Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Město Rtyně v Podkrkonoší, IČ: za rok 2015

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly SpZn: ČJ:

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Město Rtyně v Podkrkonoší, IČ: 00278238 za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: -

18.11.2015 - 19.11.2015 22.3.2016 - 24.3.2016

na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání:

Město Rtyně v Podkrkonoší Hronovská 431 542 33 Rtyně v Podkrkonoší

Zástupci za Město: -

Lada Bartoníčková - účetní

-

Iva Nocarová - hlavní účetní

-

Robert Pižl - správa majetku města

Přezkoumání vykonali: -

kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc. Jaroslava Machačová

-

kontroloři: Mgr. Kamila Bašová Richard Holenda

Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č. 420/2004 Sb. a § 4 a § 6 zákona č. 255/2012 Sb. vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 29.6.2015. Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.

Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 725 301 865 736 521 913 1

e-mail: [email protected] [email protected]

A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Město Rtyně v Podkrkonoší - byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Návrh rozpočtu

Rozpočtová opatření Rozpočtový výhled Schválený rozpočet

Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Závěrečný účet

Bankovní výpis


Popis písemnosti Návrh rozpočtu města na rok 2015 byl v souladu s ustanovením §11 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn. V kontrolovaném období byla zpracována a schválena čtyři rozpočtová opatření. Město má sestaven rozpočtový výhled do roku 2018. Zastupitelstvo města schválilo dne 17.12.2015 rozpočet na rok 2015 jako schodkový a určilo závazné ukazatele v odvětvovém členění. Rozpočet byl schválen ve výši celkových příjmů 40 686 000,- Kč, celkových výdajů ve výši 41 663 000,- Kč a financování 977 000,- Kč. Schodek rozpočtu na rok 2015 je kryt z přebytků minulých let v celkové výši 638 000,-Kč a z přijatých finančních prostředků ve výši 339 000,- Kč (půjčka ze SFŽP) Město stanovilo závazný ukazatel svým příspěvkovým organizacím včetně platebního kalendáře, viz dopisy ze dne 13.2.2015,19.1.2015, 13.1.2015. Závěrečný účet za rok 2014 schválilo zastupitelstvo města dne 29.4.2015 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením obce bez výhrad. Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úředních deskách od 13.4.2015 do 30.4.2015. Rovněž v tento den byla ZM schválena účetní závěrka města za rok 2014, protokol byl doložen. V kontrolovaném období předloženy následující bankovní výpisy: - bankovní výpis č. 5, 10 k účtu výdajů vedenému u ČS, a.s. - bankovní výpis č. 5, 10 k ZBÚ vedenému u ČS, a.s. - bankovní výpis č. 14 - 19, 42 - 51 k účtu dotací vedenému u ČNB - bankovní výpis č. 5,6,7, 10 k vázanému účtu skládky vedenému u ČSOB a.s. - bankovní výpis č. 5 a 10 k účtu hospodářské činnosti vedenému u ČS a.s. - bankovní výpis č. 5, 10 - 12 k účtu FRB vedenému u ČS a.s. - bankovní výpis č. 5, 10 k účtu cizích prostředků vedenému u ČS a.s. - bankovní výpis č. 5, 10,11 k účtu SF vedenému u ČS a.s. - bankovní výpis č. 1 - 12 k účtu rezerv na obnovu VAK vedenému u ČSOB a.s. - bankovní výpis č. 5,7, 9 - 12 k BÚ vedenému u ČSOB a.s. - bankovní výpis č. 1 - 12 ke spořícímu účtu vedenému u ČSOB a.s. tel.: 725 301 865 736 521 913 2


