Zpráva o činnosti a plnění úkolů za rok 2011
Název školského zařízení: Dětský domov a Školní jídelna, Radkov – Dubová 141, příspěvková organizace
IČ: 47813563
1
A) Základní údaje o organizaci Název organizace: Dětský domov a Školní jídelna, Radkov–Dubová 141, příspěvková org. Sídlo:
Radkov – Dubová 141, 747 83 Radkov
IČ:
47813563
Právní forma:
příspěvková organizace
Ředitel zařízení:
Mgr. Jaromír Burda
Telefon:
556 309 062
Fax:
556 309 063
e-mail:
[email protected]
webová stránka: http://domov.webz.cz Příspěvková organizace Dětský domov a Školní jídelna, Radkov – Dubová 141 - se nachází v objektu více než 230 let starého barokního zámku v obci Dubová, která je součástí sousední obce Radkov. Obec Dubová je vzdálena přibližně 20 km od města Opavy a 8 km od menšího města Vítkov. Součástí objektu dětského domova je také rozlehlý 3,5 ha park, který poskytuje dětem celoroční sportovní vyžití. Nachází se zde fotbalové hřiště s travnatou plochou, antukové hřiště na vybíjenou či volejbal a víceúčelové hřiště s asfaltovým povrchem. V zámeckém parku je také rybník, který je využíván v zimě jako kluziště pro děti jak z našeho domova tak i pro děti z vesnice. Účelem našeho zařízení je zajišťovat nezletilým osobám, a to zpravidla ve věku od 3 do 18 let, případně zletilým osobám do 19 let, na základě rozhodnutí soudu o ústavní výchově nebo o předběžném opatření, náhradní výchovnou péči, a to v zájmu jejich zdravého vývoje, řádné výchovy a vzdělávání. Zařízení může poskytovat plné přímé zaopatření také zletilé nezaopatřené osobě po ukončení výkonu ústavní výchovy, připravující se na budoucí povolání, nejdéle však do věku 26 let, a to za podmínek sjednaných ve smlouvě mezi nezaopatřenou osobou a zařízením. Kapacita našeho zařízení činí 40 lůžek. Základní organizační jednotkou pro práci s dětmi je rodinná skupina, v níž může být umístěno 6-8 dětí. V našem zařízení jsou děti zařazeny do pěti rodinných skupin. Na začátku roku 2011 jsme měli v péči celkem 37 dětí, v průběhu roku k nám bylo přijato 5 dětí (všichni z jedné rodiny) a zařízení opustilo celkem 7 dětí (2 chlapci byli přemístěni do jiného zařízení a čtyři již plnoletí ukončili studium a s jedním zletilým byla ukončena dohoda). Na konci roku 2011 jsme pečovali o celkem 35 dětí.
2
Jelikož naše zařízení není dosud upraveno na provoz v rodinných buňkách, probíhá činnost každé skupinky ve vlastní klubovně. Tento prostor slouží podobně jako obývací pokoj v bytech standardních rodin. Děti si v něm společně hrají, sledují televizní programy, odpočívají, připravují se na vyučování (mají zde vhodně upravená pracovní místa). Soukromí mají děvčata a chlapci daleko více v ložnicích. Pokojíky obývají po dvou, nejvýše mají pokoje tři stálé obyvatele. Rozdělení dětí je vždy velmi pečlivě zvažováno a vedení domova dbá na to, aby byly co nejvíce zachovány rodinné vazby a aby sourozenci byli pospolu. Ostatně, stejným způsobem jsou tvořeny i celé rodinné skupiny. Děti jsou vedeny k samostatnosti, v plně vybavené kuchyňce si pod vedením pedagogických pracovníků připravují svačinky, večeře, o prázdninách jsou schopny nachystat jídlo na celý den. Kuchyňka je vybavena i automatickými pračkami, jež využívají zejména děvčata k praní osobního prádla. Oblečení si mohou děti samy i vyžehlit. Kuchyňka je zařízena tak, aby sloužila dětem co nejúčelněji a pomohla zvýšit soběstačnost a samostatnost dívek a chlapců, což je důležité pro jejich budoucí život, až opustí zařízení náhradní rodinné péče. Klubovny, pokoje a další prostory domova jsou vybaveny běžnou elektronikou (televizory, audio systémy), k dispozici je také místnost, kde jsou nainstalovány čtyři počítače s připojením na internetovou síť. Přímo v budově je malá tělocvična, kde je možné