014

van afschrijvingen

R.0

Algemene Reserve

5.380

384

-1.970

1.295

-293

4.795

Bestemmingsreserves: Dekkingsreserves D.1

Dekkingsreserve accommodatie RKVB

677

27

-27

-23

654

D.2

Dekkingsreserve tennisaccommodatie Galgenberg

845

38

-38

-72

773

D.3

Dekkingsreserve accommodatie schutterij Hunsel

97

D.4

Dekkingsreserve accommodatie schutterij Ell

97

97

D.5

Dekkingsreserve Ellenhof

1.802

1.802

D.6

Dekkingsreserve De Bombardon Heythuysen

1.622

54

-54

-56

1.566

D.7

Dekkingsreserve woning Baexheimerhof

174

6

-6

-6

168

D.8

Dekkingsreserve gemeenschapshuis Neer

114

5

-5

-9

105

D.9

Dekkingsreserve Postkoets Horn

2.115

85

-85

-57

2.058

D.10

Dekkingsreserve huisv.Jong Nederland Grathem

D.11

Dekkingsreserve BMV Roggel

D.12

Dekkingsreserve BMV Heythuysen

D.13

Dekkingsreserve BMV Grathem

D.14

97

274

11

-11

-7

267

3.608

184

-144

-145

3.503

832

200

-33

-27

972

1.071

203

-418

-17

838

Dekkingsreserve BS St. Jan Baexem

478

19

-19

-19

459

D.15

Dekkingsreserve SG St. Ursula

579

23

-23

-17

562

D.16

Dekkingsreserve Lataste Horn

49

2

-2

-4

44

D.17

Dekkingsreserve BS Mussenberg

377

15

-15

-12

364

D.18

Landschapsontwikkeling

D.19

Dekkingsreserve gemeentehuis Leudal

D.20

Dekkingsreserve verbouw gemeentewerf Hunsel

218

10

0

-13

216

1.371

62

-62

-36

1.335

962

43

-43

-48

914

Overige financieel technisch reserves F.1

Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen

463

-27

436

F.2

Onderhoud overweg Napoleonsweg

380

-26

354

T.1

Egalisatie reserve afvalstoffenheffing

943

-943

0

T.2

Egalisatie reserve riolering

31

-31

0

O.1

Ornamenten / kunstbeleid

O.2

Onderhoud jachthaven Hanssum

140

11

O.3

Monumentensubsidie

314

59

O.4

Groenfonds

659

78

-63

-383

291

O.5

Grondexploitaties

2.398

1.276

-934

-12

2.729

O.6

Vastgoed

182

38

-139

0

81

O.7

Regionale samenwerking

O.8

Boekwinst Essent

3.358

-154

-1.569

36.739

O.9

Egalisatiereserve gemeentefonds

Tariefegalisatie-reserves

Overige bestemmingsreserves 75

75 151 373

46 35.103

46

993

860

-1.080

773

O.10 Bedrijfsvoering

1.922

1.186

-294

2.815

O.11 Gecommitteerde reserve

1.507

1.386

-1.439

1.454

O.12 Leefbaarheidsfonds

200

-59

O.13 Revolverend duurzaamheidsfonds

62

2

-8

O.14 Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie

71

3.730

-14

0

381

68.231

13.739

O.15 Onderhoud vastgoed Totaal reserves

141 -7

50 3.787 381

8.165-

1.295

2.832-

72.267

Onder “Bestemming resultaat” staan de toevoegingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande boekjaar. Onder de “afschrijvingen’’ staan de verminderingen vermeld in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd. Hierna is de toelichting van de aard en de reden van iedere reserve, evenals de mutaties die hebben plaatsgevonden, opgenomen.

167

reserve R.0

89001500 Algemene reserve

soort reserve

algemene reserve

budgethouder

Managementteam

wenselijk minimum bedrag

nog te bepalen

wenselijk maximum bedrag

nog te bepalen

doel van de reserve

buffer voor het opvangen van financiële tegenvallers

voeding uit

batige rekeningsaldi andere door de raad aan te wijzen middelen

bespaarde rente

de bespaarde wordt toegevoegd aan de reserve tenzij de reserve niet op peil is

programma

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

thema

Dekkingsmiddel

product

diverse producten

Stand reserve per 1-1-

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

5.379.787

5.379.787

-

303.065

303.065

-

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

4.795.053

3.869.582

3.869.582

636.000

461.000

530.000

636.000

461.000

530.000

Restant overschot BMV Grathem (oormerken voor C entrumvisie)

Hogere opbrengst verkoop pand Not. Ruttenlaan 13-15 (C entrumvisie - rb. 15-12-2015) Bestemming rekeningsaldo 2014 (Rb. 26-05-2015)

80.966

80.966

0-

1.294.927

1.294.927

0-

Resultaat mei-circulaire 2015 (Rb. 30-06-2015) totaal toevoegingen Centrumvisie (Rb. 08-11-2011/3e rarap 2-2015) Bestemming rekeningsaldo 2014 - vervoer kinderen asielzoekers (rb. 26-05-2015) Bestemming rekeningsaldo 2014 storten in reserve 3 Dencentralisaties (rb. 26-05-2015) Bestemming rekeningsaldo 2014 Structuurbeelden Haelen-Horn (rb. 26-05-2015)

1.678.958

1.678.959

1-

316.917-

293.493-

23.424-

10.900-

10.900-

-

357.000-

357.000-

-

102.300-

102.300-

725.471-

Overheveling naar reserve 3 Decentralisaties 1.500.000-

(rb. 10-11-2015)

Resultaat mei-circulaire 2015 (rb. 10-11-2015)

636.000-

Subsidie inrichting BMV Ell (rb. 16-02-2016)

200.000-

totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12-

787.1176.271.629

2.263.693-

23.424-

1.561.471-

4.795.053

23.425-

3.869.582

Toelichting:

168

461.000-

530.000-

461.000-

530.000-

3.869.582

3.869.582

reserve D.1

89001236 Accommodatie RKVB Baexem

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de nieuwbouw accommodatie RKVB Baexem

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie tot 2015 wordt toegevoegd aan de reserve m.i.v. 2015

programma

1 Vitale samenleving

thema

Sport

product

faciliteren sport

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging totaal toevoegingen Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

676.804

676.804

-

654.244

631.684

609.124

27.072

27.072

-

26.170

25.267

24.365

27.072

27.072

-

26.170

25.267

24.365

49.632-

49.632-

0

48.730-

47.827-

46.925-

49.632-

49.632-

0

48.730-

47.827-

46.925-

654.244

654.244

0

631.684

609.124

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten nieuwbouw accommodatie RKVB Baexem. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 30 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

169

586.564

reserve D.2

89001531 Tennisaccommodatie Galgenberg (Tango)

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met het herhuisvesten van de tennisverenigingen Horn en Haelen

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie tot 2015 wordt toegevoegd aan de reserve m.i.v. 2015

programma

1 Vitale samenleving

thema

Sport

product

faciliteren sport Raming 2015

Werkelijk 2015

Raming 2017

Raming 2018

845.000

845.000

-

773.491

1.216.982

1.145.473

38.025

38.025

-

34.807 515.000

54.764

51.546

totaal toevoegingen

38.025

38.025

-

549.807

54.764

51.546

Kapitaallasten

109.534-

109.534-

-

106.316-

126.273-

123.055-

totaal onttrekkingen

109.534-

109.534-

-

106.316-

126.273-

123.055-

Stand reserve per 31-12

773.491

773.491

-

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging Structuurbeelden Haelen-Horn

Verschil 2015

Raming 2016

1.216.982

1.145.473

1.073.964

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten voor de herhuisvesting van de tennisverenigingen Haelen en Horn. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijnen van 15, 25 en 30 jaar de rente en afschrijvingslasten gedekt uit deze reserve.

170

reserve D.3

89001529 Accommodatie Schutterij Hunsel

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met het verplaatsen accommodatie schutterij Hunsel

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie tot 2017 wordt toegevoegd aan de reserve m.i.v. 2017

programma

1 Vitale samenleving

thema

Kunst en cultuur

product

ondersteunen kunst & cultuur Raming 2015

Stand reserve per 1-1-

97.200

Werkelijk 2015

Verschil 2015

97.200

-

Raming 2016 97.200

Rentetoevoeging

-

totaal toevoegingen

-

Kapitaallasten

-

totaal onttrekkingen

-

-

-

-

97.200

97.200

-

97.200

Stand reserve per 31-12

-

-

-

-

Raming 2017 97.200

93.960

3.888

3.758

3.888

3.758

7.128-

6.998-

7.128-

6.998-

93.960

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verplaatsen accommodatie schutterij Hunsel. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 30 jaar de rente en afschrijvingslasten gedekt uit deze reserve.

171

Raming 2018

90.720

reserve D.4

89001530 Accommodatie Schutterij Ell

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met het verplaatsen accommodatie schutterij Ell

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie tot 2017 wordt toegevoegd aan de reserve m.i.v. 2017

programma

1 Vitale samenleving

thema

Kunst en cultuur

product

ondersteunen kunst & cultuur Raming 2015

Stand reserve per 1-1-

97.200

Werkelijk 2015

Verschil 2015

97.200

-

97.200

97.200

93.960

-

-

3.888

3.758

-

-

3.888

3.758

-

-

7.128-

6.998-

7.128-

6.998-

Rentetoevoeging totaal toevoegingen

-

-

Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2016

-

-

-

-

97.200

97.200

-

97.200

Raming 2017

93.960

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verplaatsen accommodatie schutterij Ell. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 30 jaar de rente en afschrijvingslasten gedekt uit deze reserve.

172

Raming 2018

90.720

reserve D.5

89001524 Ellenhof Ell

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de verbouwing Ellenhof Ell

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie tot 2016 wordt toegevoegd aan de reserve m.i.v. 2016

programma

1 Vitale samenleving

thema

Maatschappelijke ondersteuning

product

maatschappelijke accommodaties

Stand reserve per 1-1-

Raming 2015

Werkelijk 2015

1.802.171

1.802.171

Verschil 2015 -

Rentetoevoeging totaal toevoegingen

-

-

-

Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

-

-

-

1.802.171

1.802.171

-

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

1.802.171

1.757.117

1.712.063

81.098

79.070

77.043

81.098

79.070

77.043

126.152-

124.124-

122.097-

126.152-

124.124-

122.097-

1.757.117

1.712.063

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verbouwing Ellenhof Ell. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

173

1.667.008

reserve D.6

89001232 De Bombardon Heythuysen

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de nieuwbouw De Zaal Heythuysen

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

1 Vitale samenleving

thema

Maatschappelijke ondersteuning

product

maatschappelijke accommodaties Raming 2015

Werkelijk 2015

1.622.269

1.622.269

54.184

totaal toevoegingen Kapitaallasten

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging

totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

-

1.566.329

1.510.389

1.454.448

54.184

-

52.315

50.447

48.579

54.184

54.184

-

52.315

50.447

48.579

110.124-

110.124-

0

108.255-

106.387-

104.519-

110.124-

110.124-

0

108.255-

106.387-

104.519-

1.566.329

1.566.329

Verschil 2015

0

1.510.389

1.454.448

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten nieuwbouw De Zaal Heythuysen. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

174

1.398.508

reserve D.7

89001233 Woning Baexheimerhof

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de aankoop woning bij gemeenschapshuis Baexheimerhof

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

1 Vitale samenleving

thema

Maatschappelijke ondersteuning

product

maatschappelijke accommodaties Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

174.075

174.075

5.814

totaal toevoegingen Kapitaallasten

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging

totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

-

168.273

162.470

156.668

5.814

0

5.620

5.427

5.233

5.814

5.814

0

5.620

5.427

5.233

11.617-

11.617-

0-

11.423-

11.230-

11.036-

11.617-

11.617-

0-

11.423-

11.230-

11.036-

168.272

168.273

0-

162.470

156.668

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten aankoop woning bij gemeenschapshuis Baexheimerhof. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

175

150.865

reserve D.8

89001514 Gemeenschapshuis Neer

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de opwaardering gemeenschapshuis Neer

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

1 Vitale samenleving

thema

Maatschappelijke ondersteuning

product

maatschappelijke accommodaties Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

113.750

113.750

-

105.000

96.250

87.500

4.550

4.550

-

4.200

3.850

3.500

totaal toevoegingen

4.550

4.550

-

4.200

3.850

3.500

Kapitaallasten

13.300-

13.300-

-

12.950-

12.600-

12.250-

13.300-

13.300-

-

12.950-

12.600-

12.250-

-

96.250

87.500

78.750

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging

totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

105.000

105.000

Raming 2016

Raming 2017

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten opwaardering gemeenschapshuis Neer. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 20 jaar de rente en afschrijvingslasten gedekt uit deze reserve.

176

Raming 2018

reserve D.9

89001522 Postkoets Horn

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de verbouwing Postkoets Horn (40 jaar)

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

1 Vitale samenleving

thema

Maatschappelijke ondersteuning

product

maatschappelijke accommodaties Raming 2015

Werkelijk 2015

2.115.433

2.115.433

84.617

84.617

totaal toevoegingen

84.617

Kapitaallasten

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging

totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

2.058.259

2.001.086

1.943.912

0-

82.330

80.043

77.756

84.617

0-

82.330

80.043

77.756

141.791-

141.791-

0-

139.504-

137.217-

134.930-

141.791-

141.791-

0-

139.504-

137.217-

134.930-

2.058.259

2.058.259

Verschil 2015 -

0-

2.001.086

1.943.912

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verbouwing Postkoets Horn. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

177

1.886.738

reserve D.10

89001235 Huisvesting Jong Nederland Grathem

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de huisvesting Jong Nederland Grathem

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

thema

Jeugdhulp

product

opvoeding jeugd

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging totaal toevoegingen Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

274.277

274.277

-

267.059

259.841

252.623

10.971

10.971

0

10.682

10.394

10.105

10.971

10.971

0

10.682

10.394

10.105

18.189-

18.189-

0-

17.900-

17.612-

17.323-

18.189-

18.189-

0-

17.900-

17.612-

17.323-

267.059

267.059

0-

259.841

252.623

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten huisvesting Jong Nederland Grathem. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

178

245.406

reserve D.11

89001515 BMV Roggel

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de nieuwbouw Brede Maatschappelijke Voorziening Roggel

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

1 Vitale samenleving 2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling 3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

thema

Onderwijs Kunst en cultuur Sport Maatschappelijke ondersteuning Openbare ruimte en verkeer

product

diverse producten

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging Jaarlijkse toevoeging totaal toevoegingen Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2015

Werkelijk 2015

3.607.645

3.607.645

144.306 40.000

144.306 40.000

184.306

184.306

Verschil

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

3.502.928

3.398.212

3.293.495

0-

140.117 40.000

135.929 40.000

131.740 40.000

0-

180.117

175.929

171.740

-

289.022-

289.023-

1

284.833-

280.645-

276.456-

289.022-

289.023-

1

284.833-

280.645-

276.456-

3.502.928

3.502.928

0-

3.398.212

3.293.495

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten nieuwbouw BMV Roggel. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedekt uit deze reserve.

179

3.188.778

reserve D.12

89001512 BMV Heythuysen

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de nieuwbouw Brede Maatschappelijke Voorziening Heythuysen

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

thema

Onderwijs

product

onderwijsvoorziening

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging Verkoop vrm. bibliotheek Heythuysen totaal toevoegingen Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

831.707

831.707

-

971.910

944.912

917.915

33.268 167.200

33.268 167.200

0-

38.876

37.795

36.717

200.468

200.468

0-

38.876

37.795

36.717

60.266-

60.266-

0-

65.874-

64.793-

63.715-

60.266-

60.266-

0-

65.874-

64.793-

63.715-

971.909

971.910

1-

944.912

917.915

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten nieuwbouw BMV Heythuysen. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

180

890.917

reserve D.13

89001234 BMV Grathem

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de nieuwbouw Brede Maatschappelijke Voorziening Grathem

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

thema

Onderwijs

product

onderwijsvoorziening

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging Vrijkomende percelen Heythuysen Vrijkomende percelen Grathem totaal toevoegingen Afboeking boekwaarden i.v.m. verkoop Overschot dekkingsreserve in Algemene reserve (oormerken voor Centrumvisie) 1e rarap 2015 Kapitaallasten

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

1.071.164

1.071.164

-

42.847

42.847

-

160.000

160.000

-

202.847

202.847

-

Raming 2017

Raming 2018

838.425

1.350.900

1.313.375

33.537 550.000

54.036

52.535

583.537

54.036

52.535

72.215-

72.215-

0-

303.06560.305-

303.06560.306-

1

71.062-

91.561-

90.060-

totaal onttrekkingen

435.585-

435.586-

1

71.062-

91.561-

90.060-

Stand reserve per 31-12

838.426

838.425

1

1.350.900

1.313.375

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten nieuwbouw BMV Grathem. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

181

1.275.850

reserve D.14

89001511 Basisschool St. Jan Baexem

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de verbouw basisschool St. Jan Baexem

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

thema

Onderwijs

product

onderwijsvoorziening

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging Verkoop vrijkomende perceel Kapittelstr. Baexem (vrm. kleuterschool) totaal toevoegingen Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

478.287

478.287

-

19.131

19.131

0-

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

458.893

640.018

620.624

18.356

25.601

24.825

25.601

24.825

200.520 19.131

19.131

0-

218.876

38.526-

38.526-

0-

37.751-

44.996-

44.220-

38.526-

38.526-

0-

37.751-

44.996-

44.220-

458.892

458.893

1-

640.018

620.624

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verbouw basisschool St. Jan Baexem. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

182

601.229

reserve D.15

89001513 SG St. Ursula Heythuysen

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de verbouw scholengemeenschap St. Ursula te Heythuysen

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

thema

Onderwijs

product

onderwijsvoorziening

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging totaal toevoegingen Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

579.446

579.446

-

562.403

545.361

528.318

23.177

23.178

1-

22.496

21.814

21.133

23.177

23.178

1-

22.496

21.814

21.133

40.220-

40.220-

1

39.539-

38.857-

38.176-

40.220-

40.220-

1

39.539-

38.857-

38.176-

562.403

562.403

0-

545.361

528.318

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verbouw scholengemeenschap St. Ursula te Heythuysen. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

183

511.276

reserve D.16

89001517 Latasteschool Horn

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de tijdelijke huisvesting, 1e inrichting en onderwijsleerpakket

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

thema

Onderwijs

product

onderwijsvoorziening Raming 2015

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging totaal toevoegingen Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

48.600

48.600

-

44.200

39.800

35.400

1.944

1.944

-

1.768

1.592

1.416

1.944

1.944

-

1.768

1.592

1.416

6.344-

6.344-

-

6.168-

5.992-

5.816-

6.344-

6.344-

-

6.168-

5.992-

5.816-

44.200

44.200

-

39.800

35.400

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten tijdelijke huisvesting, 1e inrichting en onderwijsleerpakket van de Latasteschool te Horn. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijnen van 20 en 10 jaar de rente en afschrijvingslasten gedekt uit deze reserve.