- bankovní výpis č. 5, 10 k účtu příjmů vedenému u ČS a.s. - bankovní výpis č. 166 - 168 k účtu odboru správy majetku vedenému u ČS a.s. Inventurní soupis majetku a Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015. závazků Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy. Inventarizace je doložena inventarizačním plánem, inventarizační zprávou a její součástí je seznam identifikátorů. Vzhledem k tomu, že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce, nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti. Odměňování členů Kontrolováno odměňování uvolněných a neuvolněných členů zastupitelstva ZM za rok 2015. Odměny jsou schváleny a vypláceny v souladu s NV č. 37/2003 Sb. Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady k níže uvedeným pokladním knihám. Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby. Pokladní kniha (deník) Předloženy následující pokladní knihy vedené v elektronické podobě. - pokladní kniha hlavní činnosti za měsíc květen a říjen 2015 - pokladní kniha hospodářské činnosti za měsíc květen a říjen 2015 - pokladní kniha cizích prostředků za měsíc květen, červenec a prosinec 2015 - pokladní kniha sociálního fondu za měsíc březen až září 2015 Příloha rozvahy Předložen výkaz přílohy rozvahy sestavený k 31.10.2015 a k 31.12.2015. Rozvaha Předložen výkaz rozvahy sestavený k 31.10.2015 a k 31.12.2015. Účetní doklad Kontrolovány účetní doklady k výše uvedeným příslušným bankovním výpisům. Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby. Účetní doklady mají patřičné náležitosti. Tyto účetní doklady byly kontrolovány v souvislosti s uvedenými bankovními výpisy. Nebyly shledány žádné nedostatky. Výkaz pro hodnocení plnění Předložen výkaz Fin2-12M sestavený k 31.10.2015 a k rozpočtu 31.12.2015. Výkaz zisku a ztráty Předložen výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.10.2015 a k 31.12.2015. Darovací smlouvy Město poskytlo finanční dar Římskokatolické farnosti ve výši 100 000,- Kč, viz smlouva z 3.11.2015. Dále město poskytlo množství menších finančních darů, namátkově kontrolováno: Centru psychologické podpory ve výši 3 000,- Kč, viz smlouva ze dne 13.10.2015, Sdružení pro Vízmburk, o.s. ve výši 3 000,- Kč, viz smlouva ze dne 5.5.2015, Domovu důchodců Tmavý Důl ve výši 2 000,- Kč, viz smlouva ze dne 6.5.2015, Oblastní charitě Trutnov ve výši 10 000,- Kč, viz Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 725 301 865 736 521 913 3


Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím

Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím


smlouva ze dne 11.5.20015. Poskytnutí darů bylo schváleno v příslušném orgánu obce. Prostřednictvím rozpočtu města obdržela ZŠ a MŠ Rtyně v Podkrkonoší finanční dar ve výši 10 000,- Kč na projekt Kraje pro bezpečný internet, viz dopis ze dne 5.12.2015. Město v kontrolovaném období uzavřelo větší množství veřejnoprávních smluv o poskytnutí dotace z rozpočtu města na základě Pravidel pro poskytování dotací z rozpočtu města, které byly schváleny RM dne 10.11.2014. Tyto dotace byly na základě těchto Pravidel a doložených jednotlivých žádostí o poskytnutí dotace schváleny v ZM dne 25.2.2015. Veřejnoprávní smlouvy jsou vyhotoveny v souladu s § 10a odst. 5 zákona 250/2000 Sb. Jelikož tyto dotace byly schváleny po platnosti novely zákona 250/2000 Sb. a poskytovatel nevyhověl všem žadatelům v celkové požadované výši podpory, ověřovatelé doporučují dodatečně sdělit těmto žadatelům, důvod krácení jejich požadavku, viz § 10a odst. 4 zákona 250/2000 Sb. Město v kontrolovaném období přijalo následující dotace: - neinvestiční dotace ze SR od ÚP na aktivní politiku zaměstnanosti ve výši 280 466,- Kč. (UZ13324, UZ 13013) - neinvestiční průtokovou dotaci ze SR pro ZŠ a ZUŠ, Rtyně v Podkrkonoší ve výši 723 988,- Kč. Viz avízo platby se dne 22.7.2015.(UZ33058) - neinvestiční průtokovou dotaci ze SR pro Městskou knihovnu Rtyně v Podkrkonoší ve výši 39 000,- Kč. Viz rozhodnutí č.j. 329/MK-S 3240/2015 OULK. (UZ34053) - neinvestiční dotace od KHK na podporu a rozvoj profesionálních i neprofesionálních kulturních aktivit v rámci projektu "NOTA 2015" ve výši 14 000,- Kč. Smlouva č. 15KPG01-0088 ze dne 18.6.2015. Procentuální podíl nesmí přesáhnout 33,79% celkových uznatelných výdajů uvedených v žádosti. Vyúčtování zasláno poskytovateli dne 15.10.2015. Celkové náklady projektu ve výši 107 525,- Kč a podíl dotace ve výši 13,02%. Zaúčtování a originály dokladů bez výhrad. - neinvestiční účelová dotace z rozpočtu KHK na poskytování sociálních služeb ve výši 122 000,- Kč. Smlouva č. SR_15_8522302 ze dne 2.3.2015. Vyúčtování dotace zasláno poskytovateli dne 12.1.2016. Skutečné náklady ve výši 1 233 276,- Kč a podíl dotace ve výši 9,89%. - neinvestiční průtoková dotace z rozpočtu KHK pro ZŠ a ZÚŠ, Rtyně v Podkrkonoší v z dotačního programu Etická výchova ve školách ve výši 12 000,- Kč. Viz smlouva č. 15SMP03-0007 ze dne 7.9.2015. - neinvestiční účelová dotace od KHK na financování výdajů JSDH obce vynaložených v roce 2015 ve výši 5 000,- Kč. Smlouva č. 15JPO03-0114 ze dne 8.12.2015. Vyúčtování ze dne 21.12.2015 zasláno poskytovateli. Zaúčtování a originály dokladů bez výhrad. - poslední část investiční dotace od MŽP a SFŽP vč. zápůjčky tel.: 725 301 865 736 521 913 4