hrát stolní tenis, florbal, děti zde mohou tančit, posilovat. Naše děti navštěvují následující školská zařízení: 2 děti – Mateřská škola Radkov 20 dětí - Základní škola Melč (1 dítě – 1. třída, 3 děti – 2. třída, 2 děti – 3. Třída, 3 děti – 4. třída, 1 dítě – 5. Třída, 6 dětí - 6. třída, , 3 děti – 8. třída, 1 dítě – 9. třída) 3 děti – Základní škola, Nám. Jana Zjíce, Vítkov (1 dítě – 2. třída, 1 dítě – 4. třída, 1 dítě – 7. třída) 1 dítě – Základní škola, Komenského, Vítkov (8. třída) 2 studenti – SŠ Opava, Husova ( 1. ročník a 2 ročník - prodavač) 2 studenti – SŠ technická , Opava (1. a 2. ročník – kuchařské práce) 2 studenti – Praktická škola Velké Heraltice ( 1. ročník- zednické práce, 1 studentka – 1. ročník zahradnické práce) 1 studentka – Soukromá obchodní akademie Opava (4. ročník) 2 studentky – SŠ Vítkov, Podhradí (1.ročník a 2. ročník – kuchař, číšník)
3
Věkové složení umístěných dětí
Počty dětí v jednotlivých měsících roku 2011
V našem zařízení pracovalo v roce 2011 celkem 26 zaměstnanců. Z toho bylo pedagogických zaměstnanců celkem 16 : Ředitel Vedoucí vychovatelka 10 vychovatelů 4 asistentky pedagoga (noční vychovatelky) Nepedagogických zaměstnanců bylo celkem 10: Ekonomka Sociální pracovnice
4
Vedoucí školní jídelny 3 kuchařky Údržbář topič Pradlena Pracovnice úklidu Celkem 10 zaměstnanců je přímo z Radkova či Dubové, ostatní dojíždějí z nedalekého Vítkova , Opavy a okolních vesnic. Cílem naší práce je vytvořit všem dětem, které jsou v našem zařízení umístěny, takové prostředí, které se co nejvíce přiblíží rodinnému prostředí, v němž se budou cítit bezpečně, v němž budou spokojené, zdravé a také budou co nejlépe připraveny na nelehký samostatný život, který je čeká za zdmi našeho domova. B) Rozbor hospodaření 1. Výnosy Celková výše výnosů v roce 2011 činila =13 069 193,28 Kč. Úroveň výnosů se v porovnání s rokem 2010 snížila o 88 tis. Kč. Dotace celkem představovaly částku 12 500 tis. Kč, byly celkově nižší o 207 tis. Kč než v roce 2010, jednalo se o následující dotace: 1) Přímé náklady na vzdělávání celkem………9 280 000,-Kč (ÚZ 33353) Závazný ukazatel
ÚZ 33353
Prostředky na platy pedagogů 4 600 000 nepedagogů 2 129 000 Ostatní platby za provedenou práci pedagog 40 000 nepedagog 70 000 Zákonné odvody 34% FKSP 1%
2 325 000 67 000
Přímý ONIV - náhrady
29 000
Přímý ONIV - přímý
20 000
Celkem za ÚZ
9 280 000
2) Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním celkem 31 000,Kč (ÚZ 33027) Závazný ukazatel
ÚZ 33027
Prostředky na platy
23 000
5
Zákonné odvody + FKSP
8 000
Celkem za ÚZ
31 000
3) Příspěvky a dotace od zřizovatele celkem (ÚZ 0 a 205)..…3 189 000,- Kč ÚZ
Částka 3 144 000
Provozní náklady (ÚZ 0) Účelově určeno na „krytí odpisů DHM a DNM“ (ÚZ 205) Příspěvky a dotace od zřizovatele celkem
45 000 3 189 000
2.Vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu ÚZ 33353 – Přímé náklady Přímé náklady
Platy celkem OON celkem Zákonné odvody 34% FKSP 1% Přímý ONIV náhrady Přímý ONIV: - odvod Kooperativě - OOPP - Školení zam. - Závodní prev.proh. Celkem ostatní ONIV Celkem ÚZ 33353
Poskytnuto Vyčerpáno celkem v r. k 31.12.2011 2011 6 729 000 6 729 000 110 000 2 325 000 67 000 29 000 20 000
2 441 000 9 280 000
-
Vráceno do SR
0
110 000
0
2 287 906 67 533 24 228 61 333: 27 505,51 10 777,78 22 760 289,71 2 441 000 9 280 000
0 0
Ušetřená částka ze zákonných odvodů 34% (37 094 Kč), z náhrad (4 772 Kč) celkem 41 866,-Kč byla použita k úhradě ostatního přímého ONIVu – odvod Kooperativě, nákup ochranných prac. pomůcek, školení zaměstnanců a zčásti i na úhradu závodních preventivních prohlídek a FKSP. ÚZ 33027 – Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním
6
Přímé náklady
Prostředky na platy Zákonné odvody + FKSP Celkem ÚZ 33027
