Zborovská 11 150 2] Praha 5 Stejnopis
SpZn: SZ 08167012013/KUSK Čj . 005753/2014/KUSK
č.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce v
KRENEK IČ: 00236985
za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo dne: • 2l.5.2014 na základě zákona č. 42012004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
Křenek 23 277 14 Dřísy
Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři:
Alena Zemanová Bc. Zuzana Svobodová
Zástupci obce:
Jaroslav Novák - starosta Eva Klášterková - hlavní účetní
Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením § 2 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané
období r. 2013.
;L
A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled • na období roku 2013 - 2015 Návrh rozpočtu • zveřejněný od 28. 11. do 18. ] 2. 2012 Schválený rozpočet • zastupitelstvem obce dne 17. 12. 2012 jako vyrovnaný - závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby Rozpočtová opatření • Č. 1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 23. 1. 2013 • Č. 2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 4. 3. 2013 • Č. 3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 1S. 4. 2013 • Č. 4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 10. 6. 2013 • Č. 5 - schváleno zastupite!stvem obce dne 5. 8.2013 • Č. 6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 21. 10. 2013 • Č. 7 - schváleno zastupitelstvem obce dne 1. 11. 2013 • Č. 8 k 31. 12. 2013 provedeno starostou obce na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 16. 12. 2013 Závěrečný účet • za rok 2012, projednán a schválen dne 10. 6. 2013 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad", návrh zveřejněn od 17. 5. - 3. 6. 2013 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu • k31.12.2013 Výkaz zisku a ztráty • k 31. 12.2013 Příloha rozvahy • k 31. 12.2013 Účtový rozvrh • na rok 20]3 Hlavní kniha • za měsíc prosinec 2013 Kniha došlých faktur • za rok 2013 Kniha odeslaných faktur • za rok 2013 Bankovní výpis • Č. 007, 010, 012 k bankovnímu účtu Č. 0460031369/0800 vedenému u České spořitelny, a. s.
Účetní doklad • Č. 13/68 - 13/76, 13/101 - 13/120, 13/124, 13/125, 13/143 - 13/155, 13/2013007, 13/2013008 k bankovnímu účtu Č. 0460031369/0800 vedenému u České spořitelny, a. s. • vnitřní doklad Č. 13/183, 13/184, 13/189, 13/254 - 13/262 k bankovnímu účtu Č. 0460031369/0800 vedenému u České spořitelny, a. s. Pokladní kniha (deník) • za měsíc květen, listopad a prosinec 2013
2
Pokladní doklad • Č. 020148 - 020172, 020320 - 020362 Evidence poplatků • vedena v excellových tabulkách Evidence majetku • vedena v počítači - karty majetku Inventurní soupis majetku a závazků • svědčící o provedení fyzické a dokladové inventury majetku a závazků k 31. 12. 2013 včetně výpisů z katastru nemovitostí pro obec Křenek k 31. 12. 2013 • Plán inventur na rok 2013 s platností od 20. 12. 2013 do 27. 1. 2014 • Proškolení inventarizační komise včetně podpisů ze dne 20. 12.2013 • Inventarizační zpráva za rok 2013 ze dne 27. 1.2014 • Odpisový plán na rok 2013 Mzdová agenda • Rekapitulace mezd za měsíc prosinec 2013 Odměňování členů zastupitelstva • Výplatní listina za měsíc listopad a prosinec 2013 - předseda finančního výboru a předsedkyně kulturní komise a zastupitelka Smlouvy o dílo • Smlouva o dílo ze dne 28. 6. 2013 uzavřena se zhotovitelem FABREALSTAV, s. r. o. Všetaty na zhotovení stavby "Zateplení OÚ Křenek" Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) • Kupní smlouva ze dne 4. 10. 2013 o koupi 2/8 pozemku p. Č. 630 k. u. Křenek, zastupitelstvo obce schválilo dne 16. 9. 2013 Darovací smlouvy • Darovací smlouva ze dne 17. 6. 2013 uzavřena s obdarovaným Občanské sdružení Babybox pro odložené děti Praha 10 o poskytnutí peněžitého daru ve výši Kč 2.000,-• Darovací smlouva ze dne 10. 6. 2013 uzavřena s obdarovanou obcí Tuhaň o poskytnutí finančního daru ve výši Kč 10.000,-- na odstraňování povodňových škod, zastupitelstvo schválilo dne 10. 6. 2013 • Darovací smlouva ze dne 10. 6. 2013 uzavřena s obdarovanou obcí Kly o poskytnutí finančního daru ve výši Kč 10.000,-- na odstraňování povodňových škod, zastupitelstvo schválilo dne 10.6.2013 Smlouvy o věcných břemenech • Smlouva o zřízení věcného břemene ze dne 11. 