od SFŽP na projekt "Rozšíření kanalizační sítě Rtyně v Podkrkonoší stavba III" v celkové výši 2 567 275,23 Kč. Viz avíza č. 2,3 a 4 ze dne 31.3.2015, 23.7.2015 a 17.9.2015.(UZ98077, UZ 15825) Smlouvy nájemní

Město v kontrolovaném období uzavřelo několik pachtovních smluv. Namátkově kontrolovány : - pachtovní smlouva ze dne 30.3.2015. Předmětem pachtu jsou pozemky o celkové výměře 3,2822 ha, které pachtýř bude využívat k provozování zemědělské výroby. Pachtovné je sjednáno z průměrné ceny pozemků a z individuální procentuální hodnoty za jeden pozemek (viz článek IV. uvedené smlouvy). Pachtovné je splatné vždy k 1. říjnu. Pacht se sjednává na dobu neurčitou od 1.10.2015. - pachtovní smlouva ze dne 25.3.2015. Předmětem pachtu jsou pozemky o celkové výměře 14,5910 ha, které pachtýř bude využívat k provozování zemědělské výroby. Pachtovné je sjednáno z průměrné ceny pozemků a z individuální procentuální hodnoty za jeden pozemek (viz článek IV. uvedené smlouvy). Pachtovné je splatné vždy k 1. říjnu. Pacht se sjednává na dobu neurčitou od 1.10.2015. Záměr pachtu byl řádně zveřejněn a pacht byl schválen v příslušném orgánu obce.

