PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Trojovice, IČ: 00271063 za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 17.2.20\4
na základě zákona 42012004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. č.
Přezkoumání proběhlo na Obecním úřadě Trojovice
č.p, 77,53833
Trojovice
Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumáni: Eva Baťková kontroloři: Yvona Lambertyová Ing. Bc. Jan Slavík
Zástupci obce: Jiří Jelínek - starosta obce Ing. Petra Jelínková - učetní obce Jaroslav Novák - místostarosta obce
Kcrnenského
náměstí 125, 532 11 Pa-dubice, Tel.: +420 460026530, 535, Mobi: +420 724652038
Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s § 2 zákona Č. 42012004 ss: plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, peněžní operace, týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů, hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám, nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, ručení za závazky fyzických a právnických osob, zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, zřizování věcných břemen k majetku územního celku, účetnictví vedené územním celkem.
Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska: dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků, o hospodaření s jejich majetkem, o účetnictví a o odměňování, souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, dodrženi účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. V souladu s § 6 odst. 3 písmo b) zákona č. 42012004 Sb. bylo přezkoumání hospodaření uskutečněno výběrovým způsobem dle předmětu a obsahu přezkoumání.
Komenského náměstí 125, 532 11 PardltlCe, Tet +420 460026530, 535, Mobi: +420 724652038
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Trojovice byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Návrh rozpočtu
Rozpočtová opatření Rozpočtový výhled Schváleny rozpočet Závěrečný účet Bankovní výpis Evidence poplatků Faktura Hlavní kniha Inventurní soupis majetku a závazků
Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur Odměňováni členu zastupitelstva Pokladní doklad Pokladní kniha (deník) Příloha rozvahy Rozvaha Učetni doklad Učtovv rozvrh Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Dohody o provedení práce Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
Popis písemnosti vyvěšen na úřední desce i způsobem umožňující dálkový přístup ve dnech 19.11. - 3.12.2012 a to ve výši příjmů 1 717 000, - Kč, výdajů 4 123 000,- Kč, financování ve výši 2 406 000,- Kč RO Č. 1 - za schválilo dne 15.4.2013 RO Č. 2 - ZO schválilo dne 16.12.2013 na roky 2013-2017, 2014-2018 ZO schválilo dne 3.12.2013 a to ve výši příjmů I 717000,- Kč, výdajů 4 123 000,- kč, financování 2406000,- Kč vyvěšen na úřední desce i způsobem umožňující dálkový přístup ve dnech 29.3. - 15.4.2013, za schválilo dne 15.4.2013 KB za období 10-12/2013 za TKO, předpis dokladem Č. 00512 ze dne 31.12. 2012, evidence poplatníků vedena přijaté faktury za období 10 - 12/2013 za období 12/2013 plán inventur za rok 2013 ze dne 16.12.2013 doklad o proškolení inventarizační komise ze dne 16.12.20123 zpráva o provedení inventarizace za rok 2013 ze dne 25.1.2014 inventurní soupisy k 31.12.2013 okamžik zahájení i ukončení ve dnech 13.1. a 17.1.2014 za rok 2013, vedena v účetním programu KEO za rok 2013, vedena v účetním programu KEO kontrola výše vyplácené odměny neuvolněných členů ZO za období 09-12/2013 výdajové a příjrnové pokladní doklady Č. 090147 - 090197 za období 10-12/2013 včetně kontace za období 10-12/2013 k 31.12.2013 k 31.12.2013 Č. D/67 -13/115 za obdobi 1.10. - 31.12. 2013 za rok 2013 , účetní program KEa k 31.12.2013 do výkazu byl rozpočet naveden ve schválené výši k 31.12.2013 za období 09-12/2013 na činnosti jako je úklid, příprava volební místnosti, distribuce hlasovacích lístků - neinvestiční dotace ze SR pa ú~adu výdajů souvisejících s konáním volby prezidenta CR s UZ 98880 ve výši 24.200 Kč, úprava rozpočtu v příjmech a ve výdajích, zaúčtování, uznatelnost výdajů, výdajové pokladní doklady, faktury, bankovní výpisy, technický průkaz, dohody o provedení práce - neinvestiční dotace ze SR na úhradu výdajů souvisejících s
Komenského náměstí 125, 532 11 Pcmtbice,
ra: +42:> 460026530,
535, MobiI: +420 724ffi2038
konáním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu CR s UZ 9807] ve výši 24.] 00 Kč, úprava rozpočtu v příjmech a ve výdajích, zaúčtování, uznatelnost výdajů, výdajové pokladní doklady, faktury, bankovní výpisy, technický průkaz, dohody o provedení práce - investiční dotace poskytnutá Pardubickým krajem ve výši 100.000 Kč na akci Vybudování dětského hřiště, smlouva o poskytnutí dotace ze dne 17.8. 2013, úprava rozpočtu v příjmech a ve výdajích, dodržení procentního podílu dotace a vlastních prostředků, faktura, bankovní výpis, zaúčtování § 3421, pol. 6121 - investiční dotace poskytnutá Pardubickým krajem ve výši 50.000 Kč na návrh územniho plánu Trojovice, smlouva o poskytnutí dotace ze dne 10.7. 2013, fa 0312013 ze dne 4.11. 2013, bankovní výpis o úhradě ze dne 15.11. 2013 na částku 74.500 Kč, účtováno § 3635, pol. 6119 smlouva ze dne 18.10.2013 o poskytnutí účelové neinvestiční dotace v požární ochraně na výdaje JSDH pro rok 2013 - za odstraňování následků povodně v červnu 2013 z prostředků kraje ve výši 84 356, - Kč, kontrola čerpání a uznatelnost dokladů, vyúčtování předloženo ze dne 6.1.2013 směrnice ke schvalování účetní závěrky obce, k uplatnění reálné hodnoty k majetku určeného k prodeji, odpisový plán obce (jedno ročně, rovnoměrný způsob), směrnice o oběhu účetních dokladů, opravné položky k pohledávkám, k podrozvahové evidenci, pro časové rozlišování, k finanční kontrole včetně podpisového vzoru, směrnice k provádění inventarizace majetku a závazků ze dne 15.4.2013, 17.6.2013, 16.12.2013 č.