184

31.000

reserve D.17

89001113 Mussenbergschool

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kosten die verband houden met de Mussenbergschool te Haelen

voeding uit

door de raad aangewezen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

thema

Onderwijs

product

onderwijsvoorziening

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging totaal toevoegingen Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

376.650

376.650

-

364.500

352.350

340.200

14.652

14.652

0

14.179

13.706

13.234

14.652

14.652

0

14.179

13.706

13.234

26.802-

26.802-

0-

26.329-

25.856-

25.384-

26.802-

26.802-

0-

26.329-

25.856-

25.384-

364.500

364.500

0-

352.350

340.200

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten Mussenbergschool te Haelen. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

185

328.050

reserve D.18

89001404 Landschapsontwikkeling

soort reserve

Dekkingsreserve

budgethouder

directeur Strategie & Ontwikkeling

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekken van kapitaallasten van projecten ter bevordering van landschapsontwikkeling

voeding uit

€ 2,30 per verkochte m2 bouwgrond en bedrijfskavels (voormalig R&N)

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

thema

Openbare ruimte en verkeer

product

natuur Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

217.986

217.986

-

Storting Reppelveld

-

10.350

10.350-

totaal toevoegingen

-

10.350

10.350-

Stand reserve per 1-1-

Kapitaallasten landschapsontwikkelingsprojecten Extra afschrijving wandelplaats Maasoever totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

215.526

107.726

91.929

-

-

-

16.181-

12.810-

3.371-

16.31591.485-

15.797-

15.280-

16.181-

12.810-

3.371-

107.800-

15.797-

15.280-

107.726

91.929

76.649

201.805

215.526

13.721-

Toelichting: Deze reserve wordt gevoed middels geoormerkte bijdragen voor landschapsontwikkeling en dient voor dit doel in stand te worden gehouden. Conform de nota reserves & voorzieningen en weerstandsvermogen 2011 blijft € 91.485 voor de verplichting aanleg wandelplaats Maasoever Neer.

186

reserve D.19

89001533 Gemeentehuis Leudal

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Bedrijfsvoering

wenselijk minimum bedrag

€

3.350.000,00

wenselijk maximum bedrag

€

3.350.000,00

doel van de reserve

dekking van kapitaallasten die verband houden met de nieuwbouw Gemeentehuis Leudal

voeding uit

verkopen van de voormalige gemeentehuizen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

4 Sterk besturen en organiseren

thema

Dienstverlening bestuur en organisatie

product

interne dienstverlening

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging totaal toevoegingen Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2015

Werkelijk 2015

1.370.841

1.370.841

61.688 61.688

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

-

1.334.715

1.298.589

1.262.463

61.688

-

60.062

58.437

56.811

61.688

-

60.062

58.437

56.811

97.814-

97.814-

-

96.188-

94.563-

92.937-

97.814-

97.814-

-

96.188-

94.563-

92.937-

1.334.715

1.334.715

-

1.298.589

1.262.463

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten Gemeentehuis Leudal. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

187

1.226.337

reserve D.20

89001534 Verbouw gemeentewerf Hunsel

soort reserve

dekkingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van kapitaallasten die verband houden met de verbouw gemeentewerf Hunsel

voeding uit

verkoop voormalige gemeenteloodsen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

4 Sterk besturen en organiseren

thema

Dienstverlening bestuur en organisatie

product

interne dienstverlening Raming 2015

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging totaal toevoegingen Kapitaallasten totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

961.786

961.786

-

913.697

865.608

817.519

43.280

43.280

0

41.116

38.952

36.788

43.280

43.280

0

41.116

38.952

36.788

91.369-

91.369-

0-

89.205-

87.041-

84.877-

91.369-

91.369-

0-

89.205-

87.041-

84.877-

913.697

913.697

0

865.608

817.519

Toelichting: Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verbouw gemeentewerf Hunsel. Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 20 jaar de rente en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.

188

769.430

reserve F.1

89001418 Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen

soort reserve

overige financieel technisch reserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

Jaarlijkse aflossing van afgesloten leningen gemeenschapshuis Neer en gemeenschapshuis Heibloem.

voeding uit

de opgenomen geldleningen voor de bouw en inrichting van de gemeenschapshuizen in Neer en Heibloem

bespaarde rente

geen rentetoevoeging

programma

2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

thema

Maatschappelijke ondersteuning

product

maatschappelijke accommodaties

Stand reserve per 1-1-

totaal toevoegingen Aflossing gemeenschapshuis: Neer Heibloem totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

462.629

462.629

-

435.969

409.309

382.650

-

-

-

-

-

-

9.41617.244-

9.41617.244-

-

9.41617.244-

9.41617.244-

9.41617.244-

26.660-

26.660-

-

26.660-

26.660-

26.660-

435.969

435.969

-

409.309

382.650

Toelichting: BIj de bouw en inrichting van de gemeenschapshuizen in Neer en Heibloem is voor de hiervoor afgesloten leningen een reservering voor hetzelfde bedrag opgenomen. De jaarlijkse aflossingen van de leningen wordt hieruit voldaan.

189

355.990

reserve F.2

89001112 - Reserve onderhoud overweg Napoleonsweg

soort reserve

overige financieel technisch reserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

een gelijkmatige verdeling van de kosten voor onderhoud overweg Napoleonsweg.

voeding uit

n.v.t.

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

thema

Openbare ruimte en verkeer

product

infrastructuur wegen

Stand reserve per 1-1-

totaal toevoegingen Jaarlijkse bijdrage overweg Napoleonsweg totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

380.458

380.458

-

353.993

326.793

299.593

-

-

-

-

-

-

27.200-

26.465-

735-

27.200-

27.200-

27.200-

27.200-

26.465-

735-

27.200-

27.200-

27.200-

353.258

353.993

735-

326.793

Toelichting: In 2005 is een afkoopsom van € 585.000 van de provincie voor dit onderhoud gestort in deze reserve. De jaarlijkse onderhoudsbijdrage aan prorail wordt hieruit bekostigd.

190

299.593

272.393

reserve T.1

89001509 LEU - Egalisatiereserve afvalstoffenheffing

soort reserve

tarief-egalisatiereserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

€ 300.000

doel van de reserve

egalisatie tarievenbeleid afvalstoffenheffing

voeding uit

kosten-baten-analyse afvalstoffenheffing

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

thema

Milieu

product

afvalverwijdering Raming 2015

Stand reserve per 1-1-

totaal toevoegingen Vrijval reserve, overheveling naar voorziening Afvalstoffenheffing (Rb. 15-12-2015) totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

942.612

942.612

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

942.612-

942.612-

-

942.612-

942.612-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Toelichting: Deze reserve is opgebouwd uit overschotten op de exploitatie van het onderdeel afvalverwijdering en -verwerking. M.a.w. de opbrengst van de afvalstoffenheffing heeft in enig jaar meer dan 100% bedragen. De reserve is dus tot stand gekomen door bijdragen van de inwoners van Leudal. Vanuit dit standpunt gezien dient deze reserve ook teruggegeven te worden aan de inwoners. De gemeenteraad heeft 15 december 2015 besloten de egalisatiereserve Afvalstoffenheffing op te heffen en het saldo over te hevelen naar de voorziening Afvalstoffenheffing.

191

reserve T.2

89001521 LEU - Egalisatiereserve riolering

soort reserve

tarief-egalisatiereserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

€ 300.000

doel van de reserve

egalisatie tarievenbeleid riolering

voeding uit

rekeningresultaten op het onderdeel riolering

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

thema

Openbare ruimte en verkeer

product

infrastructuur water Raming 2015

Stand reserve per 1-1-

totaal toevoegingen Vrijval reserve, overheveling naar voorziening Rioleringen Leudal (Rb. 15-12-2015) totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

30.834

30.834

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

30.834-

30.834-

-

30.834-

30.834-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Toelichting: Deze reserve is opgebouwd uit overschotten op de exploitatie volgens kosten-batenanalyse van het onderdeel riolering. M.a.w. de opbrengst van de rioolheffing heeft in enig jaar meer dan 100% bedragen. De reserve is dus tot stand gekomen door bijdragen van de inwoners van Leudal. Vanuit dit standpunt gezien dient deze reserve dan ook teruggegeven te worden aan de inwoners. Bij de vaststelling van het herziene GRP 2013-2017 is het saldo per 31-12-2012 van deze reserve overgeheveld naar de voorziening riolering. De gemeenteraad heeft 15 december 2015 besloten de egalisatiereserve Riolering op te heffen en het saldo over te hevelen naar de voorziening Riolering.

192

reserve O.1

89001213 Ornamenten / kunstbeleid

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

€

50.000

wenselijk maximum bedrag

€ 150.000

doel van de reserve

faciliteren nieuwe kunstvormen of samenwerkingsvormen in de kunst en cultuur

voeding uit

n.v.t.

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

1 Vitale samenleving

thema

Kunst en cultuur

product

ondersteunen kunst & cultuur Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

74.554

74.554

-

74.554

74.554

74.554

totaal toevoegingen

-

-

-

-

-

-

totaal onttrekkingen

-

-

-

-

-

-

74.554

74.554

-

74.554

74.554

74.554

Stand reserve per 1-1-

Stand reserve per 31-12

Raming 2016

Raming 2017

Toelichting: Momenteel worden de ambities voor cultuurbeleid uitgewerkt en is een cultuurbeleidsnotitie in voorbereiding. De voortzetting van deze reserve zal in dit kader bezien moeten worden.

193

Raming 2018

reserve O.2

89001426 Onderhoud jachthaven Hanssum

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

bekostigen van toekomstig (groot) onderhoud van de de jachthaven, conform overeenkomst grondstofwinning met Kuypers Neer

voeding uit

- jaarlijkse erfpachtcanon van watersportvereniging Hanssum - jaarlijkse erfpachtcanon van Peulen - opbrengst overeenkomst grondstofwinning Kuypers Neer

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

1 Vitale samenleving

thema

Toerisme en recreatie

product

recreatieve voorzieningen Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

139.926

139.926

7.768 1.134 2.269

totaal toevoegingen

totaal onttrekkingen

Stand reserve per 1-1Opbrengst ontgronding (overeenkomst Kuypers) Erfpachtcanon Peulen Neer Erfpachtcanon Hanssum Neer

Stand reserve per 31-12

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

-

151.097

154.500

157.903

7.768 1.134 2.269

-

1.134 2.269

1.134 2.269

1.134 2.269

11.171

11.171

-

3.403

3.403

3.403

-

-

-

-

-

-

151.097

151.097

-

154.500

157.903

161.306

Toelichting: Op basis van de erfpachtovereenkomst met de watersportvereniging Hanssum is de gemeente verplicht zorg te dragen voor het bevaarbaar blijven van de haven en komen de kosten voor rekening van de gemeente. Jaarlijkse storting opbrengst ontgronding Neer conform overeenkomst grondverzetbedrijf Kuypers Kessel Na 2015 stopt deze grondstoffenovereenkomst. Jaarlijks wordt de erfpachtcanon van watersportvereniging Hanssum Neer gestort minus de jaarlijkse onderhoudskosten ( B&W-besluit 22.0.6.2010): jaarlijkse canon 1e t/m 10e jaar € 2.269 jaarlijkse canon 11e t/m 15e jaar € 3.403 (=2020) jaarlijkse canon 16e t/m 25e jaar € 4.538 jaarlijkse canon 25e t/m 40e jaar € 5.672 M.i.v. maart 2011 wordt ook jaarlijks de erfpachtcanon Peulen Neer gestort minus jaarlijkse onderhoudskosten (B&W besluit 25.01.2011) jaarlijkse canon 1e t/m 25e jaar € 1.134 jaarlijkse canon vanaf 26e jaar € 1.891; na 27e jaar jaarlijkse indexering CBS (conumentenprijsindexcijfer)

194

reserve O.3

89001525 Monumentensubsidie

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

fluctuaties opvangen in het jaarlijks subsidiebudget monumenten (raadsbesluit 31-8-2010)

voeding uit

jaarlijks restant budgetsubsidie monumenten

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

Programma

1 Vitale samenleving

thema

Toerisme en recreatie

Product

recreatieve voorzieningen

Stand reserve per 1-1

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

314.064

314.064

-

Niet uitgegeven subsidiegelden

58.751

58.75158.751-

totaal toevoegingen

-

58.751

totaal onttrekkingen

-

-

314.064

372.815

Stand reserve per 31-12

58.751-

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

372.815

372.815

372.815

-

-

-

-

-

-

372.815

372.815

372.815

Toelichting: In de loop van 2012 zijn in Leudal een 120-tal bouwwerken aangewezen als gemeentelijk monument. De eigenaren van deze monumenten hebben de mogelijkheid om op basis van de "Subsidieverordening cultuurhistorisch erfgoed Leudal" monumentensubsidie aan te vragen. Jaarlijks is er voor monumentensubsidie een budget beschikbaar van € 75.860. Dit structurele budget zal, indien het in enig jaar niet geheel wordt uitgegeven, gestort worden in de reserve monumentensubsidie. De subsidietoekenningen gelden voor een periode van 6 jaar volgens de systematiek van Provincie en Rijk (bijv. 2013-2018, 2014-2019).

195

reserve O.4

89001502 Groenfonds

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

financiering "groene" projecten ter compensatie bij woningbouwontwikkeling buiten bestemmingsplannen (‘groen voor rood' )

voeding uit

bijdragen van derden indien woningbouwplan niet rechtstreeks in bestemmingsplan is opgenomen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

thema

Wonen en bouwen

product

diverse producten Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

658.884

658.884

-

78.480

78.480

-

totaal toevoegingen

78.480

78.480

-

Extra afschrijving Hof van Leudal Extra afschrijving pilotproject volkstuinen Heyth. BW2014/302 Buitencentrum De Spar BW2014/404 Waterkrachtcentrale St. Elisabethmolen Haelen tekort uitvoering zorgplan IKL bijdrage project "Anne Frank boom" bijdrage project "Schouwsmolen" bijdrage project "sloop Mennesweg" bijdrage project "eeuwige vrijgezellen" bijdrage project "Hentrichpad" bijdrage project "Wehrmachthuisje

179.5313.14032.757-

179.5313.14032.757-

-

200.0005.7284.54728.50010.0008.20027.250-

200.0005.7284.54710.00033010.000-

28.5008.20026.92010.000

totaal onttrekkingen

499.653-

446.033-

Stand reserve per 31-12

237.711

291.331

Stand reserve per 1-1Kwaliteitsbijdragen derden

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

291.331

291.331

291.331

-

-

-

53.620-

-

-

-

53.620-

291.331

291.331

291.331

Toelichting: Deze reserve wordt gevoed middels geoormerkte bijdragen en dient voor dit doel in stand worden gehouden. Op de projectenlijst groenfonds, staan de projecten vermeld waaraan een bijdrage wordt verstrekt. Het college van B&W kan jaarlijks tot een bedrag van € 50.000 uitgaven uit dit fonds doen, zonder de raad vooraf te informeren. Uiteraard voor zover deze uitgaven passen binnen de doelstelling van de reserve.