Poskytnuto Vyčerpáno celkem v r. k 31.12.2011 2011 23 000 23 000
Vráceno do SR
0
8 000
8 000
0
31 000
31 000
0
3.Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat V porovnání s rokem 2010 byly mzdové náklady nižší o 97 tis. Kč, činily 6 862 tis. Kč, z této částky činily OON 110 tis. Kč. Nešťastné bylo striktní rozdělení platů pro pedagogické a nepedagogické zaměstnance. Vzhledem k vyššímu počtu pedagogických zaměstnanců a nižšímu počtu provozních zaměstnanců oproti předchozím letům bylo nutné požádat o přesun platových prostředků mezi těmito kategoriemi. Po těchto úpravách byly mzdové náklady včetně OON (ostatní osobní náklady) pro pedagogy ve výši 4 663 tis. Kč, pro nepedagogy pak 2 199 tis. Kč. Veškeré prostředky poskytnuty ze SR na platy našich zaměstnanců byly vyčerpány. V našem zařízení bylo v roce 2011 zaměstnáno celkem 24,18 (přepočtený počet) zaměstnanců, z toho 14,989 (přepočtený počet) pedagogických zaměstnanců . Mezi pedagogické zaměstnance patří - ředitel zařízení, vedoucí vychovatelka, 10 vychovatelů, 4 asistentky pedagoga. Jejich průměrný plat činil za rok 2011 = 25 702,-Kč (snížení o 67,Kč). Nepedagogických zaměstnanců pracuje v našem zařízení celkem 10,191 (přepočtený počet), z toho v kuchyni jsou zaměstnány 4 pracovnice (včetně vedoucí školní jídelny), na úseku provozním jsou 4 zaměstnanci, dále ekonomka a sociální pracovnice. Průměrný plat těchto zaměstnanců byl za rok 2011 ve výši = 19 303,Kč (zvýšení o 351,- Kč). Celkově činil průměrný plat našich zaměstnanců v roce 2011 = 23 649,- Kč ( zvýšení o 322 ,- Kč). Vývoj průměrného platu od r. 2002 do r. 2011: Rok 2002
Rok 2003
Rok 2004
Rok 2005
Rok 2006
Rok 2007
Rok 2008
Rok 2009
Rok 2010
Rok 2011
Přepočte 30,958 né osoby
30,147
31,504
33,414
32,874
28,941
25,03
25,268
24,860
24,18
5 329 632 Platy celkem 14 346,Průměr ný plat
5 591 031
5 799 084
6 830 000
7 119 000
7 047 569
6 607 031
7 022 117
6 959 000
6 862 000
15 455,-
15 340,-
17 033,-
18 046,-
20 293,-
21 997,-
23 159,-
23 327,-
23 649,-
7
4.Účelové dotace z rozpočtu zřizovatele ÚZ 205 – Účelové prostředky určené na „krytí odpisů dlouhodobého hmotného nehmotného majetku“ Účelové odpisy
prostředky
ÚZ 205
na Poskytnuto Vyčerpáno celkem v r. k 31.12.2011 2011 45 000 45 000
Vráceno do SR
0
5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti Srovnání s rokem 2010 Rok 2010
rozdíl
Zdůvodnění rozdílu
Tržby ze stravného 91 209 zaměstnanců
88 615
+ 2 594
Příspěvek z FKSP
49 764
-14 944
0
+ 2 062
58 480
-29 122
Zvýšení způsobené vyšší úhradou za oběd z 16 Kč na 19 Kč Snížení, a to díky snížení příspěvku na jídlo ze 13 Kč na 10 Kč a zároveň snížení počtu odebraných dotovaných jídel o 346. Úhrada obědů od praktikantů Nižší předpis na rok 2011, odchod dětí, jejichž rodiče měli stanoveno platit ošetřovné. Skutečně bylo vybráno 19 631 Kč, neobdrželi jsme celkem 9 727 Kč. Použití účelových prostředků z darů na koupi hraček a sportovního vybavení pro děti Použití investičního fondu na opravu koupelny pro děti Vyšší sazby za děti, změna věkové struktury a počtu dětí
Příjmy činnosti
z vlastní Rok 2011
Ostatní tržby stravné Ošetřovné
Čerpání fondu
Čerpání fondu
34 820
2 062 29 358
rezervního 12 858,50 8 779,50
investičního 145 000
Přídavky na děti
253 110
+4 079
0
+145 000
243 910
+9 200
8
a
Jiné ostatní výnosy
286
203
+83
úrok
490,28
437,03
+53,25
Vlastní příjmy celkem
569 193
450 189
+119 004
Úhrada za dovoz dítěte z útěku zvýšení
Z uvedených přehledů vyplývá, že úroveň výnosů byla celkově ovlivněna jednak nižšími dotacemi , a to o 207 tis. Kč, dále pak snížením tržeb ze stravování a z ošetřovného ve výši téměř 40 tis. Kč a nakonec zvýšením ostatních výnosů ve výši 159 tis. Kč. Celkově se v porovnání s rokem 2010 výnosy snížily o 88 tis. Kč.
