\ N G A N I E P IJn LI I( I N D O N E S I A TAHAPAN PELAKSANAAN SPAN

LAM PI RAN l PERATURAN M E NTER! K E U A N G A N REPU B LI K I N D O N E S I A NOMOR TENTA N G

1 5 4 / PMK . O S / 2 0 1 4

PELAKSANMN

S!STEM

PERB E N D A HARMN

DAN

ANGGARAN N EGARA

M E N T E r� l I< E U /\ N G A N I � E P IJn LI I( I N D O N E S I A

TAHAPAN PELAKSANAAN SPAN

1 . Tahap Piloting SPAN Piloting SPAN adalah serangkaian kegiatan untuk menerapkan j mengoperasikan SPAN dengan menggunakan sumber daya, proses bisnis, infrastruktur dan teknologi SPAN pada unit-unit yang ditunjukj terbatas untuk memastikan S PAN dapat diterapkan / dioperasikan secara menyeluruh . Unit-unit yang ditunjuk untuk melaksanakan Piloting S PAN meliputi :

2.

Waktu Pelaksanaan

Unit yang Ditunjuk

No

Paling lambat pada tanggal 3 0 Jenderal September 20 14 .

1.

Kantor Pusat Direktorat Jenderal Perbendaharaan .

2.

Direktorat Wilayah Kantor Perbendaharaan Provinsi DIG Jakarta.

3.

KPPN Jakarta II .

4.

KPPN Khusus Pinj aman dan Hibah .

5.

Satker Pengelola Bagian Anggaran 9 9 9 .

6.

Jencleral Direktorat Wilayah Kantor Perbendaharaan Propinsi Sumatera Utara, Jawa Barat, D . I . Y ogyakarta, Jawa Timur, Sulawe si Selatan , dan Nusa Tenggara Timur .

7.

KPPN dalam wilayah kerja Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbenclaharaan sebagaimana dimaksud pad a angka 6 .

8.

KPPN Jakarta I , Jakarta III , Jakarta IV, dan Jakarta V .

Tahap Roll Out S PAN Roll Out SPAN adalah serangkaian kegiatan untuk menerapkan j mengoperasikan SPAN dengan menggunakan sumber daya, proses bisnis, infrastruktur dan teknologi SPAN pada seluruh unit yang terkait dalam implementasi SPAN serta clilaksanakan secara bertahap yaitu Roll Out Tahap I , Roll Out Tahap I I , dan Roll Out Tahap III . Dalam tahap Roll Out SPAN, unit-unit yang telah melaksanakan piloting SPAN tetap melanjutkan implementasi SPAN dan diperlakukan sebagai Roll Out Tahap I . Unit-unit yang clitunjuk untuk melaksanakan Roll Out S PAN meliputi : a. Roll Out Tahap I No 1.

Unit yang Ditunjuk Kantor Wilayah Direktorat Perbendaharaan Provinsi Banten .

W aktu Pelaksanaan Jenderal

Paling lam bat pad a tanggal 3 1 Desember 20 1 4

IVI E N JT H I 1 \. U.I /\ N C< J\ N

H F P U il U I < I N J ) O N I: : ) I J\

- 2-

No

Waktu Pelaksanaan

Unit yang Ditunjuk

2.

Jenderal Direktorat Wilayah Kantor Perbendaharaan Provinsi Jawa Tengah .

3.

Jenderal Direktorat Wilayah Kantor Aceh Nanggroe Provinsi Perbendaharaan Darussalam.

4.

Jenderal Direktorat Wilayah Kantor Perbendaharaan Provinsi Sumatera Barat.

5.

Direktorat Wilayah Kantor Perbendaharaan Provinsi Riau .

Jenderal

6.

Direktorat Wilayah Kantor Perbendaharaan Provinsi Jambi.

Jenderal

7.

Jenderal Direktorat Kantor Wilayah Perbendaharaan Provinsi Sumatera Selatan .

8.

KPPN dalam wilayah kerja Kantor Wilayah Perbendaharaan Jenderal D irektorat se bagaimana dimaksud pad a angka 1 sam pai dengan angka 7 .

b . Roll Out Tahap Tahap II No 1. 2.

Waktu Pelaksanaan

Unit yang Ditunjuk

Jenderal Paling lam bat pad a Direktorat Kantor Wilayah tanggal 3 1 Desember Perbendaharaan Provinsi Bandar Lampung. 20 14 Jenderal Direktorat Kantor Wilayah Perbendaharaan Provinsi Bengkulu .

3.

Jenderal Kantor Wilayah Direktorat Perbendaharaan Provinsi Bangka Belitung.

4.

Kantor Direktorat Wilayah Perbendaharaan Provinsi Bali .

5.

Kantor Jenderal Wilayah Direktorat Perbendaharaan Nusa Tenggara Barat.

6.

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi Kalimantan barat.

7.

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah .

8.

Kantor Wilayah Jenderal Direktorat Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Selatan .

9.

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Timur.

Jenderal

M ENTERI K E UANGAN

R E P U B L \ K I N D O N ESIA -

-

W aktu Pelaks anaan

Unit yang Ditunj uk

No

10.

3

D ire ktorat

Wilayah

Kantor

Jenderal

Perbendaharaan Provin si Sulawe si Tengah .

11.

KPPN

dalam

wilayah

kerj a

Jenderal

D irektorat

Wilayah

Kantor

Perbendaharaan

s e b agaimana dimaksud pada a ngka 1 sampai d e n gan angka 1 0 . c.

Roll Out Tahap I I I

1.

W aktu Pelaksanaan

Unit yang Ditunj u k

No

D irektorat

Wilayah

Kantor

Jenderal

Perb e ndaharaan Provinsi Sulawe si Tenggara .

2.

D ire ktorat

Wilayah

Kanto r

Jende ral

Paling

lam bat

pad a

tanggal 3 1 D e s e m b e r

20 1 4

Perbe n d ah araan Provin si Gorontal o .

3.

Wilayah

Kantor

Direkto rat

Jencleral

Perbenclaharaan Provin si Sulawe si Utara .

4.

D irekto rat

Wilayah

Kanto r

Jencleral

Perbenclah araan Provinsi Maluku .

5.

Kantor

Wilayah

Direktorat

Jencleral

Perbenclah araan Provin si M aluku Utara .

6.

Kanto r

Wilayah

D ire kto rat

Jencle ral

Perb e n claharaan Provinsi Papua .

7.

Kantor

Wilayah

D irekto rat

Jencl eral

Perb e n cl ah araan Provinsi Kepulauan Riau .

8.

Kanto r

Wilayah

D irekto rat

Jencleral

Perb e n claharaan Provinsi Sulawe si B arat .

9.

Kantor

Wilayah

D irekto rat

Jencleral

Perbenclaharaan Provin si Papua Barat .

10.

KPPN

cl alam

D irektorat

wilayah

kerj a

Jencleral

Kantor

Wilayah

Perbenclaharaan

s e b agaimana climaksucl pacla angka 1 sampai clengan angka

1 1.

9.

KPPN J akarta VI dan KPPN Jakarta VII .

M ENTER! KEUANGAN REPUBLIK I N D O N E S I A ,

ttd .

M U HAMAD CHATIB BASRI

LAM PIRAN l l PERATURAN M E NTER! K E U A N G A N R E P U B L I K I N D O N ES I A NOMOR TENTA N G

1 5 4 / PMK . O S / 2 0 1 4

PELAKSANAAN

SISTEM

P E R B E N D A H ARAAN

DAN

ANGGARAN N EGARA

M U.J r n � l 1 \ U l /\ N t -: /\ N H l: t ' I Jil l I I < I N D O N r � ; ( /\

FORMAT SURAT PENYAMPAIAN DATA SUPPLIER HASIL INVENTARISASI KE SATUAN KERJA Nomor Sifat Lampiran Hal

S­ Segera 1 ( satu) Berkas Verifikasi dan/atau Validasi Data Supplier

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2014

Yth . Kuasa Pengguna Anggaran Mitra Kerja KPPN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . di. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Sehubungan dengan rencana pelaksanaan SPAN, dengan ini kami sampaikan data awal supplier/ pihak yang menerima pembayaran hasil inventarisasi terkait dengan transaksi pembayaran dilingkup Satker Saudara. Terhadap data sebagaimana dimaksud di atas, sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor . . . . . . . . . . . . /PMK . O S/2014, PPK agar melakukan verifikasi dan pengesahan atas data supplier yang dianggap benar atau perbaikan dan pengesahan

data supplier apabila ditemukan kesalahan . Format pengesahan dan perbaikan

adalah sebagaimana terlampir. Kebenaran data supplier yang disampaikan ke KPPN menjadi tanggung jawab PPK sepenuhnya.

