zpráva za tfii ãtvrtletí
Z P R ÁVA O
âESKÉ
V¯VOJI
T¤I
SPO¤ITELNY
HOSPODA¤ENÍ
ZA
âTVRTLETÍ
2002
Mezinárodní úãetní standardy, konsolidováno, neauditováno âeské úãetní standardy, nekonsolidováno, neauditováno
MAKROEKONOMICK¯ PRO
PODNIKÁNÍ
âESKÉ
A
TRÎNÍ
RÁMEC
SPO¤ITELNY
RÛst ãeské ekonomiky se zpomaluje. Zatímco ve druhém pololetí loÀského roku se hrub˘ domácí produkt ve stál˘ch cenách zv˘‰il o 3,0 % meziroãnû, za prvních ‰est mûsícÛ leto‰ního roku dosáhl reáln˘ ekonomick˘ rÛst 2,6 %. Slabá zahraniãní poptávka a rychlé posílení koruny se negativnû projevuje na v˘konnosti domácí ekonomiky, av‰ak v porovnání s prÛmûrem Evropské unie stále je‰tû roste domácí ekonomika rychleji. Úspû‰nû tak pokraãuje proces sbliÏování ekonomické úrovnû mezi âeskou republikou a Evropskou unií. V souãasné dobû je hlavním zdrojem ekonomického rÛstu âeské republiky spotfieba domácností. Investiãní aktivita v dÛsledku zhor‰ující se finanãní situace podnikÛ slábne. Zájem zahraniãních investorÛ o âeskou republiku je stále velk˘, ale nestaãí kompenzovat útlum investic domácích podnikÛ. Silná koruna a naopak slabá zahraniãní poptávka nutí domácí podnikatelské subjekty restrukturalizovat, coÏ s sebou pfiiná‰í vy‰‰í nezamûstnanost. Dopad povodní na ekonomiku nebude nijak dramatick˘. Deficit zahraniãního obchodu âeské republiky za první tfii ãtvrtletí tohoto roku ãiní 57,9 mld. Kã, coÏ je ménû neÏ v pfiedchozích dvou letech. Za zlep‰ením zahraniãního obchodu stojí paradoxnû silná koruna, která sniÏuje ceny dováÏeného zboÏí a surovin, a rostoucí exportní v˘konnost ãeské ekonomiky. Dlouhodobá stagnace svûtové ekonomiky v‰ak brání v˘raznûj‰ímu rÛstu v˘vozní aktivity v âeské republice. Nízká inflace v zahraniãí a silná koruna stlaãily míru inflace v âeské republice pod 1 %. Centrální banka reagovala na silné dezinflaãní tlaky opakovan˘m sníÏením repo-sazby aÏ na 3,00 % p.a. s platností od 26. ãervence 2002. âNB nyní udrÏuje svoji intervenãní sazbu pod úrovní Evropské centrální banky. âesk˘ dluhopisov˘ trh byl z velké ãásti ovlivnûn setrval˘m poklesem v˘nosÛ na svûtov˘ch trzích. Tento trend byl v âeské republice navíc podpofien historicky nízkou mírou inflace a posilováním koruny. Povodnû v první polovinû srpna vedly k doãasnému rÛstu v˘nosÛ. JiÏ koncem srpna se v‰ak v˘nosy vrátily na úrovnû pfied povodnûmi. Pfiebytek v platební bilanci se v prvním pololetí 2002 zv˘‰il na rekordních 174 mld. Kã v souvislosti s privatizaãními pfiíjmy státu a v omezené mífie i s intervencemi âNB proti posilování koruny. Pfiíliv tzv. investic na zelené louce pokraãuje. Deficit bûÏného úãtu klesl na 4,0 % HDP a dosáhl zhruba 34 mld. Kã. Pfievis poptávky po korunové likviditû v˘raznû vzrostl, neboÈ schodek na bûÏném úãtu byl ‰estkrát niωí neÏ pfiebytek na finanãním úãtu platební bilance (217 mld. Kã). AÏ do první poloviny ãervence pokraãovalo posilování koruny navzdory dohodû âNB a vlády o sterilizaci privatizaãních pfiíjmÛ. Tento v˘voj odráÏel jak rostoucí poptávku po korunû ze strany zahraniãních investorÛ, tak i spekulace na dal‰í posílení ãeské mûny. âeské národní bance se ani opakovan˘mi intervencemi, ani sniÏováním úrokov˘ch sazeb tento trend nepodafiilo zastavit. âNB koncem ãervna 2002, kdy koruna dosahovala svého historického minima 28,80 za euro, zmûnila svoji taktiku – sníÏila úrokové sazby pod hodnotu zemí EMU, ãímÏ eliminovala náklady spojené s intervencemi. Poté centrální banka zahájila taktiku skryt˘ch intervencí. âNB intervenovala ãasto, ale v relativnû mal˘ch objemech. V‰emi prostfiedky se také snaÏila demonstrovat svoji pfiipravenost bránit dal‰ímu posilování mûny. Smûnn˘ kurz se v druhé polovinû srpna ustálil pfiibliÏnû na 30,50. Srpnové povodnû mûly jen krátkodob˘ oslabující úãinek na korunu.
2
âeská spofiitelna, a.s.