Smlouvy o převodu majetku Město uzavřelo v kontrolovaném období několik (koupě, prodej, směna, majetkoprávních smluv. Smlouvy byly kontrolovány z hlediska převod) schválení majetkoprávních úkonů, vyvěšení záměrů a pohybu majetku v účetnictví. Namátkově kontrolovány: - kupní smlouva ze dne 26.1.2015 na koupi pozemku p.p.č. 1325/3 o výměře 119 m2 a p.p. 1323/2 o výměře 395 m2 v k.ú. Rtyně v Podkrkonoší za kupní cenu 20 560,- Kč. Koupě schválena v ZM 17.12.2014. Dnem právních účinků vkladu do KN je 27.1.2015, pozemky zařazeny do majetku města v tento den. - kupní smlouva ze dne 4.3.2015 na prodej pozemku p.p.č. 3367/2 o výměře 84 m2 v k.ú. Rtyně v Podkrkonoší za kupní cenu 5 880,- Kč. Záměr prodeje byl zveřejněn od 28.1.2015 do 17.2.2015, záměr však byl zveřejněn na p.p. 3667/2, na přiloženém geometrickém plánu je uveden pozemek 3367/2. Prodej schválen v ZM 25.2.2015. Dnem právních účinků vkladu do KN je 27.3.2015, pozemky vyřazeny z majetku města v tento den. - kupní smlouva ze dne 20.5.2015 na koupi pozemku p.p.č. 726 o výměře 90 m2 v k.ú. Rtyně v Podkrkonoší za kupní cenu 6 300,- Kč. Koupě schválena v ZM 29.4.2015. Dnem právních účinků vkladu do KN je 21.5.2015, pozemky zařazeny do majetku města v tento den. - kupní smlouva ze dne 21.5.2015 na prodej pozemku st.p.č. 153/3 o výměře 6 m2 a st.p.č. 1597 o výměře 1 m2 k.ú. Rtyně v Podkrkonoší za kupní cenu 875,- Kč. Záměr prodeje byl Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 725 301 865 736 521 913 5


Smlouvy o věcných břemenech

Dokumentace k veřejným zakázkám


zveřejněn od 12.3.2015 do 1.4.2015. Prodej schválen v ZM 25.2.2015. Dnem právních účinků vkladu do KN je 9.6.2015, pozemky vyřazeny z majetku města v tento den. V kontrolovaném období město uzavřelo několik smluv o zřízení věcného břemene. Namátkově kontrolováno: - smlouva o zřízení věcného břemene ze dne 25.2.2015 na zřízení věcného břemene na pozemcích p.p.č. 443/5 a 3582 v k.ú. Rtyně v Podkrkonoší ve prospěch ČEZ Distribuce, a.s. za účelem zřízení umístění a provozování distribuční soustavy. Věcné břemeno se zřizuje na dobu neurčitou za jednorázovou úplatu ve výši 826,- Kč bez DPH. - smlouva o zřízení věcného břemene ze dne 11.2.2015 na zřízení věcného břemene na pozemcích p.p.č. 3528 v k.ú. Rtyně v Podkrkonoší ve prospěch ČEZ Distribuce, a.s. za účelem zřízení umístění a provozování distribuční soustavy. Věcné břemeno se zřizuje na dobu neurčitou za jednorázovou úplatu ve výši 1 000,- Kč bez DPH. Zřízení věcného břemene bylo vždy schváleno v příslušném orgánu obce. Úhrady za zřízení věcného břemene byly uhrazeny na základě vydané faktury. 1) "Rozšíření kanalizační sítě Rtyně v Podkrkonoší stavba III." - namátková kontrola, se zaměřením zejména na plnění povinností zadavatele dle ustanovení § 6 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů (dále též i „ZVZ“) - VZ na stavební práce, akce je spolufinancována z OPŽP – Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. 115D112001311, ze dne 14. 10. 2014, Smlouva č. 12133761 o poskytnutí podpory ze SFŽP ČR v rámci OP ŽP, oboustranně podepsána dne 10. 11. 2014, je pod kontrolou poskytovatele, a proto byla zvolena pouze namátková kontrola, se zaměřením zejména na plnění povinností zadavatele dle ustanovení § 6 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů (dále též i „ZVZ“) - minimalizace případných rizik – viz odkaz zejména na ustanovení § 3, § 10 odst. 4 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále též i „ZOP“), pro přezkoumávaný subjekt – viz případné vrácení dotace; porušení rozpočtové kázně apod., což může mít pro město zásadní dopad na výsledek hospodaření; předmětem kontroly nejsou specifické podmínky programu či jiné programové dokumenty - gesce poskytovatele, - kvalifikační dokumentace - zpracována, podklad pro podání žádostí dodavatelů o účast v užším řízení, jedná se o podlimitní VZ zadávanou v užším řízení dle § 27 ZVZ, předmětem VZ je dostavba kanalizace, předpokládaná hodnota VZ - 20 507 378,Kč bez DPH, projektová dokumentace zpracována, lhůta pro podání žádosti o účast - dne 28. 2. 2014 v 11. 00 hodin, zástupce zadavatele - CSSC a. s., Praha 4, VZ je zveřejněna na profilu zadavatele - viz http://www.e-zakazky.cz/Profiltel.: 725 301 865 736 521 913 6