196

reserve O.5

89001526 Grondexploitatie

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

afstemmen op jaarlijkse risico-inschatting

wenselijk maximum bedrag

afstemmen op jaarlijkse risico-inschatting

doel van de reserve

afdekken van de risico's verbonden aan de grondexploitaties

voeding uit

winsten uit grondexploitaties en opbrengst verkoop stroken grond (buiten grondexploitatie)

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatiebegroting

programma

3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

thema

Wonen en bouwen

product

woningbouwlocaties

Stand reserve per 1-1Saldo BP Haelen, Heisterkes Saldo Heibloem, Achter Gesselts Saldo Roggel, Pasveld Saldo BT Haelen, Zevenellen Storting vanuit Reppelveld Saldo Roggel Reppelveld Saldo BT Roggel, Laak Opbrengst grondverkopen < 1.000 m2 totaal toevoegingen Jaarlijkse uitname t.g.v. exploitatiebegroting Extra afschrijving faillissements- en andere kosten projectontwikkelaars (rb. 07-10-2014) Verlies Baexem Witte Huis Verlies Heythuysen Walk Verlies Ell, Steenenbambt Verlies Ittervoort Noord Afboeking Haler III Verlies Neer, Wijnbeek totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Begroting 2015

Werkelijk 2015

2.398.409

2.398.409

229.981 74.244

229.981 13.029 21.126 64.894 10.420 247.392 600.000 89.354

13.02921.12664.89410.420247.392600.00015.110-

304.225

1.276.196

971.971-

100.000-

100.000-

47.134-

12.11047.31421.864256.096240.732200.00067.813-

147.134-

945.929-

2.555.500

2.728.676

Verschil 2015 -

35.02447.314 21.864 256.096 240.732 200.000 67.813 798.795 173.176-

Begroting 2016

Begroting 2017

Begroting 2018

2.728.676

2.578.676

2.578.676

-

-

-

-

-

2.578.676

2.578.676

50.000100.000-

150.0002.578.676

Toelichting: In de Nota grondbeleid is aangegeven dat deze reserve de volgende functies heeft: · verrekenen van winsten en verliezen van de exploitaties; · afdekking van risico’s; · buffer voor het voeren van een actieve grondpolitiek. De opbrengst van incidentele grondverkopen < 1.000 m2 buiten de grondexploitaties worden toegevoegd aan deze reserve.

197

reserve O.6

89001506 Vastgoed overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Strategie & Ontwikkeling

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

het opvangen van eventuele verliezen uit vastgoedtransacties

voeding uit

netto-opbrengsten verkoop diverse gebouwen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

4 Sterk besturen en organiseren

thema

Dienstverlening bestuur en organisatie

product

interne dienstverlening Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

181.792

181.792

-

Huuropbrengsten 2015 panden in de verkoop

38.172

38.172

-

totaal toevoegingen

38.172

38.172

-

131.00023.285-

131.0008.023-

15.262-

154.285-

139.023-

65.679

80.941

Stand reserve per 1-1-

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

80.941

80.941

80.941

-

-

-

15.262-

-

-

-

15.262-

80.941

80.941

80.941

Verlies verkoop tennishal de Leistert Roggel (Rb. 10-02-2015)

Kosten 2015 panden in de verkoop totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Toelichting:

198

reserve O.7

89001504 Regionale samenwerking

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Strategie & Ontwikkeling

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

bijdragen aan regionale projecten

voeding uit

middelen die door de de gemeenteraad hiervoor worden aangewezen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

4 Sterk besturen en organiseren

thema

Dienstverlening bestuur en organisatie

product

samenwerking Raming 2015

Stand reserve per 1-1-

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

46.463

46.463

-

46.463

46.463

46.463

totaal toevoegingen

-

-

-

-

-

-

totaal onttrekkingen

-

-

-

-

-

-

46.463

46.463

-

46.463

46.463

46.463

Stand reserve per 31-12

Toelichting:

199

reserve O.8

89001523 LEU - Boekwinst Essent

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Bedrijfsvoering

wenselijk minimum bedrag

€ 20.000.000

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van investeringen in activa met maatschappelijk nut

voeding uit

opbrengst verkoop Essent aandelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

thema

dekkingsmiddel

product

diverse producten

Stand reserve per 1-1WMO bruikleenvoorzieningen - sterfhuisconstructie Boekwinst verkoop obligaties (Rb. 15-12-2015) 2e vrijval General Escrow (Rb. 10-12-2015) totaal toevoegingen Aanleg wandeplaats Maasoever Rotonde gemeentehuis Waterfront Buggenum Reconstructie Rootweg Haelen Reconstructie Dorpstraat/Stationstraat Baexem Reconstructie Gulden Eind Grathem Reconstructie Op den Dries Haelen en Beatrixstr. Grathem Reconstructie Koukerveldstraat Heythuysen Reconstructie Grote Kampweg Haelen Reconstr. Infrastructurele werken 2015 Herinrichting Heverstr./Kloosterstr. Roggel Reconstructie Clausstraat Grathem Riolering Molenstraat Neer Beleidsplan openbare verlichting 2014 Beleidsplan openbare verlichting 2015 Inrichting 30/60 km gebieden Routing jachthaven Neer Hof van Leudal (Herinrichting Markt in Roggel) Hof van Leudal (Reconstructie Kunneweg/Schansdijk Roggel) Omvorming plantsoenen MIP 2016-2019 raamkredieten WMO bruikleenvoorzieningen - sterfhuisconstructie Kapitaallasten Externe E-dienstverlening Kapitaallasten Interne E-dienstverlening Kapitaallasten Informatiebeveiliging Kapitaallasten E-dienstverlening Verlies verkoop tennishal de Leistert Roggel (Rb. 10-02-2015) Disagio verkoop obligatie Northern Rock (Rb. 10-12-2015) Afwaardering aandelen Limagas totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Raming 2015

Werkelijk 2015

35.103.140

35.103.140

1.385.287 1.972.513

665 1.385.287 1.972.513

3.357.800

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

36.738.775

34.256.201

32.677.045

6650

6.000

63.000

120.000

3.358.465

665-

6.000

63.000

120.000

-50.000 -2.704 -32.458 -23.051 -54.070 -13.967 -14.591 -120.436 -256.166 -200.000 -100.000 -103.325 -75.000 -147.069 -147.425 -90.533 -25.000 -78.000 -230.000 -107.861

-2.704 -32.458 -5.281 -118.652 -14.410 -14.591 -128.630 -287.869 -68.432 -154.192 -76.515 -117.980 -45.970 -93 -78.000 -230.000 -71.172

-50.000

-50.000

-17.770 64.582 443

-17.770 -303.204 -50.590

8.194 31.703 -200.000 -31.568 50.867 1.515 -29.089 -101.455 -90.440 -25.000

-21.370 -62.131 -200.000 -31.568 -25.808 -23.485 -29.089 -101.455 -90.440 -75.000

-36.689

-36.689 -1.152.675

-1.217.925

-1.363.140

-49.000 -14.939 -4.447 -773

-14.939 -4.447 -773

-49.000 0 0 -0

-121.775 -33.660 -1.573 -3.750

-218.966 -57.232 -24.000 -67.500

-212.657 -55.561 -23.200 -66.000

-97.500 -56.531

-97.500 -56.530 -101.692

-1 101.692

-56.542

-56.533

-5.533

2.094.846-

1.722.830-

372.015-

2.488.574-

1.642.156-

1.726.091-

36.366.094

36.738.775

Verschil 2015 -

372.680-

34.256.201

32.677.045

31.070.954

Minimumniveau Door het minimumniveau van de reserve te stellen op € 20.000.000 zijn in de toekomst ook nog middelen beschikbaar voor de vervanging van investeringen met maatschappelijk nut. Er zijn investeringen met maatschappelijk nut die een terugkerend karakter hebben (variërend van 20 tot 25 jaar), zoals renovaties c.q. reconstructies van wegen en openbare verlichting. Voor deze investeringen is door aanwending van de reserve geen vervangingsruimte aanwezig. Wanneer de afschrijvingen van dezae investeringen ongelimiteerd worden gedekt uit reserves, onstaat op enig moment de situatie dat er zowel binnen de begroting als binnen de reserve geen ruimte aanwezig is om deze investeringen te dekken. *nota R,VenR = nota Reserves, Voorzieningen en Risicomanagement 2015-2018 Gemeente Leudal: raadsbesluit 11 november 2014

200

reserve O.9

89001527 (Egalisatie)reserve - Gemeentefonds

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Bedrijfsvoering

wenselijk minimum bedrag

egalisatie deel : € 592.000 (2% van het gemiddeld niveau van de algemene uitkering)

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

1) buffer voor het opvangen van fluctuaties in de algemene uitkering uit het Gem.fonds 2) reservering nog niet ingezette middelen voor taakmutaties vanuit het Gemeentefonds

voeding uit

door de raad aan te wijzen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

verantwoording

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

thema

Dekkingsmiddel

Product

rijksuitkeringen

Egalisatie-deel Stand reserve per 1-1Voordeel september-circulaire 2015 (Rb. 15-12-2015) Voordeel december-circulaire 2015 totaal toevoegingen Nadeel september-circulaire 2014 (Rb. 04-11-2014) Nadeel mei-circulaire 2015 (Rb. 26-05-2015) Nadeel voorgaande jaren

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

769.160

769.160

-

282.000 -

282.000 207.987

207.987-

282.000

489.987

207.987-

271.000377.000-

271.000377.00071.644-

71.644

totaal onttrekkingen

648.000-

719.644-

71.644

Stand reserve Egalisatie-deel per 31-12

403.160

539.503

136.343-

Taakmutatie-deel Stand reserve per 1-1Decentr.uitk. Impuls Brede scholen, Sport en Cultuur Peuterspeelzalen; kwaliteitsslag (Wet Oké) Aanpassing norm kwijtschelding i.r.t. kinderopvang Centra jeugd en gezin Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht (mei-circ. 2014) Armoede- en schuldenbeleid (mei-circ. 2014) Uitvoeringskosten participatiewet (mei-circ. 2014) Individuele studietoeslag (mei-circ. 2014) LO 3.9 Gem. Basisregistratie Personen (mei-circ.2015) Uitvoeringskosten wetsvoorstel vrijlating lijfrenteopbouw (sept.-circ.2015) totaal toevoegingen

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2017

Raming 2018

539.503

539.503

539.503

-

-

-

-

-

-

539.503

539.503

539.503

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

223.824

223.824

-

233.460

102.000

253.300

22.000 101.300 8.400 39.300

22.000 101.300 8.400 39.300

-

22.000 101.300 8.400 39.300

22.000 101.300 8.400 39.300

22.000 101.300 8.400 39.300

91.275 93.000

91.275 93.000

6.000 4.000

6.000 4.000

-

91.275 96.000 11.000 20.000

91.275 99.000 19.000 31.000

104.582 101.000 26.000 37.000

5.000

5.000

-

370.275

370.275

-

389.275

411.275

439.582

Uitvoering tak door RUD (Rb. 15-12-2014) Armoede- en schuldenbeleid (Rb. 15-12-2014) Afromen (egalisatie-) reserve Gemeentefonds

91.27593.000-

91.27593.000-

91.27596.000-

91.27599.000-

104.582101.000-

(*nota R,VenR Rb. 11-11-2014)

80.631-

80.631-

47.700-

47.700-

47.700-

73.73322.000-

73.73322.000-

263.76022.000-

22.000-

22.000-

totaal onttrekkingen

360.639-

360.639-

-

520.735-

259.975-

275.282-

Stand reserve Taakmutatie-deel per 31-12

233.460

233.460

-

102.000

253.300

417.600

Totaal stand reserve per 31-12

636.620

772.963

641.503

792.803

957.103

Wet Oké tdv voor- en vroegschoolse educatie (Rb. 15-12-2014 en Rb. 15-12-2015)

Buurtsportcoaches (Rb. 07-07-2015)

201

136.343-

Toelichting: Taakmutaties Decentr.uitk. Impuls Brede scholen, Sport en Cultuur Peuterspeelzalen; kwaliteitsslag (Wet Oke) Mantelzorg Uitvoeringskosten i.k.v. participatiewet Individuele studietoeslag i.k.v. participatiewet Uitvoeringskosten wetsvoorstel vrijlating lijfrenteopbouw i.k.v. participatiewet LO 3.9 Gemeentelijk Basisregistratie Personen Totaal

t/m 2015 44.000 162.460 12.000

2016

2017

2018

-162.460

101.300

101.300

6.000

11.000 20.000

19.000 31.000

26.000 37.000

5.000 4.000 233.460

-131.460

151.300

164.300

*nota R,VenR = nota Reserves, Voorzieningen en Risicomanagement 2015-2018 Gemeente Leudal: raadsbesluit 11 november 2014

202

reserve O.10

89001520 LEU - Bedrijfsvoering

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Bedrijfsvoering

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

reservering van niet benutte middelen voor bedrijfsvoering om deze middelen beschikbaar te houden voor personeel en de ontwikkeling van de bedrijfsvoering

voeding uit

door de raad aan te wijzen middelen

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

4 Sterk besturen en organiseren

thema

Dienstverlening bestuur en organisatie

product

interne dienstverlening

Stand reserve per 1-1Niet-benutte P-budgetten Inkoopbureau Vrijval voorziening Wachtgeld (Rb. 15-12-2015) Uitvoeringskosten 3 D's totaal toevoegingen

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

1.922.181

1.922.181

425.400 110.000 69.125 -

501.904 118.140 69.125 496.770

76.5048.140496.770-

604.525

1.185.939

581.414-

-

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

2.814.587

2.808.261

2.801.935

-

-

-

Uitdiensttreding, mobiliteitsdienstverbanden (cf MT-besluiten)

Re-design werkprocessen Diversen 2015 totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

154.57691.400-

135.69099.00058.843-

245.976-

293.533-

2.280.730

2.814.587

Toelichting:

203

18.8867.600 58.843 47.557 533.857-

6.326-

6.326-

3.585-

6.326-

6.326-

3.585-

2.808.261

2.801.935

2.798.350

reserve O.11

89001505 Gecommitteerde reserve

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

Managementteam

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

het oormerken van relevante restantbudgetten in enig dienstjaar om de uitgestelde dienst (product) in het volgend dienstjaar te kunnen realiseren

voeding uit

exploitatie voorafgaande begrotingsjaar

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

thema

Dekkingsmiddel

product

diverse producten

Stand reserve per 1-1-

Raming 2015

Werkelijk 2015

1.507.101

1.507.101

Verschil 2015

Raming 2016 -

Raming 2017

Raming 2018

1.454.458

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Storting diversen ten laste van exploitatie 2015 (Rb. 15-12-2015)

totaal toevoegingen Aanwending storting 2011 Aanwending storting 2014 Aanwending storting 2015 totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

-

1.386.203

1.386.203-

1.386.203

1.386.203-

5.00044.1861.389.660-

5.00044.1861.389.660-

-

1.454.458-

1.438.846-

1.438.846-

-

1.454.458-

68.255

1.454.458

Toelichting:

204

1.386.203-

-

reserve O.12

89001535 Leefbaarheidsfonds

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Strategie en Ontwikkeling

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking van de kosten van de "Regeling Leefbaarheidsfonds gemeente Leudal" gedurende de pilotperiode van 3 jaar

voeding uit

Algemene reserve

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

thema

Maatschappelijke ondersteuning

product

burgerparticipatie

Stand reserve per 1-1-

totaal toevoegingen Leefbaarheidsfonds (rb. 03-09/2013) Motie behoud bibliotheek Heibloem (Rb. 15-12-2015) looptijd regeling verlengd t/m 2016 (nota R&V

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

200.000

200.000

-

141.441

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

100.000-

58.559-

41.441-

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

29.44112.000100.000-

Rb. 11-11-2014)

totaal onttrekkingen

100.000-

Stand reserve per 31-12

100.000

58.559141.441

41.44141.441-

141.441-

Toelichting: Bij de nota Reserves, Voorzieningen en Risicomanagement 2015-2018 gemeente Leudal, raadsbesluit 11 november 2014, is besloten om de looptijd van de regeling Leefbaarheidsfonds en de reserve te verlengen tot en met 2016. De reserve is gebaseerd op de regeling Leefbaarheidsfonds, die door de gemeenteraad is vastgesteld op 3 september 2013. De regeling geldt 3 jaar (2013 t/m 2015). Zonder besluit tot verlenging kon nadien geen beroep op de regeling worden gedaan. Met de verlenging is de regeling meer in overeenstemming met de strekking ervan. In 2013 was de regeling Leefbaarheidsfonds nog niet bekend bij de burgers. De aanvragen voor deze regeling zijn pas in de loop van 2014 ontvangen. De gemeenteraad heeft 15 december 2015 besloten om niet-bestede middelen leefbaarheidsfonds toe te voegen aan reserve Leefbaarheidsfonds.

205

reserve O.13

89001536 Revolverend duurzaamheidsfonds

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

dekking duurzame maatregelen ten behoeve van gemeentelijk vastgoed (dekking tekorten op de exploitatie in de aanloopfase)

voeding uit

subsidies

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

thema

Milieu

product

diverse producten Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

62.400

62.400

-

49.876

46.072

42.275

2.496

2.496

-

1.995

1.843

1.691

-

-

1.040

1.016

992

totaal toevoegingen

2.496

2.496

-

3.035

2.859

2.683

Duurzame maatregelen t.b.v. vastgoed: Sporthal Horn

15.020-

15.020-

-

6.839-

6.656-

6.475-

totaal onttrekkingen

15.020-

15.020-

-

6.839-

6.656-

6.475-

Stand reserve per 31-12

49.876

49.876

-

Stand reserve per 1-1Rentetoevoeging Storting bijdrage lumpsumvergoeding LED-verlichting Baexheimerhof

Raming 2016

46.072

Toelichting: De einddatum van de reserve is gesteld op 2033 omdat de economische levensduur van de investeringen gemiddeld 20 jaar bedraagt.