K O N S O L I D O VA N É H O S P O D Á ¤ S K É V ¯ S L E D K Y âESKÉ SPO¤ITELNY K 30. ZÁ¤Í 2002 ( M E Z I N Á R O D N Í Ú â E T N Í S TA N D A R D Y, N E A U D I T O VA N É ) K 30. záfií 2002 vykázala âeská spofiitelna podle mezinárodních úãetních standardÛ konsolidovan˘ ãist˘ zisk ve v˘‰i 4 889 mil. Kã, coÏ pfiedstavuje v porovnání s v˘sledky ke tfietímu ãtvrtletí roku 2001 více neÏ ãtyfinásobn˘ nárÛst. Zisk pfied zdanûním dosáhl objemu 6 598 mil. Kã a meziroãnû vzrostl témûfi trojnásobnû. Provozní zisk se zv˘‰il ve srovnání se stejn˘m obdobím loÀského roku z 4 798 mil. Kã na 6 462 mil. Kã, tj. o 35 %. Ukazatel návratnosti vlastního kapitálu (ROE) dosáhl úrovnû 24,4 %, ukazatel v˘nosnosti aktiv (ROA) dosáhl v˘‰e 1,3 %. Ve stejném období minulého roku ãinilo ROE 6,8 % a ROA 0,3 %. DosaÏené v˘sledky naznaãují, Ïe rok 2002 bude nejúspû‰nûj‰ím rokem v novodobé historii âeské spofiitelny. Pfies klesající úrokové sazby v ãeské ekonomice, které pÛsobí na sniÏování objemu úrokov˘ch v˘nosÛ a úrokov˘ch nákladÛ, dokázala âeská spofiitelna sv˘m aktivním pfiístupem zv˘‰it úrokové v˘nosy v segmentu klientsk˘ch úvûrÛ a dluhopisov˘ch cenn˘ch papírÛ. Naopak, klesly úrokové v˘nosy z mezibankovních obchodÛ. V˘raznû klesly úrokové náklady, a to i v souvislosti s rÛstem objemu vkladÛ na sporoÏirov˘ch a bûÏn˘ch úãtech klientÛ a v dÛsledku splacení emise dluhopisÛ v únoru 2002 v nominální hodnotû 5,0 mld. Kã. âist˘ úrokov˘ v˘nos dosáhl v˘‰e 11 788 mil. Kã s meziroãním nárÛstem o 9 %, tj. o 994 mil. Kã. âistá úroková marÏe zÛstala na úrovni 3,0 %. âist˘ pfiíjem z poplatkÛ a provizí oproti stejnému období loÀského roku vzrostl o 2 % na 4 908 mil. Kã, pfiedev‰ím zásluhou rostoucího poãtu a objemu transakcí platebního styku. V meziroãním srovnání vzrostl objem transakcí uskuteãnûn˘ch platebními kartami v síti smluvních partnerÛ âeské spofiitelny o 40 % na 12,3 mld. Kã a poãet tûchto transakcí ãinil 9,6 miliónu, coÏ pfiedstavuje nárÛst o 67 %. âist˘ zisk z finanãních operací vzrostl v meziroãním srovnání o 36 % na 933 mil. Kã. Na tomto v˘sledku se podílí pfiízniv˘ v˘sledek v oblasti obchodÛ s cenn˘mi papíry, devizov˘ch operací a v˘nosÛ z úrokov˘ch derivátÛ. Oproti 3. ãtvrtletí minulého roku vzrostly provozní v˘nosy (zahrnující ãist˘ úrokov˘ v˘nos, ãisté pfiíjmy z poplatkÛ a provizí a ãist˘ zisk z finanãních operací) o 8 % na 17 629 mil. Kã, pfiiãemÏ podíl neúrokov˘ch v˘nosÛ pfiedstavuje jednu tfietinu. Provozní zisk (rozdíl mezi provozními v˘nosy a náklady) se k 30. záfií 2002 meziroãnû zv˘‰il o 35 % na 6 462 mil. Kã. Na tomto zv˘‰ení se podílel nejen rÛst provozních v˘nosÛ, ale také meziroãní pokles provozních nákladÛ o 3 % na 11 167 mil. Kã. Podíl provozních nákladÛ k provozním v˘nosÛm (ukazatel cost/income) ãinil 63,3 % a zaznamenal v meziroãním srovnání zlep‰ení o 7,2 procentních bodÛ. Provozní náklady (zahrnující náklady na zamûstnance, nakupované v˘kony a odpisy hmotného a nehmotného majetku) se sníÏily zásluhou poklesu odpisÛ hmotného a nehmotného majetku a zamûstnaneck˘ch nákladÛ o 12 % (na 1 764 mil. Kã), resp. 2 % (na 4 519 mil. Kã). Nakupované v˘kony zaznamenaly mírn˘ nárÛst o 1 % na 4 884 mil. Kã. Na dosaÏené v˘‰i ãistého zisku a na jeho meziroãním rÛstu se podílí ve srovnání s 3. ãtvrtletím 2001 také niωí saldo tvorby rezerv a opravn˘ch poloÏek na úvûrová rizika, které dosáhlo objemu -213 mil. Kã. Na tomto pfiíznivém v˘sledku má podíl aktivní pfiístup pfii fiízení rizik, dokonãená restrukturalizace úvûrového portfolia, úspû‰né vymáhání pohledávek a povinné rozpu‰tûní ãásti rezervy na standardní pohledávky z úvûrÛ podle novelizovaného znûní zákona ã. 593/1992 Sb. DosaÏená v˘‰e 349 mil. Kã ãistého salda ostatních provozních nákladÛ s meziroãním zlep‰ením o 1 600 mil. Kã byla ovlivnûna pfiedev‰ím niωím ãasov˘m rozli‰ením pfiíspûvku do Fondu poji‰tûní vkladÛ. Tento pfiíspûvek ãinil k 30. záfií 2002 281 mil. Kã, coÏ pfiedstavuje ve srovnání s loÀsk˘m tfietím ãtvrtletím pokles o 598 mil. Kã v dÛsledku sníÏené sazby pro odvod. Pfiízniv˘ vliv na velikost salda ostatních provozních nákladÛ v porovnání s minul˘m rokem mûla niωí tvorba ostatních rezerv, vy‰‰í v˘nosy z portfolia cenn˘ch papírÛ k prodeji a zaúãtování mimofiádn˘ch v˘nosÛ v souvislosti s pfievodem zÛstatkÛ na vkladních kníÏkách bez pohybu 23 a více let.