Zadavatele/6fd89858-eec6-4b14-81fd71f9adddb789/Zakazka/P14V00000003, - odůvodnění VZ - zpracováno, ze dne 11. 2. 2014, - dodatečná informace k zadávacím podmínkám - zveřejněno na profilu zadavatele, - námitka pro zadávacím podmínkám - podána LB 2000 s. r. o., Olomouc, zadavatel námitkám vyhověl - viz Rozhodnutí o námitkách, odesláno, zveřejněno na profilu zadavatele, prodloužení lhůty pro podání žádostí o účast prodloužena do 17. 3. 2014 do 11. 00 hodin, - rozhodnutí zadavatele o jmenování komise pro otevírání obálek se žádostmi o účast a posouzení kvalifikace zpracováno, podepsáno, ze dne 3. 3. 2014, - čestné prohlášení člena komise pro otevírání obálek se žádostmi o účast a posouzení kvalifikace o nepodjatosti zpracováno, podepsáno, ze dne 27. 3. 2014, - protokol o posouzení kvalifikace - zpracován, podepsán, ze dne 17. 3. 2014, doručeno bylo 10 nabídek, zájemce Sdružení Outulný VHS s. r. o., a Outulný a. s., vyzván k vyjasnění žádosti o účast - na výzvu nereagoval (nesplnění kvalifikačních a technických předpokladů), - zájemce Sdružení Outulný VHS s. r. o., a Outulný a. s., podal námitky proti úkonům zadavatele v zadávacím řízení, proti zadávacím podmínkám, proti všem dalším úkonům zadavatele obsahově či časově navazujícím - ze dne 2. 4. 2014; Rozhodnutí o námitce - námitkám se nevyhovuje, - oznámení o podaných námitkách - zpracováno, podepsáno, odesláno - viz doručenky dne 14. 4. 2014, - rozhodnutí zadavatele o vyloučení zájemce - zpracováno, podepsáno, odesláno viz doručenky, - výzva k podání nabídek - zpracována, odeslána - viz lhůta pro podání nabídek - 28. 4. 2014 v 11. 00 hodin, otevírání obálek dne 28. 4. 2014 v 11. 00 hodin, hodnotící kritéria - nejnižší nabídková cena, - zadávací dokumentace č. 1 Pokyny pro zpracování nabídky na profilu zadavatele zveřejněna, zástupce zadavatele CSSC a. s., Praha 4, předpokládaná hodnota VZ - 20 507 378,- Kč bez DPH, bez rozpočtové rezervy a vč. propagace, návrh smlouvy zpracován, - zadávací dokumentace část 2 Obchodní podmínky - na profilu zadavatele zveřejněna, viz http://www.e-zakazky.cz/ProfilZadavatele/6fd89858-eec6-4b14-81fd71f9adddb789/Zakazka/P14V00000003, přílohou je návrhová smlouva o dílo, - rozhodnutí zadavatele o jmenování hodnotící komise zpracováno, podepsáno, ze dne 14. 4. 2014, - dodatečné informace k zadávacím podmínkám - zpracováno, podepsáno, ze dne 23. 4. 2014, zasláno od 3 uchazečů, na profilu zadavatele zveřejněno, odesláno - viz doručenky soupis, Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 725 301 865 736 521 913 7