206

Raming 2017

42.275

Raming 2018

38.483

reserve O.14

89001538 Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie

soort reserve

overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de reserve

om mogelijke overschotten en tekorten op de decentralisaties met elkaar te vereffenen

voeding uit

taakmutaties van de reserve Gemeentefonds die (in-)direct te maken hebben met de 3 decentralisaties op het gebied Jeugd, werk en zorg

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de reserve

programma

2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

thema

Maatschappelijke ondersteuning Jeugdhulp Arbeidsparticipatie

product

algemene- en maatwerkvoorzieningen voorzieningen jeugd sociale werkvoorziening Raming 2015

Stand reserve per 1-1Storting afromen (egalisatie-)reserve Gemeentefonds (nota R,VenR Rb. 11-11-2014) Bestemming resultaat jaarrekening 2014 (Rb. 26-05-2015)

Overheveling van Algemene reserve (Rb. 10-11-2015) Overschot WMO 2015 (Rb. 05-11-2014) Overschot Participatie 2015 (Rb. 05-11-14) totaal toevoegingen

Werkelijk 2015

Stand reserve per 31-12

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

70.875

70.875

-

3.786.536

3.834.236

3.881.936

47.700

47.700

-

47.700

47.700

47.700

357.000 1.500.000

357.000 1.500.000 1.653.454 171.970

1.653.454171.970-

1.904.700

3.730.124

1.825.424-

47.700

47.700

47.700

-

-

-

3.834.236

3.881.936

3.929.636

Tekort Jeugd 2015 (Rb. 05-11-2014) totaal onttrekkingen

Verschil 2015

1.975.575

14.463-

14.463

14.463-

14.463

3.786.536

1.810.961-

Toelichting: Bij de nota Reserves, Voorzieningen en Risicomanagement 2015-2018 gemeente Leudal is deze nieuwe reserve ingesteld, raadsbesluit 11 november 2014. Bij de vaststelling van de begroting 2015 heeft de gemeenteraad besloten om overschotten en tekorten op de 3 decentralisaties te verrekenen met de reserve WMO, Jeugd en Participatie.

207

reserve O.15

89001539 Onderhoud vastgoed overige bestemmingsreserve

budgethouder

directeur Strategie & Ontwikkeling

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.: overeenkomstig meerjarig onderhoudsplan gebouwen en buitensportaccommodaties

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.: overeenkomstig meerjarig onderhoudsplan gebouwen en buitensportaccommodaties

doel van de reserve

een gelijkmatige verdeling van de kosten voor onderhoud gebouwen en buitensportaccommodaties

voeding uit

gedeelte uit vrijvallen voorziening Onderhoud vastgoed (Rb. 15-12-2015)

bespaarde rente

wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma

4 Sterk besturen en organiseren

thema

Dienstverlening bestuur en organisatie

product

diverse producten Raming 2015

Stand reserve per 1-1-

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

Raming 2018

381.314

381.314

381.314

381.314

-

-

-

381.314

381.314

0

totaal toevoegingen

381.314

381.314

0

-

-

-

-

totaal onttrekkingen

-

-

-

-

-

-

-

381.314

381.314

0

381.314

381.314

381.314

381.314

Storting gedeelte vrijval voorziening Onderhoud vastgoed (Rb. 15-12-2015)

Stand reserve per 31-12

Toelichting: De gemeenteraad heeft 15 december 2015 besloten om de voorziening Onderhoud vastgoed te laten vrijvallen en € 381.000 toe te voegen aan reserve Onderhoud vastgoed.

208

Het meerjarig verloop van de reserves 2015-2018 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Overzicht meerjarig verloop reserves en voorzieningen 2015-2018 ( bedragen x € 1.000) omschrijving

R.0

Werkelijke boekwaarde 31-12-2015

Algemene reserve

4.795

Geraamde boekwaarde 31-12-2016 3.870

Geraamde boekwaarde 31-12-2017 3.870

Geraamde boekwaarde 31-12-2018 3.870

Bestemmingsreserves: Dekkingsreserves D.1

Dekkingsreserve accommodatie RKVB Baexem

654

632

609

587

D.2

Dekkingsreserve tennisaccommodatie Galgenberg

773

1.217

1.145

1.074

D.3

Dekkingsreserve accommodatie schutterij Hunsel

97

97

94

91

D.4

Dekkingsreserve accommodatie schutterij Ell

97

97

94

91

D.5

Dekkingsreserve Ellenhof Ell

1.802

1.757

1.712

1.667

D.6

Dekkingsreserve De Bombardon Heythuysen

1.566

1.510

1.454

1.399

D.7

Dekkingsreserve woning Baexheimerhof Baexem

168

162

157

151

D.8

Dekkingsreserve Gemeenschapshuis Neer

105

96

88

79

D.9

Dekkingsreserve Postkoets Horn

2.058

2.001

1.944

1.887

D.10 Dekkingsreserve Huisv. Jong Nederland Grathem D.11 Dekkingsreserve BMV Roggel

267

260

253

245

3.503

3.398

3.293

3.189

D.12 Dekkingsreserve BMV Heythuysen

972

945

918

891

D.13 Dekkingsreserve BMV Grathem

838

1.351

1.313

1.276

D.14 Dekkingsreserve St. Jan Baexem

459

640

621

601

D.15 Dekkingsreserve SG St. Ursula

562

545

528

511

D.16 Dekkingsreserve Lataste Horn

44

40

35

31

364

352

340

328

D.17 Dekkingsreserve BS Mussenberg D.18 Dekkingsreserve Landschapsontwikkeling D.19 Dekkingsreserve Gemeentehuis Leudal D.20 Dekkingsreserve Verbouw gemeentewerf Hunsel Totaal dekkingsreserves

216

108

92

77

1.335

1.299

1.262

1.226

914 16.796

866 17.374

818 16.771

769 16.169

Overige financieel technisch reserves F.1

Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen

436

409

383

356

F.2

Onderhoud overweg Napoleonsweg Totaal overige financieel technische reserves

354 790

327 736

300 682

272 628

T.1

Egalisatiereserve afvalstoffenheffing

0

0

0

0

T.2

Egalisatiereserve riolering Totaal tariefegalisatiereserves

0 0

0 0

0 0

0 0

O.1

Ornamenten en kunstbeleid

75

75

75

75

O.2

Onderhoud jachthaven Hanssum

151

155

158

161

O.3

Monumentensubsidie

373

373

373

373

O.4

Groenfonds

291

291

291

291

O.5

Grondexploitatie

2.729

2.579

2.579

2.579

O.6

Vastgoed

81

81

81

81

O.7

Regionale samenwerking

46

46

46

46

O.8

Boekwinst Essent

36.739

34.256

32.677

31.071

O.9

Egalisatiereserve Gemeentefonds

Tariefegalisatiereserves

Overige Bestemmingsreserves

773

642

793

957

O.10 Bedrijfsvoering

2.815

2.808

2.802

2.798

O.11 Gecommitteerde reserve

1.454

0

0

0

141

0

0

0

50

46

42

38

3.787

3.834

3.882

3.930

381 49.886

381 45.567

381 44.180

381 42.782

Totaal bestemmingsreserves

67.472

63.677

61.633

59.579

Totaal reserves

72.267

67.546

65.503

63.449

O.12 Leefbaarheidsfonds O.13 Revolverend duurzaamheidsfonds O.14 Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie O.15 Onderhoud vastgoed Totaal overige bestemmingsreserves

209

Voorzieningen Het in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende posten: (bedragen x € 1.000)

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

38 1.967

139 2.236

0 2.005

0 2.375

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Egalisatievoorzieningen Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden

Totaal

Het verloop van de voorzieningen in 2015 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x € 1.000)

Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico's: Wachtgeld voormalig personeel Egalisatievoorzieningen: Rioleringen Leudal Openbare verlichting Leudal Onderhoud Vastgoed Afvalstoffenheffing

Boekwaarde

Toe-

31-12-2014

voegingen

139 916 539 781 0

Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden

Totaal voorzieningen

Vrijval

-69 2.387

Ont-

Boekwaarde

trekkingen

31-12-2015

-32

38

-2.492

811 0 0 1.156

-539 -781 1.156

0 2.375

0 3.544

-1.389

-2.524

2.005

In de kolom “Vrijval” zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht. Hierna is de toelichting van de aard en de reden van iedere voorziening, evenals de mutaties die hebben plaatsgevonden, opgenomen.

210

Voorziening V.1

89002102 Wachtgeld voormalig personeel

soort voorziening

toekomstige verplichtingen

budgethouder

directeur Bedrijfsvoering

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de voorziening

het dekken van wachtgelduitkeringen

voeding uit

dotatie ten laste van exploitatie

toereikendheid

de huidige omvang wordt toereikend geacht de exploitatiebegroting gebracht

programma

4 Sterk besturen en organiseren

thema

Dienstverlening bestuur en organisatie

product

interne dienstverlening

Stand reserve per 1-1-

Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

138.584

138.584

-

totaal toevoegingen Wachtgeld voormalig personeel Wachtgeld/reïntegratie-uitkeringen voormalige CHV'ers WW voormalig personeel Stelpost salarisstijgingen/onvoorzien Vrijval voorziening (Rb. 15-12-2015) totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

35.000-

27.443-

7.557-

3.00035.0002.79269.125-

2.7331.74269.125-

26733.2582.792-

144.917-

101.043-

43.874-

37.541

43.874-

6.333-

Toelichting: Wachtgeldverplichting medewerkster NME loopt tot medio oktober 2016. Wachtgeld/reïntegratie-uitkering voormalig CHV-er loopt tot februari 2015. WW-verplichting voormalig medewerker loopt tot medio oktober 2016.

211

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

37.541

0

0

-

-

-

-

-

0

0

37.541-

37.5410

Voorziening V.2

89002501 Riolering

soort voorziening

toekomstige verplichtingen

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

niet van toepassing: overeenkomstig GRP

wenselijk maximum bedrag

niet van toepassing: overeenkomstig GRP

doel van de voorziening

dekking van de kapitaallasten v/d vervangingsinvesteringen overeenkomstig het GRP

voeding uit

gedeeltelijke opbrengst rioolrechten

toereikendheid

in overeenstemming met GRP (inclusief jaarlijkse bijstellingen)

programma

3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

thema

Openbare ruimte en verkeer

product

infrastructuur water Raming 2015

Stand reserve per 1-1Storting GRP t.l.v. rioolrechten Overheveling van egalisatiereserve Riolering (Rb. 15-12-2015)

totaal toevoegingen Onttrekking kapitaallasten Onttrekking ivm herziening GRP 2013-2017 totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

916.143

916.143

-

811.348

753.561

984.991

2.356.635

2.356.576

59

2.379.705

2.399.837

2.399.837

-

30.834

30.834-

2.356.635

2.387.410

30.775-

2.379.705

2.399.837

2.399.837

2.277.179204.572-

2.277.179215.026-

0 10.454

2.303.042134.450-

2.341.068172.661

2.296.297172.661

2.481.751-

2.492.205-

10.454

2.437.492-

2.168.407-

2.123.636-

791.027

811.348

20.321-

753.561

984.991

Toelichting: Bij de vaststelling van het herziene GRP 2013-2017 is de egalisatiereserve riolering toegevoegd aan de voorziening riolering. Voor het meerjarig verloop van deze voorziening wordt verwezen naar het herziene GRP 2013-2017 variant 6

212

1.261.192

Voorziening V.3

89002503 Openbare verlichting

soort voorziening

toekomstige verplichtingen

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

niet van toepassing: overeenkomstig beleidsplan openbare verlichting 2013-2017

wenselijk maximum bedrag

niet van toepassing: overeenkomstig beleidsplan openbare verlichting 2013-2017

doel van de voorziening

een gelijkmatige verdeling van de kosten voor onderhoud openbare verlichting

voeding uit

de exploitatierekening

toereikendheid

in overeenstemming met beleidsplan openbare verlichting 2013-2017

programma

3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

thema

Openbare ruimte en verkeer

product

veilige wegen Raming 2015

Stand reserve per 1-1Toevoeging t.l.v. exploitatie totaal toevoegingen

Werkelijk 2015

538.676

538.676

-

486

-

486

486

-

Vrijval voorziening totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

-

-

-

486

-

-

-

-

-

-

-

486

-

-

-

538.676-

538.676-

539.162

-

Toelichting: Bij de vaststelling van de nota openbare verlichting is op advies van onze vorige accountant een voorziening gevormd met als doel om de kosten van openbare verlichting gelijkmatig te verdelen. Uit de accountantscontrole komt naar voren dat uit deze voorziening ook energiekosten en reguliere onderhoudskosten worden gehaald. Dit is volgens de BBV-voorschriften niet toegestaan. Om te voldoen aan de BBV moet de voorziening openbare verlichting in 2015 vrijvallen ten gunste van het resultaat. Voor 2015 betekent dit dat een bedrag van € 538.000 ten gunste van het resultaat komt. Omdat wij deze gelden de komende jaren nodig hebben voor openbare verlichting stellen wij voor om bij de resultaatbestemming 2015 voor een bedrag van € 538.000 een reserve openbare verlichting in te stellen.

213

Voorziening V.4

89002504 Onderhoud vastgoed

soort voorziening

toekomstige verplichtingen

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

n.v.t.: overeenkomstig meerjarig onderhoudsplan gebouwen en buitensportaccommodaties

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.: overeenkomstig meerjarig onderhoudsplan gebouwen en buitensportaccommodaties

doel van de voorziening

een gelijkmatige verdeling van de kosten voor onderhoud gebouwen en buitensportaccommodaties

voeding uit

de exploitatierekening

toereikendheid

in overeenstemming met meerjarig onderhoudsplan gebouwen en buitensportaccommodaties

programma

4 Sterk besturen en organiseren

thema

Dienstverlening bestuur en organisatie

product

diverse producten Raming 2015

Stand reserve per 1-1-

totaal toevoegingen Vrijval voorziening ( Rb. 15-12-2015) totaal onttrekkingen Stand reserve per 31-12

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Raming 2017

Raming 2018

781.314

781.314

-

0

0-

0

-

-

-

-

-

-

781.314-

781.314-

0-

781.314-

781.314-

0-

-

-

-

0-

0

0-

0

-

0

Toelichting: De gemeenteraad heeft 15 december 2015 besloten om de voorziening Onderhoud vastgoed te laten vrijvallen en € 381.000 toe te voegen aan reserve Onderhoud vastgoed.

214

Voorziening V.5

89002509 Afvalstoffenheffing

soort voorziening

toekomstige verplichtingen

budgethouder

directeur Dienstverlening

wenselijk minimum bedrag

€

300.000

wenselijk maximum bedrag

n.v.t.

doel van de voorziening

ter egalisatie tarieven afvalstoffenheffing

voeding uit

gedeeltelijke opbrengst afvalstoffenheffing

toereikendheid

wordt afgebouwd in de komende 3 tot 4 jaar

programma

3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

thema

Milieu

product

afvalverwijdering Raming 2015

Werkelijk 2015

Verschil 2015

Raming 2016

Stand reserve per 1-1-

-

-

-

Overheveling van egalisatiereserve Afvalstoffenheffing (Rb. 15-12-2015)

-

1.156.313

1.156.313-

totaal toevoegingen

-

1.156.313

1.156.313-

Mutatie t.b.v. egalisatie tariefstelling totaal onttrekkingen

-

-

Stand reserve per 31-12

-

1.156.313

1.156.313-

Raming 2017

1.156.313

956.313

756.313

-

-

-

200.000-

200.000-

200.000-

200.000-

200.000-

200.000-

956.313

756.313

556.313

Toelichting: De gemeenteraad heeft 15 december 2015 besloten de egalisatiereserve Afvalstoffenheffing op te heffen en het saldo over te hevelen naar de voorziening Afvalstoffenheffing.

215

Raming 2018

Het meerjarig verloop van de voorzieningen 2015-2018 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: ( bedragen x € 1.000) omschrijving

Werkelijke boekwaarde 31-12-2015

Geraamde boekwaarde 31-12-2016

Geraamde boekwaarde 31-12-2017

Geraamde boekwaarde 31-12-2018

Voorziening verplichtingen, verliezen en risico's V.1

Wachtgeld voormalig personeel

38

0

0

0

Voorziening egalisatie van onderhoud V.2

Rioleringen Leudal

811

754

985

1.261

V.3

Openbare verlichting Leudal

0

0

0

0

V.4

Onderhoud vastgoed

0

0

0

0

V.5

Afvalstoffenheffing

1.156

956

756

556

Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden

0

Totaal voorzieningen

2.005

0 1.710

1.741

1.817

Vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar is als volgt: (bedragen x € 1.000)

Obligatieleningen Onderhandse leningen: - Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - Binnenlandse banken en overige financiële instellingen - Binnenlandse bedrijven - Openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden - Overige binnenlandse sectoren - Buitenlandse instellingen Door derden belegde gelden Waarborgsommen Verplichtingen uit hoofde van financial leaseovereenkomsten Totaal

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

0

0

454 73.305 0

567 79.197 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 73.759

0 79.764

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar over het 2015: (bedragen x € 1.000) Boekwaarde

Vermeer-

31-12-2014

deringen

Obligatieleningen Onderhandse leningen Door derden belegde gelden Waarborgsommen Verplichtingen uit hoofde van financial leaseovereenkomsten Totaal

0 79.764 0 0 0 79.764

Aflossingen

Boekwaarde 31-12-2015

0

-6.005

0

-6.005

0 73.759 0 0 0 73.759

De totale rentelast voor het jaar 2015 met betrekking tot de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar bedraagt € 3.022.153 (rente 2014 € 3.098.037).