3
âeská spofiitelna oãekává za rok 2002 kladn˘ daÀov˘ základ. K jeho ãásteãnému pokrytí banka vyuÏije cel˘ zÛstatek kumulovan˘ch daÀov˘ch ztrát z minul˘ch let, coÏ se odrazí ve sníÏení odloÏené danû. DaÀov˘ vliv na konsolidovan˘ v˘sledek za tfii ãtvrtletí roku 2002 pfiedstavuje v alikvótním vyjádfiení 1 600 mil. Kã. Bilanãní suma ke konci prvního pololetí 2002 ãinila 523,3 mld. Kã a ve srovnání se stejn˘m obdobím minulého roku vzrostla o 10 %, coÏ v absolutním vyjádfiení pfiedstavuje nárÛst o 49,2 mld. Kã. Na pasivní stranû bilance se na rÛstu bilanãní sumy nejv˘znamnûji podílely klientské vklady, které za posledních dvanáct mûsícÛ vzrostly o 24,4 mld. Kã (o 6 %) na 410,9 mld. Kã. Vklady obãanÛ se pfies probíhající konverzi anonymních vkladních kníÏek v meziroãním srovnání mírnû zv˘‰ily o 0,3 mld. Kã na 316,4 mld. Kã. Vklady na vkladních kníÏkách sice za posledních dvanáct mûsícÛ poklesly o 11 % na 145,2 mld. Kã, naopak zÛstatky vedené na sporoÏirov˘ch úãtech stouply o 15 % na 69,9 mld. Kã a vklady stavebního spofiení o 41 % na 37,9 mld. Kã. Vklady státního a komunálního sektoru pfiedstavují 27,2 mld. Kã s meziroãním rÛstem o 57 %, vklady komerãních klientÛ vzrostly o 27 % na 67,2 mld. Kã. Vlastní kapitál se proti srovnatelnému období minulého roku zv˘‰il o 21 % na 28,9 mld. Kã pfiedev‰ím vlivem dosaÏeného hospodáfiského v˘sledku na konci roku 2001 a v prÛbûhu roku 2002. Kapitálová pfiimûfienost podle metodiky BIS ãinila k 30. záfií 2002 16,0 % (za srovnatelné období loÀského roku ãinila 16,4 %). Celkov˘ kapitál podle BIS pro v˘poãet kapitálové pfiimûfienosti ãinil 35,4 mld. Kã a rizikovû váÏená aktiva 202,1 mld. Kã. K 30. záfií 2001 tyto údaje pfiedstavovaly 30,9 mld. Kã, resp. 173,5 mld. Kã. V porovnání s tfietím ãtvrtletím loÀského roku objem pohledávek za klienty vzrostl o 4 % na 182,1 mld. Kã. V meziroãním srovnání pokraãovala expanze âeské spofiitelny v oblasti úvûrÛ obyvatelstvu, které vzrostly proti loÀskému pololetí o 24 % na 49,1 mld. Kã. Na tomto v˘sledku má nejvût‰í zásluhu rÛst objemu hypoteãních úvûrÛ; v porovnání s tfietím ãtvrtletím minulého roku se objem hypoteãních úvûrÛ obyvatelstvu zv˘‰il o 84 % na 13,0 mld. Kã. V˘znamnû vzrostly také hotovostní a spotfiebitelské úvûry o 29 % na 14,5 mld. Kã, úvûry ze stavebního spofiení o 39 % na 6,3 mld. Kã a kontokorentní úvûry na sporoÏirov˘ch úãtech o 47 % na 4,6 mld. Kã. Úvûry právnick˘m osobám dosáhly v˘‰e 133,0 mld. Kã, z ãehoÏ pohledávky vÛãi âeské konsolidaãní agentufie (âKA) pfiedstavují 38,8 mld. Kã, pohledávky vÛãi státnímu a komunálnímu sektoru 7,9 mld. Kã a úvûry komerãní sféfie pfiedstavují 86,4 mld. Kã. Celkov˘ objem hypoteãních úvûrÛ poskytnut˘ch obãanÛm, mûstÛm a obcím a komerãní sféfie pfiedstavoval 18,3 mld. Kã. O rostoucí kvalitû úvûrového portfolia matefiské banky svûdãí ukazatel pomûru klasifikovan˘ch úvûrÛ k celkovému objemu úvûrÛ, kter˘ k 30. záfií 2002 ãinil 11,1 %, pfiiãemÏ za stejné období minulého roku vykazoval 16,8 %. Ukazatel zahrnuje klientské i mezibankovní úvûry matefiské banky vãetnû pohledávek vÛãi âKA (celkem 205,9 mld. Kã) podle metodiky âNB. K 30. ãervnu 2002 âeská spofiitelna uplatnila v souladu se Smlouvou o restrukturalizaci a ruãení právo v‰eobecné put opce a postoupila na âKA pohledávky ve v˘‰i 6,6 mld. Kã. Proces restrukturalizace úvûrového portfolia âeské spofiitelny se tak definitivnû uzavfiel. Mezibankovní pohledávky vzrostly oproti srovnatelnému období loÀského roku o 28 % a dosáhly 155,8 mld. Kã pfiedev‰ím vlivem umístûní pfiírÛstku klientsk˘ch vkladÛ a pfiesunem prostfiedkÛ z pokladniãních poukázek do mezibankovních repo operací. Celkov˘ objem portfolia cenn˘ch papírÛ zaznamenal ve srovnání se stejn˘m obdobím roku 2001 nárÛst o 4 % a ve tfietím ãtvrtletí roku 2002 ãinil 145,8 mld. Kã. Z tohoto objemu pfiedstavují pokladniãní poukázky 23 %, dluhopisy a jiné cenné papíry s pevn˘m v˘nosem 66 %, finanãní deriváty s kladnou reálnou hodnotou 9 % a akcie a jiné cenné papíry s variabilním v˘nosem 2 %.