6. 2013 uzavřena se společností ČEZ Distribuce, a. s. Děčín o zřízení věcného břemene na pozemcích obce p. Č. 627/1, 625/2, 639/2, 639/3, 634/1 a 634/2 k. Ú. Křenek za účelem zřízení a provozování zařízení distribuční soustavy, zastupitelstvo obce schválilo dne 10. 6. 2013 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím • Smlouva Č. 13154473 o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR ze dne 23. 10.2013 o poskytnutí dotace ve výši Kč 34.191,-- na akci Zateplení OÚ Křenek (Nepřezkoumáváno, použito podpůrně) • Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze dne 30. 9. 2013 uzavřeno s poskytovatelem Ministerstvo životního prostředí Praha 10 o poskytnutí dotace ve výši Kč 581.247,-- na akci Zateplení OÚ Křenek (Nepřezkoumáváno, použito podpůrně) • Smlouva Č. 13154503 o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR ze dne 4. 11. 2013 o poskytnutí dotace ve výši Kč 100.875,-- na akci Zateplení hostinského zařízení Křenek (Nepřezkoumáváno, použito podpůrně)
3
•
Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze dne 23. 10. 2013 uzavřena s poskytovatelem Ministerstvo životního prostředí Praha 10 o poskytnutí dotace ve výši Kč 1 714.879,25,na akci Zateplení hostinského zařízení Křenek (Nepřezkoumáváno, použito podpůrně) Dohody o provedení práce • ze dne 30. 7. 2013 uzavřena s p. 1. S. za úklid v obci (rozsah 300 hodin) • ze dne 28. 6. 2013 uzavřena s p. 1. M. za provedení opravy kamen do sálu obecní hospody (rozsah 300 hodin) • ze dne 31. 5. 2013 uzavřena s pí K. Č. za vybírání poplatků ze stání vozidel dle obecně závazné vyhlášky (300 hodin) Dokumentace k veřejným zakázkám • Spis veřejné zakázky malého rozsahu na akci Zateplení OÚ Křenek Vnitřní předpis a směrnice • Soubor vnitřních směrnic platných pro rok 2013 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení • ze dne 17. 12.2012,23. 1. 2013,4.3.2013, 15.4.2013,10.6.2013 (schválení účetní závěrky obce za rok 2012), 5. 8. 2013, 16. 9. 2013, 21. 10. 2013, 1. 11. 2013, 16.12.2013 (NEPŘEZKOUMÁVÁNO, použito podpůrně) Finanční vypořádání dotací • ze dne 31. 1. 2014 V kontrolovaném období obec Křenek, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst. 3 zák. Č. 137/2006 b.).
B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Křenek: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Dílčí přezkoumání nebylo vykonáno.
b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
4
DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Křenek za rok 2013 podle § 2 a § 3 zákona Sb., ve znění pozdějších předpisů
Č.
42012004
ebyly zjištěny chyby a nedostatky. (§10 odst. 3 písmo a) zákona č. 42012004 Sb.)
Upozornění na rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se.
Podíly dle § 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
0,36 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
1,49 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,00 %
Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 32 500,00 Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Křenek 21.5.2014 KRAJSKÝ
ÚŘAD
®
~Tf<Ef)()éESKÉHO KRAJE Odbor tinanční kontroly 150 21 Praha 5, Zborovská 11
Podpisy kontrolorů:
........... J..~.~ ..~
Alena Zemanová
/
.
kontrolor pověřený řízením přezkoumání
/
Bc. Zuzana Svobodová
kontrolorka
5
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo 1) zákona 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. č.
- se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. č.
S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání seznámen a stejnopis 2 převzal p. Jaroslav č.
hospodaření obce Křenek o počtu 6 stran byl ovák, starosta obce.
Jaroslav Novák starosta obce Křenek
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. č.
Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. § 14 písmo f), g), h) zákona 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. č.
Rozdělovník: Steinopis
/~';~
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
1x
Krajský úřad Středočeského kraje
Alena Zemanová
2
1x
Obec Křenek
Jaroslav Novák
~ C5O . 0~. 2IJ lit
ÚŘ~!
OBECNí KŘENEK
277 14 Dřísy
6