- protokol o otevírání obálek - zpracován, podepsán, ze dne 28. 4. 2014, doručeno celkem 6 nabídek; seznam doručených nabídek - zpracován, podepsán, evidováno celkem 6 nabídek, - protokol o prvním jednání hodnotící komise - zpracován, podepsán, ze dne 28. 4. 2014, - čestné prohlášení člena/náhradníka hodnotící komise o nepodjatosti - zpracováno, podepsáno, ze dne 28. 4. 2014, - protokol o druhém jednání hodnotící komise - zpracováno, podepsáno, ze dne 7. 5. 2014 v 11. 00 hodin, (čestné prohlášení člena hodnotící komise o nepodjatosti - Martin Kalmus, ze dne 7. 5. 2014) - 2 uchazeči vyzváni k doplnění dokumentů - lhůta 3 dny, - výzva k písemnému vysvětlení nabídky - zpracována, podepsána, odesláno - viz doručenky, - protokol o třetím jednání hodnotící komise - zpracován, podepsán, ze dne 20. 5. 2014, - zpráva o posouzení a hodnocení nabídek - zpracována, podepsána, ze dne 20. 5. 2014, posuzováno bylo celkem 6 nabídek, nejvýhodnější nabídku předložil uchazeč Společnost VHS a HAKOV - Rtyně - nabídková cena 12 875 577, 72 Kč bez DPH, - rozhodnutí zadavatele o přidělení VZ - zpracováno, podepsáno, ze dne 20. 5. 2014, nejnižší nabídkovou cenu předložil uchazeč - Společnost VHS a HAKOV - Rtyně nabídková cena 12 875 577, 72 Kč bez DPH, - oznámení zadavatele o uzavření smlouvy - zpracováno, podepsáno, ze dne 1. 7. 2014, odesláno - viz doručenky, - písemná zpráva zadavatele - zpracována, podepsána, ze dne 1. 7. 2014, zveřejněno viz http://www.e-zakazky.cz/ProfilZadavatele/6fd89858-eec6-4b14-81fd71f9adddb789/Zakazka/P14V00000003, - smlouva o dílo - na profilu zadavatele zveřejněna (1370_001.pdf - text smlouvy o dílo je naskenován pod textem "zadávací dokumentace část 2" - doporučuje se napravit, avšak nejprve prověřit, aby tak nedošlo v důsledku vložení nového dokumentu pdf. ke změně data - viz tzv. auditní stopa; zachování 15 ti denní lhůty pro zveřejnění - viz § 147a ZVZ), zhotovitel díla - Společnost VHS a HAKOV - Rtyně, cena díla - 12 875 577, 72 Kč bez DPH, oboustranně podepsána dne 20. 6. 2014, - dodatek ke smlouvě o dílo č. 1 - předmětem dodatku je nutnost přeložení vodovodu - dodatečné práce ve výši 552 888,- Kč bez DPH, oboustranně podepsán dne 19. 11. 2014, - dodatek ke smlouvě o dílo č. 2 - předmětem dodatku je nutnost přeložení vodovodu s kanalizací - dodatečné práce ve výši 293 054,57 Kč bez DPH, oboustranně podepsán dne 25. 11. 2014, - dodatek ke smlouvě o dílo č. 3 - předmětem dodatku je nutnost vybudování gravitační stoky - dodatečné práce ve výši 123 000,- Kč bez DPH, oboustranně podepsán dne 17. 8. 2015, Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 725 301 865 736 521 913 8