Mengingat jadwal pelaksanaan SPAN, diharapkan konfirmasi data supplier tersebut dapat segera kami terima sebelum pengajuan SPM pertama dari Satker Saudara setelah tanggal surat ini. Demikian kami sampaikan, atas ke1ja samanya diucapkan terima kasih.

Kepala Kantor,

NIP . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Lampiran I Surat Kepala KPPN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Nomor S- . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Hal Validasi dan j atau Verifikasi Data Supplier

1\.tl E I\J T E I � I l( [ lJ A N G /\ N

i1 E P U B LI I ( I N D O N E S I A

-2-



Nomor Hal

. . . . . . Tanggal . . . . . PernyataanValidasi dan / atau Verifikasi D ata Supplier

Lamp iran

Yth . Kepala KPPN Di . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Sehubungan dengan Surat Saudara Nomor

8- . . . . . . .

.

. . . . . Tanggal . . . . . H al Validasi

dan / atau Verifikasi D ata Supplier, dengan ini kami menyatakan : 0

Data awal yang ada pada Laporan Informasi Supplier yang Saudara kirimkan sudah benar dan tidak perlu dilakukan perbaikan; a tau

0

Data awal yang ada pada Laporan Informasi Supplier masih memerlukan perbaikan sebagaimana terlampir. (*) Demikian surat pernyataan ini kami sampaikan, atas kerj a samanya kami

ucapkan terima kasih .

Pejabat Pembuat Komitmen / Kuasa Pengguna Anggaran

*) disampaikan apabila terdapat koreksi pada data supplier

ea� --���)-�:;:� ��

=-

-

\,� := �-� 7 = R i � = U .!. \ ::; .:.\ �- = ::: :_! 3 � : :.< ; \ � .:: 1-� :: E- : .::._ .

..

Lampiran II

.

Surat Kepala KPPN . . .

Nomor S - . .

H al Validasi dan / atau Veriflkasi Data Supplier

FORM PERBAI KAN DATA

No

nama_supplier

Npwp

kode_satker

kode_pos

(1)

(2)

(3 )

(4 )

(5)

kode_tipe_

kod e_negara_

supplier

asal_bank

(6)

( 7)

SUPPLIER *) nama_bank

kode_swift

(8)

(9 )

nama_

nama_pemilik_

cabang_bank

rekening

( 1 0)

(1 1)

1.

2. 3. 4. .

. . .

.

dst

1

-- - -

M ENT E R I K E U AN GAN P. E P U B L I K I N D O N E S I A

-4No

no_rekening

IBAN

mata_uang

npwp

nip

lokasi

alamat 1

kota

kode_negara

Alamat Email Satker

J1 )

( 1 3)

( 1 4)

namapegawai/ pemda/ penerusanpinj aman

( 1 5)

( 1 6)

( 1 7)

( 1 8)

( 1 9)

(20)

(2 1 )

(22)

(23)

1. 2. 3.

4.

..... dst D engan ini kami menyatakan perbaikan data supp lier pada form di atas telah benar dan dapat digunakan sebagai d ata awal untuk pelaksanaan S PAN . Pej abat Pembuat Komitmen / *)

Form perbaikan data supp lier dibuat untuk m asing-masing supp lier.

Kuasa Pengguna Anggaran

Perb aikan kolom kolom ( 1 6) s . d kolom ( 2 2 ) hanya untuk supp lier tipe 3 ,

tipe 5 , dan tipe 6 . S elain tipe tersebut tidak perlu diisi.

M ENTERI KEUAN GAN REPUBLIK I N D O NESIA,

ttd .

1

MUHAMAD C HATIB BASRI

LA M PIRAN I l l PERATURAN M ENTER! K E U A N GAN R E P U B L I K I N D O N ES I A NOM OR TENTA N G S I STEM

PELAKSANAAN

P E R B E N DAHARAAN

ANG GARAN N EGARA

IVII: N T t:. m IUJ J /\ N ( ; /\ N I � I:J> I J l U . J I ( I N D O N F S I I\

DOKUMEN YANG DIGUNAKAN DALAM MODUL PEMBAYARAN

1.

FO RMAT SURAT PERI NTAH MEMBAYAR (SPM ) UNTUK SATKER YANG MEMPUNYAI AKSES LANGSUNG KE SPAN

T a n g g a l : 1 2) (<1 ) {5)

k.uasa B e ndahara Unn.m1 t.Jeg a r a . K P P N Aga r m e t a l-. u k. a n pemba)• a r a n s eju:niall

Car a Sayar :

@[]

(8)

D a s a r P e rn b a • a t a n

Satker 1 1 1)

1 10 )

11) S U RAT P E R I N TA H tv1 E M BAYAR Nomor :

(3}

1 6)

j Tahun Anggaran ;

Kvm

BA Unit E S . I , Pr ogra!H 1 14) Outpltt, Lok. J e n i s B e ! a nja

1 12)

( 9)

Nama Satker

1 13)

Fu:1 g s i . Subfu n g s i ,

Keg1atan.

: ( 16)

1 15 )

S u mber Dana : Car a Pena 6kar): S dat

P e m bayaraq

BAGAI'• AKUN STAN DAR

P E N G E LUARAN

1

l lS)

( 17)

JU�.'LAH UAI·lG 1 19)

BAGAN AKUN

POT0t_,GANtP E N E R I �.1 A A /' J S TA/'JOAR

( 20)

JUMLAH UANG 1211

�7 ________ 2 a oot n, .��n-l------ -� o,� u,� • 2 2�------· �----------- ------------�� � n----------- I------, �l "a_ a ·_ ·e" a in , ·� I ----------�c cJ J h P 1 3) ) � P g "

125) 1 2 6) 1 27) 1 29)

NPV,'P

Kepada

Bank / P O S Ura • a r1 Rekentng

( 3 0)

•

Atas N a n 1 a :

Rp.

( 28)

131) A.n K u a s a

1 3 2) Pengguna Anggafan

P ej a b a t P e n a n d a t a n g a n S P M

133)

NIP.

Tanggal Cetak Pe!ugas

: ( 35)

(36}

24 )

1 34)

DAN

M E N T E l{ ! I{ E lJ A N G J\ N I � E P li U L H< I N D O N E S I A

-2-

PETUNJUK PENGI SIAN FORMAT SURAT PERINTAH MEMBAYAR (SPM) UNTUK SATKER YANG MEMPUNYAI AKSES LANGSUNG KE SPAN No. (1 )

Keterangan Isian Diisi nama Kernen terian

(2 ) (3)

Diisi tanggal SPM Diisi nomor SPM

(4 ) (5)

(7)

Diisi nama dan kode KPPN pembayar Diisi jumlah bersih yang dibayarkan (dalam angka) Diisi j umlal� bersih yang clibayarkan (dalam huruf) Diisi kode cara bayar

(8)

Diisi uraian cara bayar

(6 )

(9 ) (10)

(11 ) (1 2 ) (1 3) (1 4) (1 5 ) (1 6 ) (1 7) (1 8 ) (1 9 ) (20) (21 ) (22 ) (2 3 ) (2 4) ( 2 5)

Keterangan Tallib ahan Misal : Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil clan M enengah Format : xxxxxA / kocle satker j tahun anggaran : nomor urut tagihan (sequence) xxxxx : KPPN Jakarta II (01 9 ) misal : Rp . 9 .090. 909 ,00 misal

1 - 4 5 6 1 - 4 5 6

: Transfer Dana Elektronik (TDE) : Nihil : Pengesahan : Transfer Dana Elektronik (TDE) : Nihil : Pengesahan

Diisi tal�un anggaran Diisi dasar pembayaran

Diisi kode Satker Diisi kocle kewenangan Diisi nama Satker Diisi kocle Fungsi , Subfungsi, BA, Unit Eselon I, Program Diisi kode kegiatan, output, lokasi , j enis belanj a Diisi uraian sifat pembayaran Diisi kode dan uraian sumber dana/ cara penarikan Diisi kode 12 segmen BAS pengeluaran Diisi jumlal� pengeluaran (clalam angka) Diisi kocle 1 2 segmen BAS potongan Diisi j umlal� potongan (clalam angka) Diisi jumlah total pengeluaran (dalam angka) Diisi jumlal� total potongan (clalam angka) Diisi jumlah bersih yang dibayarkan ( clalam angka) Diisi uraian nama pihal{ tempat ditujukannya pembayaran

misal

: DIPA nomor : DIPA-04 4 .01 .1 . 6 2 2 2 9 7 / 201 3 tanggal : 2 7 - MAR201 3

misal

: KP/ KD / DK/TP/ D S / UB

misal

: Gajij Non Gaj i j Kontral<:tual j Non Kon tral<:tual : Rupiah murni/ PL/ LC / Reksu s j Hi bah

misal

iVI E N T I: H I

I � F P I I I l l . l !( -

No

.