4
âeská spofiitelna, a.s.
V¯ZNAMNÉ
OBCHODNÍ
AKTIVITY
V prÛbûhu roku 2002 pokraãuje aktivní nabídka specializovan˘ch TOP ProgramÛ urãen˘ch na podporu financování vlastního bydlení a na rozvoj stfiedních podnikÛ. Programy TOP Bydlení a TOP Podnik se setkávají se znaãn˘m zájmem ze strany obãanÛ a men‰ích firem. V rámci programu Top Bydlení poskytuje âeská spofiitelna zv˘hodnûné hypoteãní úvûry. Od poãátku roku 2002 bylo v rámci programu Top Bydlení schváleno témûfi 4 600 úvûrÛ v celkovém objemu 4,6 mld. Kã. Obdobn˘ program Top Podnik je urãen stfiednû velk˘m firmám s cílem podpofiit zv˘hodnûn˘m dlouhodob˘m financováním jejich rozvoj a konkurenceschopnost nejen na domácím trhu, ale pfiedev‰ím pfii jejich expanzi na zahraniãní trhy. V rámci programu TOP Podnik bylo za devût mûsícÛ roku 2002 schváleno 91 úvûrÛ v objemu 1,5 mld. Kã. V rámci specializovan˘ch programÛ je od srpna 2002 nabízen program Startovní pomoc poskytující úvûrovou pomoc mal˘m a stfiedním podnikÛm po povodních a dále jsou pfiichystány programy TOP Export, urãen˘ pro financování exportních aktivit a TOP Kapitál s cílem podporovat rozvoj firem formou venture kapitálu. V rámci rozvoje kartového programu âeská spofiitelna pfii‰la s nabídkou nov˘ch kreditních karet se znaãkou Kredit+. Kreditní karty mj. umoÏÀují ãerpat prostfiedky do v˘‰e sjednaného úvûrového rámce s bezúroãn˘m obdobím v délce aÏ 45 dnÛ. Za posledních dvanáct mûsícÛ vzrostl poãet vydan˘ch kreditních karet více neÏ trojnásobnû a pfiesáhl hranici 16 tisíc kreditních karet. Celkov˘ poãet vydan˘ch karet pfiedstavuje 2,3 miliónu s meziroãním nárÛstem o 9 %. Poãet bankomatÛ se za stejné období zv˘‰il o 4 % na 974, poãet obchodních míst – partnerÛ âeské spofiitelny, které pfiijímají platební karty k placení se zv˘‰il o 28 % na 18 403. Objem transakcí proveden˘ch v této síti se ve srovnání s loÀsk˘m tfietím ãtvrtletím zv˘‰il o 40 % na 12,3 mld. Kã a poãet tûchto transakcí o 67 % na 9,6 miliónÛ. V záfií 2002 uplynul rok od startu multifunkãní sluÏby telefonního bankovnictví Servis 24 poskytované Klientsk˘m centrem âeské spofiitelny. Servis 24 plnû nahradil a podstatnû roz‰ífiil moÏnosti telefonního bankovnictví Sporotel. Ve ãtvrtém ãtvrtletí tohoto roku bude souãástí sluÏby Servis 24 i internetové bankovnictví. Poãet uÏivatelÛ sluÏby Servis 24 pfiekroãil k 30. záfií 2002 jiÏ 340 tisíc klientÛ. SluÏba Servis 24 je pilífiem pfiímého bankovnictví âeské spofiitelny. âeská spofiitelna je podle novely zákona o bankách, kterou schválil Parlament âeské republiky na poãátku leto‰ního roku, povinna do konce roku 2002 zru‰it vkladové vztahy potvrzené vkladními kníÏkami na doruãitele (anonymní vkladní kníÏky). Po 1. lednu 2003 nesmí vklady na vkladních kníÏkách na doruãitele úroãit. Na poãátku roku 2001 vedla âeská spofiitelna témûfi 6,6 miliónÛ anonymních vkladních kníÏek s celkov˘m zÛstatkem 121,0 mld. Kã. V dosavadním prÛbûhu roku 2002 bylo pfievedeno 1,8 miliónu vkladních kníÏek v celkovém objemu 77,1 mld. Kã, coÏ pfiedstavuje 28 % z celkového poãtu anonymních vkladních kníÏek, resp. 64 % z objemu prostfiedkÛ na nich uloÏen˘ch. V záfií 2002 schválila âeská spofiitelna projekt dluhopisového programu hypoteãních zástavních listÛ (HZL) v celkovém maximálním objemu nesplacen˘ch HZL 10 miliard Kã. První emise HZL probûhne jiÏ na podzim 2002. Doba trvání programu bude ãinit 15 let a splatnost kterékoli emise HZL vydané v rámci programu bude nejv˘‰e 10 let. Hlavním cílem dluhopisového programu je podpofiit dynamick˘ rozvoj hypoteãních úvûrÛ se zámûrem vyuÏít pfiízniv˘ch trÏních podmínek.