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
Vnitřní předpis a směrnice
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Obecně závazné vyhlášky o místních poplatcích Přiznání k dani z příjmu Učetní závěrka Zápisy z činnosti finančního a kontrolního výboru
OZV 112012 za TKO, posouzena MV CR odborem dozoru a kontroly veřejné správy dne 28.1. 2013 za rok 2012, obci nevznikla daňová povinnost ZO schválilo dne 17.6.2013 Finanční výbor ze dne 11.2. 2013 a 25.11. 2013 Výbor projednával podklady pro rozpočet obce, rozpočtový výhled na roky 2014 - 2018, kontroloval zůstatky v pokladně a na bankovních účtech a prováděl kontrolu faktur vydaných i došlých Kontrolní výbor ze dne 24.6. a 9.12.2013 Výbor kontroloval plnění uzavřených smluv a plnění usnesení ZO č.
Komenského náměstí 125, 532 11 PadLbK:e, TeL +420 460026530, 535, Mobt +420 72465:;roa
B. Zjištění z jednorázového
přezkoumání
Při přezkoumání hospodaření obce Trojovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Závěr I. Plnění opatření k odstranění a) při přezkoumání
nedostatků
hospodaření
zjištěných
územního celku za předchozí roky
nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
n. Při
přezkoumání
hospodaření
obce Trojovice za rok 2013
ebyly zjištěny chyby a nedostatky
m. Při
přezkoumání
hospodaření
(§10 odst. 3 písmo a) zákona Č. 420/2004 sb.)
obce Trojovice za rok 2013
Neuvádí se zjištěná rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.
IV. Při přezkoumání hospodaření obce Trojovice za rok 2013 Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
3,18 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
11,36 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
Komenského náměstí 125,53211
Padlbice,
Tel.: +420 460026530,535,
Mobt +420 724652038
0%
V Trojovicích dne 17.2.2014
Podpisy kontrolorů: Jméno
Podpis
Ing. Bc. Jan Slavík Yvona Lambertyová Eva Baťková kontrolor pověřený řízením přezkoumáni
V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce nehospodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel kupní, směnnou darovací, nájemní, zástavni smlouvu týkající se nemovitého majetku, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru, nepořídil ani neprodal akcie, cenné papíry, nebo obligace.
S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Trojovice o počtu 7 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel
dne 17.2.20]4
starosta obce
Rozdělovník : Stejnopís
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
1
Trojovice
Jiří Jelinek
2
1
Pardubický kraj
Eva Baťková
Komenského
náměstí 125, 532 11 Pardubice, Tel.: +420 460025530, 535, Mobi: +420 724652038
Poznámky: V této zprávě jsou zapracovány přezkoumání hospodaření i výsledky územního celku.
výsledky uvedené v zápisu o výsledku dílčího konečného dílčího přezkoumání hospodaření
Zápis nevylučuje další kontrolní zjištění jiných kontrolních Všechny zapůjčené dokumenty
orgánů.
byly územnímu celku vráceny.
Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je zároveň návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a konečným zněním zprávy se stává v případě, že územní celek nevyužije možnosti podat písemné stanovisko dle § 6 odst. 3 písmo I zákona č. 420/2004 Sb. Stanovisko se doručuje kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu (pardubický kraj ), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení § 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč v jednom případě.
Komenského
náměstí 125, 532 11 PcrdLbice, Tel.: +420 460026530, 535, MobiI: +420 72465Lm8