( 2 6) (2 7) (2 8 ) (29) (30) (3 1 ) (3 2 ) (3 3) (3 4) (3 5 ) (36)

Keterangan Isian Diisi NPWP pihak tempat ditujukannya pembayaran. Diisi nomor rekening ditujukannya pembayaran Diisi nama atas rekening ditujukannya pembayaran Diisi nama bank tempat rekening pembayaran berada Diisi penj elasan tentang peruntukan pembayarml. Diisi nama tempat dicetak serta ditml.datml.ganinya SPM Diisi tm1ggal dicetalc serta ditml.datml.gml.inya SPM Diisi nama pej abat penandatangan SPM Diisi NIP pej abat penandatangan SPM Diisi nama petugas pencetalc SPM Diisi tm1ggal da11 j am SPM clicetalc

I < HJ /\ N G /\ N

1 1\J IJ O N [ S I /\

3-

Keterangan Tambahan

IVI E N T E H I I( [ LJ A i'J GA N H E P U B L! I( I N D O N E S I A -4-

2 . FO RMAT SURAT PERI NTAH MEMBAYAR (SPM) f< r�(\�Er�TER J,\N !JC.C t\f�.�\.1Ct;r,l 8 t,CJ\ ZUJMI.PFf� J if1'£�.!JJ\H:r.tGbY 1:&�

i

I

· p ·· · " �

r.n:uol :

I

I

I I i }

�t..h il. . . l�•·nl ..t f.·.,, .,�, llw ·.t.·r.t H<••_l.ml · · .

/��

�i

j,,;•; ; •

. .

.

...

\ '. .1

:'�t· M

1 ;·p b ·lt�:t

p1

·

h:;.·Jt.,:; l 'l!h;,.;n ,l l' F•;:.·r; •.;,·. ;J:.il ,)l :,;p; l h•:N ' ,, . -. ;. ;. .

•

..

.

.

'l�htf,tl �, ,H : ,Pi�u<;�··:,\ lf/,� a •, ��:fhn�fit�·, F\ _; 1

. . . Ol t �

.

.. .

. . .. ,

..

.

.

·

·

· ·

·

. ..

1 :.\

�: n ·

·

.

t

L_J �-

· : -·. t

1 ;,, :; , . t' 2�i}

. _

���o\(i-tu tJ .a . fit l f'\')i;

.

\,.fj' :t�!l!t

r1 l1� t :'fl) - ( � :') �:t;.; , ,_,.. f p,,4.. •:J:tH'<"t .�\nj;�]tH.:�u (t;' ' t.w•::<:. r ;nt�i��:n �:� P?:.1

r� .. ; ; ".r '�H

, �

._

)'-;_.!.>!\;:;.;·(�.-,;;\' ' /k 1 1 ��!hi'i :'l'"1 �\'i �};!�I t._} _, * :/\� tti���t1,1t�'t.' tf.I� !/Hfl :�� /\',� :'. , �· !':�";.�lV;,tJ.il l.:!�1t!£;f.\v'_,J } t·t �·bHt [:..{· / }���� �»)<�·>'.�Yf:� ·�; /.}.''I�JAi� ;::.'P.'� '

11111:1 1 1 I IU /UI I iJI I l U U l f J .! I J > ' : f l ! ! i l '; ;J

'!

. ; .: :

,.,_

l\t1 L N T t.: l < l l ( t: I I A N G /\ N H L I' U J l l l l ( I N D O N U > I A

-5 -

PETUNJUK PENGISIAN SURAT PERINTAH MEMBAYAR (SPM) URAIAN ISIAN

NO ( 1)

Diisi uraian nama Kementerian Negaraj Lembaga .

(2)

Diisi tanggal SPM dengan konfigurasi : dua digit hari / dua d igit bulan / em pat digit tahun (dd/ mmjyyyy) .

(3)

Diisi nomor S PM dengan konfigurasi enam digit pertama secara otomatis diisi nomor urut oleh aplikasi dan dapat ditambahkan isian konfigurasi penomoran sesuai ketentuan yang berlaku pada masing-masing Satker.

(4)

Diisi uraian KPPN Pembayar dan diikuti dengan kode KPPN se suai tabel referensi.

(5)

Diisi dengan angka sejumlah bersih yang dibayarkan.

(6)

D iisi dengan huruf sejumlah bersih yang dibayarkan .

(7)

Diisi dengan kode j enis S PM sesuai dengan tabel referensi j enis SPM yang an tara lain meliputi: 0 1 = Gaj i Induk. 02 = Gaji Su sulan / Gaj i Terusan. 03 = Kekurangan Gaji/ UDW I UDT I Persekot. 04 = Gaj i Bulan ke- 1 3 / Gaji Lainnya. 0 5 = Ganti UP. 06 = Ganti UP (KP) . 07 = Langsung. 08 = Dana UP. 09 = D ana UP (KP) . 1 0 = Transfer.

(8)

Diisi kode dan uraian cara bayar SPM yang meliputi: 1 = Cek Bank diisi apabila cara bayar menggunakan Cek yang membebani kas negara pada B ank. 2 = Giro Bank diisi apabila cara bayar menggunakan pemindahbukuan j transfer yang membebani kas negara pada Bank. diisi apabila cara bayar menggunakan Cek yang membebani kas negara 3 = Cek Pos pada Kantor Pos . diisi apabila cara bayar menggunakan pemindahbukuanj transfer yang 4 = Giro Pos membebani kas negara pacla Kantor Pos . 5 = Nihil diisi apabila penerbitan SPM tidak menyebabkan selisih belanja dan 6 = Pengesahan

penclapatan . diisi apabila penerbitan SPM clalam rangka pengakuan atas realisasi belanj a dan pendapatan .

(9 )

Diisi tahun anggaran berkenaan .

( 1 0)

Diisi dasar penerbitan SPM, misal : nomor UU APB N , nomor clan tanggal DIPA , Nomor PHLN untuk pinj aman LN atau clokumen dasar penerbitan lainnya.

(1 1)

Diisi kode satuan ke1j a (enam digit ) , jenis kewenangan (dua digit) , dan uraian satker sesuai dengan DIPA atau yang dipersamakan dengan DIPA dan clokumen lainnya yang menj acli dasar pembebanan SPM. Khu sus untuk jenis kewenangan, meliputi sebagai berikut: KP Kantor Pusat KD Kantor D aerah DK Dekonsentrasi TP Tugas Pembantuan UB Urusan Bersama

( 1 2)

Diisi kode furigsi, sub fungsi, Bagian Anggaran, Unit Eselon I, Program, sesuai clengan DIPA atau dan doku men lainnya yang menjacli dasar pembebanan SPM. Komposisi kocle fungsi, sub fungsi, Bagian Anggaran, Unit Eselon I , Program, sebagai berikut:

N! L N H:T� I I < E U /\ N G /\ N n t: P U LI LJ !( I N D O N F S I J\

-6-

NO

1

URAIAN !SIAN

XX

( 1 3)

XX

T

XX

XX

, -. T

-

-

kode kode kode kode kode

program (dua digit) unit e selon I (clua digit) Bagian Anggaran (tlga d1g1t) sub fungsi (du a digit) fungsi (dua digit)

Diisi Kegiatan , Output, Lokasi, sesuai clengan DIPA dan clokumen lainnya yang menj adi dasar pembebanan SPM. Kompo sisi Kegiatan , O utput, Lokasi adalah sebagai berikut : XXX

I

x x x x

I

:

D iisi kocle lokasi (empat digit) , yang tercliri dari kocle kabupatenj kota (dua digit) clan kocle propinsi (clua digit) D iisi kocle output (tiga digit) Diisi kocle kegiatan (empat digit)

D iisi Jenis Pembayaran yang meliputi : 1 = Pengeluaran anggaran

Diisi apabila pembayaran clibebankan pada D I PA .

2 = Pengem bali an U ang

D iisi apabila pembayaran dalam rangka pengembalian penclapatan negara.

3 = PFK (Perhitungan Fihak Ketiga)

Diisi apabila pembayaran dalam rangka PFK.

4 = Pengeluaran Transite 5 = Perhitungan Rekening Khusus

Diisi apabila pembayaran clalam rangka U P / TU P . Diisi apabila pembayaran yang membebani rekening khusus. Diisi apabila penerbitan .

D iisi sifat pembayaran yang meliputi : 1 = Dana Uang Persediaan (UP) 2

=

Tambahan UP (TUP)

3 = Penggantian UP (GUP) 4 = Pembayaran Langsung (LS)

5 = Nihil 6 = Pertanggungj awaban TUP (PTUP) 7 = Penge sahan

( 1 6)

Diisi :) D iisi Diisi Diisi -----::: � Diisi

-

6 = Pembetulan Pembukuan ( 1 5)

���=

_ _

-

1--

XXXX

( 1 4)

II

XXX

Diisi apabila penerbitan S PM clalam rangka pembayaran UP. Diisi apabila penerbitan SPM dalam rangka pembayaran TUP. Diisi apabila penerbitan SPM dalam rangka penggantian UP. Diisi apabila penerbitan S PM clalam rangka pembayaran langsung ke rekening B enclahara Pengeluaran atau Pihak Ketiga. diisi apabila penerbitan SPM ticlak menyebabkan selisih belanj a clan penclapatan selain SPM-PTUP. Diisi apabila penerbitan SPM clalam rangka pertanggungj awaban TUP. cliisi apabila penerbitan SPM clalam rangka pengakuan atas realisasi belanj a clan penclapatan .