5
O â E K ÁVA N ¯ V ¯ V O J V E 4 . â T V R T L E T Í 2 0 0 2 Obdobnû jako v prvních tfiech ãtvrtletích leto‰ního roku budou i v jeho zb˘vající ãásti obchodní aktivity âeské spofiitelny zamûfieny pfiedev‰ím na dosaÏení základních cílÛ stanoven˘ch pro rok 2002, kter˘mi jsou návratnost kapitálu (ROE) minimálnû 18 % a pomûr provozních nákladÛ a v˘nosÛ (cost/income) niωí neÏ 70,0 % (oba údaje jsou za konsolidovan˘ celek podle mezinárodních úãetních standardÛ). âeská spofiitelna bude i v závûru roku pokraãovat v odstraÀování ‰kod, zpÛsoben˘ch srpnov˘mi povodnûmi. Ve srovnání s tfiemi ãtvrtletími roku 2002 se v závûru roku na aktivní stranû bilance (po urãitém poklesu v ãervenci zpÛsobeném realizací put opce ve vztahu k âeské konsolidaãní agentufie) oãekává mírn˘ nárÛst pohledávek za klienty. Na pasivní stranû bilance se v posledním ãtvrtletí pfiedpokládá pokles primárních vkladÛ v souvislosti s konverzí anonymních vkladních kníÏek. V˘voj hlavních poloÏek v˘kazu ziskÛ a ztrát v závûru roku bude v zásadû sledovat trendy prvních tfií ãtvrtletí. âist˘ úrokov˘ v˘nos mÛÏe b˘t negativnû ovlivnûn dal‰ím moÏn˘m sníÏením úrokov˘ch sazeb âeskou národní bankou. âist˘ pfiíjem z poplatkÛ zaloÏen˘ na rostoucím objemu transakcí platebního styku, na v˘razné podpofie prodejního úsilí a na rÛstu poplatkÛ a provizí spojeném se zvy‰ováním kvality poskytovan˘ch sluÏeb, by mûl alespoÀ ãásteãnû zmírnit niωí plnûní na poãátku leto‰ního roku i dílãí v˘padky ovlivnûné srpnov˘mi povodnûmi a doãasn˘m prominutím nûkter˘ch poplatkÛ. Ukonãení oãisty úvûrového portfolia banky a povinnost rozpou‰tût roãnû minimálnû 25 % v minulosti vytvofien˘ch rezerv na standardní pohledávky z úvûrÛ se promítne i v pfiedpokládané niωí ãisté tvorbû rezerv a opravn˘ch poloÏek. I pfies ukonãen˘ proces restrukturalizace banky budou v‰eobecné provozní náklady nadále odráÏet zv˘‰ené poÏadavky související s nároãn˘mi programy technologick˘ch zmûn. V návaznosti na dosaÏené v˘sledky za první tfii ãtvrtletí leto‰ního roku a s pfiihlédnutím k pfiedpokladÛm v˘voje v závûru roku 2002 âeská spofiitelna pfiedpokládá za rok 2002 dosaÏení úrovnû návratnosti kapitálu (ROE) za konsolidovan˘ celek podle mezinárodních úãetních standardÛ cca 21 % a pomûru provozních nákladÛ a v˘nosÛ (cost/income) ve v˘‰i 62 %.
AKCIONÁ¤SKÁ K
30.
9.
STRUKTURA
2002
Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen
Podíl na základním kapitálu
Podíl na hlasovacích právech
88,4 %
94,9 %
Mûsta a obce âeské republiky *
6,9 %
0,0 %
âeská poji‰Èovna
3,1 %
3,4 %
Ostatní
1,6 %
1,7 %
* na podzim 2001 nabídla Erste Bank odkup prioritních akcií v drÏení mûst a obcí. Ve stfiedisku cenn˘ch papírÛ nebyly dosud vykoupené prioritní akcie pfievedeny.
Dne 31. ãervence 2002 rozhodla Burzovní komora Burzy cenn˘ch papírÛ Praha na Ïádost âeské spofiitelny ukonãit obchodování s kmenov˘mi akciemi âeské spofiitelny. Rozhodnutí nabylo úãinnosti 6. srpna 2002. Obchodování s akciemi âeské spofiitelny bylo ukonãeno téÏ v RM-Systému. Akcie âeské spofiitelny byly staÏeny z obchodování v dÛsledku rozhodnutí valné hromady âeské spofiitelny z 22. kvûtna 2002, na níÏ akcionáfii schválili zru‰ení registrace akcií âeské spofiitelny.
6
âeská spofiitelna, a.s.
K O N S O L I D O VA N ¯ K 30. 9. 2002 (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ
V¯KAZ
S TA N D A R D Y,
V
ZISKÒ MIL.
A
Z T R ÁT
Kâ)
30. 9. 2002
30. 9. 2001
20 533
1.
Úrokové a podobné v˘nosy
19 845
2.
Úrokové a podobné náklady
-8 057
-9 739
I.
âist˘ úrokov˘ v˘nos
11 788
10 794
3.
Rezervy a opravné poloÏky k úvûrÛm a pohledávkám
-213
-1 860
11 575
8 934
4.