- dodatek ke smlouvě o dílo č. 4 - předmětem dodatku je nutnost narovnání délek gravitačních stok - dodatečné práce ve výši 22 882,67,- Kč bez DPH, oboustranně podepsán 1. 9. 2015, - dodatek ke smlouvě o dílo č. 5 - předmětem dodatku je nutnost asfaltování gravitačních stok - dodatečné práce mínus 110 185,50 Kč bez DPH, oboustranně podepsán dne 12. 10. 2015, - kontrola plnění povinností zadavatele dle ustanovení § 147a ZVZ - smlouva o dílo včetně všech dodatků ke smlouvě o dílo (1 - 5) byla zveřejněna v zákonem stanoveném termínu - viz http://www.e-zakazky.cz/Profil-Zadavatele/6fd89858-eec64b14-81fd-71f9adddb789/Zakazka/P14V00000003. Doporučení: doporučuje se zadavateli, aby na profilu zadavatele zveřejňoval písemnosti tak, aby bylo možné identifikovat, o jakou písemnost se jedná - viz např. 1370_001.pdf; 1386_001.pdf - není zřejmé, o jaké písemnosti se jedná, a proto se doporučuje je pojmenovat - viz "název dokumentu". Doporučení k předmětné veřejné zakázce (doporučení, uvedená v textu, nejsou tímto dotčena): s odkazem zejména na ustanovení § 10 odst. 4 písmeno a) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, se zadavateli doporučuje, z důvodu minimalizace rizik, ohledně zejména čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU, programů ministerstev apod., upozornit zadavatele na níže uvedené: - Pečlivě prostudovat programové dokumenty, písemnosti, rozhodnutí apod., vztahující se nejen k vyúčtování akce apod., aby tak nedošlo případně k porušení rozpočtové kázně, vrácení dotace – viz přímý dopad na hospodaření obce, - Dodržovat stanovené termíny, pokyny poskytovatele apod., vyplývající z právních aktů, vztahujících se k předmětné realizované akci, - Po skončení akce, závěrečném vyúčtování, nezapomínat i na povinnosti v době tzv. udržitelnosti, pokud byly poskytovatelem upraveny podmínky - povinnosti v době udržitelnosti, - V případě jakýchkoli pochybností, žádat poskytovatele o vyjádření, stanovisko apod., aby tak byla eliminována jakákoli rizika, plynoucí z čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU, programů ministerstev apod. Touto kontrolou, není dotčena kontrola jiných věcně příslušných dozorových orgánů, poskytovatele apod. V kontrolovaném období město uskutečnilo další zakázky avšak již pouze malého rozsahu mimo režim zákona. Namátkově vybrána zakázka, u které byly kontrolovány jen některé procesní postupy: Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 725 301 865 736 521 913 9


2)„Zpracovatel územního plánu“ Výzva k podání nabídky ze dne 4.8.2015. Předpokládaná, výše zakázky malého rozsahu 500 000,- Kč bez DPH, pro přidělení zakázky, lhůta pro podání nabídky do 26.8.2015 15:00 hod. a kritérium je nejnižší nabídková cena bez DPH. Doloženo výše uvedenou výzvou. Vyzváni 3 dodavatelé k podání nabídky. Doloženo seznamem doručenek z e-mailu města. Doručeny tři nabídky, které byly podány ve lhůtě pro podávání nabídek. Doloženo nabídkami s obálkou označenou podacím razítkem města a seznamem podaných nabídek z 26.8.2015. Hodnocení nabídek ze dne 26.8.2015. Doloženo dílčími protokoly o hodnocení nabídek a výsledným protokolem o hodnocení nabídek z téhož dne. Hodnotící komisí vybrána nejvhodnější nabídka od firmy Ing. Arch. Milan Vojtěch, Nerudova 77, 533 04 Sezemice, s nabídkovou cenou ve výši 370 000,- Kč bez DPH. Doloženo zprávou o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 26.8.2016. Oznámení o výběru nevhodnější nabídky ze dne 26.8.2016. Rada města schválila výběr dodavatele dne 7.9.2015 a zároveň pověřila starostu podpisem smlouvy o dílo. Doloženo zápisem vč. usnesení ze zasedání RM dne 7.9.2015. SoD ze dne 17.9.2015. Cena za provedení díla souhlasí s nabídkovou cenou. Doloženo uvedenou SoD. Plnění z uvedené SoD je až do roku 2018 a dílčí plnění bylo kryto rozpočtem. Výsledky externích kontrol Úřad práce uskutečnil u kontrolovaného subjektu jako příjemce veřejné finanční podpory několik kontrol, viz protokoly o kontrole spis. zn. 12208-15-HK, 12205-15-HK, 12202-15-HK. Při kontrole nebyly zjištěny nedostatky. Výsledky kontrol zřízených Město kontroluje hospodaření svých příspěvkových organizací, organizací viz protokoly ze dne 20.7.2015 a 24.8.2015. Kontrolou byly zjištěny drobné nedostatky, např. neaktuální směrnice o inventarizaci majetku, neúplné identifikační údaje na smlouvách apod. Zápisy z jednání rady včetně K dokladování kontrolovaných agend a zjištění skutečností usnesení nutných pro naplnění jednotlivých předmětů a hledisek přezkoumání byly při kontrole podpůrně využity zápisy ze zasedání rady města ze dne: 12.1.2015, 26.1.2015, 9.2.2015, 23.2.2015, 9.3.2015, 23.3.2015, 13.4.2015, 27.4.2015, 11.5.2015, 25.5.2015, 8.6.2015, 15.6.2015, 22.6.2015, 13.7.2015, 3.8.2015, 24.8.2015, 7.9.2015, 21.9.2015, 25.9.2015, 5.10.2015, 19.10.2015, 2.11.2015, 23.11.2015, 7.12.2015, 21.12.2015. Zápisy z jednání K dokladování kontrolovaných agend a zjištění skutečností zastupitelstva včetně nutných pro naplnění jednotlivých předmětů a hledisek usnesení přezkoumání byly při kontrole podpůrně využity zápisy ze zasedání zastupitelstva města ze dne: 5.11.2014, 17.12.2014, 25.2.2015,29.4.2015, 17.6.2015, 16.9.2015, 21.10.2015, 16.12.2015. Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 725 301 865 736 521 913 10