6 .Náklady, analýza čerpání prostředků roku 2011 Celková úroveň nákladů za rok 2011 činila =13 066 tis. Kč . Ve srovnání s rokem 2010 se náklady zvýšily o 26,53 tis. Kč.
V tis. Kč Nákladové položky
Rok 2011
Rok 2010
rozdíl
Komentář
Spotřeba materiálu (501), z toho např.:
1959,80
2058,42
-98,62
Celkově snížení
711,06
728,57
-17,51
Snížení
363,53
411,79
-48,26
Snížení
Ø Ø
Spotřeba potravin Spotřeba pevných paliv
9
Ø Ø
Ø
Ø
Oblečení a 210,7 obuv pro děti DDHM včetně 185,73 UP
180,54
+30,16
343,28
-157,55
Spotřeba 144,11 čistících a hyg. potřeb Spotřeba PHM 42,64
144,61
-0,5
30,3
+12,34
Zvýšení z důvodu růstu cen za PHM
Rok 2010
rozdíl
Komentář
259
+62,94
Celkově zvýšení
51,79
-4,76
Snížení z důvodu menší spotřeby. Rovněž z důvodu částečně chybného odhadu dohadných položek za rok 2010 Nárůst cen, z části chybný odhad v dohadných položkách za rok 2010
Zvýšení, nárůst počtu dětí v polovině roku Snížení V roce 2011 jsme pořídili nový nábytek do kluboven a ložnic dětí, obnovili jsme také kancelářskou techniku, elektroniku pro potřeby dětí apod. Minimální snížení
V tis. Kč Nákladové položky
Rok 2011
Spotřeba energií 321,94 (502), v tom: Ø Spotřeba vody 47,03
Spotřeba elektrické energie
274,91
207,22
+67,69
Opravy a údržba (511) Ø Nemovitý majetek
457,21
200,92
+256,29
Celkově zvýšení
378,10
136,97
+241,13
79,11
63,95
+15,16
V roce 2011 jsme se rozhodli provést opravu koupelny pro děti, která stála bezmála 300 tis. Kč (145 tis. Kč jsme použili z investičního fondu, zbytek z provozních prostředků). Za malování rozsáhlých prostor jsme zaplatili téměř 80 tis. Kč. Jednalo se o opravy kopírky, automatických praček, služebních aut, sekačky na trávu, kuchyňského zařízení
Ø
Ø
Movitý majetek
10
apod.
Cestovné zaměstnanců 21,63 (512) Ø Tuzemské 21,63 cestovné
17,74
+3,89
Celkově zvýšení
17,74
+3,89
zvýšení
Nákladové položky
Rok 2011
Rok 2010
rozdíl
Komentář
Služby (518), z toho např.:
759,02
757,34
+1,68
Mírné celkové zvýšení
Tel.poplatky +internet Školení zaměstnanců Cestovné dětí
59,18
57,70
+1,48
Mírné zvýšení
30,06
18,45
+11,61
Zvýšení
87,79
91,56
-3,77
Snížení
Stravování dětí v ZŠ a MŠ Likvidace odpadů Výlety a tábory pro děti Úhrada neinvestičních nákladů ZŠ Zpracování mezd DDNM
55,04
31,20
+23,84
zvýšení
31,73
23,72
+8,01
Zvýšení
162,99
172,39
-9,4
Snížení
104,72
76,76
+27,96
50,64
48,85
+1,79
Zvýšení (sazba za dítě činí 595 Kč/1měsíc, počet dětí 20) Zvýšení
29,54
42,9
-13,36
snížení
6862
6959
-97
Celkově snížení
6752
6859
-107
Snížení
110
100
+10
Zvýšení
V tis. Kč
Ø Ø Ø Ø Ø Ø Ø
Ø Ø
Mzdové náklady (521), v tom: Ø Ø
Platy zaměstnanců OON
11
Zákonné sociální náklady (524), v tom: Ø Sociální pojištění Ø Zdravotní pojištění Ø Odvod Kooperativě
2323,18
2332,07
-8,89
snížení
1688,01
1714,76
-26,75
snížení
607,67
617,31
-9,64
Snížení
27,51
0
+27,51
Zvýšení z důvodu jiného účtování v roce 2010
V tis. Kč Nákladové položky
Rok 2010
rozdíl
Komentář
140,55
-70,99
Celkově snížení
137,25
-69,49
1,8
3,3
-1,5
Snížení z důvodu změny procent odvodu do FKSP (ze 2% na 1%) Snížení (menší počet zaměstnanců, kteří měli prohlídku absolvovat)
214,54
174,43
+40,11
Celkové zvýšení
10,78
14,06
-3,28
snížení
72,63
79,33
-6,7
Snížení
Rok 2011
Zákonné sociální 69,56 náklady (527), v tom: Ø Příděl do FKSP 67,76
Ø
Závodní preventivní prohlídky
Jiné sociální náklady (528), v tom: Ø OOPP zam. Ø
Kapesné dětí
Ø