V˘nosy z poplatkÛ a provizí
5 313
5 148
5.
Náklady na poplatky a provize
âist˘ úrokov˘ v˘nos po rezervách a opravn˘ch poloÏkách k úvûrÛm a pohledávkám
âisté pfiíjmy z poplatkÛ a provizí
-405
-346
4 908
4 802
933
687
-11 167
-11 485
349
-1 251 1 687
6.
âist˘ zisk z obchodních operací
7.
V‰eobecné správní náklady
8.
Ostatní provozní náklady, netto
II.
Zisk pfied zdanûním
6 598
9.
DaÀ z pfiíjmu
-1 600
-410
III.
Zisk po zdanûní
4 998
1 277
10.
Men‰inové podíly
IV.
âist˘ zisk za úãetní období
7
-109
-96
4 889
1 181
K O N S O L I D O VA N Á K 30. 9. 2002 (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ
R O Z VA H A
S TA N D A R D Y,
V
MIL.
Kâ)
30. 9. 2002
30. 9. 2001
1.
Pokladní hotovost, vklady u âNB
16 566
18 182
2.
Pohledávky za bankami
155 790
121 890
3.
Pohledávky za klienty
182 143
175 949
4.
Rezervy a opravné poloÏky k úvûrÛm a pohledávkám
-19 325
-21 844
5.
Cenné papíry a ostatní aktiva urãená k obchodování
17 660
13 958
6.
Cenné papíry na prodej
26 910
20 882
7.
Cenné papíry a ostatní aktiva drÏená do splatnosti
101 226
105 269
8.
Nehmotn˘ majetek
9.
Hmotn˘ majetek
10.
Ostatní aktiva
21 797
21 331
Aktiva celkem
523 272
474 099
3 497
1 792
17 008
16 690
1.
Závazky k bankám
30 372
19 760
2.
Závazky ke klientÛm
410 871
386 496
3.
Emitované dluhopisy
7 383
5 165
4.
Rezervy
7 090
4 268
5.
Ostatní pasiva
31 990
27 974
6.
Podfiízen˘ dluh
5 585
5 500
7.
Men‰inové podíly
1 059
1 059
8.
Vlastní kapitál
28 922
23 877
523 272
474 099
Pasiva a vlastní kapitál celkem
8
âeská spofiitelna, a.s.
VYBRANÉ A
U K A Z AT E L E
FINANâNÍ
OBCHODNÍ
U K A Z AT E L E
âINNOSTI
Návratnost kapitálu (ROE) V˘nosnost aktiv (ROA)
30. 9. 2002
30. 9. 2001
24,4 %
6,8 %
1,3 %
0,3 %
Provozní náklady/ provozní v˘nosy (cost/income)
63,3 %
70,5 %
Kapitálová pfiimûfienost (BIS)
16,0 %
16,4 %
3,0 %
3,0 %
Neúrokové v˘nosy/provozní v˘nosy
33,1 %
33,7 %
Klasifikované úvûry/úvûry âS
11,1 %
16,8 %
5 239 156
4 746 730
âistá úroková marÏe
Poãet klientÛ Poãet uÏivatelÛ pfiímého bankovnictví Poãet aktivních karet Poãet poboãek (âS) Poãet zamûstnancÛ – fyzick˘ stav (âS)
âIST¯
ZISK
PO
VYBRAN¯CH âLENÒ FINANâNÍ (K 30.9.2002, MEZINÁRODNÍ
âeská spofiitelna Stavební spofiitelna âeské spofiitelny
647 268
464 808
2 321 033
2 133 862
673
684
11 527
12 660
ZDANùNÍ SKUPINY âESKÉ SPO¤ITELNY Ú â E T N Í S TA N D A R D Y, V M I L . K â )
30. 9. 2002
30. 9. 2001
5 186
1 498
177
153
Investiãní spoleãnost âeské spofiitelny
-25
35
Leasing âeské spofiitelny
93
79
158
-169
87
72
Penzijní fond âeské spofiitelny * Poji‰Èovna âeské spofiitelny
* podle zákona o penzijním pfiipoji‰tûní rozdûluje penzijní fond mezi své klienty minimálnû 85 % zisku vytvofieného dle ãesk˘ch úãetních standardÛ; Penzijní fond âeské spofiitelny dosáhl k 30. 9. 2002 zisk 191 mil. Kã (30. 9. 2001: 61 mil. Kã) v souladu s ãesk˘mi úãetními pfiedpisy
9
N E K O N S O L I D O VA N É K
30.
9.
2002
PODLE
âESK¯CH
V¯KAZY ÚâETNÍCH
S TA N D A R D Ò
R O Z VA H A Aktiva (tis. Kã)
âís.
Hrubá
pol.
ãástka
16 474 882
Úprava
1.
Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank
2.
Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné
0
papíry pfiijímané centrální bankou k refinacování
56 130 368
a)
státní cenné papíry
56 130 368
0
0
0
2002
2001
2000
úãetní období
úãetní období
úãetní období
16 474 882
18 815 437
16 807 002
56 130 368
59 948 211
101 835 997
56 130 368
10 176 328
45 127 140
b)
ostatní
3.
Pohledávky za bankami, za druÏstevními záloÏnami
a)
splatné na poÏádání
2 681 634
0
2 681 634
243 296
1 976 500
b)
ostatní pohledávky
139 563 903
0
139 563 903
107 649 068
147 928 436
4.
Pohledávky za klienty, za ãleny druÏstevních záloÏen
171 435 590
12 883 541
158 552 049
148 900 121
105 361 984
a)
splatné na poÏádání
b)
ostatní pohledávky
5.