Diisi sumber dana (S D) tercliri clari clua digit clan Cara Penarikan (CP) tercliri clari satu digit sesuai dengan DIPA atau yang clipersamakan clengan DIPA clan clokumen lainnya yang menj acli dasar pembebanan SPM. Sumber D ana (S D) antara lain meliputi : 0 1 = Rupiah Murni . 02 = Pinj aman Luar Negeri. 03 = Rupiah Murni Pendamping. 0 4 PNBP. =

M LJ'-I I U n 1\. HJ /\ N G /\ N 1 { 1 : p iJ n LI I ( I N D O N I� � � � /\ -7-

URAIAN ISIAN

NO

0 5 Pinj aman D alam Negeri. 06 B adan Layanan Umum . 07 Stimulus . 08 Hibah D alam Negeri . 09 Hibah Luar Negeri. 1 0 Hibah Langsung Dalam Negeri . 1 1 Hibah Langsung Luar Negeri . 1 2 Hibah Langsung Barang Dalam Negeri. 1 3 Hibah Langsung Barang Luar Negeri. 1 4 Hibah Langsung Jasa Dalam Negeri . 1 5 Hibah Langsung Jasa Luar Negeri. 1 6 Hibah Langsung Surat Berharga Dalam Negeri. 1 7 Hibah Langsung Surat Berharga Luar Negeri . Cara Penarikan ( CP) antara lain meliputi : 0 Rupiah Murni. 1 Pembiayaan Pendahuluan. 2 Pembayaran Langsung. 3 Rekening Khusu s . 4 Letter of Credit. =

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

( 1 7)

Diisi nomor register pinj aman / hibah (delapan digit) sesuai dengan DIPA .

( 1 8)

( 1 9)

Diisi kode j enis belanj a (dua digit) sesuai dengan DIPA/ POK/ Rencana Kerj a Anggaran Satlcer. Satu SPM hanya untuk satu jenis belanja. Diisi jumlah rupiah masing-masing akun pengeluaran .

(2 0)

D iisi jumlah seluruh pengeluaran .

(2 1 )

Diisi kode B agian Anggaran, Unit Eselon I , lokasi, akun, dan satuan kerj a dengan ketentuan sebagaimana petunjuk pengisian potongan SPM .

(2 2 )

D iisi jumlah rupiah masing-masing akun potongan SPM.

(2 3)

Diisi jumlah rupiah seluruh potongan .

(24)

Diisi jumlah rupiah bersih Uumlah seluruh pengeluaran dikurangi j umlah seluruh potongan) . Diisi nama penerima pembayaran (bendahara pengeluaran / penerima hak tagih) disertai alamat lengkap. Khusus untuk SPM- GUP Nihil dan SPM-PTUP diisi dengan Bendahara Pengeluaran Satlcer bersangkutan . 1 . Diisi NPWP penerima pembayaran sesuai ketentuan perpaj akan ; 2 . Khusus untuk SPM-GUP Nihil, SPM-fYI'UP, dan SPM-Pengesahan diisi NPWP Bendahara Pengeluaran Satker.

(25)

(26)

(2 7)

Diisi nomor dan nama rekening bank/ pos yang menerima pembayaran . Khusus untuk SPM-GU P Nihil, SPMPTUP dan SPM-Pengesahan diisi rekening Bendahara Pengeluaran.

(2 8)

Diisi Bank/ Pos tempat pembayaran clicairkan . Khusus untuk S PM-GUP Nihil, S PM - PTUP, dan SPM Pengesahan ticlak diisi.

(2 9 )

Uraian berisi tentang informasi : Untuk keperluan, No dan tgl . Kontrak / S PK, Nilai Kontrak/ S PK, Cara pembayaran, Tgl. Penyele saian peke1jaan . Keperluan pembayaran sesuai dengan jenis SPM, misalnya: 1 . S P M UP "Penyecliaan Uang Persediaan". 2 . SPM TUP " Penyediaan Tambahan Uang Persecliaan" . 3 . SPM GUP "Penggantian Uang Persecliaan untuk keperluan belanj a (barang/ modal/ lainlai n) " . 4 . SPM G U P N I H I L "Penggantian Uang Persediaan untuk keperluan belanj a (barang/

modal/ lain-lain)".

5.

SPM PTUP "Pertanggungjawaban Tambahan Uang Persecliaan untuk keperluan belanja .

IVI L N T HZ I I < E U J\ i'J G J\ f\1 I � E P U H LI I( I N U O N r: S I /\ - 8-

NO

URAIAN ISIAN

(30)

( barang/ modal/ lain-lain)". SPM Pengesahan " Penge sahan belanj a ( barang/ modal/ lain-lain)". 7. SPM LS : a . L S k e Bendaharal pegawai " Pembayaran belanj a . . . . . (pegawai/ barang/ modal/ lainlain) sesuai SKI ST I S PD No . . . . . . . . . . . Tgl. . . . . . . . . . . . " . b . LS k e Pihak Ketiga "Pembayaran belanj a . . . . . (barang/ modal/ bantuan sosial/ lain-lain) sesuai Kontrak No . . . . . . . . Tgl . . . . . . SPMK/ Jaminan Uang Mukai BAP/ BAST/ Jaminan Pemeliharaan No . . . . . . . . Tgl . . . . . . . . . . 1 Termin i Pembayaran Bulan ke . . . . . . . . . . . . . " . Diisi lokasi instansi penerbit SPM dan tanggal penerbitan SPM.

6.

. .

(32 )

Diisi uraian keterangan yaitu : a . Untuk S P M - U P I TUP diisi "Semua bukti-bukti pendukung telah diuj i d a n dinyatakan memenuhi persyaratan untuk dilakukan pembayaran , selanj utnya bukti-bukti pendukung dimaksud disimpan dan ditatau sahakan oleh Pej abat Penanda tangan SPM" . b . Untuk SPM -GUPI PTUPI LS NON BELANJA PEGAWAI cliisi "Semua bukti-bukti pengeluaran yang clisahkan oleh Pej abat Pembuat Komitmen telah diuj i clan clinyatakan memenuhi persyaratan untuk clilakukan pembayaran atas beban APB N , selanjutnya bukti-bukti pengeluaran dimaksud clisimpan dan ditatausahakan oleh Pej abat Penanda tangan S PM" . c . Untuk SPM-LS BELANJA PEGAWAI cliisi "Semua bukti-bukti penclukung untuk Belanj a Pegawai telah cliuj i dan dinyatakan memenuhi persyaratan untuk dilakukan pembayaran atas beban APB N , selanjutnya bukti-bukti pendukung climaksud disimpan dan ditatausahakan oleh Pej abat Penanda tangan SPM" . Diisi nama penandatangan SPM.

(33)

Diisi NIP I NRP penanclatangan SPM.

(34)

Diisi bar code hasil enkripsi aplikasi SPM.

(3 1 )

IVI GJ J U { l 1 0 : 1 1 /\ 1\J (j /\ N

I � L I ' I Jil l I ! \ I N I H > N I .' �) J /\ -

9

-

3 . FO RMAT SURAT PERINTAH PENCAIRAN DANA (SP2 D )

NS S :

K E M E NT E R I A N K E U A NGi\N R l

D I R E K TORAT J E. N D E R AL P E. R B E N DAHA RAAN Nomor SPr·d Tat;ggs: Satker Jenis

1 I

Betanja

: ( 1) : ( 2j : (3}

Nomor Re'i 6a�1k 'Pos V a i:u

SU RAT P E R I NTAH P E N CA I R A. t'-l D .A.I'-JA

No;nor

TahLtn ?.ngg a ra n

( 10} (11)

Uang Se '.:Jesar

( 13 )

I

( 14)

( 15)

( 16j ( 17) ( 18) ( 19)

( 22) (20)

NiP.

( 21)

: (4) ( 5} ( 6j ( 7)

( 8)

(1 2)

Keoada N PvVP

[l a'i Ta•1gga\

A

( 23)

N i P.