Příspěvek při 60 odchodu z DD
45
+15
Ø
Osobní dary 46,91 dětem Náhrady mzdy 24,23 za DPN
32,79
+14,12
Zvýšení( v roce 2011 opustily naše zařízení celkem 4 děti, v roce 2010 to byly jen 3) Zvýšení
6,45
+17,78
Zvýšení
5,7
+ 0,3
Zvýšení
1,49
+2,81
zvýšení
Ø
Silniční daň (531)
6
Jiné daně a poplatky 4,3 (538)
12
Odpisy budov a staveb 47,7 (551), v tom: Ø Odpisy budov 24,78 a staveb Ø Odpisy strojů a 22,93 zařízení
52,6
-4,9
Celkové snížení
24,78
0
Stejná úroveň
27,82
-4,89
Snížení
Ostatní finanční 18,73 náklady (569), z toho: Ø Poplatky 13,19 bance Ø ostatní 5,53
20,49
-1,76
Celkově snížení
13,57
-0,38
Snížení
6,9
-1,37
snížení
Vývoj nákladů v letech 2005 až 2011 je zobrazen v následujícím grafu:
7. Doplňková činnost - nemáme 8.Výsledek hospodaření Hospodaření našeho zařízení v roce 2011 skončilo s kladným výsledkem hospodaření ve výši =3 196,26 Kč. VH je krytý pohledávkami za ošetřovným (příspěvek na úhradu péče o děti s nařízenou ÚV). Výsledek hospodaření jsme navrhli přidělit ve výši jsme navrhli přidělit do rezervního fondu. C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v roce 2011 Fond odměn
13
Počáteční zůstatek ve fondu odměn činil 35 123 Kč. Do fondu jsme v roce 2011 přidělili z VH za rok 2010 celkem 94 tis. Kč, fond jsme v průběhu roku nečerpali, konečný zůstatek k 31.12. 2011 byl 129 123 Kč. Fond je finančně krytý. FKSP Počáteční stav ve fondu kulturních a sociálních potřeb byl 211 543 Kč. Základní příděl 1% z vyplacených mzdových prostředků za rok 2011 činil 67 763 Kč. Čerpání fondu v průběhu roku 2011 bylo následující: Příspěvek na stravování zaměstnanců…………………………….…34 820,-- Kč Rekreace zaměstnanců a rod. příslušníků………………………......3 000,-- Kč Příspěvky na kulturní a sport. akce zaměstnanců…………..…….4 250,-- Kč Dary k životním výročím……………………………………………..……….3 000,-- Kč Celkem bylo vyčerpáno………………………………………………..…… 45 070,-- Kč Konečný zůstatek ve fondu k 31. 12. 2011 činil…………………….……234 236, Kč Stav ve fondu k 31.12.2011 činí =234 235,56 Kč Stav na účtu k 31.12.2011 činí =201 684,88 Kč Zdůvodnění rozdílu: 201684,8 stav na účtu FKSP k 31.12.2011 8 28000,00 splátky půjček 6612,00 1% mzdových prostředků 243,00 1% z náhrad za DPN -2600,00 příspěvek na stravování zam. za 12/2011 311,00 poplatky za vedení účtu -10,32 úroky -5,00 vyrovnání zálohového přídělu 234235,56 stav ve fondu FKSP k 31.12.2011
Rezervní fond – tvořený ze zlepšeného HV Počáteční stav rezervního fondu činil 630 354,-Kč. Po schválení rozdělení výsledku hospodaření za rok 2010 bylo do fondu přiděleno celkem 23 713 Kč. Z fondu nebylo v průběhu roku 2011 čerpáno. Zůstatek ve fondu činil k 31.12.2011 =654 067,- Kč. K 31.12.2011 je tento fond kryt finančními prostředky ve výši 622 183,- Kč, částka 31 884 Kč není finančně krytá z důvodu pohledávek za ošetřovným (z roku 2009 a 2010). Rezervní fond - tvořený z darů Počáteční stav v tomto fondu činil 4 858,50 Kč. V závěru roku 2011 jsme získali finanční dar z Nadace TÁTA A MÁMA ve výši 26 200,- Kč účelově určený na podporu pohybových aktivit – plavání - pro děti. V rámci projektu „Dejme šanci dětem“ jsme v průběhu roku získali částku 8 tis. Kč účelově vázanou na řidičský průkaz pro jednoho chlapce. Z fondu jsme v průběhu roku použili oněch 8 tis. Kč na řidičák a 4 858,50 Kč na nákup hraček a sportovních potřeb pro děti. Konečný stav ve fondu k 31.12.2011 činil 26 200,- Kč.