Dluhové cenné papíry
a)
vládních institucí
142 245 537
0
49 771 883
56 708 857
142 245 537
107 892 364
149 904 936
10 550 317
0
10 550 317
117 390
3 474 911
160 885 273
12 883 541
148 001 732
148 782 731
101 887 073
48 815 850
137 144
48 678 706
111 104 550
47 695 247
8 044 841
0
8 044 841
70 191 552
13 493 142
40 771 009
137 144
40 633 865
40 912 998
34 202 105
1 429 378
264
1 429 115
2 029 675
4 629 913
300 281
22
300 259
21
2 410
0
0
0
0
0
300 281
22
300 259
21
2 410
2 389 440
990 400
1 399 040
1 251 842
1 149 065
332 750
0
332 750
332 750
332 750
b)
ostatních subjektÛ
6.
Akcie, podílové listy a ostatní podíly
7.
Úãasti s podstatn˘m vlivem
a)
v bankách
b)
v ostatních subjektech
8.
Úãasti s rozhodujícím vlivem
a)
v bankách
b)
v ostatních subjektech
2 056 690
990 400
1 066 290
919 092
816 315
9.
Nehmotn˘ majetek
5 113 898
1 660 268
3 453 630
1 724 465
1 353 010
a)
v tom: zfiizovací v˘daje
b)
goodwill
c)
ostatní
0
0
0
0
0
229 885
114 942
114 942
172 414
216 733
4 884 013
1 545 326
3 338 687
1 552 051
1 136 277
10.
Hmotn˘ majetek
27 898 041
11 976 821
15 921 219
15 979 735
15 967 523
a)
pozemky a budovy pro provozní ãinnost
15 740 310
798 055
14 942 255
12 237 723
10 986 412
b)
ostatní
12 157 730
11 178 766
978 964
3 742 012
4 981 111
11.
Ostatní aktiva
26 524 725
207 482
26 317 243
17 343 623
11 862 253
12.
Pohledávky za akcionáfii a spoleãníky
0
0
0
0
0
13.
Náklady a pfiíjmy pfií‰tích období
14.
AKTIVA CELKEM
530 299
0
530 299
5 049 406
4 479 085
499 288 289
27 855 943
471 432 346
490 039 451
461 048 425
10
âeská spofiitelna, a.s.
Pasiva (tis. Kã)
âís.
2002
2001
2000
pol.
úãetní období
úãetní období
úãetní období
22 611 115
66 056 425
82 151 948
2 852 658
178 825
949 830
19 758 457
65 877 600
81 202 118
1.
Závazky vÛãi bankám, druÏstevním záloÏnám
a)
splatné na poÏádání
b)
ostatní závazky
2.
Závazky vÛãi klientÛm, ãlenÛm druÏstevních záloÏen
370 333 213
359 026 385
326 311 829
a)
splatné na poÏádání
175 067 537
145 152 703
126 353 816
b)
v tom: úsporné
30 368 710
32 319 861
30 761 729
ostatní závazky
195 265 676
213 873 682
199 958 013
v tom: ba) úsporné se splatností bb) úsporné s v˘povûdní lhÛtou bc) termínové se splatností bd) termínové s v˘povûdní lhÛtou
0
0
0
117 159 095
130 887 239
133 050 757
72 239 811
74 561 108
62 898 514
153 752
0
0
3.
Závazky z dluhov˘ch cenn˘ch papírÛ
9 792 714
9 057 382
5 547 153
a)
emitované dluhové cenné papíry
7 718 195
5 500 000
5 514 163
b)
ostatní závazky z dluhov˘ch cenn˘ch papírÛ
2 074 519
3 557 382
32 990
4.
Ostatní pasiva
27 035 795
15 362 582
14 298 545
5.
V˘nosy a v˘daje pfií‰tích období
6.
Rezervy
a)
na dÛchody a podobné závazky
0
0
0
b)
na danû
0
0
0
c)
ostatní
7 183 307
7 322 894
5 711 373
7.
Podfiízené závazky
5 585 250
5 500 000
5 500 000
8.
Základní kapitál
15 200 000
15 200 000
15 200 000
v tom: splacen˘ základní kapitál
15 200 000
15 200 000
15 200 000 0
151 583
5 143 718
5 848 241
7 183 307
7 322 894
5 711 373
9.
Vlastní akcie
0
-11 230
10.
Emisní áÏio
0
0
0
11.
Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku
795 415
592 749
344 240
a)
povinné rezervní fondy
641 679
489 977
246 977
b)
rezervní fondy k vlastním akciím
1 688
0
0
c)
ostatní rezervní fondy
0
0
0
d)
ostatní fondy ze zisku
152 048
102 772
97 263
0
0
0
v tom: rizikov˘ fond 12.
Rezervní fond na nové ocenûní
13.
Kapitálové fondy
0
0
0
1 902
1 902
1 849
14. a)
OceÀovací rozdíly
0
0
0
z majetku a závazkÛ
0
0
b)
0
ze zaji‰Èovacích derivátÛ
0
0
0
c)
z pfiepoãtu úãastí
15.
Nerozdûlen˘ zisk nebo neuhrazená ztráta z pfiedchozích období
16.
Zisk nebo ztráta za úãetní období
17.
PASIVA CELKEM
11
0
0
0
6 740 006
4 494 110
0
6 002 046
2 292 533
133 248
471 432 346
490 039 450
461 048 426
Podrozvaha (tis. Kã)
âís.
2002
2001
2000
pol.