( 24}

IVi i:: N l L H I 1\ E U J\ J G/\N

W� P I J H LI I{ 1 1\l D O N F S I J\ - 1 0-

PETUNJUK PENGISIAN S U RAT PERINTAH PENCAIRAN DANA (SP2 D ) No. (1)

Keterangan Isian Diisi nomor SPM

(2)

Diisi tanggal SPM

(3)

Diisi kode dan nama Satker

(4)

Diisi "BENDAHARA UMUM NEGARA"

(5)

Diisi tanggal SP2D

(6)

Diisi nomor SP2D

(7)

Diisi Tahun anggaran

(8)

Diisi kode dan uraian jenis belanj a

(9) ( 1 0)

( 1 3) ( 1 4)

D iisi jumlah yang dibayarkan (dalam huruf)

( 1 5)

Diisi nama penerima pembayaran

( 1 6)

Diisi NPWP penerima pembayaran

( 1 2)

Hardcode format aa bbb ccccc cldddcl misal

: aabbbcccccclclclcld : 2 digit tahun anggaran : kode KPPN : kode bank : nomor urut S P2 D (sequence) : 1 3 1 4 0 1 1 0 1 0 0 0 0 27

misal

: 52

misal

1

BELANJA BARANG

Diisi nama Bank O perasional j Po s Pembayar Diisi nama cabang tempat Bank Operasional/ Pa s Pembayar berada Diisi nomor rekening Bank Operasional/ Pos Pembayar D iisi kode dan uraian cara bayar sesuai dengan cara bayar Eada SPM D iisi jumlah yang dibayarkan (dalam angka)

(1 1)

Keterangan Tambahan Satker Non Akses Langsung, formatnya: " xxxxT x / kode satker / tahun anggaran" Satker Akses Langsung, formatnya: " xxxxxA j kode satker / tahun anggaran" xxxxx adalah nomor urut S PM (sequence)

( 1 7)

Diisi nomor rekening penerima pembayaran

( 1 8) ( 1 9)

Diisi nama Bank/ Pos tempat rekening penerima pembayaran Diisi uraian pembayaran

(20)

Diisi nama kepala seksi pencairan dana

(2 1 )

Diisi NIP kepala seksi pencairan dana

(2 2 )

Diisi nomor Identitas permintaan

(2 3)

Diisi nama Kepala Seksi Bank

(24)

Diisi NIP Kepala Seksi B ank

Cek Bank

dapat cligunakan untuk menayangkan j mencetak kembali laporan yang diinginkan

M J : N I H � I 1 \ H J /\ N t� J\ N HI r U IJ U I < I N D O N F � ) I /\ -11-

4. FORMAT SURAT PERINTAH PEMBUKUAN / PENGESAHAN (SP3)

Tanggal

S U RAT P E m N TA H P E M B U KU A N / P E N G E SAH A N

mela Kukan

C a ra B a y a r :

pembu K u a n

sejumlall

(5) (6}

· =-- ·

( 7j

Dasar Pernbayaran

S atKe.r

( 10)

(9}

: 1, 3 ) : (4)

Nomor

Ka nto r Pusat B a n K l n dones1a, J a karta

Ag ar

Tanggal

: (1} ; ( 2)

Nomor

FungsL ( 13)

"' '!- ""

I

Tat1t1n Ang.garan

N a m a S a tk&r

Kwn

Sub F u n g s i . 8A . U n it E s . l ,

( 14)

Progra m

Kelompok Aku r.

J e n i s P embayaran

(15)

S u mber D a n a 1 C a ra Penarikan

( 1 7)

S ifat Pem bayara n

J umlah

PEN G E L UARAN

( 18}

Pengsluaran

8/VU nit!Lok!Aku n/Satker

Pengesaha :; pembayaran sebesar Sebagai real;sasi 1NA No ( 3 3)

Kepala S e k s i P e ncairan D a n a 1

Jumlal! Poio-,gan

N IP.

( 30}

(39}

tgi.

2032C{;8

Ro.

(21)

L

pada Ka ntor ( 28)

S e 5uai :\IOC) No ( 34} Sebesar

Kuasa Bends i'ara Unwrn Negara

(42)

( 38)

Jumlah Uang

( 20}

( 19) (22}

( 26} Alas beban reken lng SU B.R f ra n ( 27) . d a n u n tu k u n tung re kening B a n k Indon esia J a karta Sebaga i .'\ k u n P e n e r i m a a n l 2.9) Uratan

( 16)

P O T O N GAN

J u m laJ·, U ang

(3)

( 12}

( 11}

Keglata n . Out o u t . Lok, S u b

Akun

c

NSS :

K E M E N T E R IA N K E U A N GAN

D I R E KTORAT J E N D E RA L P E R B E N D A H A RAA N

(31)

{.36) ' ( 37)

(40)

{41)

( 24)

P u sat B a n k I n d onesia pada Kantor P u s a. t

Value date (35)

Ke::;ala Seks; 8ank.'Gtro Pos

MP.

(23)

( 32)

IVI L N T E I � I I< E U J\ N G J\ N I � E P U 11 U K 1 1\J D O N F. S I /\ -12-

PETUNJUK PENGI SIAN SURAT PERINTAI--1 PEMBUKUAN / PENGESAHAN (SP3) No.

(1)

Keterangan I sian D iisi tanggal tagihan

(2 )

Diisi nomor tagihan

(3)

Diisi tanggal S P3

(4)

Diisi nomor S P 3

(5)

(7)

Diisi mata uang clan jumlah tagihan (clalam angka) D iisi mata uang clan jumlah tagihan (clalam huruf) Diisi kocle clan uraian cara bayar

(8)

Diisi Tahun Anggaran (clalam angka)

(9)

Diisi clasar pembayaran

(6 )

Keterangan Tambahan

Format: aabbbcccccxxxxx : 2 digit tahun anggaran aa : kocle KPPN bbb : kocle bank ccccc xxxxx : nomor urut Js�uence)

misal: 6 Pengesahan misal : DIPA, surat kawat, clll

( 1 0)

Diisi kocle S atker

(1 1)

Diisi kocle kewenangan

( 1 2)

Diisi nama S atker

( 1 3)

( 1 5)

Diisi kocle fungsi, sub fungsi, BA, Es. 1 , Program Diisi kocle kegiatan , output, lokasi, sub. kelom2ok akun Diisi kocle clan uraian jenis pembayaran

misal : 1 Pengeluaran Anggaran

( 1 6)

Diisi kocle clan uraian sifat Pembayaran

misal : 6 Pengesahan

( 1 7)

Diisi kocle clan uraian sumber dana/ cara penarikan Diisi kocle akun

misal : B . 2 PINJAMAN LUAR NE GERI / Pembayaran Langsung misal : 53 2 1 1 1

( 1 4)

( 1 8) ( 19)

Diisi jumlah pengeluaran (clalam angka)

(2 0)

Diisi kocle BAj unitj lokasij akunj satker

(2 1 )

Diisi jumlah potongan (dalam angka)

(2 2 ) (23 )

Diisi jumlah total pengeluaran (dalam angka) Diisi jumlah total potongan (dalam angka)

(24)

Diisi jumlah bersih tagihan (clalam angka)

(2 5)

Diisi nomor rekening subRKUN KPPN

(26)

Diisi nama KPPN pembayar

(2 7 )

Diisi kocle alnm pengeluaran

(28)

Diisi nomor rekening pada KPBI

(29 )

Diisi kocle akun penerimaan

(3 0) (3 1 )

Diisi jumlah pengesahan pembayaran (dalam angka) Diisi nomor N O D clari DJPU

(3 2 )

Diisi tanggal value date

(33)

Diisi nomor WA

(3 4)

D iisi tanggal WA

(35)

Diisi nilai WA

misal : KP, KD , DK, TP, D S , UB

M l J IJ T U � I 1 < 1 : U I\ N Ci i\ N H I V U I1 1 I I \ I N D O N I : � ; 1 1\

-13-

No.