tel.: 725 301 865 736 521 913 11


B. Zjištění ze závěrečného (jednorázového) přezkoumání Při přezkoumání hospodaření - Město Rtyně v Podkrkonoší nebyly zjištěny chyby a nedostatky.

C. Plnění opatření Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky.

D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření - Město Rtyně v Podkrkonoší - za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumání hospodaření - Město Rtyně v Podkrkonoší - za rok 2015 se neuvádí žádná rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Město Rtyně v Podkrkonoší - za rok 2015 Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku

3,39 %

b) podíl závazků na rozpočtu územního celku

5,85 %

c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku

3,96 %


tel.: 725 301 865 736 521 913 12


IV. Ostatní sdělení pro přezkoumávaný územní celek

Rtyně v Podkrkonoší, dne 24.3.2016 16:00:00 Jména a podpisy kontrolorů zúčastněných na přezkoumání hospodaření: Bc. Jaroslava Machačová ………………………………………….

………………………………………….

kontrolor pověřený řízením přezkoumání

podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání

Mgr. Kamila Bašová ………………………………………….

………………………………………….

kontrolor

podpis kontrolora

Tato zpráva o výsledku přezkoumání: -

-

je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, a je možno ke zjištění v ní uvedené podat písemné stanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode dne předání zprávy kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává, tento návrh okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 1 písm. d) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Kontrolor pověřený řízením přezkoumání může v odůvodněném případě stanovit lhůtu delší. s obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Rtyně v Podkrkonoší o počtu 13 stran byl seznámen a její stejnopis převzal Zdeněk Špringr V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce nevložil žádné peněžité či nepeněžité vklady do právnických osob, neobdržel žádné dotace z národního fondu, nehospodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel zástavní smlouvu, smlouvu o sdružení peněžních prostředků a majetkových hodnot, smlouvu o úvěru, nerealizoval žádnou akci, která by měla povahu veřejné zakázky ve smyslu zákona č. 137/2006 Sb., nepořídil ani neprodal žádný finanční majetek. Poučení: Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci přezkoumávajícímu orgánu, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat.


tel.: 725 301 865 736 521 913 13


Nesplněním těchto povinností se územní celek dopustí správního deliktu podle ustanovení § 14 odst. 1 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a za to se uloží územnímu celku podle ustanovení § 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokuta do výše 50.000,00 Kč. Zdeněk Špringr …………………………………………. starosta


…………………………………………. podpis

tel.: 725 301 865 736 521 913 14


Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Město Rtyně v Podkrkonoší, IČ: za rok 2015

Recommend Documents