úãetní období
úãetní období
úãetní období
6 385 826
3 938 611
4 551 148
3 938 611
4 510 914
1.
Budoucí moÏné závazky k plnûní celkem
a)
pfiijaté smûnky / akcepty / a indosamenty smûnek
b)
závazky ze záruk
c)
závazky ze zástav
2.
Ostatní neodvolatelné závazky
0 4 678 882
40 234
1 706 944
0
0
49 715 863
30 969 760
29 506 461
3.
Pohledávky ze spotov˘ch, termínov˘ch a opãních operací
710 917 522
532 557 261
230 562 909
4.
Závazky ze spotov˘ch, termínov˘ch a opãních operací
709 035 699
531 922 764
230 558 146
12
âeská spofiitelna, a.s.
V¯KAZ K
30.
9.
ZISKÒ
A
Z T R ÁT
2002
(tis. Kã)
âís.
2002
2001
pol.
úãetní období
úãetní obdobíí
1.
2.
V˘nosy z úrokÛ a podobné v˘nosy
17 668 805
18 830 515
v tom: úroky z dluhov˘ch cenn˘ch papírÛ
4 726 479
4 782 601
Náklady na úroky a podobné náklady
-7 040 659
-8 891 249
v tom: náklady na úroky z dluhov˘ch cenn˘ch papírÛ
-212 285
-934 366
3.
V˘nosy z akcií a podílÛ
625 438
367 128
a)
v˘nosy z úãastí s podstatn˘m vlivem
b)
v˘nosy z úãastí s rozhodujícím vlivem
0
0
586 571
336 873
c)
v˘nosy z ostatních akcií a podílÛ
4.
V˘nosy z poplatkÛ a provizí
38 867
30 255
5 103 214
4 975 340
5.
Náklady na poplatky a provize
-245 851
-223 754
6.
âist˘ zisk nebo ztráta z finanãních operací
936 062
1 329 974
7.
Ostatní provozní v˘nosy
1 315 725
222 610
8.
Ostatní provozní náklady
-394 733
-4 447 814
9.
Správní náklady
-8 794 073
-8 602 184
a)
náklady na zamûstnance
-4 050 239
-3 944 025
aa)
mzdy a platy
-2 939 711
-2 929 286
ab)
sociální a zdravotní poji‰tûní
-1 110 528
-1 014 739
b)
ostatní správní náklady
-4 743 834
-4 658 159
10.
PouÏití rezerv a opravn˘ch poloÏek k hmotnému a nehmotnému majetku
9 352
5 254
a)
pouÏití rezerv k hmotnému majetku
b)
pouÏití opravn˘ch poloÏek k hmotnému majetku
0
3 533
9 352
1 721
c)
pouÏití opravn˘ch poloÏek k nehmotnému majetku
0
0
11.
Odpisy, tvorba rezerv a opravn˘ch poloÏek k hmotnému a nehmotnému majetku
-1 712 468
-2 169 119
a)
odpisy hmotného majetku
-1 129 751
-1 586 002
b)
tvorba rezerv k hmotnému majetku
0
-1 441
c)
tvorba opravn˘ch poloÏek k hmotnému majetku
0
0
d)
odpisy nehmotného majetku
-582 717
-581 676
e)
tvorba opravn˘ch poloÏek k nehmotnému majetku
0
0
12.
PouÏití opravn˘ch poloÏek a rezerv k pohledávkám a zárukám, 4 607 189
4 067 771
a)
pouÏití rezerv k pohledávkám a zárukám
b) c)
v˘nosy z postoupení pohledávek a v˘nosy z dfiíve odepsan˘ch pohledávek
13
720 558
0
pouÏití opravn˘ch poloÏek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk
3 815 917
4 067 771
zisky z postoupení pohledávek a v˘nosy z odepsan˘ch pohledávek
70 714
0
âís.
2002
2001
pol.
úãetní období
úãetní obdobíí
13.
Odpisy, tvorba opravn˘ch poloÏek a rezerv k pohledávkám a zárukám
-5 184 262
-2 624 900
a)
tvorba opravn˘ch poloÏek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk
-2 291 157
-2 573 100
0
-51 800
b)
tvorba rezerv na záruky
c)
odpisy pohledávek a pohledávek z plateb ze záruk. ztráty z postoupení pohledávek
14.
PouÏití opravn˘ch poloÏek k úãastem s rozhodujícím a podstatn˘m vlivem
15.
Tvorba opravn˘ch poloÏek k úãastem s rozhodujícím a podstatn˘m vlivem
16.
PouÏití ostatních rezerv
17.
Tvorba ostatních rezerv
-130 000
-674 948
18.
PouÏití ostatních opravn˘ch poloÏek
0
686 547
19.
Tvorba ostatních opravn˘ch poloÏek
0
0
20.
Zisk nebo ztráta za úãetní období z bûÏné ãinnosti pfied zdanûním
7 363 820
2 795 029
21.
Mimofiádné v˘nosy
1 113 818
456 960
22.
Mimofiádné náklady
-553 592
-312 456
23.
Zisk nebo ztráta za úãetní období z mimofiádné ãinnosti pfied zdanûním
560 226
144 504
24.
DaÀ z pfiíjmÛ
-1 922 000
-647 000
25.
Podíl na ziscích ( ztrátách ) dcefiin˘ch a pfiidruÏen˘ch spoleãností
26.
Zisk nebo ztráta za úãetní období po zdanûní
-2 893 104
0
126 483
631 113
-4 627
-691 466
478 225
4 211
0
0
6 002 046
2 292 533
14