(36)

Keterangan Isian Diisi nama kota tempat SP3 dicetak

(38)

Diisi tanggal SP3 dicetak dan ditandatangani Diisi nama Kepala Seksi Pencairan Dana

(39)

Diisi NIP Kepala Seksi Pencairan Dana

(40)

Diisi nama Kepala Seksi Bank

(4 1 )

Diisi NIP Kepala Seksi Bank

(42 )

Diisi ID pennintaan

(37)

Keterangan Tam bahan

Pejabat yang memberikan persetuj uan akhir SP3 I final app rover SP3 Pej abat yang melakukan release SP3 dapat digunakan untuk melakukan pencetakan ulang SP3

M E N T E I � I I O:: U /\ N G J\ N I< F P U B LI I( I N D O N F. S I /\ -

14

-

5 . FORMAT SURAT PERSETUJUAN PEMBAYARAN TAGIHAN (SPPT)

SU RAT P E R S E TUJ U A N P E f,18/o.YP-.RAN Tf..G IHAN Nc.mc r � e surr,e Ta�ft"'iiH1 Tangga; R. e i wn e Taglhan

Tan9ga · 5 P M Sa:ke< Jer.is

Belan1a

( 1) ( 2) ( 3)

ftl

( 1 0)

( 11l PEN(;ELuARAN

( 13} To;al

Di'uf ukan Ke pada : Narr.a S u p�(ier

N P\'\'P

A[amat

5ark Reke n,ng N ama ;:;er-11:1k � e�(e n1ng U(aiar.,

0embavarat>

( 20) ( 21) ( 22} ( 23) ( 24 )

m1

Me�ten .� �u;ngan � ef.•IJ b,lk l r do.-,esia Kepal.a Seh3i =enczlr.a ;, D.a n� Nama ( 27) �i iP (28) a.n

Petu;tas Ta ngga: Ceia k

T :=- nggal SPPT Tanggal Dit ::;;arf.a n

( 29 ) (30)

1 12 1

JUM Lr.H UANG

( 14) (17)

(6) ( 7) (8) (9}

POTO�:;:;AN1PENERIMAAN JUM LAh UANG BAGA\1 A.K'JN STANDAR

� 15)

(16)

( 1 9j

IVI L N ITI � I I < F l l A N n /\ N HI : I' U I\ U I < I N i l O N L � ; I A

-15 -

PETUNJUK PENGI SIAN SURAT PERSETUJUAN PEMBAYARAN TAGIHAN (SPPT) No. ( 1)

Keterangan I sian Diisi nomor resume tagihan

(2)

Diisi tanggal resume tagihan

(3)

D iisi nomor SPM

(4)

Diisi tanggal SPM

(5)

Diisi kode dan nama Satker

(6)

Diisi kode dan nama KPPN

(7)

D iisi nomor SPPT

(8)

Diisi tanggal SPPT

(9)

D iisi tanggal j atuh tempo tagihan

( 1 0)

Diisi kode j enis belanj a beserta uraiannya

(1 1)

( 1 3)

Diisi jumlah tagihan yang dibayarkan (clalam angka) Diisi jumlah tagihan yang clibayarkan (clalam huruf) Diisi kocle 1 2 segmen BAS pengeluaran

( 1 4)

Diisi Jumlah pengeluaran ( dalam angka)

( 1 2)

( 1 5)

D iisi kocle 1 2 segmen BAS potongan

( 16)

Diisi jumlah potongan (clalam angka)

( 1 7)

Diisi jumlah total pengeluaran (clalam angka)

( 1 8)

Diisi jumlah total potongan (clalam angka)

( 1 9)

Diisi jumlah bersih yang clibayarkan (clalam angka) Diisi uraian nama pihak tempat clitujukannya pembayaran Diisi kocle NPWP tempat clitujukannya pembayaran Diisi alamat pihak tempat clitujukannya pembayaran Diisi nama bank tempat rekening pembayaran beracla Diisi nomor rekening ditujukannya pembayaran

(20) (2 1 ) (22) (23) (24) (2 5)

(2 7)

Diisi nama atas rekening ditujukannya 12embayaran Diisi penj elasan tentang peruntukan pembayaran Diisi nama Kepala Seksi Pencairan Dana

(28 )

Diisi NIP kepala seksi Pencairan Dana

(2 9)

Diisi nma petugas pencetak SPPT

(3 0)

Diisi tanggal serta j am pencetakan SPPT

(26)

Keterangan Tambahan

misal : 9 9 9 00 1 D irektorat Pengelolaan Kas Negara misal : 0 1 9 Jakarta II

misal

: 3 1 Ekuitas D ana Lancar

misal

1 6 -AGT- 2 0 1 3 1 5 : 07 : 4 6

M C N IT I n I< L U A N G A N I � F P U il LI I( I N D O N F :--; 1 /\

-1 6-

6 . FORMAT SURAT PENGESAHAN HIBAH LANGSUNG (SPHL)

KEtvl E N TER IAN K E U ANGP.H R l

�� \:2:1

SUR.A.T P E N G E SAHAN

( 1) ( 2) ( 3)

Taf'g gal Sa:i\er

L•\ i<;GSUNG

'-I I SAH

Tangga ! No:nor

(4) ( 5) ( 6)

(8} (9) (1G) ( 11)

So do A.khir Yaitu

( 12}

·-<.u a s z Send.a hara

\IP.

(15)

( 16)

Crr;um

Nr.::-;; a ra

( 13)

( 14}

Ke;;a!;;; Sef;s1 :liln;.,

to,;IP.

(17)

.

( 18)

Ml ·. N fl :w I ( [ IJ /\ N W\ N

I � F I' I I I \ I . I I \ I N U O N E :· ; I /\ - 17-

PETUNJUK PENGISIAN SURAT PENGESAHAN HIBAI-1 LANGSUNG (SPHL) No. (1)

Keterangan Isian Diisi nomor Surat Perintah Pengesahan Hibah Langsung (SP2HL)

(2 )

Diisi tanggal Surat Perintah Pengesahan Hibah Langsung (SP2HL)

(3)

Diisi kode dan nama satker

(4)

Diisi kode dan nama KPPN

(5)

Diisi tanggal Surat Pengesahan Hibah Langsung (SPHL)

(6)

Diisi nomor Surat Penge sahan Hibah Langsung (S PHL)

Keterangan Tambahan

misal

: (0 1 9 ) Jakarta II

format : aabbbcccccddcldcl : 2 digit tahun anggaran aa : kode KPPN bbb : kocle bank ccccc clclddd : nomor urut SPHL

(sequence) Saldo awal GL pada tanggal tersebut (7)

Diisi tahun anggaran

(8)

Diisi jumlah saldo awal SPHL

(9)

Diisi jumlah pendapatan

( 1 0)

Diisi jumlah belanj a

(1 1)

Diisi jumlah saldo akhir

( 12)

Diisi uraian SPHL

( 1 3)

Diisi tempat SPHL dicetak/ ditandatangani

( 1 4)

Diisi tanggal Surat Pengesaban Hibah Langsung (SPHL)

( 1 5)

Diisi nama Kepala Seksi Pencairan Dana

( 1 6)

Diisi NIP Kepala Seksi Pencairan Dana

( 1 7)

Diisi nama Kepala Seksi Bank

( 1 8)

Diisi NIP Kepala Seksi Bank

M E N T E H I 1\ E UJ \ N G A N n rV U rt LI I < I N D O N E S I A -18-

7. FORMAT SURAT PENGESAHAN PENDAPATAN DAN BELANJA B LU (SP2 B LU)

K E M E NT E RIAN K E U A N G AN Rl OJ�E KIO RAT J E N D ERAL P E R B E NOA HMAAN Tangga:

Satk er

( 1) (2) (3}

Hendaklah me.ngasa h;.:an

NSS : A S U RAl P E N GESAHAN f> E N DAPATAN DAN ElELANJA BUJ

Dan

Tar.gga.

h\:irnor sejurda;; pcneri maan 9LU

Tah�n Anggaran

dan ;:-er,ge·· ua:>an seba9a1

b-=riku� '

(4) {5} (6) ( 7)

(S)

Pen erimaan BLU

?en geua1an SLU

Sa! do Oana Kepada NP'': P

Ya••u

L a n ca;

(9} (10)

BLU

(11)

(12) (13) { 14)

Jakarta, 28 F E 3 RUAR I 2 0 1 3 KE P.A.LA SEKSI SANK

( 15) NIP.

( 16}

(17) NfP.

( 18)

M J: N II : W I < U J !\1'-J C /\ N H IJ ' I I II IJ I ( I N I> O � l i . : > J /\

-19-

PETUNJUK PENGISIAN SURAT PENGESAHAN PENDAPATAN DAN BELANJA B LU (SP2 B LU) No. (1)

Keterangan Isian Diisi nomor SP3B B LU

(2 )

Diisi tanggal SP3B B LU

(3)

Diisi kode dan nama satker

format xxxxx

(4)

D iisi "Benclahara Umum Negara"

(5)

Diisi tanggal Surat Penge sahan Penclapatan dan Belanja B LU D iisi nomor Surat Penge sahan Penclapatan dan Belanja B LU Diisi tahun anggaran

(6) (7) (8) (9) ( 1 0)

Diisi jumlah salclo awal BLU be serta mata uang pembayaran Diisi jumlah penerimaan BLU Diisi jumlah pengeluaran BLU

(1 1)

Diisi jumlah saldo dana lancar BLU

( 1 2)

Diisi nama Satlcer

( 1 3)

Diisi NPWP Satker

( 1 4)

Diisi uraian pembayaran

( 1 5)

D iisi Nama Kepala Seksi Pencairan Dana

( 1 6)

Diisi NIP Kepala Seksi Pencairan Dana

( 1 7)

Diisi Nama Kepala Seksi Bank

( 1 8)

Diisi NIP Kepala Seksi Bank

Keterangan Tambahan : xxxxT x: I kode sa tker I tah un anggaran : nomor urut SPM (sequence)

Hardcode

Saldo awal GL pacla tanggal tersebut

M E N l U { I I ( U J A N G J\ N I � U> lJ U I I I ( I N D O N F S I I\ - 2 0-

8 . FORMAT SURAT PENGESAHAN PENGEMBALIAN PENDAPATAN I-IIBAI-1 LANGSUNG (SP3 H L)

®

�·� omo; S ?HL

K E M E NTERIAN K E U A N G A N Rl OI R E K TORAT J E N DERAL P E R B E N OAHA RAAN

Tanggai

Sa:;;;:r

! 1} ( 2} (3}

S U RAT P S: N G E SAHAN P E N G E M B A L IAN P E N DA PATAN H I B A H LAN G S U N G

��p;;•,'-J

Jangg.a l

t..Jomor

T shu;; Ar::J gGran

Te:ah Oi$i:lhk<:n pe�d a;·ata n ,_,,b�:o, -:: an 'at�u t:•e! IO�i� dan Hi:lah s e)umlah:

Sa l·::'o A•/;ai

P e ncap o:on

B"' lanja

Sa !.::o Akh 1r

Yaitu

( 15)

(4) ( Sj ( 6} (7)

(3)

( 9)

( S)

( 10}

( 8) ( S)

I I I

(11) ( 12}

( 13}

Kepa·a Saks1 P encairan D a ,-, a

NIP.