14
Investiční fond Počáteční zůstatek ve fondu k 1.1.2011 činil =425 687,11 Kč. Za rok 2011 se fond naplnil o částku z odpisů majetku - 47 707 Kč. Odvod z odpisů do rozpočtu zřizovatele činil v roce 2011 celkem 2 000,- Kč. V průběhu roku 2011 jsme fond použili na částečnou úhradu nákladů spojených s opravou koupelny pro děti. Celkem jsme na tuto akci z fondu použili 145 tis. Kč. Zůstatek ve fondu k 31.12. 2011 činil =326 394 Kč a je plně pokryt finančními prostředky. Celkem představují fondy k 31. 12. 2011 částku =1 370 020 Kč (o 62,46 tis. Kč. více než na konci roku 2010).
D) Závodní stravování zaměstnanců organizace Stravování zaměstnanců je zajišťováno v jídelně, která je součástí našeho zařízení. Personál kuchyně připravuje jídlo jak pro zaměstnance, tak celodenní stravu pro děti, které nám jsou svěřeny do péče. Cena oběda pro zaměstnance činila v roce 2011 =29,- Kč, zaměstnanec uhradil 19,Kč za oběd a z FKSP se přispělo částkou 10,- Kč. Úhrada za svačinu a večeři činila =32,- Kč, zaměstnanec uhradil 22,- Kč, z FKSP se přispělo 10,- Kč. Úhrada za celodenní stravu činila 61,- Kč, zaměstnanec uhradil 51 Kč, z FKSP se přispělo 10,- Kč. V roce 2010 byl příspěvek z FKSP ve výši 13,- Kč, z tohoto důvodu a z důvodu nižšího odběru dotovaných jídel došlo v roce 2011 ke snížení tržeb z příspěvku z FKSP ve výši téměř 15 tis. Kč. Mzdové náklady na přípravu 1 oběda činily 22,10 Kč (snížení o 1,7 Kč ve srovnání s r. 2010) Výpočet: Mzdové prostředky ŠJ za rok 2011 =818 787 Kč (snížení o 70 265,- Kč ve srovnání s rokem 2010) Celkem uvařených obědů 12 348 (pro děti i zaměstnance) – snížení o 90 obědů ve srovnání s rokem 2010 818 787/3 (počet hlavních a doplňkových jídel za den) = 272 929 272 929/12 348= 22,10 Kč Věcné náklady na přípravu 1 oběda byly ve výši 5,88 Kč (o 0,62 Kč méně než loni) Výpočet: spotřeba elektrické energie =160 867,01 Kč (40 943,50 kWh) spotřeba plynu = 1 540,- Kč 15
spotřeby vody = 17 962,56 Kč spotřeba nádobí = 5 019,91 Kč spotřeba OOPP = 6 740,- Kč spotřeba čistících prostředků = 25 714,13 Kč celkem =217 843,61 Kč 217 843,61 / 3 = 72 614,54 Kč 72 614,54 / 12 348 = 5,88 Kč Mzdové a věcné náklady na 1 oběd činily 27,98 Kč. Spotřeba potravin za rok 2011 byla ve výši 711 tis. Kč (o 17 tis. Kč méně než v roce 2010), hospodaření školní jídelny skončilo se ziskem +117,81 Kč. V době prázdnin se zaměstnanci a děti stravují stále v naší jídelně, protože jsme zařízení s nepřetržitým celoročním provozem.