216

VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: (bedragen x € 1.000)

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

7.257 4.836 12.093

5.477 4.077 9.554

Netto-vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva Totaal

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: (bedragen x € 1.000)

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

1.210 0 495 5.552 7.257

1.305 0 84 4.088 5.477

Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden Overige kasgeldleningen Banksaldi Overige schulden Totaal

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: (bedragen x € 1.000)

boekwaarde 31-12-2015

boekwaarde 31-12-2014

4.406

3.279

366

757

64 4.836

41 4.077

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uizondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbare volume De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten volgende begrotingsjaren Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van van volgende begrotingsjaren komen Totaal

De toename van de verplichtingen die in een volgend jaar tot betaling komen wordt met name veroorzaakt door onderhanden werken en verplichtingen inzake Jeugdhulp. Het verloop van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x € 1.000) Saldo

Ontvangen

31-12-2014

bedragen

Opvang asielzoekers Bijdrage OHBA-regeling ISV3 gelden geluidsanering Voortijdig schoolverlaters leerplicht Totaal

75 171 511 757

217

Vrijval

-511 120 120

Saldo 31-12-2015

-511

75 171 0 120 366

Waarborgen en garanties De gemeente heeft haar garanties met betrekking tot hypothecaire geldleningen en sociale woningbouwprojecten overgedragen. Het betreft:  De risico’s van in het verleden door de gemeenten gegarandeerde hypothecaire geldleningen zijn allen onder de Nationale Hypotheek Garantie gebracht. Er kunnen zich situaties voordoen waardoor het aflossen van de hypotheek niet meer mogelijk is. Het kan zijn dat dan de woning moet worden verkocht. Als de opbrengst van de woning onvoldoende blijkt staat het Waarborgfonds garant voor de restantschuld aan de geldverstrekker.  De WSW geeft garanties aan financiers die woningcorporaties leningen verstrekken voor sociale woningbouwprojecten en leningen van maatschappelijk vastgoed. Dankzij deze garanties kunnen corporaties geld lenen tegen gunstige voorwaarden. Het WSW beschikt over een zeer solide zekerheidsstructuur en haar garanties staan zeer hoog aangeschreven (ratings Triple A en Aaa). Het sluitstuk van de zekerheidsstructuur van het WSW wordt gevormd door de achtervangpositie van het rijk en gemeenten. Rijk en gemeenten verplichten zich via de achtervangpositie om onder bepaalde condities renteloze leningen aan het WSW ter beschikking te stellen. De kans dat rijk en gemeenten op deze posten worden aangesproken is echter minimaal. De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten van het rekeningjaar opgenomen. Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden: (bedragen x € 1.000)

Aantal leningen 5 6 6 1 1 19

Aard / omschrijving Gewaarborgde geldleningen: Rekening-courant krediet Accommodaties Woningfinanciering Garantstellingen (OML): Achtergestelde lening Provincie Rekening-courant krediet Totaal

Oorspronkelijk bedrag

Risicobedrag 31-12-2014

Nieuw gewaarborgd

Aflossingen

313 380 419

285 224 419

28

-45 -13 -10

189 500

189 500 1.617

28

-68

Risicobedrag 31-12-2015

268 211 409 0 189 500 1.577

Gebeurtenissen na balansdatum Stand van zaken General Escrow In het kader van de verkoop van Essent N.V. aan RWE hebben de verkopende aandeelhouders een aantal garanties gegeven aan RWE. Het overgrote deel van deze garanties is door de verkopende aandeelhouders op het moment van de verkoop van Essent N.V. overgedragen aan de Verkoop Vennootschap N.V., die vanaf het moment van oprichting van oprichting dus ook aansprakelijk is, mochten een of meer van deze garanties onjuist blijken te zijn. Om de verzekering van de betaling van eventuele schadeclaims heeft RWE bedongen dat een deel van de verkoopopbrengst (€ 800 miljoen), door de verkopende aandeelhouders gedurende een bepaalde tijd op een aparte bankrekening wordt aangehouden (General Escrow). Op 31 maart 2011 is 50% van dit fonds minus de ingediende claims van totaal € 40 miljoen aan de aandeelhouders ter beschikking gesteld, oftewel een totaalbedrag van € 360 miljoen. De vennootschap heeft van dit bedrag op verzoek van de aandeelhouders een totaalbedrag van € 358 miljoen rechtstreeks als dividend uitgekeerd aan de aandeelhouders en € 2 miljoen aan de Provincie Noord-Brabant ter dekking van de kosten van de coördinatie van de aandeelhouderschappen. De looptijd van deze vennootschap is afhankelijk van de periode dat claims (die door RWE tot uiterlijk 30 september 2015 kunnen worden ingediend) worden afgewikkeld.

218

RWE heeft eind 2015 per saldo een totaalbedrag aan belastingclaims (rekening houdend met belastingteruggaven en vrijval voorzieningen) ingediend van € 38,1 mln (exclusief eventuele additionele correcties i.v.m. Attero/Enexis). RWE en Verkoop Vennootschap BV hebben op dit moment nog geen overeenstemming over de afwikkeling van deze belastingzaken. Gelet op de verder afwikkeling van de belastingclaims van RWE, kan over de omvang van de gedeeltelijke vrijval van € 113 mln, nog geen uitspraak worden gedaan. Naar verwachting zal in de 1e helft van 2016 de discussie met RWE over belastingclaims worden afgerond. De vennootschap zal naar verwachting in de eerste helft van 2016 worden geliquideerd. Een positief liquidatiesaldo zal vrijvallen aan de aandeelhouders. Vordering op Enexis BV Op 30 september 2009 hebben de aandeelhouders van deze vennootschap bij de verkoop van Essent, Enexis indirect een lening verstrekt van € 1,8 miljard voor de overname van de gas- en elektriciteitsnetten van Essent. De aandeelhouders hebben leningen (bekend als de back-to-backleningen) verstrekt aan de vennootschap. De vennootschap heeft vervolgens deze leningen als één lening (bekend als de aandeelhoudersleningen) onder dezelfde voorwaarden verstrekt aan Enexis. De lening is verdeeld in 4 tranches, te weten: Tranche

Bedrag

Looptijd

Rente percentage

Verval kalender

Aandeel Leudal

A

450.000

3

3,27

2012

2.715

B

500.000

5

4,10

2013

3.017

C

500.000

7

4,65

2016

3.017

D

350.000

10

7,20

2019

totaal

1.800.000

2.112 10.861

(Bedragen x € 1.000)

Op grond van artikel 4.2 van de Overeenkomst van aandeelhoudersleningen kan Enexis besluiten gebruik te maken van de mogelijkheid tot vrijwillige vervroegde aflossing. Eind 2011 heeft Enexis op grond van dit artikel besloten tot vervroegde aflossing van tranche A (totaal EUR 450 miljoen) van de aandeelhoudersleningen. In januari 2012 werd een bedrag van € 2,715 miljoen ontvangen. In september 2013 werd besloten tot vrijwillige vervroegde aflossing van tranche B waarvoor een bedrag van € 3,017 miljoen werd ontvangen. Enexis zal naar verwachting in april 2016 een nieuwe obligatielening in de markt plaatsen en daarmee het volledige bedrag van tranche C van de lening aflossen. De aflossingsdatum zal liggen op of zo spoedig mogelijk na het contractueel vroegste moment van vervroegd aflossen, zijnde 20 werkdagen na de aankondiging van Enexis op 25 maart 2016. De aflossingsbedragen zijn gebruikt als intern financieringsmiddel.

219

220

Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2015

221

222

Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2015 Voor de toelichting op de belangrijke verschillen tussen de realisatie en de begroting na wijziging wordt verwezen naar “Programmaverantwoording”.

Overzicht incidentele baten en lasten Voor de specificatie van het overzicht baten en lasten wordt verwezen naar de bijlage.

223

gen x € 1.000) begroting

Incidentele baten

PROGRAMMA 1 Vitale samenleving

110-

bijgestelde begroting

1.026-

( bedragen x € 1.000) werkelijke incidenteel baten

1.655-

1.545-

thema 101: Toerisme en recreatie

-

-

-

-

reserves

-

-750

-721

-721

thema 102: Economie

-

-

-660

-660

reserves:

-

-

-

-

thema 104: Kunst en cultuur

-52

-16

-16

36

thema 105: Sport

-58

-32

-30

28

-228

-228

-228

thema 103: Onderwijs reserves:

reserves: PROGRAMMA 2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

-100

-100

-59

-59

-

-

-

-

-100

-100

-59

-59

thema 202: arbeidsparticipatie

-

-

-

-

reserves:

-

-

-

-

thema 203: Jeugdhulp

-

-

-

-

reserves:

-

-

-

-

-1.821

-2.843

-3.511

-3.324

-

-

-

-538

-1.060

-1.539

-1.138

-1.240

-61

-61

-97

-36

-667

-876

-1.134

-368

-33

-367

-1.142

-1.142

-

-

-

-

PROGRAMMA 4 Sterk besturen en organiseren

-332

-440

-233

-125

thema 402: Dienstverlening bestuur en organisatie

-332

-440

-233

-125

reserves:

-

-

-

-

thema 403: dienstverlening aan burgers

-

-

-

-

reserves:

-

-

-

-

-28.988

-38.059

-38.200

-3.732

-28.988

-38.059

-38.200

-3.502

-

-

-

-230

thema 201: Maatschappelijke ondersteuning reserves:

PROGRAMMA 3 Veilige en aantrekkelijke samenleving thema 301: Openbare ruimte en verkeer reserves: thema 302: Veiligheid reserves: thema 303: Wonen en bouwen reserves: thema 304: Milieu

Dekkingsmiddelen thema 501: dekkingsmiddel reserves:

31.351-

224

42.468-

43.658-

8.785-

( bedragen x € 1.000) werkelijke incidenteel lasten

begroting

bijgestelde begroting

PROGRAMMA 1 Vitale samenleving

1.479

2.363

2.582

1.409

thema 101: Toerisme en recreatie

180

750

721

721

-

-

-

-

36

36

-

-36

-

-

696

696

1.213

1.200

Incidentele lasten

reserves thema 102: Economie reserves: thema 103: Onderwijs

905

reserves:

-295 63

thema 104: Kunst en cultuur thema 105: Sport

50

377

260

reserves:

143 117

PROGRAMMA 2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

236

348

204

68

thema 201: Maatschappelijke ondersteuning

173

285

204

-1.564

reserves:

-

-

-

1.695

thema 202: arbeidsparticipatie

-

-

-

-172

reserves:

-

-

-

172

63

63

-

-48

-

-

-

-15

1.149

4.991

4.846

2.973

1.060

1.622

1.176

1.233

-

-

-

45

56

2.463

1.777

-687

thema 203: Jeugdhulp reserves: PROGRAMMA 3 Veilige en aantrekkelijke samenleving thema 301: Openbare ruimte en verkeer reserves: thema 302: Veiligheid reserves:

631

thema 303: Wonen en bouwen

33

417

1.142

1.092

reserves:

-

382

714

729

thema 304: Milieu

-

107

37

-70

477

790

456

323

76

291

110

-181

332

332

327

547

69

167

19

-184

-

-

-

141

1.166

4.510

3.407

3.705

1.166

1.152

49

347

-

3.358

3.358

3.358

4.507

13.002

11.495

8.478

PROGRAMMA 4 Sterk besturen en organiseren thema 402: Dienstverlening bestuur en organisatie reserves: thema 403: dienstverlening aan burgers reserves: Dekkingsmiddelen thema 501: dekkingsmiddel reserves:

225

Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

(bedragen x € 1.000) Raming

Realisatie

Begrotingsafwijking

begrotingsjaar 2015

begrotingsjaar 2015

begrotingsjaar 2015

na wijziging Omschrijving programma P1 - Vitale samenleving

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

-779

10.522

9.742

-1.894

10.392

8.498

-1.115

-129

-1.244

P2 - Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

-5.393

37.090

31.697

-5.859

35.632

29.773

-467

-1.458

-1.925

P3 - Veilige en aantrekkelijke samenleving

-9.110

24.407

15.297

-9.652

23.297

13.645

-542

-1.109

-1.651

P4 - Sterk besturen en organiseren

-2.921

7.673

4.752

-3.753

8.244

4.491

-833

572

-261

-18.203

79.691

61.489

-21.159

77.567

56.407

-2.956

-2.125

-5.081

-6.581

321

320

Subtotaal programma's Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen Algemene uitkeringen

-27.570

Integratie-uitkering Sociaal Domein

-19.795

-6.260

-6.621

-27.570

-27.706

-6.301

-40

-1

-41

-27.706

-136

0

-136 1

-19.795

-19.794

-19.794

1

0

Dividend

-2.855

13

-2.842

-2.855

13

-2.842

0

0

0

Rendement

-1.773

63

-1.710

-1.775

885

-890

-2

822

820

Saldo Financieringsfunctie

-4.817

1.481

-3.336

-4.826

1.481

-3.346

-10

0

-10

Overige dekkingsmiddelen

0

82

82

0

25

25

0

-57

-57

-63.391

1.960

-61.430

-63.578

2.724

-60.854

-188

764

576

84

84

0

0

0

-84

-84

81.736

142

-84.738

80.291

-4.447

-3.144

-1.445

-4.589

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten -81.593 Toevoegingen/onttrekking aan reserves: P1 - Vitale samenleving

-2.042

648

-1.393

-1.998

1.589

-409

43

941

984

P2 - Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

-2.794

2.111

-683

-2.718

4.482

1.764

76

2.371

2.447

P3 - Veilige en aantrekkelijke samenleving

-3.038

390

-2.649

-3.476

1.467

-2.010

-438

1.077

639

P4 - Sterk besturen en organiseren

-1.023

1.537

514

-1.056

1.983

927

-32

446

413

-705

4.010

3.306

-776

4.218

3.442

-72

208

136

-9.602

8.696

-906

-10.024

13.739

3.714

-423

5.043

4.620

-91.195

90.432

-764

-94.762

94.030

-732

-3.567

3.598

32

Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

Bij programma 1, 2 en 3 blijft de realisatie binnen de begroting na wijziging. Bij programma 4 ontstaat in de lasten een begrotingsoverschrijding van € 571.000. Deze begrotingsoverschrijding wordt met name veroorzaakt door de kostenverdeling. Het voordeel dat aan de inkomstenkant ontstaat € 832.000 wordt ook grotendeels veroorzaakt door de kostentoerekening. Telt daarom niet mee voor de begrotingsonrechtmatigheid. In 2015 is per saldo € 4,7 miljoen meer aan de reserves toegevoegd dan geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat: - het voordeel van de 3 decentralisaties is gestort in de reserve 3 decentralisaties € 1,8 mln - de overheveling van budgetten naar 2015 (geautoriseerd bij de 3 e raadsrapportage) is gestort in de gecommitteerde reserve € 1,4 mln - winstnemingen van grondexploitaties en verkoop gronden is toegevoegd aan de reserve grondexploitaties € 1,0 mln - niet benutte P-budgetten zijn toegevoegd aan reserve bedrijfsvoering € 0,6 mln Inzake de begrotingsrechtmatigheid heeft de gemeenteraad besloten dat voordelen op de genoemde onderdelen in de door de raad daarvoor aangewezen reserves worden gestort. Deze hogere stortingen tellen daarom niet mee voor de begrotingsrechtmatigheid.

226

WNT-verantwoording 2015 Gemeente Leudal Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Gemeente Leudal van toepassing zijnde regelgeving: Het algemene WNT-maximum. Het bezoldigingsmaximum in 2015 voor Gemeente Leudal is € 230.474. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van [Raad van Toezicht / Raad van Commissarissen]; dit bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum . Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen bedragen x € 1 Functie(s) Duur dienstverband in 2015

D.J.E. Noppers

W.A.L.M. Cornelissen

gemeentesecretaris

raadsgriffier

1/2 - 31/12

1/1 - 31/12

Omvang dienstverband (in fte)

1,0

1,0

Gewezen topfunctionaris?

nee

nee

ja

ja

ja

ja

(Fictieve) dienstbetrekking? Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? Bezoldiging Beloning

86.569

80.193

Belastbare onkostenvergoedingen

725

361

Beloningen betaalbaar op termijn

17.430

15.932

Totaal bezoldiging

104.724

96.486

Toepasselijk WNT-maximum

230.474

230.474

n.v.t.

n.v.t.