:

(17)

!-
( 18)

\J rr,um

Ne,;ara

( 15)

( 14}

Ke�alc Se��si e a nk

(19)

NIP.

(20)

I I l [

IVU: N T U < I 1 < 1 : I J /\ I.J W\ 1\1 I { n ' I I I I I I I ( I N I H > N I" ! ; I I\

-21-

PETUNJUK PENGISIAN SURAT PENGESAHAN PENGEMBALIAN PENDAPATAN HIBAH LAN GSUNG (SP3 H L) No. ( 1)

Keterangan I sian Diisi nomor S P4 HL

(2 )

Diisi Tangga1 S P4 HL

(3)

Diisi kode dan nama satker

(4)

Diisi kode dan nama KPPN

(5)

Diisi tanggal Surat Pengesahan Pengembalian Penda12atan Hibah Langsung (SP3 I-IL) Diisi nomor Surat Pengesahan Pengembalian Pendapatan Hibah Langsung (SP3 HL)

(6)

Keterangan Tambahan

misal

: ( 1 40) Khu sus Pinj aman dan Hi bah

format : aabbbccccccldddd : 2 digit tahun anggaran aa : kocle KPPN bbb : kocle bank ccccc clclclclcl : nomor urut SP3HL

(sequence) (7)

Diisi tahun anggaran

(8)

Diisi simbol mata uang

(9)

Diisi jumlah saldo awal

( 1 0)

D iisi jumlah penclapatan

(1 1)

Diisi jumlah belanj a

( 1 2)

Diisi jumlah saldo akhir SP3HL

( 1 3)

Diisi uraian SPHL

( 1 4)

Diisi tempat SPHL dicetak/ ditandatangani

( 1 5) ( 1 6)

Diisi tanggal Surat Pengesahan I-Iibah Langsung (SPHL) Diisi nama Kepala Seksi Pencairan Dana

( 1 7)

Diisi NIP Kepala Seksi Pencairan Dana

( 1 8)

Diisi identitas permintaan

( 1 9)

Diisi Nama Kepala Seksi Bank

(20)

Diisi NIP Kepala Seksi Bank

Salclo awal GL pacla tanggal tersebut

M F: f\J I I: H I I ( L I J A N G /\ N I� Lc P U nt I I{ I I� L> O N L S I /\

-22-

9 . FO RMAT PERSETUJUAN MPHL-BJS

Nomor S>'HL

M E M O P E N C ATATA N H IBA H LAN G S U N G

K E M E NTEJ(IAN K E U A N G A N R l DIREKTORAT J E H D E RAL f' E R B E N DAHARAAN

Ta::ggal

Se:ker

( 1) ( 2) ( 3)

T,::nggal

Nom:·r

T ahun k:IJg<> ran

Te' a h d·sar,Kan p e r il a;:a!an hbar, c a n:'a t a u bei a r.ja dari rlioah s e;u mlah:

(4} (5} ( 6) (7}

?encap atan

( 9j

B e l anj :;

(10) (11)

Y<:ltu

( 12}

Kepa:a S.ek s i P enr;akan

( 15) �;!?,

( 16)

Dana

1

(13)

(14)

Kepala Scksl Sani-::'Gi ro .P a s

( 17) NIP.

( 13)

lVI I :. N T I' I � I I < F U /\ I\I G J\ N H I J l lJ I I I I I\ 1 1\J il o N r � .; I J\

-23 -

PETUNJUK PENGISIAN PERSETUJUAN MPH L-BJS No. (1)

Keterangan I sian Diisi nomor MPHL-BJS

(2)

Diisi tanggal MPHL-BJS

(3)

Diisi kode dan nama satker

(4)

Diisi kode dan nama KPPN

(5)

Diisi tanggal Memo Pencatatan Hibah Langsung (MPHL) Diisi nomor Persetuj uan Memo Pencatatan Hibah Langsung (MPHL)

(6)

(7)

Diisi tahun anggaran

(8)

Diisi jumlah salclo awal

(9)

Diisi jumlah pendapatan

( 1 0)

Diisi jumlah belanj a

(1 1)

Diisi jumlah saldo akhir

( 1 2)

Diisi uraian MPHL

( 1 3)

Diisi tempat MPHL dicetak/ ditandatangani

( 1 4) ( 1 5)

Diisi tanggal Memo Pencatatan Hibah Langsung (SPHL) dicetakL ditandatangani Diisi nama Kepala Seksi Pencairan Dana

( 1 6)

D iisi NIP Kepala Seksi Pencairan Dana

( 1 7)

Diisi nama Kepala Seksi Bank

( 1 8)

Diisi NIP Kepala Seksi Bank

Keterangan Tambahan

misal

: (0 1 9 ) Jakarta II

format : aabbbcccccddddd : 2 digit tahun anggaran aa : kocle KPPN bbb : kode bank ccccc clclcldd : nomor urut Persetujuan MPHL (sequence) Salclo awal GL pada tanggal tersebut

M r-N f E H I I< E U A N G A N I � E P l l n U I ( I N D O N [ S I J\

-24-

10 . FORMAT DAFTAR SP2 D UNTUK SATKER

r:':'·'l':!, H:H ; ..:.: , i<.t.' ! ; -. ! . �j ;. r . R�;-;.;t,tJtil'\ ;f,DG'I.l·.!1.· ;.. f.�i;.
tl)

PAfTAR S t i R .;T P E R i NTAH PENCAi RJ:..tJ DAHA

"f.J.. I ;� G�r.�/:S.O! i:tl.


M L N 1 1] � 1 1 \ UJ /\ l\I C /\ N H L I ' I J I H I I \ I N D O N I : � ; I I\

-25-

PETUNJUK PENGI SIAN DAFTAR SP2D UNTUK SATKER Keterangan Tambahan : KPPN Jakarta II

No. (1)

Keterangan I sian Diisi nama KPPN

misal

(2)

Diisi alamat KPPN

misal

: Gedung Prij adi Praptosuhardj o III Lt. 1 Jl. Wahiclin II No. 3 Jakarta Pusat 1 0 70

(3 )

Diisi kocle Satker

misal

: 999 00 1

(4)

D iisi nama Satker

misal

: Direktorat Pengelolaan Kas Negara

(5)

Diisi nomor SP2D

format aa bbb ccccc clclclclcl

: aabbbcccccclclclclcl : 2 digit tahun anggaran : kode KPPN : kode bank : nomor urut SP2D (sequence)

(6)

Diisi tanggal SP2D

(7)

Diisi nomor S PPT

(8)

Diisi tanggal SPPT

(9)

Diisi nomor resume tagihan

( 1 0)

Diisi tanggal resume tagihan

( 1 1)

Diisi mata uang

( 1 2)

Diisi nilai SP2D

( 1 3)

Diisi nilai tukar mata uang transaksi terhaclap mata uang fungsional pacla saat pembayaran

( 1 4)

Diisi nilai clalam mata uang fungsional (rupiah)

( 1 5)

Diisi nama bank pembayar

( 1 6)

Diisi nama penerima pembayaran

( 1 7)

Diisi NPWP penerima pembayaran

( 1 8)

Diisi nilai obyek pajak (NOP)

( 1 9)

Diisi nama bank tempat rekening penerima pembayaran

(20)

Diisi nama clan nomor rekening penerima pembayaran

(2 1 )

D iisi nama petugas pencetak laporan

(2 2)

Diisi tanggal clan j am cetak laporan

x I kode satker I tahun anggaran format : xxxxT xxxxx : nomor uru t tagihan (sequence) misal

: IDRI USD I AUD I JPYI KRW

misal

: PT. Bank Mancliri (Persero) TBK

default system kosong

M F N l t: nl I< FJ J A I\I G J\ N rn:P U n LH( I N D O N E S I J\

-2 6-

1 1 . FORMAT DAFTAR SP2D PER BANK OPERASIONAL

DP..FTAR SURAT PER iNTAH PE UCPRAN DAN.A

! ·····-..·· ····''"-'· ''-·········· ·· .. i

r:.r.Gct:-l

:e;

'.'' L•. �-·-�·;:;

r 1 � !_, ! l i�.-�i-. . . ..