E) Péče o spravovaný majetek Informace o nemovitém majetku Naše zařízení má k hospodaření předán následující nemovitý majetek: Budovy a stavby – par. č. St. 144/1, č.p. Radkov 141 Pozemky - St. 144/1 zastavěná plocha a nádvoří, dále ostatní plochy (přilehlý park) Ostatní – dřevěná chatka, dřevěná kůlna Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku v roce 2011 Náklady na opravy a udržování nemovitostí činily ve finančním vyjádření celkem 378,10 tis. Kč. Téměř 300 tis. Kč (z toho 145 tis. Kč. bylo použito z IF) jsme investovali do opravy koupelny pro děti. Pořídilo se nové sanitární zařízení, vodovodní baterie, nové obklady.. Zbývající prostředky byly použity na úhradu malování vnitřních prostor objektu dětského domova, jednalo se především o společné prostory - chodby, dále pak tělocvičnu a kuchyň. Náklady na opravy movitého majetku (služebních aut, praček, kopírky ,sekaček a jiných spotřebičů ….) byly ve výši celkem 79,11 tis. Kč. Informace o pojištění majetku Veškeré pojištění movitého, nemovitého majetku, vozidel a odpovědnosti je součástí centrálních pojistných smluv uzavřených mezi krajem, jeho PO a pojistitelem Českou pojišťovnou a.s., a to až do 30.6.2016. Inventarizace majetku Inventarizace majetku proběhla v našem zařízení v termínu od 14. 10. 2011 do 31. 12. 2011, a to na základě „Plánu inventur“ vydaného ředitelem zařízení, v souladu s naším vnitřním předpisem a s ustanoveními vyhlášky č. 270/2010 Sb. o inventarizaci majetku a závazků. Inventarizoval se veškerý majetek ke dni 31.12.2011. V průběhu inventarizačních prací nebylo zjištěno žádných nedostatků. Veškeré průkazné účetní záznamy a
16
inventurní soupisy, včetně závěrečné inventarizační zprávy jsou uloženy v Dětském domově v Radkově – Dubové. Např. inventarizace majetku – srovnání s r. 2010: Majetek
stav k 31.12.2010
DDNM od 7 tis. Kč
112781,60
Budovy
DDHM od 3 tis. Kč
úbytky
23832 Program pro zprac. Účetnictví Gordic
stav k 31.12.2011 136613,60
2452972,25
2452972,25
12313
12313
1215872
1215872
ostatní stavby DHM - sam.mov.věci
přírůstky
2375658,06
Pozemky-zast.plocha
119565 Nábytek do ložnic a kluboven dětí, elektronika pro děti, kancelářské přístroje,kober ec,
-40897,8 Zničený nábytek, kancelářská technika
2454325,26
42325
42325
Pozemky - ostatní
177710
177710
DDNM do 7 tis. Kč
114571
120283
5712 Prodloužení licence programů 1138579,53 62777 Nábytek, elektronika,text il
DDHM do 3 tis. Kč
DDHM z darů
8779,5
celkem
7651561,95
3388 Hračky, sportovní potřeby pro děti 215274
-39195,41 Zničené Sportovní potřeby, nábytek
1162161,12
12167,5
-80093,21
7786742,74
F) Pohledávky a závazky 1. Pohledávky Celkový objem pohledávek činil k 31.12.2011 =596,11 tis. Kč(ve srovnání s rokem 2010 je to o 173,06 tis. Kč více). Syn. účet 314
An. účet
Název účtu
Účetní stav
komentář
0000
Poskytnuté zálohy na el. energii
180 000,-
Jedná se o 8 záloh x 22 500 Kč, které jsme za elektrickou energii do konce roku zaplatili. Vyúčtování přišlo v lednu 2012.
17
314
0100
314
Zálohy na silniční daň
6 000,-
celkem
186 000,-
315
0100
Pohledávky za ošetřovným
340 528,-
315
0200
Pohledávky za PND
7 800,-
celkem
348 328,-
315 335
0300
Pohledávky za zam. z FKSP
28 000,-
335
0500
Ostatní pohledávky za zam. (tel. Hovory)+záloha na nákup materiálu
1259,-
335
0510
Pohledávky za stravným zam.
6 700,-
celkem Jiné poh. – hovory dětí
35959,322,-
celkem
322,-
335 377
0150
377 381
0000
Náklady příštích období
25 362,50
385
0000
Příjmy příštích období pohledávky
140,-
celkem
Jedná se o daň za naše 2 služební auta – Škodu Fabia a Kiu Pregio, které celoročně v rámci své hlavní činnosti využíváme. Jedná se o sumu peněz, kterou našemu zařízení dluží rodiče umístěných dětí. Tato částka ve srovnání s rokem 2010 narostla o téměř 10 tis. Kč. Vymáhání dlužného ošetřovného je velmi složité, jelikož rodiče, kteří jsou převážně sociálně slabí, se zařízením nespolupracují,nepřebírají poštu, nezajímají se. Z velké části se jedná o nevymahatelné pohledávky (viz. příloha tabulka 6 a) Tady se jedná o přídavky na děti, které nebyly našemu zařízení vyplaceny do konce roku, a to převážně z důvodu administrativních změn v žádostech.