Motivering indien overschrijding

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2015 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2015 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

227

Vergelijkende cijfers 2014 Hieronder worden de vergelijkende cijfers 2014 weergegeven bedragen x € 1 Functie(s) Duur dienstverband in 2014

A.J.A. Rikken

W.A.L.M. Cornelissen

gemeentesecretaris

raadsgriffier

1/1 - 31/12

1/1 - 31/12

Omvang dienstverband (in fte)

1,0

1,0

Gewezen topfunctionaris?

nee

nee

ja

ja

ja

ja

92.928

79.449

(Fictieve) dienstbetrekking? Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam?

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen

617

256

Beloningen betaalbaar op termijn

15.375

12.901

Totaal bezoldiging

108.921

92.606

Toepasselijk WNT-maximum

230.474

230.474

n.v.t.

n.v.t.

Motivering indien overschrijding

228

SiSa -bijlage

229

230

231

232

4. Bijlagen

233

Kerngegevens 2015

per 31-12-2014 Sociale structuur

(jaarrekening)

2015

Per 31-12-2015

(begroting /prognose)

(jaarrekening/ werkelijk)

Inwoners Aantal inwoners

36.241

36.200

36.138

waarvan tot 20 jaar

7.535

7.364

vanaf 65 jaar

7.600

7.830

Organisatie toegestane formatiesterkte Fte personeel Fte Griffie/rekenkamer Gemeenteraad (aantal personen)

200,95 25

200,74 3,50 25

195,02 3,50 25

4,6

4,7

4,6

Aantal lage inkomens

4.140

4.140

4.100

Aantal periodieke bijstandsgerechtigden Waarvan

370

389

395

332

357

355

28

258

33

7

4

5

3 n.v.t.

0

2

213

215

200

2.567

2.574

2.656

386

551

374

2.337

2.214

2.176

14

14

14

Scholen speciaal onderwijs

2

2

2

Scholen voortgezet onderwijs

2

2

2

Scholen voortgezet speciaal onderwijs

1

1

1

Fte college Sociale zaken

W.W.B I.O.A.W. I.O.A.Z. B.B.Z. W.I.J. Personen werkzaam in sociale werkplaatsen Onderwijs Aantal leerlingen basis onderwijs Aantal leerlingen speciaal onderwijs (basis + voortgezet) Aantal leerlingen voortgezet onderwijs Scholen basisonderwijs

234

per 31-12-2014 Sociale structuur

(jaarrekening) 16.486 ha

Oppervlakte Gemeente - oppervlakte - water

2015

Per 31-12-2015

(begroting/ prognose)

(jaarrekening/ werkelijk)

16.490 Ha

16.490 ha

16.277 213

16.276 214

16.325

16.325

2.017

2.017

3.103

276

274

274

39 10 22 27

39 10 22 27

39 10 22 27

787.000 m

787.000 m

787.000 m

16.275 211

Bebouwing Verblijfsobjecten met woonfunctie Aantal woningen Aantal huurwoningen

16.567

Aantal recreatiewoningen Woonwagenlocaties: Standplaatsen (eigendom gemeente) Standplaatsen (eigendom derden) Woonwagens (eigendom gemeente) Woonwagens (eigendom derden) Lengte van wegennet Wegen Waarvan binnen de bebouwde kom

249.000

249.000

249.000

buiten de bebouwde kom

538.000

538.000

538.000

Recreatieve fiets-, en wandelpaden Recreatieve ruiterpaden

74.000 70.000

74.000 70.000

74.000 70.000

Zand, grond- en stolwegen

224.000

224.000

224.000

Trottoirs

230.000

230.000

230.000

Aantal voetbalvelden

36

36

36

Aantal tennisbanen

38

38

38

1

1

1

Sportaccommodaties

Atletiekbaan

235

2015

Per 31-12-2015

(begroting/ prognose)

(jaarrekening/

-5.258.324

-5.535.015

5.550.471

Toeristenbelasting

-526.113

-795.403

-824.065

Hondenbelasting

-233.076

-236.229

-229.308

-17.215

-14.169

-17.000

-834.073

per 31-12-2014 Financiële structuur

(jaarrekening)

werkelijk)

Lokale heffingen Onroerende zaakbelastingen

Baatbelasting Bouw- en sloopvergunningen

-370.110

-403.699

Leges structuur- en bestemmingsplannen Rioolrechten

-93.462

-69.400

-83.246

-4.042.064

-4.348.253

-4.204.596

Afvalstoffenheffing

-2.353.020

-2.457.805

-2.484.282

Graf- en begrafenisrechten

-7.800

-15.000

-7.935

Leges wet kinderopvang

-2.693

-10.000

-1.010

Leges gehandicapten parkeerkaart

-6.010

-17.187

-6.945

Leges marktgeld

-4.361

-4.049

-5.681

-582.175

-492.532

-580.627

-20.182

-26.167

-27.181

-27.570.000

-27.777.987 71.644 -27.706.343

Leges bevolking/burgerlijke stand Leges diverse vergunningen Gemeentefonds Algemene uitkering Voorgaande dienstjaren Totaal

-31.398.352 -5.367 -31.403.719

236

Risicobeheermatrix

237

Naam risico

Beschrijving risico

Risico categorie

Gevolgen als het risico zich voordoet

Vastgoed & Grondexploitatie Dekking vanuit grond-en vastgoed verkopen

Bij de BMV Grathem en Dorpshoes Horn, het gemeentehuis en de centrumvisie Heythuysen is de opbrengst van gronden en verkoop van vastgoed ingezet als dekkingsmiddel. Het is op dit moment niet zeker dat die bedragen gerealiseerd kunnen worden. Door de huidige moeilijke vastgoedmarkt zijn de objecten moeilijk vermarktbaar.

Financieel / economisch

Er ontstaat een tekort op genoemde kredieten.

Vastgoed exploitatie

Vastgoed kan niet (tijdig) worden vermarkt waardoor aanzienlijke exploitatieverliezen mogelijk zijn. Risico's op leegstand en daardoor op vandalisme zijn aanwezig.

Financieel / imagoschade

Het grootste risico is dat panden, die op de nominatie staan om verkocht te worden, lange tijd leeg zullen staan door de huidige vastgoedmarkt.

Onderhoud vastgoed

De gemeente heeft ruim 130 panden in eigendom met een geschatte waarde van € 110.000.000,-. Daarnaast is op basis van het accommodatiebeleid de gemeente ook verantwoordelijk voor het groot onderhoud van gemeenschaps- en binnensportaccommodaties. Sinds 2015 is het onderhoudsniveau teruggebracht van niveau 2 (het op een na hoogste) naar onderhoudsniveau 4 (het op een na laagste). Vanaf 2016 dient nu al rekening gehouden te worden met achterstallig onderhoud waardoor, eerder dan verwacht, kapitaalvernietiging zal optreden. Het beschikbare budget voor 2016 dient derhalve te worden verhoogd van € 500.000,- naar € 700.000,-.

Financieel

De waarde van het gemeentelijk vastgoed staat onder druk. Panden zijn in de huidige vastgoedmarkt moeilijker verkoopbaar. Klachten gebruikers zullen toenemen. Er kan (bestuurlijke) imagoschade ontstaan.

Grondexploitatie - Afzetrisico's a.g.v. marktvertraging

Extra rentekosten omdat plannen langer in exploitatie zijn en extra kosten die plannen aantrekkelijker kunnen maken. Extra ruimte om grondprijzen aan te passen om verkopen te bevorderen. Afzetrisico's zijn van toepassing op de woningbouwplannen: Baexem Witte Huis, Heythuysen Walk en De Bevelanden. Het risico dat hiermee is gemoeid bedraagt € 335.000. Ten behoeve van de uitbreiding van bedrijventerrein Ittervoort is € 3.100.000 geïnvesteerd. Invulling vindt plaats op basis van maatwerk, niet op basis van een concreet plan. Bovendien moeten er nog kosten worden gemaakt voor het bouwrijp maken. Het terugverdienen van de kosten is een risico. Investeringen en uitgaven zijn verricht voor toekomstige plannen. De vraag is of, als gevolg van de marktsituatie of andere redenen, plannen wel van de grond komen. Het betreft hier de volgende projecten: Hunsel Velter en bedrijventerrein Heythuysen Leudalplein. Het risico dat hiermee is gemoeid bedraagt ruim € 166.000.

Financieel / economisch

Exploitatie wordt negatief.

Financieel / economisch

Exploitatie wordt negatief.

Financieel / economisch

Als het risico zich voordoet zijn dit de kosten (minus de marktwaarde voor de grond) die niet verhaald kunnen worden.

Grondexploitatie - Risico's m.b.t. de kosten dekkendheid van plannen

Grondexploitatie - Risico's m.b.t. de haalbaarheid van plannen a.g.v. de marktsituatie

238

Verantw. PHO

Kans dat het zich voordoet

Incidenteel of structureel

Genomen beheersmaatregelen

Restrisico

Weerstands component in € bedragen

Vastgoed & Grondexploitatie P. Verlinden

zeer hoog

Incidenteel

• Monitoren van marktbeeld en lopende projecten zoals Os Dorp • Uitvoeren jaarlijkse toets taxaties op vastgoedportefeuille met roulerende taxateurs • Ontwikkeling van projecten alleen op basis van minimumvoorverkoopeisen • Aantrekkelijk houden van de locatie en van de portefeuille door tijdige renovaties en herontwikkeling De gemeente heeft een aantal jaren geleden het gemeentelijk vastgoed geïnventariseerd, echter nog niet bepaald welke gebouwen voor gemeentelijke activiteiten benodigd zijn. Gebouwen die vrijkomen worden verkocht. Veelal hebben deze een hogere taxatiewaarde dan de opbrengstwaarde. Bij verhuur is het uitgangspunt is dat dat zo mogelijk kostendekkend plaatsvindt. Om vandalisme voorafgaand aan verkoop te voorkomen wordt het pand tijdelijk verhuurd. De huuropbrengsten zijn in dit geval niet kostendekkend. Voor langdurig leegstaande panden welke niet tegen een realistische marktprijs kunnen worden verkocht zal sloop en herbestemming dienen te worden overwogen. De voorziening onderhoud vastgoed is per 31 december 2015 opgeheven. Er zal nieuw beleid voor vastgoed en accommodaties vastgesteld moeten worden, waarbij het onderhoud vastgoed is afgestemd op het beschikbare budget. Het onderhoudsniveau terugbrengen tot het minimum (niveau 4 volgens NEN 2767). Hierbij ontstaat geen kapitaalvernietiging. Van het huidige bestand aan vastgoed zal het achterstallig onderhoud toenemen. De komende jaren zal fors worden ingezet om het vastgoedbestand versneld af te bouwen. Indien de aard en de omvang van het achterstallig onderhoud hiertoe aanleiding geeft kunnen aanvullend incidentele middelen beschikbaar worden gesteld om de achterstanden weg te werken. De reserves vastgoed en boekwinst Essent kunnen hiervoor gedeeltelijk worden ingezet. In de reserve grondexploitaties is € 335.000 opgenomen om dit risico te dekken.

P. Verlinden

hoog

Structureel

P. Verlinden

gemiddeld

Incidenteel

A. Walraven

hoog

Incidenteel

A. Walraven

hoog

A. Walraven

hoog

Afgedekt in de reserve grondexploitaties

Incidenteel

In de reserve grondexploitaties is € 310.000 opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt in de reserve grondexploitaties

-

Incidenteel

In de reserve grondexploitaties is € 166.000 opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt in de reserve grondexploitaties

-

239

zeer hoog

482.000

zeer hoog

86.000

gemiddeld

-

Naam risico

Beschrijving risico

Risico categorie

Gevolgen als het risico zich voordoet

Grondexploitatie - Risico's niet nakoming van overeenkomsten

Het oplossen van de financiële problemen bij Herontwikkeling Haelen Horn BV (structuurbeelden, risico € 1.000.000) en de afwikkeling van het faillissement van Nieuwe Borg (Ell Steenenbampt, Ittervoort Noord en Neeritter Op den Heuvel) levert extra risico's (€ 600.000) op. De risico's hebben betrekking op het niet nakomen van de overeenkomst bij de structuurbeelden en zaken waarmee de gemeente geconfronteerd kan worden bij de afwikkeling van het faillissement Nieuwe Borg. Risico's zijn: aangesproken worden voor een terugkoopverplichting, het alsnog om niet leveren van 2 bouwkavels aan een particulier, aanleggen en betalen van infra. Bij de structuurbeelden zou de uitvoering van de overeenkomst de gemeente een winst opleveren van € 2.100.000. Hiervan is € 1.400.000 als buffer beschikbaar om te komen tot een budgettair neutrale exploitatie. Bij het plan Baexem Mariabosch moeten de kosten nog worden terugverdiend (lager risico, € 10.600) en bij het failliete plan Haelen Napoleon zijn er duidelijke signalen dat het plan door een marktpartij wordt overgenomen en het risico (€ 25.000) voor de gemeente beperkt is. In totaliteit wordt het risico geschat op € 1.635.600. Algemene post om niet benoemde tegenvallers op te vangen. Bijvoorbeeld ook om kosten af te dekken voor onderzoek naar plannen die niet van de grond komen. Het risico bedraagt € 97.053 (met dit bedrag is het totaal aan gekwantificeerde risico's gelijk aan het bedrag van de reserve grondexploitaties). In 2006 is een ISV2-bijdrage toegekend van € 554.000. Deze subsidie wordt momenteel vastgesteld door de provincie. Omdat over 2008 en 2009 geen SiSa-verantwoording is gedaan wordt niet voldaan aan de subsidievoorwaarden. Het risico bestaat dat de gemaakte kosten in deze jaren niet worden gedekt door de subsidie en dat de subsidie volledig terugbetaald moet worden.

Financieel / economisch

Kosten en/of werkzaamheden kunnen voor rekening van de gemeente komen.

Financieel / economisch

Er is geen dekking voor deze kosten.

Bestuurlijk (politiek), Imago, financieel

Een behoorlijk bedrag (schatting: ruim € 250.000), waarvoor geen dekking is, moet worden terugbetaald aan de provincie.

In 2008 is een ISV2-bijdrage toegekend en doorbetaald aan het inmiddels failliete Haegens Holland BV. De subsidie is formeel nog niet definitief vastgesteld, omdat indertijd noch de provincie, noch de gemeente hebben onderkend dat aan de subsidievoorwaarden niet kon worden voldaan. Reeds geruime tijd wordt in onderling overleg gewerkt aan een maatwerkoplossing voor dit dossier. De gerechtvaardigde verwachting is dat geen terugbetaling van (een deel van de) ISV2-bijdrage aan de orde zal zijn. Zekerheid hierover is er pas echt nadat GS een vaststellingsbesluit hebben genomen

Financieel

Gedeeltelijke terugvordering ISV2-bijdrage, niet verhaalbaar op inmiddels failliete Haegens

Organisatie- en financieel

Financieel tekort als de P-ombuigingen niet worden gerealiseerd.

Financieel

Het lopende contract voor het onderhoud van de openbare verlichting, is niet eerder te ontbinden, dan 1 januari 2018. Er kan in 2017 niet voldaan worden aan de contractverplichting, ondanks de kortingen van de contractant.

Vastgoed & Grondexploitatie

Grondexploitatie - Onvoorziene risico's (sluitpost)

Vaststelling ISV2-subsidie 2005-2009 Geluidsanering voor woningen langs drukke wegen

ISV2-bijdrage 'Projectgebied Napoleon'

Bezuinigingspakket begroting 2015-2018 P-ombuiging

Onderhoud openbare verlichting

Het risico bestaat uit het niet realiseren van de opgelegde taakstelling. De taakstelling opgelegde tot en met de begroting 2015 is gerealiseerd. De opgelegde taakstelling vanaf 2018 is een risico. Het budget voor het onderhoud van de openbare verlichting bedraagt in 2017 circa 30% van het budget, zoals dit opgenomen was in de meerjarenbegroting

240

Verantw. PHO

Kans dat het zich voordoet

Incidenteel of structureel

Genomen beheersmaatregelen

Restrisico

Weerstands component in € bedragen

Vastgoed & Grondexploitatie A. Walraven

hoog

Incidenteel

In de reserve grondexploitaties is € 1.635.600 opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt in de reserve grondexploitaties

A. Walraven

gemiddeld

Incidenteel

In de reserve grondexploitaties is € 97.053 opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt in de reserve grondexploitaties

P. Verlinden

middel

incidenteel

Met de provincie is afgesproken dat m.b.t. 2008 en 2009 heraanlevering plaatsvindt via SiSa-format. Door aanlevering van een verantwoordingsformulier en aanvullende accountantsverklaring wordt geprobeerd om de vaststelling van de subsidie gunstiger te laten uitvallen. De verwachting is dat dit gaat lukken en het terugbetaalbedrag aanzienlijk lager zal zijn. Dit zal blijken bij de definitieve subsidievaststelling door de provincie.

A. Walraven

Minimaal

Incidenteel

Op basis van intensief overleg met de provincie om te komen tot een maatwerkoplossing bestaat de gerechtvaardigde verwachting dat het subsidie definitief zal worden vastgesteld zonder nadelige gevolgen voor de gemeente

Burgemeester

gemiddeld

Structureel

P. Verlinden

zeer hoog

Incidenteel

middel

125.000

Minimaal

Bezuinigingspakket begroting 2015-2018 Bij elke vrijkomende formatieplek vindt een integrale afweging plaats of deze plek wel of niet ingevuld moet worden. Op deze manier houden we grip op de P-ombuiging. Een keer in de 2 maanden wordt gerapporteerd over de stand van zaken. De bezuiniging kan niet binnen het budget van openbare verlichting gerealiseerd worden. Gezocht wordt naar mogelijkheden om de bezuiniging binnen andere budgetten van programma 3 te realiseren.