.. " - -

;�1,

i I

r

1

!

·· !•

i.;. ' :-;�,; ;�,_,:._�, ,..,. ''!.iFkS< ..

·- - , .

f

" ;:c:::·::···r · '''''·'''·'· '·': ·:·::·; ;· · ····

!·--..-·-··:·:·:·;;·:"·--·--·T······;::::·:,.. . ..., ....<<.:c.:;:' ,, :.:r··· ·· ··::;;c:·:····--··:···:c;;·;:-;c;;;·:;":;· . .

. •.. .

!H)

\1 2i lllP

f'rU;;-:1 j .,-;_; ; lo f,.·;;� G Pc• I� ·::,:1 I

.

U�i !-='�: ! :'��

j } );

·I

M L N T U < I I( L IJ /\ N G J\ N

H FI ' Ui l U ! C I N D O N I: : i l l\ -27-

PETUNJUK PENGI SIAN DAFTAR SP2D PER BANK OPERASIONAL No. (1)

Keterangan I sian Diisi kode dan nama KPPN

misal

(2)

Diisi alamat KPPN

misal

: Gedung Prij adi Praptosuhardj o III Lt. 1 Jl. Wahidin II No. 3 Jakarta Pusat 1 07 1 0

(3)

Diisi nama bank operasional

misal

: RPKBUNP S PAN M D RI

(4)

Diisi nomor rekening bank operasional

(5) (6)

Diisi tanggal Diisi nomor uru t

(7)

Diisi nomor SP2D

(8)

Diisi tanggal SP2D

(9)

Diisi mata uang tagihan

( 1 0)

Diisi nilai tagihan

(1 1)

Diisi nilai tukar tagihan / invoice

( 1 2)

Diisi nilai dalam mata uang fungsional (rupiah)

( 1 3)

D iisi kode S atker

( 1 4)

Diisi nama Satker

( 1 5)

Diisi nama penerima pembayaran

( 1 6)

Diisi NPWP penerima pembayaran

( 1 7)

Tidak diisi

( 1 8)

Diisi nama bank tempat rekening penerima pembayaran

( 1 9)

Diisi nama pemilik rekening clan nomor rekening penerima pembayaran

(20)

Diisi nama Kepala Seksi Bank

(2 1 )

Diisi NIP Kepala Seksi Bank

(22 )

Diisi Nama Kepala Kantor

(2 3)

Diisi NIP Kepala Kantor

(24)

Diisi nama petugas pencetak laporan

(2 5)

Diisi tanggal dan jam cetak laporan

(26 )

Diisi nomor identitas permintaan

misal

misal

Keterangan Tambahan : 0 1 9 KPPN Jakarta II

1 6 -AGT- 2 0 1 3

: IDR/ USD j AU D j JPY/ KRW

IVI I: N T E f{ l I< E U A N G /\ N r � r:P !J H U I< l t <JD O N C S I I\ -2 8-

1 2 . FO RMAT TANGGAPAN KO REKSI

I< E M E N T E R I A N l< EUAN GAN R E P U B L i f< I N D O N E S I A D I R E I
Nomor

Perihal

: ·;

Tanggapan

i ,l

l
Yth. l
Detnikian disampaikan untuk dipergunakan sebagaimana mestinya.

Kepala

NIP.

KPPN

M L : N rr H I 1 \ IJ J /\ N G /\ N lnP I I II I I I < I N D O N U ; I /\

-2 9-

PETUNJUK PENGI SIAN TANGGAPAN KOREKSI No. (1)

Keterangan Isian Diisi nama KPPN

misal

(2 )

Diisi alamat KPPN

misal

(3)

misal

: Jakarta, 1 7 Agu stus 2 0 1 3

(5)

Diisi nomor Surat Tanggapan Koreksi D iisi Lokasi, Tanggal Tanggapan Koreksi Diisi nama S atker

(6)

Diisi kode S atker

(7)

misal

(8)

Diisi nomor dan tanggal Surat Permintaan Koreksi dari Satker Diisi nama KPPN

misal

: nomor S-00 1 / 5 2 7048 / 2 0 1 3 tanggal 1 6 Agu stus 20 1 3 : Jakarta II

(9)

Diisi nama Kepala Kantor

se suai dengan yang terdaftar dalam S PAN

Diisi NIP Kepala Kantor

sesuai dengan yang terdaftar dalam S PAN

(4)

( 1 0)

Keterangan Tambahan : Jakarta II : Gedung Prij adi Praptosuhardj o III Lt. 1 Jl. Wahidin II No . 3 Jakarta Pusat 1 07 1 0

IVI r i\J T U n K L U /\ N G A N I � I :P U B LI !\. I N D O N E S I A

- 30-

1 3 . FORMAT LAM PI RAN TANGGAPAN KOREKSI

f ·(:: �ltr' ;" f}.i'Zr7=. :: ..�:::;.-}_ tf.

------- --....- -------····-------------l ;�t �---*�---�-----·--�T

1 ::��;:; (�� ;;

r ; !: �;t:t� � L ; :: �E:r.;,zr� .c :) .AJ;

1

R.::v.rr� T,>gh.m

1

;r :�:�-�:�;-�--�- -------r>·--.----..----------.......

------

..

t; :-.-· ;t

:

Tr�;-�_.,:

___, _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

.�:::::·"""' 1:\·; t� �f�::::::.:I�I����[.=�-

Ta ng,gal C ;:; t s k :

C J ;: h :

�J.•"...I. '.�-;. �.-� �.�:rr.•../"·-r·:--

.....................................

.. ... : .....

'

..

. .-�-.. ...

·�·.·-··--····+·-

.

.................. .......

! \':.!.1·;·)--···-··- ---, . •··---'->_ ,...�· ··--·-�·. .

..

-�-

-···-·-·-·i

M ENT E R \ K E U A N G A N R E P U B L I K I N DO N ESIA -31-

PETU NJUK PEN G I S IAN LAM P I RAN TAN GGAPAN KOREKSI

(1)

Diisi nama KPPN

(2 )

D iisi nomor Surat Tanggapan

(3) (4)

Keterangan Tambahan

Keterangan ! sian

No.

misal

: Jakarta II

Koreksi D iisi tanggal Surat Tanggapan Koreksi Diisi kode Satker

(5)

D iisi nama S atker

(6)

D iisi nomor Re s u m e Tagihan

untuk Transisi, terisi sama dengan nomor SPM untuk Satker akse s langsung S PAN terisi nomor S PP

(7)

Diisi tanggal Re s u m e Tagihan

(8)

D iisi nomor Kontrak

apabila tagihan yang dikoreksi merupakan tagihan kontraktual

(9)

Diisi statu s

misal : "DI SETUJ UI"

( 1 0)

D iisi BAS semula

misal:

(1 1)

Diisi nilai dari masing masing BAS

apabila terdapat potongan maka akan bernilai ne gatif

( 1 2)

Diisi BAS koreksi

( 1 3)

12

segmen BAS

Diisi nilai dari m asing-masing BAS kore ksi

( 1 4)

D iisi j u mlah total nilai semula

( 1 5)

Diisi j umlah total nilai koreksi

( 1 6)

Diisi nilai poton gan retensi semula

akan muncul apabila ada (retensi kontrak menggunakan metode B ruto, potongan prorata)

( 1 7)

D iisi nilai po tongan retensi koreksi

akan muncul apabila ada (retensi kontrak menggunakan metode B ruto , po tongan prorata)

( 1 8) ( 19)

Diisi nilai p o tongan uang muka

(kontrak dengan uang muka metode bruto)

D iisi nilai p o tongan uang muka

akan muncul apabila ada potongan uang muka (kontrak

koreksi

den gan uang muka metode bruto)

(20)

D iisi Grand Total semula

(2 1 )

D iisi Grand Total koreksi

(22)

Diisi Rekening Khu s u s semula

(2 3 )

Diisi Rekening Khu s u s koreksi

(24) (25) (26) (2 7) (28)

Akan muncul apabila ada potongan uang muka

semula

Diisi statu s Rekening Khu sus

misal : "Belum Pernah BAT" atau " S u dah B AT"

D iisi tanggal c etak

sampai dengan menit

D iisi hist01y D e s krip si

Diisi petugas pencetak

D iisi nomor Request I D S PAN

M E NTER! KEUANGAN REPUBLIK I N D O N E S I A ,

t td .

M U HAMAD C HATI B B A S RI

f