Jedná se o bezúročné půjčky poskytnuté zaměstnancům na bytové účely. Objem těchto pohledávek ve srovnání s rokem 2010 poklesl o téměř 27 tis. Kč. V tomto případě se jedná 1 tis. Kč zálohu poskytnutou zaměstnanci na nákup materiálu pro zájmovou činnost – Nejmilejší koncert dětí z DD. Částka 259 Kč je suma, kterou zaměstnanci dluží za soukromé telefonní hovory uskutečněné v závěru roku 2011. Pohledávka je splatná do 1/2012. Jedná se o částku za stravu odebranou zaměstnanci v 12/2011. Pohledávka je splatná do 15.1.2012 Tady se jedná o částku dlužnou za soukromé telefonní hovory dětí. Pohledávka je splatná do 1/2012. Zde se jedná např. o cestovné dětí (měsíčníky na autobus zakoupené ve 12/2011, ale platné od 1.1.2012), dále pak o předplatné novin a časopisů na rok 2012. Přeplatek na předplatném za rok 2011.
596 111,50
2. Závazky Celkový objem závazků k 31.12.2011 činil 1 213,76 tis. Kč (o 195,03 tis. Kč více než v roce 2010). Žádné závazky nejsou po lhůtě splatnosti. Syn. účet 321
An.účet 0000
Název účtu Dodavatelé
Účetní stav 73431,90
18
Komentář Jedná se o neuhrazené faktury za zboží a
služby roku 2011, které uhrazeny v lednu 2012. 321 331
0000
331 336
0100
336
0110
336
0200
336
0210
celkem Záv. vůči zaměstnancům celkem Pojištění zdravotnízam.
73 431,90 520 605,-
Platy zaměstnanců za 12/2011
520 605,29 767,-
Odvody z platů za 12/2011
Pojištění zdravotníorg. Pojištění sociální – zam.
59 505,-
Odvody z platů za 12/2011
42 990,-
Odvody z platů za 12/2011
165 296,-
Odvody z platů za 12/2011
297 558,73 157,-
Odvody z platů za 12/2011 Odvody z platů za 12/2011
336 342
0100
Pojištění sociálníorg. celkem Daň z příjmu
342
0110
Jiné přímé daně
81,73 238,0
342 378
0110
378
0120
celkem Přeplatky ošetřovného Úložky na VK dětí
378
0150
Ostatní závazky
1 350,-
celkem
2 828,-
378
1 800,-
383
000
Výdaje příštích období
231 052,44
389
000
Dohadné účty pasívní Závazky
14 724,-
Celkem
však
byly
Jedná se o peníze, které patří dětem a budou jim v případě potřeby vyplaceny nebo převedeny na VK. Odškodnění dítěte za úraz
Jedná se o dodávky zboží a služeb ve 12/2011, ale faktury byly vystaveny až v lednu 2012 Odhad spotřeby vody za období 1012/2011 + silniční daň za rok 2011
1 213 760,34
G) Výsledky kontrol V únoru roku 2011 proběhla v našem zařízení veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky na základě pověření ředitele krajského úřadu Moravskoslezského kraje. Předmětem kontroly byl vnitřní kontrolní systém, hospodaření s veřejnými prostředky, hospodaření s peněžními fondy, s majetkem organizace, personální a mzdová agenda, ošetřovné, přídavky na děti, vkladní knížky, kapesné, autoprovoz, počty dětí. Kontrolou byly zjištěny nedostatky v zajištění zastupitelnosti správce rozpočtu, které byly následně odstraněny. Porušení rozpočtové kázně nebylo zjištěno. V září 2011 proběhla v našem zařízení další kontrola tentokrát ze strany Krajské hygienické stanice. Předmětem a účelem kontroly byla kontrola dodržování požadavků zákona č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 137/2004 Sb. o hygienických požadavcích na stravovací služby atd. Kontrolou bylo zjištěno, že spotřební koš nesplňuje výživové požadavky v komoditě luštěniny a ryby. Bloková pokuta nebyla uložena.
19
H) Zpráva o činnosti v oblasti poskytování informací Náš dětský domov má své webové stránky - http://domov.webz.cz. Na těchto internetových stránkách zveřejňujeme základní údaje týkající se činnosti našeho zařízení, aktuální informace o činnosti našich dětí a také údaje z výroční zprávy hospodaření za daný rok. Rozbory hospodaření za rok 2011 byly projednány na poradě všech zaměstnanců Dětského domova a Školní jídelny v Radkově – Dubové dne 13.2.2012 a nebyly vzneseny žádné připomínky. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů V roce 2011 jsme měli průměrný přepočtený počet zaměstnanců nižší než 25 (24,47 osob), a proto se nás tato povinnost zaměstnávat osoby se zdravotním postižením netýkala. Přesto v našem zařízení jedna osoba se zdravotním postižením pracuje a rovněž nakupujeme výrobky od firem, které takové osoby zaměstnávají. Vyhotovila: Ing. Hana Chalupová
Schválil: Mgr. Jaromír Burda
V Radkově – Dubové 14. 2. 2012
20