241

laag

150.000

zeer hoog

207.000

Naam risico

Beschrijving risico

Risico categorie

Gevolgen als het risico zich voordoet

Effecten Rijksmaatregelen Decentralisaties WMOontwikkelingen/reg el-geving Awbzvoorzieningen en jeugdzorg en Participatiewet

Vanuit het Rijk worden met ingang van 2015 taken overgeheveld naar de gemeente. De AWBZ voorzieningen, de jeugdzorg en de Participatiewet. De belangrijkste risico's betreffen: • continuïteit van zorg en zorgaanbieders; • tijdig realiseren van de inkoop/aanbesteding; • tijdig onderkennen van de vraag (naar inhoud en omvang); • accuraat kunnen beheersen van incidenten; • tijdig inrichten van de eigen organisatie; • realiseren van de benodigde cultuurverandering bij gemeenten aanbieders, ketenpartners en burgers; • laten slagen van de samenwerking tussen gemeenten; • realiseren van de informatievoorziening; • afbouw van de WSW. en dat alles binnen de gestelde financiële kaders.

Bestuurlijk (politiek)/ financieel

Als de gewenste veranderingen niet tijdig gerealiseerd worden kan discontinuïteit van het ondersteuningsaanbod ontstaan en de kwaliteit van de zorg onder druk komen te staan. In principe moeten de taken binnen het budget uitgevoerd worden. Dat kan betekenen dat een politieke keuze gemaakt moet worden tussen een lager voorzieningniveau of aanvullende dekking zoeken om het voorzieningenniveau op peil te houden. Leudal heeft een financiële buffer gevormd om (incidentele) tegenvallers als gevolg van de 3 decentralisaties op te kunnen vangen.

Algemene uitkering uit het gemeentefonds

De inkomsten die onze gemeente ontvangt uit het gemeentefonds bedragen circa 58% van het begrotingstotaal. Als gevolg van de wijzigingen in de verdeling blijft de algemene uitkering uit het Gemeentefonds onderhevig aan onzekerheden. Ook hebben bezuinigingen door de rijksoverheid hebben vaak hun weerslag op het gemeentefonds.

Financieel

Verlaging van het gemeentefonds leidt tot verlaging van de algemene middelen van de gemeente. Dit zal noodzaken tot verdere taakstellingen of realisatie van alternatieve opbrengsten.

Financieel

Door stijging van het aantal uitkeringen ontstaat een dekkingstekort van circa € 430.000. In 2013 en 2014 is het aantal uitkeringsgerechtigden explosief gestegen. In 2015 is het bestand wederom gestegen. Door een stijging van de Rijksgelden (BUIG) en een toekenning van een extra aanvullende uitkering blijven de uitkeringen binnen de geraamde budgetten.

Overige economische ontwikkelingen PW I-deel / arbeidsmarktbeleid

De verdeling is gebaseerd op de uitkomsten van een statistische analyse waarmee berekend is hoe de kans op bijstand afhangt van een aantal hiervoor relevante variabelen. De kans op bijstand wordt bezien op basis van het huishoudtype en de omgevingskenmerken. Deze verdeling pakt voor Leudal negatief uit in de Rijkssubsidie. uitpakt voor Leudal

242

Verantw. PHO

Kans dat het zich voordoet

Incidenteel of structureel

Genomen beheersmaatregelen

Restrisico

Weerstands component in € bedragen

Effecten Rijksmaatregelen P. Verlinden

hoog

Structureel

Risico Jeugd We hebben de komende jaren te maken met een steeds lagere integratie-uitkering jeugd. Voor Leudal is deze integratie-uitkering in het jaar 2016 ruim € 900.000 lager dan in 2015. Vanaf 2017 daalt de integratie uitkering jeugd nog verder naar € 7,8 miljoen (€ 2,2 miljoen lager dan in 2015) in 2019. De drie belangrijkste beheersmaatregelen die worden ingezet om te komen tot lagere kosten zijn: • De jeugdhulp wordt op Midden-Limburgse schaal ingekocht. • In Midden-Limburg wordt ingezet op de verder ombouw van de gespecialiseerde jeugdhulp naar de eerste lijn, het Centrum voor Jeugd en Gezin. • Eventuele tekorten van gemeenten worden verrekend met eventuele overschotten van gemeenten (2015). Voor 2016 wordt een voorstel voor verevening aan de gemeenteraden voorgelegd. Het risico de komende jaren is gelegen in de uitdaging om de financiële resultaten van de transformatie gelijk te lopen met de afname van het jeugd budget integratie-uitkering sociaal domein. De reële verwachting is dat de afname van de integratie-uitkering jeugd sneller loopt dan de te behalen transformatieopgave.

Afgedekt in de reserve decentralisaties WMO, Jeugd, Participatie

hoog

Structureel

Risico participatie

Afgedekt in de reserve decentralisaties WMO, Jeugd, Participatie

-

Het risico bij het Participatiebudget is dat de uitstroom uit de WSW lager is dan de landelijke berekende uitstroomcijfers. Landelijk is voor Leudal 7% berekend. Westrom en de Risse zitten op een uitstroompercentage van 5%. Voor Leudal is het risico voor 2016 berekend op € 481.000 aflopend naar € 397.000 in 2018. De uitstroom van 5% uit de WSW wordt door Westrom en Risse behaald door natuurlijke uitstroom. De uitstroom naar regulier werk wordt bemoeilijkt door de cao voor de WSW. De mensen in de WSW ontvangen een hoog loon ten opzichte van het werk op minimumniveau. Door Westrom en Risse wordt daarom ingezet op detachering van de doelgroep. Op deze wijze wordt een gedeelte van het loon middels een inleenvergoeding bij een reguliere werkgever terugverdiend.

P. Verlinden

gemiddeld

Structureel

Er is een aparte reserve gemeentefonds ingesteld om schommelingen op te vangen. De vrij beschikbare ruimte binnen deze reserve bedraagt momenteel afgerond € 539.503.-

gemiddeld

p.m.

Overige economische ontwikkelingen P. Verlinden

hoog

Structureel

Intensieve inzet van instroombeperking en uitstroombevordering om de bestanden laag te houden. Indien er een tekort op het Rijksbudget ontstaat kan een aanvullende uitkering bij het Rijk worden gevraagd. Deze extra bijdrage wordt berekend op basis van een getrapt vergoedingsmodel. De benodigde stappen om deze aanvraag in te kunnen dienen zijn in 2015 genomen. Het Rijk toetst de aanvraag op stappen die in 2015 zijn (aan)gezet om tot tekortreductie te komen. Bij toekenning is de verwachting dat het dekkingstekort binnen de ramingen kan worden opgevangen.

243

Afgedekt in de reserve WMO, Jeugd en Participatie

-

Naam risico

Beschrijving risico

Risico categorie

Gevolgen als het risico zich voordoet

Koersrisico beleggingen

De gelden die ontvangen zijn na de verkoop van de aandelen Essent zijn grotendeels belegd. Beleggen kan financiële risico met zich meebrengen. Nu de financiële crisis over het hoogtepunt is neemt dit risico af.

Financieel

Gedurende de looptijd van de portefeuille fluctueert de marktwaarde maar eindigt op de einde van de looptijd in principe op de nominale waarde.

Gemeente garanties

De risico's van in het verleden gegarandeerde hypothecaire geldleningen zijn ondergebracht bij de Nationale Hypotheek Garantie (NHG). Wanneer de NHG niet aan haar verplichting kan voldoen wordt de gemeente aangesproken. De WSW (waarborgfonds sociale woningbouw) verstrekt leningen aan woningcorporaties waarbij de gemeente een achtervangpositie heeft. Mocht WSW de verplichting niet kunnen voldoen, dan kan de gemeente worden aangesproken.

Financieel

Als de gemeente wordt aangesproken zijn daar geen middelen voor voorzien.

Financieel

Als de gemeente wordt aangesproken zijn daar geen middelen voor voorzien.

Financieel

Verlies aandelenkapitaal

Financieel

De gemeente moet voldoen aan haar garantstelling

Overige economische ontwikkelingen

Gemeente garanties sociale woningbouw

Verbonden partijen OML

De gemeente is aandeelhouder van de ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg (OML). De hoogte van het aandelenkapitaal voor Leudal is € 2,4 miljoen. Verder heeft Leudal een tweetal garanties afgegeven voor in totaal € 689.000, waarvan € 189.000,- voor de achtergestelde lening door de provincie en € 500.000,- voor de financiering door de BNG. Voor 1-1-2017 moet herfinanciering geregeld zijn. Het risico van extra kapitaalstortingen neemt daarmee toe.

Overige risico’s Veranderende bevolkingssamenstelling

Een veranderende bevolkingssamenstelling stelt andere en nieuwe eisen aan dienstverlening en voorzieningen en is zeer beperkt beïnvloedbaar. Om hieraan tegemoet te komen moeten tijdig beleidskeuzen en maatregelen worden getroffen.

Bestuurlijk (politiek), Imago, financieel

Er doen zich vier soorten risico's voor: - Herstructureringskosten wonen, voorzieningen (onderwijs, zorg, sport en cultuur) - Afschrijvingsverliezen - Proceskosten - Cofinanciering van leefbaarheidsfondsen

Bijdragen Regiofonds GOML

De gemeente Leudal heeft een bijdrage van ca. 1,15 miljoen euro ontvangen uit het voormalige regiofonds GOML. De bijdragen zijn voor de uitvoering van de vijf aangevraagde en toegekende projecten onder de gestelde voorwaarden. Bij het niet voldoen aan de voorwaarden wordt het uitbetaalde bedrag teruggevorderd. Bestrijding van gladheid afhankelijk van daadwerkelijke winter, waardoor kosten moeilijk zijn in te schatten. Het bestemmingsplan voor de locatie voormalige Boerenbond aan de Kerkveldweg 4, te Roggel is gewijzigd. Er is een planschadeclaim ingediend door de eigenaren van dit perceel.

Financieel

Terugvordering bij 1 of meerdere projectbudgetten kan betekenen dat het project of projecten/gebiedsontwikkelingen niet of alleen beperkt kan/kunnen worden uitgevoerd.

Financieel

Een tekort van € 100.000,- per jaar, gebaseerd op het gemiddelde van Leudalse winters.

Financieel risico

Indien de claim gehonoreerd dient te worden, dient de gemeente te betalen. Dit risico is niet af te wentelen op derden.

Wijzigingen in planologisch regiem kunnen leiden tot te honoreren planschadeclaims. Het bestemmingsplan intensieve veehouderij is onherroepelijk geworden op 25 april 2013. Planschadeclaims kunnen tot 5 jaar na het onherroepelijk worden van de planologische maatregel worden ingediend.

Financieel risico

Bij te honoreren claims dient de gemeente te betalen. Dit risico is niet af te wenden op derden.

Gladheidbestrijding Planschaderisico bestemmingspla nwijziging locatie voormalige Boerenbond/Lidl te Roggel. Planschaderisico bestemmingspla n intensieve veehouderij

244

Verantw. PHO

Kans dat het zich voordoet

Incidenteel of structureel

Genomen beheersmaatregelen

Restrisico

Weerstands component in € bedragen

Overige economische ontwikkelingen P. Verlinden

gering

Structureel

P. Verlinden

minimaal

Incidenteel

P. Verlinden

minimaal

Incidenteel

BNG Vermogensbeheer beheert onze beleggingsportefeuille. Als gevolg van schatkistbankieren wordt de portefeuille geleidelijk afgebouwd en vinden geen tussentijdse herbeleggingen meer plaats. Zonder tussentijdse verkopen posities in de beleggingsportefeuille is het risico op koersverliezen nihil. Op basis van actuele inzichten in de ontwikkeling van de economie en de koopwoningmarkt, en bij stabiel overheidsbeleid verwacht de stichting Waarborgfonds Eigen Woningen geen aanspraak op de achtervangfunctie van gemeenten. Wijzigingen in de portefeuille worden beoordeeld en aan B&W voor besluitvorming voorgelegd. Met ingang van 2014 is een landelijke norm voor de garantstellingen ingevoerd. Volgens deze norm moet de totale leningschuld lager zijn dan de Woz-waarde van de onderpanden.

minimaal

-

minimaal

-

minimaal

-

-

Verbonden partijen P. Verlinden

minimaal

Incidenteel

Mogelijkheid tot sturing en beïnvloeden besluiten via aandeelhouderschap. Uitvoering vindt plaats op basis van ondernemingsplan 2014-2017

minimaal

P. Verlinden

laag

Incidenteel

Mogelijkheid tot sturing en beïnvloeden besluiten via aandeelhouderschap. Uitvoering vindt plaats op basis van ondernemingsplan 2014-2018

laag

172.000

Overige risico’s A. Walraven

hoog

Structureel

Uitvoering van politieke en maatschappelijke dialoog over komende veranderingen en creëren van draagvlak voor het maken van (preventieve) beleidskeuzen. Taakgroep Ôs Dörp was actief, nu is dit co-creatie. De veranderingen van het gemeentelijk beleid van onder andere accommodaties, wonen en andere (zorg)voorzieningen worden in het komende jaar met de raad aan de orde worden gesteld. Projecten zijn vastgelegd in overdrachtsdocument en belegd bij de uitvoerende teams. Projectleider is verantwoordelijk voor de projectbewaking. Hierbij vindt ondersteuning plaats door Strategie en Ontwikkeling, de subsidiecoördinator en Trias.

P. Vogels

hoog

Incidenteel

P. Verlinden

gemiddeld

Structureel

Er is een gladheidbestrijdingsplan.

A. Walraven

hoog

Incidenteel

A. Walraven

hoog

Incidenteel

Ontwikkelingen die de huidige statistische voorspellingen beïnvloeden en in de praktijk tot andere resultaten leiden.

p.m.

gemiddeld

-

gemiddeld

50.000

Het financiële risico lijkt teruggebracht te kunnen worden door aanpassing van het bestemmingsplan. Daarbij kan de wijziging die de geclaimde schade veroorzaakt worden teruggedraaid. Deze procedure moet nog worden gestart. Vooralsnog blijft het risico bestaan, de kans is echter laag geworden.

laag

16.000

Bij het besluit tot vaststelling van het bestemmingsplan is het risico inzichtelijk gemaakt. Via maatwerkoplossingen op locatieniveau kan het totale financiële risico worden teruggebracht.

hoog

245

587.000

Naam risico

Beschrijving risico

Risico categorie

Gevolgen als het risico zich voordoet

Beroep tegen bestemmingspla n buitengebied.

Betaling van kosten indien Raad van State een beroep gegrond verklaard.

Financieel risico

Beroep tegen het veeg en reparatieplan Buitengebied Leudal 2016

Betaling van kosten indien Raad van State een beroep gegrond verklaard.

Financieel

Rechtszaken/ aansprakelijkstel lingen Algemene rampen

Voor 2016 is de verwachting dat er minimaal 4 procedures lopen. Kosten van rechtsbijstand komen voor de gemeente. Er kunnen zich rampen voordoen, zoals bijvoorbeeld hoog water.

Financieel

Tegen het vastgestelde bestemmingsplan buitengebied is 68 keer beroep ingesteld bij de raad van State. Bij een gegrond beroep wordt de gemeente veroordeeld tot de betaling van procesen andere kosten. Ter reparatie van het bestemmingsplan buitengebied en om uitvoering te geven aan de uitspraak van de Raad van State in het hoger beroep, brengt het college het Veeg- en reparatieplan 2016 naar de gemeenteraad. Hiertegen is bezwaar en beroep mogelijk. Bij een gegrond beroep wordt de gemeente veroordeelt in de proceskosten van de indiener van het beroep. In minimaal 1 geval zullen kosten mogelijk ten laste van de gemeente komen. Kosten van rechtsbijstand zullen voor rekening van de gemeente komen. De gemeente moet personeel en materieel inzetten, wat wellicht gedeeltelijk onder verzekering of schadefonds valt, maar ook altijd wel kosten voor de gemeente veroorzaakt.

Gebruik en beschikbaarheid ICT

Geheel of gedeeltelijk uitval van informatiesystemen, verlies, oneigenlijk gebruik van informatie.

Financieel/ imago

Dienstverlening is niet mogelijk en verlies aan arbeidsproductiviteit en/of kwaliteit van dienstverlening.

Grootschalige stroomstoring ICT en elektriciteit voor langere tijd Klant contact centrum

Bij een elektriciteitsstoring zal de gemeente de continuïteit van de maatschappelijke dienstverlening moeten garanderen.

Financieel/ imago

Bij grootschalige uitval of verstoring wordt ook veel van het werk van de gemeente nog urgenter. Het bestuur moet crisisbesluiten kunnen nemen.

Diefstal van data, documenten, kasgeld

Financieel/ imago

Beperkte financiële gevolgen, maar het komt naar de buitenwereld niet goed over.

Pandemie

Pandemie is niet alleen een medisch probleem. Ziekte, zorg voor zieke naasten en angst om ziek te worden zullen er voor zorgen dat veel mensen tijdens een pandemie niet naar hun werk gaan.

Bestuurlijk

Tijdens de piek van een ernstige grieppandemie is dat naar verwachting gemiddeld 30%. Door een dergelijk grote uitval van personeel, ongepland en op ongelukkige plekken in de organisatie, zal de continuïteit van de gemeentelijke organisatie onder druk komen te staan.

Bodemsanering

Geen noemenswaardige risico's bekend, maar er kunnen zich in de toekomst gevallen voordoen.

Financieel

Audits

Onvoldoende scoren op de audits zoals BAG, archieftoezicht

Financieel/ imago

Bezwaar aanslagen rioolheffingen

Diverse woningcorporaties hebben bij verschillende gemeenten, waaronder Leudal, bezwaar gemaakt tegen de aanslagen rioolheffing 2013 en 2014. Op basis van jurisprudentie kan de verordening rioolheffing algeheel dan wel partieel onverbindend worden verklaard.

Financieel/ imago

Indien de grond (voor zover het gemeentelijke eigendommen betreft) schoongemaakt moet worden, brengt dat kosten met zich mee. Het rijk zorgt ervoor, op kosten van de gemeente, dat het proces voldoet aan de eisen die de audit stelt of sluit de voorzieningen waardoor de digitale dienstverlening niet kan worden gebruikt. Bij algehele onverbindendheid volgt vernietiging van de opgelegde aanslagen en bij partiële onverbindendheid een neerwaartse bijstelling van het tarief van de bestreden aanslag. Het betreft alleen de aanslagen die niet onherroepelijk zijn. Dit zijn aanslagen, waar nog bezwaar of beroep tegen open staat.

Overige risico’s

246

Bestuurlijk en financieel

Verantw. PHO

Kans dat het zich voordoet

Incidenteel of structureel

Genomen beheersmaatregelen

Restrisico

Weerstands component in € bedragen

Overige risico’s Walraven

hoog

Incidenteel

Overleg met indieners heeft geleid tot intrekking van 3 beroepen. Alle overige beroepen worden beoordeeld en er wordt verweer gevoerd bij de Raad van State.

zeer hoog

23.000

hoog

Incidenteel

zeer hoog

23.000

gemiddeld

Incidenteel

gemiddeld

18.000

laag

Incidenteel

P. Verlinden

gering

Structureel

Burgemeester

gering

Incidenteel

Met milieufederatie, LLTB, adviseurs en aanvragers wordt overlegd om tot een zo goed mogelijk bestemmingsplan te komen. Waar nodig wordt expertise ingehuurd om tot houdbare regels te komen. Op belangrijke onderdelen is de jurisprudentie echter nog in ontwikkeling en zal mogelijk pas bij beroep blijken of de gemeenteraad houdbare keuzes heeft gemaakt. Geen van de zaken zijn aangemeld bij onze verzekeraar, omdat het in alle gevallen gaat om privaatrechtelijke/contractuele aangelegenheden. Er wordt geprocedeerd om betaling te voorkomen. Door planvorming, zoals mcp hoogwater Maas en het continuïteitsplan grieppandemie en opleiding/oefening functionarissen Oranje Kolom, zo goed mogelijk voorbereid zijn op rampen/calamiteiten zodat door een adequate aanpak de schade beperkter blijft. Voor de automatisering heeft Leudal een uitwijkovereenkomst met uitwijkcentrum Lelystad. Daarnaast wordt dagelijks een back-up gemaakt van onze bestanden en op een externe locatie opgeslagen. Uitvoering informatiebeveiligingsplan, privacymaatregelen. De serverruimte is voorzien van een voorziening voor het eerste uur en een noodstroomaggregaat is beschikbaar.

laag

Structureel

gering

Incidenteel

P. Verlinden

minimaal

Incidenteel

P. Verlinden

gemiddeld

Incidenteel

Extra prioriteit op gezet. Achterstanden worden versneld weggewerkt en technische voorzieningen worden versneld geïmplementeerd.

laag

13.000

P. Verlinden

hoog

Incidenteel

Bsgw heeft een adviesbureau, dat gespecialiseerd is in lokale heffingen en procedures hierin, voor hulp ingeschakeld. Inmiddels hebben alle betrokken gemeenten informatie moeten aanleveren waarmee het ingediende bezwaar behandeld kan worden.

laag

104.000

Diversen

Burgemeester

P. Vogels

Burgemeester

laag

Er wordt gewerkt volgens vaste procedures, waarbij beveiliging en persoonlijke (op naam geregistreerde) toegang van toepassing is. Actualisatie van procedures is noodzakelijk. In het continuïteitsplan grieppandemie 2009 staan zaken geregeld als: Want wie mag de betalingen doen? Wie zorgt ervoor dat het automatiseringssysteem in de lucht blijft? Hoe zit het met besluitvorming? Daar komt nog bij dat een pandemie een crisis is en dus bij een groot deel van de crisisorganisatie aan het werk moet. Ook voor de crisisorganisatie zijn mensen nodig. Geen, er zijn nu geen situaties bekend of verwacht.

Totaal

247

125.000

gering

10.000

gering

5.000

laag

-

gering

-

minimaal

-

2.196.000

248

Overzicht gecommitteerde reserve

249

250

T102

T102

T102

T102

T103

T105

T201 T201 T201

T201

T301

T302

1

2

3

4

5

6

7 8 9

10

11

12

Veiligheid

Openbare ruimte en verkeer

Maatschappelijke ondersteuning

Maatschappelijke ondersteuning Maatschappelijke ondersteuning Maatschappelijke ondersteuning

Sport

Onderwijs

Economie

Economie

Economie

Economie

Thema Thema-omschrijving

nr.

Mutaties gecommiteerde reserves 2015

631.236

59.867

100.000

8.860 3.225 56.154

154.000

137.727

5.000

5.000

5.000

30.000

Raming

-

-

14.712

93.359

758 693 24.963

36.756

74.572

2.939

1.650

3.950

Werkelijk

631.236

45.155

6.641

8.102 2.532 31.191

117.244

63.155

2.061

3.350

1.050

30.000

Restant

-

9.633

6.641

8.102 2.532 31.191

117.244

63.155

2.061

3.350

1.050

30.000

631.236

35.522

-

-

631.236

45.155

6.641

8.102 2.532 31.191

117.244

63.155

2.061

3.350

1.050

30.000

Betreft uitvoering bommenregeling voor het project Zevenellen. Via een suppletie-uitkering vanuit het Gemeentefonds in 2012 en 2013 worden deze kosten gedekt. Conform raadsbesluit loopt het project door in 2013. Voorlopig loopt het project door in 2014 en volgende jaren. Dit is afhankelijk van de voortgang van het totale project.

Het onderhoudsplan civieltechnische kunstwerken is in voorbereiding. Thans worden alle civieltechnische kunstwerken geinspecteerd. Eind 2015 is inzichtelijk met welke onderhoudskosten we de komende jaren rekening moeten houden. Het resterend budget is - mede gelet op de ombuiging vanaf 2015 - nodig om werkzaamheden in 2016 uit te kunnen voeren.

Het participatietraject is in begin september gestart met de gesprekken in de dorpen. Omdat het is meerjarig proces is wordt voorgesteld om de restant budgetten over te hevelen naar 2016.

De dorpsraden hebben weinig inkomsten, terwijl zij als gevolg van zelfsturing en burgerparticipatie steeds meer taken krijgen te doen. De dorpsraden willen graag meewerken aan het ontwikkelen van nieuwe burgerinitiatieven maar hebben geen middelen om dit van start te laten gaan. De overheveling van de resterende budgetten is noodzakelijk om juist de dorpsraden een extra steun in de rug te geven om nieuwe initiatieven mogelijk te maken. Dit past ook volledig in het project Ôs Dörp.

buurtsportcoaches. Dit project is medio 2015 gestart. De basis is dat de werkelijke kosten worden vergoed (tot een afgesproken maximum). Het resterende budget kan in 2016 worden ingezet voor activiteiten die voortvloeien uit de werkzaamheden van de buurtsportcoaches.

De verwachting is dat de eerste jaren het budget VVE niet volledig wordt verbruikt. Omdat op dit moment de hoogte van het budget vanaf 2017 niet duidelijk is, dient de in enig jaar niet bestede gelden tot en met 2017 overgeheveld te worden.

Restantbedrag is nodig voor o.a. acquisitie en pr in kader van accountmanagement bedrijven

Restantbedrag is nodig voor opstart projecten bedrijvenvereniging Leudal Centraal/doorontwikkeling tot BIZ Leudal.

Restantbedrag is nodig voor doorontwikkeling BIZ Heythuysen tot BIZ Leudal

Betreft uitrol accountmanagement bedrijven in organisatie. Wacht op afronding reorganisatie.

Overheveling Overheveling Overheveling Toelichting budgetten vanuit vorige totaal 2015 dienstjaren

251

T403

T402

16

18

T303

15

T402

T303

14

17

T303

13

Dienstverlening aan burgers

Dienstverlening aan bestuur en organisatie

Dienstverlening aan bestuur en organisatie

Wonen en bouwen

Wonen en bouwen

Wonen en bouwen

Thema Thema-omschrijving

nr.

10.285

305.096

1.693.080

32.811

7.129

-

430

89

Werkelijk

151.660

228.510

32.927

13.914

50.000

20.000

Raming

1.387.984

141.375

195.699

25.798

13.914

49.570

19.911

Restant

579.851

-

195.699

25.798

13.914

49.570

808.133

141.375

-

-

1.386.203

141.375

193.918

25.798

13.914

49.570

Voor de uitvoering van het dienstverleningsconcept is het project KCC opgestart voor de periode 2009 t/m 2014. Mede door het organisatie-ontwikkelingstraject heeft de uitvoering vertraging opgelopen en verkeert het project op onderdelen nog in de uitvoeringsfase. Activiteiten lopen nog door in 2016. Het resterende budget is nodig om in 2016 de verschillende deelactiviteiten van het project uit te kunnen voeren. De deelactiviteiten zijn o.a. ondersteunende activiteiten binnen het project "vervanging centrale telefoontechniek", benchmark "Check Your Service", een visie-document op het kanaal website, verbetering meldingen openbare ruimte, inrichting persoonlijke internetpagina en een digitale snelbalie vergunningen.

Project zal in 2015 niet afgerond worden. Naar verwachting is dat dat in 2016 wel gebeurd. Dat is vooral afhankelijk van besluitvorming over bv positionering BAG binnen BsGW en/of Geosamenwerking, en dus niet met zekerheid te zeggen. Dit is een wettelijke taak.

Project zal in 2015 niet worden afgerond. Doorontwikkeling rapportage tool is mede afhankelijk van de doorontwikkeling van de begroting

Er is een plan van aanpak opgesteld voor het bijsturen op de planvoorraad. Dit gaat in 2016 tot uitvoering komen. De middelen voor externe adviezen worden hiervoor ingezet en dienen in 2016 beschikbaar te zijn.

Er is € 50.000 opgenomen voor het opstellen en in procedure brengen van een omgevingsplan in de zin van de komende Omgevingswet. Dit is nog niet opgestart omdat prioriteit is gegeven aan het opstellen en in procedure brengen reparatie- en veegplannen voor de kernen en het buitengebied. Ook de behandeling van beroepen tegen het bestemmingsplan buitengebied heeft voorrang gekregen. Het omgevingsplan zal nog worden opgepakt, en de daarvoor vrijgemaakte middelen dienen beschikbaar te blijven.

Overheveling Overheveling Overheveling Toelichting budgetten vanuit vorige totaal 2015 dienstjaren 19.911 19.911 Zevenellen staat vanwege zijn regionale uitstraling als bedrijventerrein aan de vooravond om ontwikkeld te worden. OML is bezig met communicatie en het onderhandelen in het kader van bedrijfsvestiging. Als zich een bedrijf aandient zal de gemeente ook een rol hebben in het kader van het bestemmingsplan en het verlenen van vergunningen. Het restantbudget 2015 is dan nodig als werkbudget 2016. Hier kunnen kosten i.v.m. milieuonderzoeken, communicatie, externe specialistische expertise e.d. van worden betaald.

252

Lijst van afkortingen

253

Lijst van afkortingen AED AMW APV ASL AU AWBZ AZC BAG BBB BBP BIBOP BBV BBZ BCF BCL BDUR BGT BIZ-heffing BKP BMV BNG BOR BRO BRP BsGW BT BV CAO CBS CBL CC CJG COA COELO DM D’s ECB EU EUA E-HRM FG FIDO FPU GBA GEO GFT GGD GOML GR GRP GVOP

Automatische externe defibrillator Algemeen maatschappelijk werk Algemene plaatselijke verordening Afvalsamenwerking Limburg Algemene uitkering Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Asielzoekerscentrum Basisregistratie Adressen en Gebouwen Bergbezinkbassin Bruto binnenlands product Wet Bevordering Integriteitsbeoordelingen Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten Besluit bijstandsverlening zelfstandigen BTW Compensatiefonds Bezoekerscentrum Leudal Besluit doeluitkering bestrijding van rampen en zware ongevallen Basiskaart Grootschalige Topografie Bedrijveninvesteringszones Beeldkwaliteitsplan Brede Maatschappelijke Voorziening Bank Nederlandse Gemeenten Beheer Openbare Ruimte Bureau Ruimtelijke Ordening Basisregistratie Personen Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen Bedrijventerrein Besloten Vennootschap Collectieve arbeidsovereenkomst Centraal Bureau voor Statistiek Cross Border Leases Cultureel Centrum Centrum voor Jeugd en Gezin Centraal Orgaan Asielzoekers Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden Dekkingsmiddelen Decentralisaties Europese centrale bank Europese Unie Economische uitvoeringsagenda Digitaal personeelsinformatiesysteem Functionaris gegevensbescherming Financiering decentrale overheden Flexibel Pensioen en Uittreden Gemeentelijke Basisadministratie Geografische Groente-, fruit en tuinafval Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Gebiedsontwikkeling Midden-Limburg Gemeenschappelijke regeling Gemeentelijk rioleringsplan Gemeenschappelijke Voorziening Officiële Publicaties 254

GVVP HbH HH HHT HKP HOF HRM HR-21 I&A ICT ID IKL IOAW

Gemeentelijk Verkeers- en Vervoer Plan Hulp bij Huishouden Heythuysen Huishoudelijke Hulp Toeslag Hulpkostenplaatsen Houdbare Overheids Financiën Human Research Management Functiewaarderingssysteem Informatisering en Automatisering Informatie- en communicatie technologie Identiteitskaart Instandhouding Kleine Landschapselementen Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers IOAZ Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen JOIN Zaak- en documentmanagementsysteem KCC Klant Contact Centrum KOV Kinderopvang KvK Kamer van Koophandel LEA Lokale Educatieve Agenda MBW Milieu Bouwen en Wonen MER Milieueffectrapportage MIP Meerjarig Investerings Programma MKB Midden- en kleinbedrijf MOP Meerjarig onderhoudsplan NEN Nederlandse Norm OHBA Onderwijs Huisvesting Basisonderwijs Asielzoekers OML Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg OR Ondernemingsraad OV Openbaar vervoer OZB Onroerende zaakbelastingen O&F Organisatie- en Formatie PBE Publiek Belang Elektriciteitsproductie PGB Persoonsgebonden budget PDC website ProductenDienstenCatalogus PIP Persoonlijke Internet Pagina P&O personeel en organisatie PW Participatiewet RARAP Raadsrapportage Recron Vereniging Recreatieondernemers Nederland RIEC Regionale Informatie en Expertise Centrum RUD Regionale Uitvoeringsdienst RWE Rheinisch-Westfälisches Elektrizitätswerk (van oorsprong Duits energiebedrijf) SBI codes Standaard bedrijfsindeling SBHH Structuurbeelden Haelen – Horn SML Samenwerking Midden-Limburg SPOLT Stichting Primair Onderwijs Leudal en Thornerkwartier SVN Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten TIV Toeristisch Informatie Voorziening TOP Trefpunt Ondernemend en Politiek SZW Sociale Zaken TROM Toeristisch- recreatieve Ontwikkelingsmaatschappij UP Uitvoeringsprogramma VNG Vereniging van Nederlandse Gemeenten 255

VPB VTH VVE VVV VRI VZOH VRLN VROM WABO Wajong Wet HOF WIJ WIZ WML WMO WOB WOZ WRO WSW Wtc WWB ZiN

Vennootschapsbelasting Veiligheid, Toezicht en Handhaving Voor- en vroegschoolse educatie Vereniging voor Vreemdelingenverkeer Verkeersregelinstallatie Vereniging zelfstandige ondernemers Heythuysen Veiligheidsregio Limburg Noord Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieu Wet algemene bepalingen omgevingsrecht Wet werk en arbeidsondersteuning jonggehandicapten Wet Houdbare Overheidsfinanciën Wet Investeren in Jongeren Welzijn en Inwonerszaken Waterleidingmaatschappij Wet maatschappelijke ondersteuning Wet Openbaarheid van Bestuur Waardering onroerende zaken Wet ruimtelijke ordening Wet sociale werkvoorziening Wet tegemoetkoming chronische zieken en gehandicapten Wet werk en bijstand Zorg in Natura

256